行政院主計總處 單位決算目次 中華民國 102 年度 書表名稱 頁 次 甲、 總說明 一、 施政計畫實施狀況及績效.......................................................................... 1-25 二、 預算執行概況............................................................................................... 26-27 三、 資產負債實況............................................................................................... 28 乙、 主要表 一、 歲入來源別決算表...................................................................................... 30-31 二、 歲出政事別決算表...................................................................................... 32-33 三、 歲出機關別決算表...................................................................................... 34-37 四、 以前年度歲出政事別轉入數決算表........................................................ 38-39 五、 以前年度歲出機關別轉入數決算表........................................................ 40-41 六、 經費類平衡表.............................................................................................. 42 丙、 附屬表 一、 歲入類現金出納表....................................................................................... 43 二、 經費類現金出納表....................................................................................... 44 三、 經費類平衡表各科目明細表 (一) 經費類專戶存款明細表.............................................................................. 45 (二) 經費類應付歲出保留款-本年度明細表................................................... 46 (三) 經費類押金明細表...................................................................................... 47 (四) 經費類保管款明表...................................................................................... 48-54 (五) 經費類代收款明細表.................................................................................. 55-56 (六) 經費類保管有價證券明細表...................................................................... 57 (七) 經費類保管品明細表................................................................................... 58-59 (八) 經費類經費賸餘明細表............................................................................... 60-63 四、 歲出用途別決算分析表............................................................................... 64-65 五、 歲出用途別決算綜計表............................................................................... 66-73 六、 歲出按職能及經濟性綜合分類表.............................................................. 74-77 七、 公用財產目錄總表....................................................................................... 78 八、 本年度經費預算國庫已撥及未撥款項明細表........................................ 80-81 九、 以前年度歲出轉入數國庫已撥及未撥款項明細表............................... 82-83 十、 歲入餘絀數(或減免、註銷數)分析表...................................................... 84 十一、歲出保留數(或未結清數)分析表.............................................................. 86-87 十二、歲出賸餘數(或減免、註銷數)分析表...................................................... 88-91 十三、人事費分析表.............................................................................................. 92-93 十四、增購及汰換車輛明細表............................................................................. 94-95 十五、補、捐(獎)助其他政府機關或團體私人經費報告表............................ 96-97 十六、委託辦理計畫(事項)經費報告表.............................................................. 98-99 十七、出國計畫執行情形報告表......................................................................... 100-101 十八、立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案所提決議、附帶決議 及注意辦理事項辦理情形報告表............................................................ 102-125 十九、立法院審議通過 100 年度中央政府總決算審核報告所提決議事項 辦理情形報告表........................................................................................... 126 甲、總說明 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 一、施政計畫實施狀況及績效 (一)已完成施政計畫重點概述： 1. 籌辦完成行政院內部控制推動及督導小組 5 次委員會議；加強政府內部控制理論與 實務之研究；訂（修）頒「強化內部控制實施方案 102 年度重點工作」等 9 項內部 控制相關規範；研訂 1 項內部控制制度風險評估範例、2 項內部控制制度共通性作 業跨職能整合範例及 2 項內部控制制度自行評估實作範例，提供各機關建立有效內 部控制之觀念、作法及實作指引；辦理內部控制作業宣導與訓練；督導行政院所屬 各主管機關落實執行內部控制各項工作；審議或備查行政院所屬各主管機關提報檢 討現有內部控制作業辦理情形。 2. 依照施政方針，擬定 103 年度中央政府總預算編製辦法，並依統籌財源合理分配之 原則，訂定 103 年度中央及地方政府預算籌編原則。 3. 審核及彙編 103 年度中央政府總預算案暨附屬單位預算及綜計表（營業及非營業部 分），並依照預算法規定，於 102 年 8 月 30 日送請立法院審議。 4. 依據行政院施政方針，配合國家建設計畫，完成訂定 103 年度國營事業計畫總綱， 分行各事業主管機關，據以擬定其主管範圍內之事業計畫。 5. 審核各機關及特種基金 101 年度決算，彙案編成 101 年度中央政府總決算暨附屬單 位決算及綜計表（營業部分及非營業部分），於 102 年 4 月 30 日提出於監察院。 6. 訂頒 102 年度中央政府總預算暨附屬單位預算半年結算報告編製作業手冊。完成 102 年度中央政府總預算暨附屬單位預算及綜計表（營業及非營業部分）半年結算報告 之編造，於 102 年 8 月 30 日送審計部。 7. 辦理統計標準分類檢討作業；督導各機關依「統計資料發布要點」之規定，按時發 布統計資料，並完成各機關 103 年預告統計資料發布時間表之審查及列管應發布統 計資料一覽表之檢討；並持續充實及維護總體統計資料庫各領域資料，提供各界應 用。 8. 呼應國際趨勢及落實 總統承諾，積極研編我國國民幸福指數及進行社會福祉議題 分析；依 100 年基期改編及各項查編技術精進作業，按月編布物價指數；按季編算 國民所得統計及經濟預測；配合聯合國 2008SNA 規範，進行「研發支出改列固定投 資」研編作業，以及「政府部門彙編社會安全基金統計」相關作業；完成編製我國 NPI 衛星帳；進行 100 年工商普查各業抽樣調查表審核及調查結果整檔與分析作業； 辦理 100 年產業關聯統計所需各項資料蒐集及整理作業；辦理民間自建營繕工程及 教育消費支出等調查，提供政府施政及各界參用。 9. 完成 102 年主力農家經營概況調查實地訪查作業、資料處理及統計結果表編製；完 成 100 年工商及服務業普查資料處理、初步報告編印、總報告統計結果提要分析報 院及發布；完成 99 年農林漁牧業普查與 99 年人口及住宅普查專題研究。 10. 辦理人力資源及受僱員工薪資調查與相關補充性專案調查，及時提供最新勞動市場 人力供需統計資訊，並編製完成「100 年國富統計報告」 ，供為政府研擬政策之參據； 強化各機關統計調查管理效能，以提升調查品質，降低受訪者填報負荷。 11. 辦理主計人員領導研究班、基礎訓練班、養成訓練班、幹部訓練班及專業研習班等 各項班次，訓練人數約 2,391 人次；營造英語學習環境，加強英語能力，本總處截 至 102 年度通過英文檢定考試者計 168 人。 12. 賡續辦理歲計會計共通性資訊系統之規劃發展及維運管理等業務，協助中央政府各 公務機關及特種基金，以及地方政府使用本總處建置之共通性資訊系統，完成歲計 會計資訊作業；完成 100 年工商及服務業普查報告之資料處理作業、建置共通性普 查資料檢誤系統及普查資訊作業環境，俾利統計調查業務之推展；完成建置「內控 型公務機關薪資發放系統」 、 「政府內部控制作業管理系統」 ，提供所需機關使用；辦 理行政資訊系統，精進本總處網站資訊應用服務，使各項行政作業均順利持續運行。 1 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 一、一般行 政 府 內 部 控 制 一、訂（修）頒辦理 1. 籌辦完成行政院內部控制 政 規劃及督導 強化內部控制實 推動及督導小組 5 次委員會 (綜合規 施方案年度重點 議，通過政府內部控制相關 劃處) 工作。 規範及備查內部控制制度 二、增（修）訂內部 共通性作業跨職能整合等 控制相關規範， 範例，以提供各機關建立內 以完備整體內部 部控制正確觀念與推動內 控制機制。 部控制工作指引，並督促各 三、加強政府內部控 主管機關檢討改善現有缺 制理論與實務之 失、提報重要議題並督導所 研究。 屬機關辦理內部控制各項 四、辦理內部控制作 工作。 業宣導與訓練。 2. 研析政府內部控制新進理 五、督導行政院所屬 論與機關實務運作需要，陸 各主管機關落實 續訂頒及修正「強化內部控 執行內部控制各 制實施方案 102 年度重點工 項工作。 作」等 9 項政府內部控制相 六、審議或備查行政 關規範，以利各機關檢討強 院所屬各主管機 化內部控制作業、設計有效 關提報檢討現有 內部控制制度，並落實執 內部控制作業辦 行。 理情形。 3. 為循序漸進順利推動各機 關簽署內部控制制度聲明 書相關作業，研訂「第一階 段試辦簽署內部控制制度 聲明書推動計畫」（含「試 辦機關內部控制制度聲明 書處理原則」）以行政院函 分行 6 個試辦機關(包括：本 總處、法務部、國立故宮博 物院、法務部矯正署、臺灣 高等法院檢察署、內政部入 出國及移民署)。 4. 為利各機關辨識主要風險 項目，以選定相關業務項目 納入內部控制制度設計，製 作「教育部體育署內部控制 制度風險評估範例」，以協 助各機關落實內部控制制 2 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 度風險評估作業。另財政部 及本總處分別訂定「自行收 納收款作業－租金收入作 業」及「物品管理作業」內 部控制制度跨職能整合範 例，亦請法務部矯正署與內 政部入出國及移民署率先 辦理內部控制制度自行評 估作業且訂定實作範例，以 因應機關辦理內部控制制 度自行評估實務作業需要。 5. 為利各機關了解內部控制 觀念、作法及辦理內部控制 制度自行評估作業，於行政 院人事行政總處公務人力 發展中心辦理 4 場次政府內 部控制種子教師研習班、1 場次主管機關內部控制專 案小組幕僚單位主管研習 班及 6 場次內部控制制度自 行評估研習班，並編製內部 控制制度自行評估課程數 位教材上載至 e 等公務園學 習網供各機關同仁點閱。 6. 督促各機關就監察院彈劾 與糾正（舉）案件、審計部 中央政府總決算審核報告 重要審核意見、上級與權責 機關督導、機關辦理內部控 制制度評估、中央廉政委員 會及各機關廉政會報所提 相關議題與近期外界關注 事項等，涉及內部控制缺失 部分，積極檢討。截至 102 年 12 月底各主管機關針對 98 至 101 年度監察院彈劾、 糾正（舉）之內部控制缺失 案件已改善比率為 91%、 86%、90%及 79%，98 至 100 3 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 年度審計部重要審核意見 所涉及內部控制缺失已改 善比率均達 7 成 5 以上。另 協助教育部青年署就競賽 評審及贈獎活動得獎名單 涉及造假案、行政院國家科 學委員會就專題研究計畫 補助作業及考核機制案，分 別檢討強化其內部控制機 制，以及於 102 年 4 月協同 權責機關辦理教育部體育 署整合強化內部控制機制 實地訪查，上開檢討強化結 果及訪查報告已分別提報 行政院內部控制推動及督 導小組第 14 次及第 16 次委 員會議。 二、中央總 一、中央政府總 一、研提以前年度財 1. 依照預算法第 28 條規定，於 預算核 預算之籌 政、經濟狀況之 籌編 103 年度概算前，研提 編及執 劃、審編與 會計、統計分析 以前年度財政、經濟狀況之 行 執行 資料，與增進公 會計、統計分析資料，與增 (公務預 務及財務效能之 進公務及財務效能之建 算處) 建議。 議，供行政院作為決定下年 二、參酌總資源供需 度施政方針之參考。 估測趨勢，推估 2. 依預算法規定，遵照施政方 未來 4 年中程預 針訂定 103 年度中央政府總 算收支規模，核 預算編製辦法，俾各機關依 定分行各主管機 照辦理。 關中程歲出概算 3. 審核及彙編 103 年度中央 額度。 政府總預算案，經提報行政 三、依照施政方針， 院院會通過後，依照預算法 擬訂 103 年度中 規定，於 102 年 8 月 30 日送 央政府總預算編 請立法院審議。 製辦法，並依照 4. 依照預算法等有關規定，按 統籌財源合理分 各機關施政計畫進度，核定 配之原則，訂定 其 102 年度分配預算、101 中央及地方政府 年度暨以前年度歲出保留 預算籌編原則。 款及其分配。 4 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 四、審核中央政府各 5. 嚴密審核第一、二預備金動 機關單位概算， 支案件及專案動支經費，期 彙編 103 年度中 使預算執行更臻健全。 央 政 府 總 預 算 6. 規 定 各 主 管 機 關 歲 出 概 案，送立法院審 算，除另覓有特定收入來源 議。 或屬新增促進民間參與公 五、檢討強化總預算 共建設案件之相關規劃作 業務作業流程及 業經費外，均應在核定歲出 資料庫建置等。 概算額度範圍內檢討容 六、檢討修訂中央政 納，不得超編，以落實歲出 府各機關單位預 額度制之相關作業機制，及 算執行要點。 加強對民間參與公共建設 七、賡續檢討改進中 之鼓勵與促進規劃之要求。 央對地方之補助 7. 賡續檢討預算科目、共同性 與考核機制。 費用標準及機關單位分級 等項目，以精進預算編製作 業。 8. 參 酌 總 資 源 供 需 估 測 趨 勢，確立 103 年度中央政府 總預算案歲出規模，並按上 開 103 年度預算案數據為基 礎及未來經濟發展情勢檢 討，推估未來 4 年中程歲出 概算額度，以期達成縮減歲 入歲出差短及有效控制舉 債額度之目標。 9. 完成 103 年度一般性補助款 分配事宜，另依地方制度法 第 87 條之 3 規定，保障各地 方政府獲配財源不低於改 制基準年 99 年度相同基礎 之水準，103 年度爰賡續編 列保障財源補助 112 億元。 又為紓解地方政府財政壓 力，以改善地方財務結構， 爰賡續編列平衡預算及繳 款專案補助經費 295 億元， 以鼓勵地方清償以前年度 積欠之全民健康保險保 5 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 費、勞工保險保費及退休公 教人員優惠存款差額利息 等款項。 二、地方政府主 一、研（修）訂 103 1. 依據「中央及地方政府預算 計業務之督 年度直轄市、縣 籌編原則」規定，訂定 103 導與查核 （市）地方總預 年度直轄市及縣（市）地方 算編製及單位預 總預算編製要點、直轄市及 算執行規範，並 縣（市）單位預算執行要 加強對地方預算 點、直轄市預算共同性費用 編列與執行之督 編列基準等相關規定，並如 導，推動辦理相 期完成縣（市）總預算編 關預警機制等。 製、縣(市)單位預算執行作 二、編印 102 年度直 業手冊彙整及印製作業，分 轄市及縣（市） 別於 102 年 7 月 31 日及 102 總預算彙編及建 年 12 月 31 日函送中央相關 立歷年地方預算 機關、審計機關及各地方政 資料庫(含鄉、 府。 鎭、市)，俾利分 2. 依據本總處對地方預算編 析地方財政資料 列及執行預警表規定，已如 等。 期完成對地方 102 年度總預 三、辦理地方災害防 算及 101 年度追加（減）後 救經費之協助相 預算，包括「預算編列」 、「預 關業務。 算執行」及「對所屬區、學 校與所轄鄉（鎮、市）之補 助或年度預算收支管考」3 大類 15 項目之檢核、查證、 督導及考核等預警作為。 3. 為瞭解地方財政實況，作為 政策制定參考，於 102 年度 直轄市、縣（市）總預算完 成法定程序後，將相關預算 資料予以彙整，如期完成 「各直轄市及縣（市）總預 算彙編」及印製作業，並於 102 年 6 月 28 日函送中央相 關機關、審計機關及各地方 政府。 6 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 4. 依據「中央對各級地方政府 重大天然災害救災經費處 理辦法」規定，如期完成 102 年對地方政府有關 0602 地 震、蘇力、潭美、康芮、天 兔及菲特風災等災害防救 經費之協助工作。 三、特種基 特 種 基 金 預 算 一、研提增進特種基 1. 研提增進特種基金效能之 金預算 審編、執行及預 金經營效能之建 建議，作為行政院訂定 103 核編及 算管理制度之 議，作為行政院 年度施政方針之參考。 執行 建立 訂定施政方針之 2. 依據行政院施政方針，配合 (基金預 參考。 國家建設計畫，訂定 103 年 算處) 二、擬訂國營事業計 度國營事業計畫總綱，經陳 畫總綱，陳院核 報行政院核定後，分行各事 定後分行各事業 業主管機關，據以擬定其主 主管機關，據以 管範圍內之事業計畫。 擬 定 其 事 業 計 3. 訂定 103 年度中央政府總預 畫。 算附屬單位預算編製辦法 三、訂頒中央政府總 及共同項目編列作業規範 預算附屬單位預 （營業及非營業部分），俾 算編製辦法及直 各特種基金依照辦理。依 轄市、縣(市)政府 「中央及地方政府預算籌 編原則」規定，訂頒「103 總預算附屬單位 年度直轄市及縣(市)地方總 預算編製要點。 預算附屬單位預算編製要 四、合理核列中央政 點」，俾各直轄市、縣(市) 府特種基金盈餘 政府編製附屬單位預算之 目標及重要投資 遵循。 目標等，並配合 4. 核列 103 年度特種基金之盈 政府財政需要， 餘及繳庫數，以及重要投資 妥訂盈(賸)餘繳 目標。 庫額度，以增加 5. 審核及彙編 103 年度中央政 國庫收入。 府總預算案附屬單位預算 五、辦理 103 年度中 及綜計表（營業及非營業部 央政府總預算案 分），經提報行政院院會通 附屬單位預算及 過後，依照預算法規定，於 綜計表(營業及 102 年 8 月 30 日隨同中央政 非營業部分)，送 府總預算案，送立法院審 請立法院審議。 議。 7 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 六、修訂中央政府及 6. 修訂「中央政府附屬單位預 直轄市、縣(市) 算執行要點」及「直轄市及 附屬單位預算執 縣(市)附屬單位預算執行要 行要點等相關規 點」等相關規定。 定，杜絕浪費， 7. 運用網際網路傳輸系統傳 進而有效提升特 送 103 年度預算，簡化預算 種基金之經費使 編審作業流程及縮短預算 用效能。 編製時程。 七、持續推廣運用特 8. 複核各基金 102 年度第 1 期 種基金歲計會計 及第 2 期實施計畫及收支估 資訊管理系統共 計表。 同軟體，提高基 9. 專案派員實地訪查特種基 金預決算及綜計 金，研提具體建議送主管機 表編製作業效 關作為督促所屬基金改善 率。 營運，以加強預算之執行， 八、賡續檢討並督促 及對基金業務深入瞭解，俾 改進各特種基金 對嗣後審核預算或承辦相 預算之執行。 關業務有所助益。 九、審慎規劃特種基 10.依「中央政府非營業特種基 金之設置。 金存續原則」持續檢討非營 十、持續檢討非營業 業特種基金之存續。 特種基金之存 11.賡續以 IFRSs 為基礎編製之 續。 國營事業 103 年度預算案及 十一、持續推動國營 綜計表，並於 102 年 8 月 30 事業導入國際 日送請立法院審議。 財務報導準 12.修正「自償性公共建設預算 則，精進預算 制度實施方案」。 編製相關作 13.審查 103 年度附屬單位預 業。 算，對於長期虧絀之特種基 十二、持續積極推動 金提出建議改進事項，請主 自償性公共建 管機關妥為研處，以避免不 設預算制度。 經濟支出，減少其虧損。 十三、加強活化特種 基金之資金， 並對長期虧絀 之基金，持續 督促積極檢 討。 8 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 四、會計及 一、中央總會計 一、中央總會計、總 1. 按月審核各機關會計報告 決算業 總決算之處 決算之處理與核 並整理彙編作成統制紀錄 務 理與核編 編 及有關分析報告。 (會計決 （一） 按月彙整分 2. 按月彙編中央政府總預算 算處) 析各機關預 及特別預算收支執行狀況 算 執 行 狀 月報表。 況，對於執 3. 會同主管機關及有關機關 行進度落後 辦理內政部、國防部及所 機關，適時 屬、交通部及所屬等單位 督促檢討改 101 年度決算查核，並將查 善。 核結果彙提建議改善事項 （二） 辦理 102 年 分行各該機關檢討改進。 度中央總會 4. 審核各機關 101 年度決算 計 事 務 處 （包含主管決算、單位決 理。 算），並與國庫收支報告勾 （三） 編造 101 年 稽相符後，彙案編成 101 年 度中央政府 度中央政府總決算，經行政 總 決 算 及 院會議通過後，於 102 年 4 102 年度 中 月 30 日提出於監察院。 央政府總預 5. 訂頒「中華民國 102 年度中 算半年結算 央政府總預算半年結算報 報告。 告編製作業手冊」及「中華 民國 102 年度各直轄市及縣 （市）政府編製各類半年結 算報告作業手冊」，函送各 機關暨直轄市及縣（市）政 府據以辦理；並如期完成 102 年度中央政府總預算半 年結算報告之編造，於 102 年 8 月 30 日送審計部。 6. 檢討 101 年度決算辦理情 形，據以訂定「中華民國 102 年度中央政府總決算編製 作業手冊」及「中華民國 102 年度各直轄市及縣（市）政 府地方總決算編製作業手 冊」 ，分別於 102 年 12 月 13 日及 17 日函送各機關暨各 直轄市及縣（市）政府據以 辦理。 9 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 二、政府會計理論與 1. 辦理「內部審核研習班第 66 實務之研究 至 68 期」及「中央政府作業 （一） 辦理會計事 基金一致規定研習班第 7 務處理作業 期」等專業訓練，以提升會 查核並加強 計同仁內部審核之素養。 內部審核， 2. 為強化及精進我國政府會 提升經費支 計相關規制，強化政府會計 用效能。 管理效能等，持續蒐整國外 （二） 加強政府會 先進國家政府會計理論與 計理論及實 實務發展經驗等，積極進行 務之研究， 國際化之研究發展。 建立政府會 計一致性規 範。 二、特種基金會 一、按月審核中央政 1. 按月審核各國營事業及非 計事務處理 府各國營事業及 營業特種基金會計報告，並 及決算核編 非營業特種基金 彙編其預算收支執行狀況 會計報告，並彙 月報表及預算執行總表。 編其預算收支執 2. 因應特種基金之業務執行 行狀況月報表及 需要，並配合國際財務報導 預算執行總表， 準則及國內財務會計準則 以適時掌握並檢 公報之修訂情形，賡續檢討 討預算執行績 修訂特種基金會計科目及 效。 其編號參考表等，並分行各 二、編造 101 年度中 特種基金據以辦理。 央政府總決算附 3. 依規定會同主管機關辦理 屬單位決算及其 臺灣菸酒股份有限公司等 綜計表（營業及 101 年度決算實地查核，有 非營業部分）。 關查核結果所提建議改善 三、編造 102 年度中 事項並已分行受查單位之 央政府總預算附 主管機關轉知檢討改進。 屬單位預算半年 4. 審核各國營事業及非營業 結算報告（營業 特種基金 101 年度決算，彙 及 非 營 業 部 案編成 101 年度中央政府總 分）。 決算附屬單位決算及綜計 表（營業及非營業部分）， 隨同中央政府總決算，提經 10 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 行政院院會議通過後，於 102 年 4 月 30 日提出於監察 院。 5. 訂頒「中華民國 102 年度中 央政府總預算附屬單位預 算半年結算報告編製作業 手冊」，函送各機關及基金 據以辦理；並如期完成 102 年度中央政府總預算附屬 單位預算半年結算報告及 綜計表（營業及非營業部 分）之編造，於 102 年 8 月 30 日送審計部。 6. 檢討101年度決算辦理情形 ，據以訂定「中華民國102 年度中央政府總決算附屬 單位決算編製作業手冊」及 「中華民國102年度各直轄 市及縣（市）地方總決算附 屬單位決算編製作業手冊」 ，於102年12月18日函送各機 關據以辦理。 五、綜合統 一、統計行政與 一 、 參 酌 聯 合 國 及 持續配合各機關組改，檢討修 計業務 統計標準 美、日等主要國 訂統計範圍劃分方案。 (綜合統 家各種統計標 計處) 準，檢討我國各 種統計標準。 二、持續督導各機關 完成審查各機關 103 年 1 至 12 依「各機關統計 月預告統計資料發布時間表及 資料發布要點」 列管應發布之統計資料一覽 之規定，預告統 表；並持續督導各機關依「統 計資料發布時 計資料發布要點」之規定，按 間，並按時發布 時發布統計資料。 統計資料。 三、精進總體統計資 1. 於「總體統計資料庫」之「 料庫維護作業； 交通統計」領域增建「民航 並辦理統計業務 各機場旅客人數」、 「自由貿 11 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 電子化等相關工 易港區貿易值」等項目，並 作。 新增「來臺旅客人數按居住 地分」表之「香港、澳門」 、「中國大陸」與「日本」 等複分類項資料，並持續更 新維護各領域資料，提供各 界應用。 2. 完成總體統計資料庫新增 跨領域查詢功能及精進國 民所得統計領域資料自動 化維護；辦理國民所得單一 完整資料庫查詢系統之建 置等相關工作。 3. 為使租用PC-AXIS軟體公帑 發揮更大效益，持續加強 PX-Web統計資料庫推廣建 置，102年續增司法院公務員 懲戒委員會、雲林縣、臺北 市警察局及衛生局、新北市 警察局完成建置；截至目前 共計3個中央部會、16縣市及 其所屬16個單位完成使用 PC-AXIS軟體建置統計資料 庫查詢系統。 4. 辦理教育消費支出調查系 統、物價調查網路填報系統 維護；完成服務業營運及投 資概況試驗調查系統、國民 幸福指數網站之建置等相 關工作。 5. 配合主計資訊處規劃，辦理 網頁手機版、電子書平台系 統建置，及統計 APP 中文版 功能精進、英文版建置及中 華民國統計資訊網改版等 相關作業。 二、辦理綜合統 一、辦理社會指標統 1. 呼應國際趨勢及落實 總統 計 計及教育消費支 承諾，編布我國 102 年度國 12 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 出調查。 民幸福指數。 2. 辦理社會福祉議題分析，刊 載於社會指標統計年報及 國情統計通報。 3. 出版「性別圖像」中、英文 版手冊，並完成性別統計專 刊電子書，供各界參用。 二、按月編布 100 年 1. 完成 100 年基期物價指數改 基期消費者、躉 編，自 102 年 2 月起（資料 售、進出口及營 期 102 年 1 月）每月 5 日編 造工程等物價指 布 100 年基期各項物價指 數；督導物價查 數，並上載物價統計月報電 價工作並改進查 子書供各界參用。 編技術。 2. 督導縣市主計單位之消費 者物價及營造工程物價查 價作業，並分別按月及按季 辦理考核。 3. 按月調查倉儲、銀行（手續 費）、證券及財產保險等服 務價格資料，並蒐集批發、 零售、餐飲、運輸、通信、 銀行利差、人身保險、不動 產經紀、代書、教育、醫療 及文化休閒、其他服務等服 務業價格資料，並按季試編 指數。 4. 增編消費者物價指數（CPI ）按購買頻度別分類，其中 購買頻度區分為「每月」 、 「 每季」、「每半年」、「每年」 至少購買1次及「每年購買 不到1次」等5 種。 三、辦理國民所得按 102年2、5、8、11月辦理完成 季統計及年修正 101年第4季及102年第1至3季 作業。 國民所得概估及初步統計，以 及國民所得年修正作業；並編 製國民所得統計年報，供各界 參用。 13 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 四、配合聯合國最新 配合2008SNA，進行「研發支 2008SNA 規範， 出改列固定投資」及「社會安 辦理研發支出改 全基金」研編作業。 列固定投資等資 本帳修正及政府 部門彙編社會安 全基金等改編作 業。 五、辦理 102 與 103 完成總資源供需估測及各季經 年總資源供需估 濟預測，除併入中央政府總預 測及各季經濟預 算案送立法院參考外，並公布 測。 以供外界參用。 六、辦理非營利機構 參酌國際規範研析編算方法、 （NPI）衛星帳試 概念與分類架構，蒐集100年財 編作業。 團法人及社團法人母體資料， 建置5萬2千家NPI相關收支帳 表。本項作業已於102年11月底 完成。 七、辦理 100 年產業 1. 進行100年工商普查各業抽 關聯基本表相關 樣調查表審核及調查結果 作業事宜。 整檔與分析作業。 2. 辦理 100 年產業關聯統計所 需各項資料蒐集及整理作 業。 八、教育消費支出調 1. 完成101學年度教育消費支 查及建築工程概 出調查，並進行102學年度第 況調查。 1學期教育消費支出調查。 2. 按月辦理建築工程概況調 查，據以推估建築工程投資 金額。 三、辦理家庭收 一、辦理家庭收支調 1. 完成 101 年家庭收支調查報 支及綠色國 查。 告，相關統計結果業經本總 民所得統計 處國民所得統計評審會審 議通過，正式對外發布。 2. 完成政府實物給付對所得 分配之改善效果估算作業。 14 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 二、研編 101 年綠色國 1. 完成 101 年綠色國民所得帳 民所得帳。 編製報告，並將編製結果摘 要併入 102 年度中央政府總 預算案送立法院參考。 2. 完成縣市統計工作研討會 及地方政府公務統計業務 訪視作業，強化地方公務統 計業務功能。 3. 完成統計年鑑、英文統計年 報、中英文統計月報及英文 統計摺頁等刊物之編印，提 供各界應用。 六、國勢普 普 查 及 抽 樣 調 一、編製 99 年農林 完成 99 年農林漁牧業普查研 查業務 查規劃與推動 漁牧業普查研究 究報告及 102 年主力農家經營 (國勢普 報告，辦理農林 概況調查實地訪查作業、資料 查處) 漁牧業普查專案 處理及統計結果表編製。 調查。 二、辦理 100 年工商 完成 100 年工商及服務業普查 及服務業普查資 資料處理、母體檔更新、總報 料處理、母體檔 告與統計結果提要分析報院及 更新與報告編 發布；攤販經營概況調查資料 印，辦理攤販經 處理等相關作業。 營概況調查。 三、辦理 99 年人口及 完成 99 年人口及住宅普查專 住宅普查專題研 題研究分析及運用公務檔案研 究分析、運用公 究常住人口推計等相關作業。 務檔案研究常住 人口推計等相關 作業。 四、蒐集國內外統計 持續蒐集世界主要國家普查及 調查與分析資 抽樣調查統計資訊，加強各種 訊，建置普查及 普查及抽樣調查資料檔之建 抽樣調查資料 置、資訊管理及資料供應方法 庫，提升統計資 與技術，以廣泛提供各界應 訊應用技術。 用，提升統計調查之應用層面 及價值。 15 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 五、蒐集各部門資本 編製完成「100 年國富統計報 存量資料，建立 告」 ，供為施政與研究之參據。 國富統計所需基 期年資料。 六、按月提供人力資 按月辦理人力資源調查，按年 源結構、就業、 辦理人力運用調查及附帶專案 失業狀況統計資 調查，並編印報告或電子書提 訊；按年辦理人 供各界應用，以增廣統計用 力運用調查及相 途。 關專案調查，俾 為研訂經建、人 力發展及勞工政 策之參考。 七、按月提供薪資、 已按月辦理受僱員工薪資調查 工時及進退調查 並編製生產力統計、按年辦理 統計結果；按年 受僱員工動向調查及事業人力 辦理受僱員工動 僱用狀況調查，並編印相關報 向調查及事業人 告及製作電子書，提供各界應 力僱用狀況調 用。 查，以為釐訂人 力與勞工政策之 參考。 八、辦理統計調查之 辦理各機關統計調查之審議與 審查與管理，綜 管理，以提升調查品質，並降 合評估現行列管 低受訪者填報負荷。 統計調查辦理成 效，健全調查管 理制度。 九、辦理普查及中央 辦理中央各機關國家重要統計 各機關各項重要 調查之審查及核定作業，維持 統計調查執行作 定期指標之編布，發揮政府統 業，定期蒐集經 計調查結果支援決策之功能。 濟及社會基本資 訊，以應國家建 設及施政決策需 要，提升政府施 政效能。 16 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 七、主計訓 主計人員訓練 一、辦理主計人員基 辦理主計人員訓練班 10 個班 練業務 礎訓練班、會計 次及專業研習班 37 個班次，合 (人事處) （統計）養成訓 計 47 個班次，訓練 2,391 人次， 練班、幹部培育 各項班次如下列： 班、簡任幹部研 1. 基礎訓練班：最近 1 年內， 究班、領導研究 經由考試分發或首次由非 班及專業研習 主計機構轉任之新進主計 班。 人員為調訓對象，計辦理 6 期（含高普考主計集中實務訓 練班 4 期），訓練 2 週。 2. 養成訓練班：以實授薦任第 7 或第 8 職等主管及非主管 主計人員為對象，辦理 1 期，訓練 4 週。 3. 幹部培育班：以實授薦任第 9 職等主管及非主管人員 (中央及 5 都以外之各縣市 政府主計處及所屬一級主 計機構薦任第 8 職等主管人 員)為調訓對象，辦理 1 期， 為期 4 週。 4. 簡任幹部研究班：以實授簡 任第 10 或第 11 職等主計人 員為調訓對象，辦理 1 期， 為期 4 日。 5. 領導研究班：以各一級主計 機構主辦人員及部分主計 處副處長為調訓對象，辦理 1 期，為期 2 日。 6. 專業研習班：對在職主計人 員施以 1 週以內之會（統） 計等相關領域之專業訓 練，計辦理中央各部會與縣 市政府補助及考核制度研 習班第 13-14 期、計畫評估 與 預 算 編 審 研 習 班 第 10 期、公務預算執行研習班第 6 期、公務預算研習班第 14-15 期、地方歲計人員研 17 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 習班第 17 期、中央政府特種 基金預算編審與執行研習 班第 10 期、地方政府特種基 金預算編審與執行研習班 第 6 期、財務規劃研習班第 8 期、國際財務報導準則研 習班第 5 期、附屬單位預算 研習班第 2 期、統計應用分 析研習班第 8 期、物價調查 實務研習班第 6 期、基層統 計調查網人員研習班第 23 期、內部審核研習班第 66-68 期、中央政府作業基金一致 規定研習班第 7 期、主計人 事業務研習班第 23-24 期、 稽核理論及實務研習班第 6-8 期、內部控制及研考業 務研習班第 1 期、政府內部 控制管理系統研習班第 1-5 期、新版政府歲計會計資訊 管理系統管理精進班第 1-3 期、主計資訊業務研習班第 3-4 期、資訊分析工具會計 實務應用研習班第 1 期、資 訊分析工具統計實務應用 研習班第 1 期，共計 37 個班 次。 二、審查行政院主計 1. 為配合主計人員職務層級 總處暨所屬各一 及專業需求給予訓練，以提 級主計機構年度 升人力素質，並提供多元學 主計人員訓練進 習及進修管道，提供主計人 修實施計畫。 員終身學習機會，培養與時 俱進、前瞻創新的優質主計 人力，予以提升整體主計體 系之服務效能，由本總處各 一級主計機構研訂 102 年度 舉辦研習班別及進修情 形，俾據以研訂全國主計人 員年度訓練進修實施計畫。 18 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 2. 審查 102 年度主計人員訓練 進修實施計畫，並依據審查 結果訂定 102 年度主計人員 訓練進修實施計畫函送本 總處及各一級主計機構依 年度計畫辦理各項訓練研 習班。 3. 本總處及各一級主計機構 辦理研習班次訓練期數計 256 期，訓練 1 萬 9,497 人 次，另進修人數計 328 人。 八、主計資 一、歲計會計資 一、辦理中央公務機 1. 辦理政府歲計會計資訊系 訊業務 訊管理 關歲計會計資訊 統（GBA）、主計資訊管理 (主計資 管理系統之軟體 系統（DGA）之軟體功能增 訊處) 功能增修、系統 修、系統維運服務，提供各 維護與上線輔導 機關歲計會計資訊服務，協 工作。 助本總處及中央各公務機 關如期完成 103 年度總預算 案、102 年度法定預算、102 年度各月會計月報、102 年 度總預算半年結算、101 年 度總決算等作業，迅速正確 編製與彙總各式報表，且同 步產生立法院及審計部所 需之電子檔，有效提升主計 工作之品質與效率。 2. 為達資訊資源共享及撙節 維運成本等目標，於本總處 建置新版 GBA 系統維運環 境，完成 103 年度總預算試 編，並依據試辦機關之回饋 建議，調整相關系統功能並 提升整合維運環境效能，以 期於 104 年度總預算正式上 線。 3. 辦理主計資訊系統整合諮 詢服務，持續深化服務績 效，提升系統服務品質。 19 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 二、辦理中央特種基 1. 辦理營業基金歲計會計資 金歲計會計資訊 訊管理系統（PBA） 、非營業 管理系統之軟體 特種基金歲計會計資訊管 功能增修、系統 理系統（NBA）之軟體功能 維護與上線輔導 增修、系統維運服務，協助 工作。 本總處各特種基金順利完 成 103 年度總預算案附屬單 位 預 算 、 102 年 度 會 計 月 報、半年結算報告及 101 年 度總決算附屬單位決算等 作業，製作立法院預算審查 所需光碟，彙編各式附屬單 位及綜計報表。 2. 為提升 PBA 系統穩定性，並 減輕各營業基金自行建置 與維護系統之成本與管理 人力，將各基金之系統及資 料庫，移轉至本總處整體維 運環境運作，有效提升系統 穩定性及執行效能。 三、辦理直轄市及縣 1. 辦理直轄市及縣市歲計會 市歲計會計暨財 計暨財政資訊系統維運服 政資訊系統之功 務，協助縣市順利完成 103 能提升、系統維 年度總預算案、102 年度會 護與上線輔導工 計月報、半年結算報告及 作。 101 年度總決算單位決算等 作業。 2. 為提升直轄市及縣市歲計 會計暨財政資訊系統穩定 性，並減輕各縣市自行建置 與維護系統之成本與管理 人力，賡續將 6 縣市之系統 及資料庫，移轉至本總處整 體維運環境運作，有效提升 系統穩定性及執行效能。 20 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 二、統計及行政 一、辦理「100 年工商 1. 完成 100 年工商及服務業普 資訊管理 及服務業普查」 查初步報告及總報告之檢 總報告資料處理 誤、推計、結果表編製、資 作業。 料隱藏及 Excel 格式檔案產 製程式開發等資料處理作 業。 2. 建置統計普查資訊平台作 業環境，包括伺服器及視窗 系統平台、資料庫管理系 統、中文作業環境軟體及整 合性統計分析套裝軟體 等，以提升作業環境親和 性、增進工作效率。 二、辦理普查行政管 建置完成「共通性普查資料檢 理系統維運與使 誤系統」 ，採適型化伺服器及資 用服務。 料庫管理系統等低成本、高普 遍性資訊技術，以精進資料檢 誤作業。 三、辦理電腦輔助面 辦理人力資源電腦輔助面訪調 訪調查系統維運 查系統增修維運工作，完成健 與使用。 保補充保險費、領款清冊等經 費處理功能增修，改善人力資 源調查及其附帶調查之經費相 關報表編製作業。 四、提升本總處行政 1. 辦理行政知識網(AKM)系統 及人事業務相關 維運管理服務、系統功能增 資訊系統之功能 修暨維護、諮詢服務，有效 增修及維運服 提升行政業務效能。 務。 2. 為配合行政院推動內部控 制制度，完成建置「內控型 公務機關薪資發放系統」、 「政府內部控制作業管理 系統」，提供行政院及所屬 機關使用。 3. 精進公文及檔案管理資訊 系統及提升系統服務功 能，完成系統功能增修，以 21 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 提升本總處公文處理時效 及加快公文處理速度。 4. 持續配合行政院組織改造 及主計條例修正，完成主計 人事資訊系統功能調整及 新舊機關資料移轉作業，協 助本總處與各主計機構順 利辦理人事業務。 5. 加強及提升資訊安全防護 能力，新增主計訓練資訊系 統 SSL 全網站加密安全機 制，確保資料之完整性及正 確性。 三、資訊系統維 一、提升本總處全球 為 提 升 本 總 處 全 球 資 訊 網 運管理 資 訊 網 (WWW) (WWW) 及 全 國 主 計 網 (eBAS) 及 全 國 主 計 網 網站資訊內容與應用服務，完 (eBAS)網站資訊 成統計網改版、建置主計資訊 內 容 與 應 用 服 系統單一入口平台及主計訊息 務。 交換平台，簡化系統使用程 序，提升行政效率。 二、辦理本總處個人 持續通過 ISO 27001 資訊安全 資料保護及資訊 管理制度驗證；訂定本總處個 安全管理。 人資料保護管理要點；導入本 總處個人資料保護管理制度； 辦理資安攻防、事件通報、系 統備援及營運持續能力等演 練，各項防護與演練成效良 好，落實行政院資訊安全政 策、保護個資及提升本總處資 訊安全防護能量。 三、建置主計資訊系 建置主計資訊系統整體維運作 統整體維運作業 業平台環境，包括擴充相關伺 平台。 服器、儲存空間、備份磁帶館、 系統軟體及資安防禦軟體授 權，以滿足縣市預算會計暨財 政系統、縣市主管資訊系統、 中央政府公務及基金歲計會計 22 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 資訊管理系統等納入整體維運 需要。 四、建置主計資訊行 賡續擴展行動化應用服務「統 動化應用服務。 計隨身 Go」功能，增建綜合性 指標查詢功能，提供指標項目 間交叉查詢功能，並加強統計 圖資料期間彈性動態顯示及數 據資訊操作互動性。另擴充建 置英文版 APP「ROC(Taiwan) Statistics」，以推展國際化資訊 服務。 23 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （三）施政計畫分項說明－以前年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 一、一般行政 一般行政 本總處廣博大樓辦理 1. 本採購案辦理期程 101 年 8 「辦公室室內裝修」 月至 12 月，契約總價 72 萬 工程採購預算保留 6,900 元，因「建築物室內裝 案。 修管理辦法」規定，須申請 室內裝修審查取得合格證明 始能完成驗收程序，且廠商 提供資料不齊全，爰依規定 程序辦理保留。 2. 嗣業於 102 年 4 月 25 日全部 完成驗收付款在案。 二、中央總會 中 央 總 會 計 總 辦理「政府會計革新 本委託研究案辦理期程 101 年 計事務處 決 算 之 處 理 與 國際趨勢與發展之研 10 月至 102 年 4 月，合約總價 理及總決 核編 究」預算保留案。 30 萬元，其中第 1、2 期款共 算核編 19 萬元已依合約規定於 101 年 度支付完竣，餘第 3 期款 11 萬 元經依規定程序辦理保留後， 嗣經受託單位依限提出成果報 告，並經本總處審核通過後， 業於 102 年 6 月間辦理付款在 案。 三、特種基金 特 種 基 金 預 算 辦理印製「101 年度中 1. 本項係印製 101 年度中央政 預算核編 審編、執行及預 央政府總預算附屬單 府總預算附屬單位預算及綜 及執行 算管理制度之 位預算及綜計表—營 計表—營業及非營業部分審 建立 業 及 非 營 業 」（ 審 定 定本所需經費，因立法院審 本）預算保留案。 議 101 年度中央政府總預算 附屬單位預算迄 101 年 12 月 14 日始完成三讀，102 年 1 月 16 日由總統公布，致須予 保留。 2. 本項業於 102 年 2 月初完成 印製，並於 102 年 3 月份付 款在案。 四、基本國勢 辦 理 基 本 國 勢 一、辦理 101 年度各 完成 99 年農林漁牧業普查總報 調查 調查 項印刷品勞務採 告書印刷勞務採購案，並已付 購案。 款在案。 24 行政院主計總處 總 說 明 中華民國 102 年度 （三）施政計畫分項說明－以前年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 二、辦理 89 年、94 年 完成農林漁牧業普查總報告統 及 99 年農林漁牧 計表轉檔作業勞務採購案，並 業 普 查 總 報 告 統 已付款在案。 計表轉檔作業勞 務採購案。 三、辦理 100 年工商 完成 100 年工商及服務業普查 及服務業普查分 委由內政部統計處辦理之社會 工調查對象之社 福利服務機構概況調查，並已 會福利服務機構 付款在案。 概況調查經費案。 四、辦理 100 年工商 完成 100 年工商及服務業普查 及 服 務 業 普 查 資 資料登錄作業，並已付款在案。 料登錄作業勞務 採購案。 五、辦理 99 年人口及 完成 99 年人口及住宅普查總報 住 宅 普 查 總 報 告 告製作及分送作業，並已付款 書 印 刷 勞 務 採 購 在案。 案。 25 二、預算執行概況 (一)本年度 1. 歲入部分 本年度歲入預算數 1,229,000 元，執行結果，決算實現數 1,818,145 元，占預算數之 147.94%，包括賠償收入 544,214 元、使用規費收入 833,327 元、廢舊物資售價 269,570 元及雜項收入 171,034 元，均已全部解繳國庫。 2. 歲出部分 本年度歲出預算數 1,087,246,000 元（不含統籌科目），執行結果，決算實現數 1,050,297,836 元，保留數 7,202,440 元，合共 1,057,500,276 元，占預算數之 97.26%，賸 餘數 29,745,724 元。依各工作計畫分述如下： (1) 一般行政：預算數 813,441,000 元(內含動支第一預備金 955,000 元)，執行結果，決算 實現數 809,184,254 元，保留數 321,334 元，占預算數 99.52%，賸餘數 3,935,412 元。 上項保留數係委託國立政治大學辦理「我國政府會計報告體系及主要財務報表之研 究」案，經以應付歲出保留款轉入 103 年度繼續執行。 (2) 中央總預算核編及執行：預算數 4,486,000 元，執行結果，決算實現數 3,679,141 元， 占預算數 82.01%，賸餘數 806,859 元。 (3) 特種基金預算核編及執行：預算數 1,998,000 元，執行結果，決算實現數 1,462,627 元， 保留數 296,175 元，占預算數 88.03%，賸餘數 239,198 元。上項保留數係印製 102 年 度中央政府總預算附屬單位預算及綜計表營業及非營業部分(審定本)，經以應付歲出 保留款轉入 103 年度繼續執行。 (4) 會計及決算業務：預算數 2,735,000 元，執行結果，決算實現數 2,289,147 元，占預算 數 83.7%，賸餘數 445,853 元。 (5) 綜合統計業務：預算數 32,896,000 元，執行結果，決算實現數 29,585,701 元，占預算 數 89.94%，賸餘數 3,310,299 元。 (6) 國勢普查業務：預算數 93,426,000 元，執行結果，決算實現數 82,635,148 元，保留數 1,425,963 元，占預算數 89.98%，賸餘數 9,364,889 元。上項保留數係印製「100 年工 商及服務業普查總報告書」採購案，經以應付歲出保留款轉入 103 年度繼續執行。 (7) 主計訓練業務：預算數 16,068,000 元，執行結果，決算實現數 14,427,908 元，占預算 數 89.79%，賸餘數 1,640,092 元。 (8) 主計資訊業務：預算數 44,322,000 元，執行結果，決算實現數 35,629,506 元，占預算 數 80.39%，賸餘數 8,692,494 元。 (9) 一般建築及設備 I. 交通及運輸設備：預算數 2,328,000 元，執行結果，決算實現數 2,129,452 元，占預 算數 91.47%，賸餘數 198,548 元。 II. 其他設備：預算數 74,651,000 元，執行結果，決算實現數 69,274,952 元，保留數 5,158,968 元，占預算數 99.71%，賸餘數 217,080 元。上項保留數係辦理「政府歲計 會計資訊管理系統 102 年度軟體維護委外服務案」與「新版政府歲計會計資訊管理 系統 102 年軟體功能擴充委外服務案」 ，經以應付歲出保留款轉入 103 年度繼續執行。 26 (10) 第一預備金：預算數 1,850,000 元，已動支於「一般行政」工作計畫 955,000 元，賸餘 數 895,000 元。 (11) 各統籌科目 I. 公教人員婚喪生育及子女教育補助：庫撥數 7,288,683 元，與決算實現數同。 II. 早期退休公教人員生活困難照護金：庫撥數 54,000 元，與決算實現數同。 III.公務人員退休撫卹給付：庫撥數 74,652,420 元，與決算實現數同。 (二)以前年度 以前年度歲出保留數 2,858,119 元，執行結果，決算實現數 2,512,136 元，註銷數 345,983 元，分述如下： 1. 一般行政：應付歲出款 700,600 元，與決算實現數同。 2. 中央總會計事務處理及總決算核編：應付歲出保留款 110,000 元，與決算實現數同。 3. 特種基金預算核編及執行：應付歲出保留款 180,000 元，執行結果，決算實現數 179,680 元，註銷數 320 元。 4. 基本國勢調查：應付歲出保留款 1,867,519 元，執行結果，決算實現數 1,521,856 元， 註銷數 345,663 元。 27 三、資產負債實況 (一)歲入部分：資產及負債總額均無列數。 (二)歲出部分： 1. 資產總額 201,187,284 元，包括專戶存款 192,554,000 元，係各項保管款及代收款合計之 數，較上年度增加 17,469,616 元；保留庫款 7,202,440 元，較上年度增加 4,657,231 元； 押金 400 元，係租用郵局專用信箱鎖鑰押金與上年度同；保管有價證券 1,430,444 元，係 廠商以銀行定期存款存單作為履約保證金及保固金，較上年度減少 1,469,736 元。 2. 負債總額 201,187,284 元，包括保管款 192,346,064 元，係本總處約聘僱人員提撥之公自 提離職儲金及得標廠商繳納之履約保證金、保固金等，較上年度增加 20,163,208 元；代 收款 207,936 元，係代收員工薪資代扣自付部分勞保、健保、公保及勞退提存金等，較上 年度減少 2,693,592 元；應付歲出保留款 7,202,440 元，係配合業務需要依規定辦理保留， 並轉入下年度繼續執行之數，較上年度增加 4,657,231 元；應付保管有價證券 1,430,444 元，較上年度減少 1,469,736 元；經費賸餘－押金部分 400 元，係由年度經費支付之押金， 與上年度相同。 28 乙、主要表 本頁空白 29 行政院主 歲入來源 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 決 原預算數 預算增減數 合 計 款 項 目 節 名稱及編號 (1) 實 現 數 02 0400000000-2 0 0 0 544,214 罰款及賠償收入 06 0403100000-6 0 0 0 544,214 主計總處 01 0403100300-0 0 0 0 544,214 賠償收入 01 0403100301-2 0 0 0 544,214 一般賠償收入 03 0500000000-8 928,000 0 928,000 833,327 規費收入 07 0503100000-1 928,000 0 928,000 833,327 主計總處 01 0503100300-5 928,000 0 928,000 833,327 使用規費收入 01 0503100305-9 400,000 0 400,000 275,269 資料使用費 02 0503100312-4 528,000 0 528,000 558,058 場地設施使用費 04 0700000000-9 195,000 0 195,000 269,570 財產收入 07 0703100000-2 195,000 0 195,000 269,570 主計總處 02 0703100600-0 195,000 0 195,000 269,570 廢舊物資售價 07 1100000000-2 106,000 0 106,000 171,034 其他收入 07 1103100000-6 106,000 0 106,000 171,034 主計總處 01 1103100900-7 106,000 0 106,000 171,034 雜項收入 01 1103100901-0 76,000 0 76,000 112,832 收回以前年度歲出 02 1103100909-1 30,000 0 30,000 58,202 其他雜項收入 經 常 門 小 計 1,229,000 0 1,229,000 1,818,145 資 本 門 小 計 0 0 0 0 合 計 1,229,000 0 1,229,000 1,818,145 30 計總處 別決算表 102 年度 單位：新臺幣元 ;% 算 數 預決算比較 決算數占預 增減數 算數之比率 應 收 數 保 留 數 合 計 (2)-(1) (2)/(1)% (2) 0 0 544,214 544,214 0 0 544,214 544,214 0 0 544,214 544,214 0 0 544,214 544,214 0 0 833,327 -94,673 89.80 0 0 833,327 -94,673 89.80 0 0 833,327 -94,673 89.80 0 0 275,269 -124,731 68.82 0 0 558,058 30,058 105.69 0 0 269,570 74,570 138.24 0 0 269,570 74,570 138.24 0 0 269,570 74,570 138.24 0 0 171,034 65,034 161.35 0 0 171,034 65,034 161.35 0 0 171,034 65,034 161.35 0 0 112,832 36,832 148.46 0 0 58,202 28,202 194.01 0 0 1,818,145 589,145 147.94 0 0 0 0 0 0 1,818,145 589,145 147.94 31 行政院主 歲出政事 經資門併計 中華民國 科 目 預 算 數 預算增減數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 02 3300000000-6 1,087,246,000 0 0 0 行政支出 0 0 0 01 3303100100-4 812,486,000 0 0 0 一般行政 955,000 0 955,000 02 3303101000-5 4,486,000 0 0 0 中央總預算核編及執行 0 0 0 03 3303101100-0 1,998,000 0 0 0 特種基金預算核編及執 行 0 0 0 04 3303101200-4 2,735,000 0 0 0 會計及決算業務 0 0 0 05 3303101300-9 32,896,000 0 0 0 綜合統計業務 0 0 0 06 3303101400-3 93,426,000 0 0 0 國勢普查業務 0 0 0 07 3303101500-8 16,068,000 0 0 0 主計訓練業務 0 0 0 08 3303101600-2 44,322,000 0 0 0 主計資訊業務 0 0 0 09 3303109000-9 76,979,000 0 0 0 一般建築及設備 0 0 0 01 3303109011-5 2,328,000 0 0 0 交通及運輸設備 0 0 0 02 3303109019-7 74,651,000 0 0 0 其他設備 0 0 0 10 3303109800-5 1,850,000 0 0 0 第一預備金 -955,000 0 -955,000 22 6800000000-2 54,000 0 0 0 福利服務支出 0 0 0 01 6806205800-3 54,000 0 0 0 早期退休公教人員生活 困難照護金 0 0 0 26 7500000000-2 37,426,564 0 37,225,856 0 退休撫卹給付支出 0 0 37,225,856 01 7506205300-0 37,426,564 0 37,225,856 0 公務人員退休撫卹給付 0 0 37,225,856 32 8900000000-0 7,288,683 0 0 0 其他支出 0 0 0 01 8903304500-4 7,288,683 0 0 0 公教人員婚喪生育及子 女教育補助 0 0 0 合 計 1,132,015,247 0 37,225,856 0 0 0 37,225,856 32 計總處 別決算表 102 年度 單位：新臺幣元 ;% 決 算 數 預決算比較 決算數占預 實 現 數 保 留 數 增減數 算數之比率 合 計 (1) 合 計 (2)-(1) (2)/(1)% 應 付 數 (2) 1,087,246,000 1,050,297,836 7,202,440 -29,745,724 97.26 0 1,057,500,276 813,441,000 809,184,254 321,334 -3,935,412 99.52 0 809,505,588 4,486,000 3,679,141 0 -806,859 82.01 0 3,679,141 1,998,000 1,462,627 296,175 -239,198 88.03 0 1,758,802 2,735,000 2,289,147 0 -445,853 83.70 0 2,289,147 32,896,000 29,585,701 0 -3,310,299 89.94 0 29,585,701 93,426,000 82,635,148 1,425,963 -9,364,889 89.98 0 84,061,111 16,068,000 14,427,908 0 -1,640,092 89.79 0 14,427,908 44,322,000 35,629,506 0 -8,692,494 80.39 0 35,629,506 76,979,000 71,404,404 5,158,968 -415,628 99.46 0 76,563,372 2,328,000 2,129,452 0 -198,548 91.47 0 2,129,452 74,651,000 69,274,952 5,158,968 -217,080 99.71 0 74,433,920 895,000 0 0 -895,000 0.00 0 0 54,000 54,000 0 0 100.00 0 54,000 54,000 54,000 0 0 100.00 0 54,000 74,652,420 74,652,420 0 0 100.00 0 74,652,420 74,652,420 74,652,420 0 0 100.00 0 74,652,420 7,288,683 7,288,683 0 0 100.00 0 7,288,683 7,288,683 7,288,683 0 0 100.00 0 7,288,683 1,169,241,103 1,132,292,939 7,202,440 -29,745,724 97.46 0 1,139,495,379 33 行政院主 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 預算增減數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 02 0003000000-1 1,087,246,000 0 0 0 行政院主管 0 0 0 02 0003100000-4 1,087,246,000 0 0 0 主計總處 0 0 0 經 常 門 小 計 1,010,267,000 0 0 0 0 0 0 資 本 門 小 計 76,979,000 0 0 0 0 0 0 01 3303100100-4 812,486,000 0 0 0 一般行政 955,000 0 955,000 01 779,963,000 0 0 0 人員維持 0 0 0 0100 779,963,000 0 0 0 人事費 0 0 0 02 30,108,000 0 0 0 基本行政工作維持 955,000 0 955,000 0200 28,518,000 0 0 0 業務費 955,000 0 955,000 0400 1,590,000 0 0 0 獎補助費 0 0 0 03 2,415,000 0 0 0 政府內部控制規劃 及督導 0 0 0 0200 2,415,000 0 0 0 業務費 0 0 0 02 3303101000-5 4,486,000 0 0 0 中央總預算核編及執行 0 0 0 0200 4,486,000 0 0 0 業務費 0 0 0 03 3303101100-0 1,998,000 0 0 0 特種基金預算核編及執 行 0 0 0 0200 1,998,000 0 0 0 業務費 0 0 0 04 3303101200-4 2,735,000 0 0 0 會計及決算業務 0 0 0 0200 2,735,000 0 0 0 業務費 0 0 0 05 3303101300-9 32,896,000 0 0 0 綜合統計業務 0 0 0 0200 32,896,000 0 0 0 業務費 0 0 0 06 3303101400-3 93,426,000 0 0 0 國勢普查業務 0 0 0 0200 93,426,000 0 0 0 業務費 0 0 0 34 計總處 別決算表 102 年度 單位：新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較 決算數占預 實 現 數 保 留 數 增減數 算數之比率 合 計 (1) 合 計 (2)-(1) (2)/(1)% 應 付 數 (2) 1,087,246,000 1,050,297,836 7,202,440 -29,745,724 97.26 0 1,057,500,276 1,087,246,000 1,050,297,836 7,202,440 -29,745,724 97.26 0 1,057,500,276 1,010,267,000 978,893,432 2,043,472 -29,330,096 97.10 0 980,936,904 76,979,000 71,404,404 5,158,968 -415,628 99.46 0 76,563,372 813,441,000 809,184,254 321,334 -3,935,412 99.52 0 809,505,588 779,963,000 776,162,226 0 -3,800,774 99.51 0 776,162,226 779,963,000 776,162,226 0 -3,800,774 99.51 0 776,162,226 31,063,000 30,928,744 0 -134,256 99.57 0 30,928,744 29,473,000 29,428,744 0 -44,256 99.85 0 29,428,744 1,590,000 1,500,000 0 -90,000 94.34 0 1,500,000 2,415,000 2,093,284 321,334 -382 99.98 0 2,414,618 2,415,000 2,093,284 321,334 -382 99.98 0 2,414,618 4,486,000 3,679,141 0 -806,859 82.01 0 3,679,141 4,486,000 3,679,141 0 -806,859 82.01 0 3,679,141 1,998,000 1,462,627 296,175 -239,198 88.03 0 1,758,802 1,998,000 1,462,627 296,175 -239,198 88.03 0 1,758,802 2,735,000 2,289,147 0 -445,853 83.70 0 2,289,147 2,735,000 2,289,147 0 -445,853 83.70 0 2,289,147 32,896,000 29,585,701 0 -3,310,299 89.94 0 29,585,701 32,896,000 29,585,701 0 -3,310,299 89.94 0 29,585,701 93,426,000 82,635,148 1,425,963 -9,364,889 89.98 0 84,061,111 93,426,000 82,635,148 1,425,963 -9,364,889 89.98 0 84,061,111 35 行政院主 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 預算增減數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 07 3303101500-8 16,068,000 0 0 0 主計訓練業務 0 0 0 0200 16,068,000 0 0 0 業務費 0 0 0 08 3303101600-2 44,322,000 0 0 0 主計資訊業務 0 0 0 0200 44,322,000 0 0 0 業務費 0 0 0 09 3303109000-9 76,979,000 0 0 0 一般建築及設備 0 0 0 01 3303109011-5* 2,328,000 0 0 0 交通及運輸設備 0 0 0 0300 2,328,000 0 0 0 設備及投資 0 0 0 02 3303109019-7* 74,651,000 0 0 0 其他設備 0 0 0 0300 74,651,000 0 0 0 設備及投資 0 0 0 10 3303109800-5 1,850,000 0 0 0 第一預備金 -955,000 0 -955,000 0900 1,850,000 0 0 0 預備金 -955,000 0 -955,000 02 8903304500-4 7,288,683 0 0 0 公教人員婚喪生育及子女教 育補助 0 0 0 0100 7,288,683 0 0 0 人事費 0 0 0 05 6806205800-3 54,000 0 0 0 早期退休公教人員生活困難 照護金 0 0 0 0400 54,000 0 0 0 獎補助費 0 0 0 05 7506205300-0 37,426,564 0 37,225,856 0 公務人員退休撫卹給付 0 0 37,225,856 0100 37,426,564 0 37,225,856 0 人事費 0 0 37,225,856 統籌科目小計 44,769,247 0 37,225,856 0 0 0 37,225,856 合 計 1,132,015,247 0 37,225,856 0 0 0 37,225,856 36 計總處 別決算表 102 年度 單位：新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較 決算數占預 實 現 數 保 留 數 增減數 算數之比率 合 計 (1) 合 計 (2)-(1) (2)/(1)% 應 付 數 (2) 16,068,000 14,427,908 0 -1,640,092 89.79 0 14,427,908 16,068,000 14,427,908 0 -1,640,092 89.79 0 14,427,908 44,322,000 35,629,506 0 -8,692,494 80.39 0 35,629,506 44,322,000 35,629,506 0 -8,692,494 80.39 0 35,629,506 76,979,000 71,404,404 5,158,968 -415,628 99.46 0 76,563,372 2,328,000 2,129,452 0 -198,548 91.47 0 2,129,452 2,328,000 2,129,452 0 -198,548 91.47 0 2,129,452 74,651,000 69,274,952 5,158,968 -217,080 99.71 0 74,433,920 74,651,000 69,274,952 5,158,968 -217,080 99.71 0 74,433,920 895,000 0 0 -895,000 0.00 0 0 895,000 0 0 -895,000 0.00 0 0 7,288,683 7,288,683 0 0 100.00 0 7,288,683 7,288,683 7,288,683 0 0 100.00 0 7,288,683 54,000 54,000 0 0 100.00 0 54,000 54,000 54,000 0 0 100.00 0 54,000 74,652,420 74,652,420 0 0 100.00 0 74,652,420 74,652,420 74,652,420 0 0 100.00 0 74,652,420 81,995,103 81,995,103 0 0 100.00 0 81,995,103 1,169,241,103 1,132,292,939 7,202,440 -29,745,724 97.46 0 1,139,495,379 37 行政院主 以前年度歲出政事 經資門併計 中華民國 年 科 目 以前年度轉入數 本年度減免（註銷）數 度 應 付 數 應 付 數 別 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 保 留 數 保 留 數 101 02 3300000000-6 700,600 0 行政支出 2,157,519 345,983 01 3303100100-4 700,600 0 一般行政 0 0 02 3303101000-5 0 0 公務機關歲計會計業務 110,000 0 02 3303101021-5 0 0 中央總會計事務處理及總決算 核編 110,000 0 03 3303101100-0 0 0 特種基金歲計會計業務 180,000 320 01 3303101120-7 0 0 特種基金預算核編及執行 180,000 320 05 3303101300-9 0 0 普查及抽樣調查業務 1,867,519 345,663 01 3303101320-6 0 0 基本國勢調查 1,867,519 345,663 小 計 700,600 0 2,157,519 345,983 700,600 0 合 計 2,157,519 345,983 38 計總處 別轉入數決算表 102 年度 單位：新臺幣元 本年度實現數 本年度調整數 本年度未結清數 應 付 數 應 付 數 應 付 數 保 留 數 保 留 數 保 留 數 700,600 0 0 1,811,536 0 0 700,600 0 0 0 0 0 0 0 0 110,000 0 0 0 0 0 110,000 0 0 0 0 0 179,680 0 0 0 0 0 179,680 0 0 0 0 0 1,521,856 0 0 0 0 0 1,521,856 0 0 700,600 0 0 1,811,536 0 0 700,600 0 0 1,811,536 0 0 39 行政院主 以前年度歲出機關 經資門分列 中華民國 年 科 目 以前年度轉入數 本年度減免（註銷）數 度 應 付 數 應 付 數 別 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 保 留 數 保 留 數 101 02 0003000000-1 700,600 0 行政院主管 2,157,519 345,983 02 0003100000-4 700,600 0 主計處 2,157,519 345,983 01 3303100100-4 700,600 0 一般行政 0 0 02 3303101000-5 0 0 公務機關歲計會計業務 110,000 0 02 3303101021-5 0 0 中央總會計事務處理及總決算 核編 110,000 0 03 3303101100-0 0 0 特種基金歲計會計業務 180,000 320 01 3303101120-7 0 0 特種基金預算核編及執行 180,000 320 05 3303101300-9 0 0 普查及抽樣調查業務 1,867,519 345,663 01 3303101320-6 0 0 基本國勢調查 1,867,519 345,663 小 計 700,600 0 2,157,519 345,983 經 常 門 小 計 700,600 0 2,157,519 345,983 資 本 門 小 計 0 0 0 0 合 計 700,600 0 2,157,519 345,983 40 計總處 別轉入數決算表 102 年度 單位：新臺幣元 本年度實現數 本年度調整數 本年度未結清數 應 付 數 應 付 數 應 付 數 保 留 數 保 留 數 保 留 數 700,600 0 0 1,811,536 0 0 700,600 0 0 1,811,536 0 0 700,600 0 0 0 0 0 0 0 0 110,000 0 0 0 0 0 110,000 0 0 0 0 0 179,680 0 0 0 0 0 179,680 0 0 0 0 0 1,521,856 0 0 0 0 0 1,521,856 0 0 700,600 0 0 1,811,536 0 0 700,600 0 0 1,811,536 0 0 0 0 0 0 0 0 700,600 0 0 1,811,536 0 0 41 行政院主計總處 經費類平衡表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位:新臺幣元 資產科目及編號 金 額 負債科目及編號 金 額 210100-7 專戶存款 192,554,000 221000-4 保管款 192,346,064 210510-9 保留庫款─本年度 7,202,440 221200-3 代收款 207,936 211300-1 押金 400 221410-6 應付歲出保留款─本年度 7,202,440 211600-5 保管有價證券 1,430,444 221500-7 應付保管有價證券 1,430,444 231100-5 經費賸餘─押金部分 400 合 計 201,187,284 合 計 201,187,284 附註： 211700-0 保管品 14 221600-1 應付保管品 14 42 丙、附屬表 行政院主計總處 歲入類現金出納表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣元 金 額 項 目 及 摘 要 小 計 合 計 總 計 一、收 項 (一)上期結存 (二)本期收入 1,818,145 1. 123000-2 歲入實收數 1,818,145 賠償收入 544,214 使用規費收入 836,027 833,327 減：退還數 -2,700 廢舊物資售價 269,570 雜項收入 171,034 收 項 總 計 1,818,145 二、付 項 (一)本期支出 1,818,145 1. 113000-6 歲入納庫數 1,818,145 賠償收入 544,214 使用規費收入 836,027 833,327 減：退還數 -2,700 廢舊物資售價 269,570 雜項收入 171,034 (二)本期結存 付 項 總 計 1,818,145 43 行政院主計總處 經費類現金出納表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣元 金 額 項 目 及 摘 要 小 計 合 計 總 計 一、收 項 (一)上期結存 185,899,828 1. 210100-7 專戶存款 185,899,828 (二)本期收入 1,141,492,320 1. 221300-8 預領經費 0 領到數 225,220,977 減：沖轉數 -225,220,977 2. 212000-3 預計支用數(國庫已撥款部分) 1,132,292,939 收入數 1,132,292,939 本機關經費預算部分 1,050,297,836 統籌科目部分 81,995,103 3. 210500-5 保留庫款(211100-2應領經費) 2,545,209 國庫撥款數 2,199,226 註銷數 345,983 4. 221000-4 保管款 9,347,764 收入數 27,054,960 減：退還數 -17,707,196 5. 221200-3 代收款 -2,693,592 收入數 41,977,236 減：退還數 -44,670,828 收 項 總 計 1,327,392,148 二、付 項 (一)本期支出 1,134,838,148 1. 213000-9 經費支出 1,132,292,939 支付數 1,132,292,939 本機關經費預算部分 1,050,297,836 統籌科目部分 81,995,103 2. 221100-9 應付歲出款以前年度部分 700,600 支付數 700,600 3. 221400-2 應付歲出保留款以前年度部分 2,157,519 支付數 1,811,536 註銷數 345,983 國庫未撥款部分 345,983 4. 211400-6 暫付款 -312,910 支付數 113,178,829 本年度部分 113,178,829 減：收回或沖轉數 -113,491,739 本年度部分 -113,178,829 以前年度部分 -312,910 (二)本期結存 192,554,000 1. 210100-7 專戶存款 192,554,000 付 項 總 計 1,327,392,148 44 行政院主計總處 經費類專戶存款明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 192,554,000 非預算性質部分 03 91,593,886 台銀主計總處聘僱人員離職儲金存款公提戶 04 91,002,140 台銀主計總處聘僱人員離職儲金存款自提戶 08 9,750,038 特種基金及保管款科目－保管款 09 207,936 特種基金及保管款科目－代收款 總 計 192,554,000 45 行政院主計總處 經費類應付歲出保留款─本年度明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 102 7,202,440 本年度部分 3303100100-4 321,334 一般行政 3303101100-0 296,175 特種基金預算核編及執行 3303101400-3 1,425,963 國勢普查業務 3303109000-9 5,158,968 一般建築及設備 3303109019-7* 其他設備 5,158,968 總 計 7,202,440 46 行政院主計總處 經費類押金明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 400 以前年度部分 83 400 八十三年度 03 400 郵政信箱押金 83 03 30 300001 轉帳傳票 本處政風處租用14支郵局第14-337 400 號專用信箱鎖鑰押金 總 計 400 47 行政院主計總處 經費類保管款明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 01 91,593,886 公提聘僱離職儲金 02 91,002,140 自提聘僱離職儲金 102 7,928,228 本年度部分 11 6,283,883 履約保證金 102 01 03 100005 收入傳票 業於103年1月27日已 收到保管款賽仕電腦軟體股份有限 523,635 付款結案 公司辦理「SAS統計軟體應用架構 改善」財務採購案履約保證金(履 約期限102年12月31日) 102 01 16 300010 轉帳傳票 自本(102)年度元月份起承接原電 16,256 子中心收典成資訊設計服務股份有 限公司辦理「普查光學辨識系統暨 普查網路規劃建置案」履約保證金 102 01 16 300011 轉帳傳票 尚在履約中 自本(102)年度元月份起承接原電 12,000 子中心收廣博大樓男理髮部陳碧鑾 場地出租履約保證金 102 01 16 300012 轉帳傳票 尚在履約中 自本(102)年度元月份起承接原電 12,000 子中心收廣博大樓女美髮部劉珈吟 場地出租履約保證金 102 01 16 300013 轉帳傳票 自本(102)年度元月份起承接原電 41,700 子中心收叡揚資訊股份有限公司辦 理「日誌(LOG)事件收集系統案」 履約保證金 102 01 16 300018 轉帳傳票 自本(102)年度元月份起承接原電 14,175 子中心收嘉懋科技股份有限公司辦 理「網路核心交換器模組增購案」 履約保證金 102 01 18 100026 收入傳票 業於103年1月28日已 收到保管款數聯資安股份有限公司 86,600 付款結案 辦理「102年度資訊安全防護委託 資訊服務」履約保證金(履約期限1 02年12月31日) 102 01 18 100027 收入傳票 收到保管款旭宥企業有限公司辦理 17,490 「102年度高效能省電照明設施」 履約保證金(履約期限102年12月31 日) 102 01 22 100029 收入傳票 業於103年1月21日已 收到保管款台北市康復之友協會附 135,640 付款結案 設勞務服務中心辦理「102年度辦 公房舍清潔維護」履約保證金(履 約期限102年12月31日 102 01 25 100035 收入傳票 收到保管款威策電腦股份有限公司 61,900 辦理「102年度個人電腦資訊技術 服務委外」履約保證金(履約期限1 02年12月31日) 102 01 29 100038 收入傳票 收到保管款志盛科技股份有限公司 26,400 辦理「102年度HDS磁碟機系統維護 案」履約保證金(履約期限102年12 月31日) 102 01 29 100039 收入傳票 收到保管款怡林食事企業社辦理「 20,000 102年度廣博大樓員工餐廳委外經 營案」履約保證金(履約期限102年 12月31日) 102 02 06 100052 收入傳票 收奕祥資訊股份有限公司辦理「10 17,700 1年主計人員訓練管理資訊系統維 護委託服務及功能新增案」履約保 證金(履約期限102年12月31日) 48 行政院主計總處 經費類保管款明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 102 02 26 100074 收入傳票 收到保管款帝緯系統整合股份有限 215,812 公司辦理「102年度公文及檔案管 理系統資訊服務案」履約保證金( 履約期限102年12月31日) 102 03 01 100077 收入傳票 業於103年1月16日已 收到保管款財政部印刷廠辦理「10 92,533 付款結案 2年度中部辦公園區各項印刷品」 履約保證金(履約期限102年12月31 日) 102 03 08 100091 收入傳票 業於103年2月5日已 收到保管款凌群電腦股份有限公司 50,700 付款結案 辦理「102年主計人員人事資訊系 統維護及功能新增案」履約保證金 (102年12月31日) 102 04 16 100138 收入傳票 收到保管款曦望美工設計社辦理「 328,980 102年度各項印刷品」履約保證金( 履約期限102年12月31日) 102 05 13 100186 收入傳票 收到康大資訊股份有限公司台中分 449,000 公司辦理「縣市公務預算會計系統 102年度軟體維護委外」履約保證 金(履約期限103年5月31日) 102 05 28 100206 收入傳票 收到保管款瑪力資訊股份有限公司 180,000 辦理「縣市財政資訊系統102年度 軟體維護委外服務」履約保證金( 履約期限103年5月31日) 102 06 19 100231 收入傳票 收到保管款康大資訊公司台中分公 317,800 司辦理「政府歲計會計資訊管理系 統102年度軟體維護委外服務」履 約保證金(履約期限103年6月30日) 102 06 28 100245 收入傳票 收到保管款福騰財務顧問股份有限 77,928 公司辦理「國民幸福指數研編作業 人力委外」履約保證金(履約期限1 03年12月31日) 102 08 01 100285 收入傳票 業於103年1月21日已 收勤業眾信聯合會計師事務所辦理 235,000 付款結案 「102年度個人資料管理制度建置 暨資訊安全管理制度複評委外」履 約保證金(履約期限102年12月20日 ) 102 08 01 100287 收入傳票 業於103年2月5日已 收叡揚資訊股份有限公司辦理「共 265,400 付款結案 通性普查資料檢誤系統委外開發」 履約保證金(履約期限102年12月16 日) 102 09 05 100335 收入傳票 業於103年1月16日已 收到保管款永磐科技股份有限公司 351,400 付款結案 辦理「102年網路基礎環境改善案 」履約保證金(履約期限102年10月 25日) 102 09 09 100337 收入傳票 收到保管款久裕印刷事業股份有限 262,200 公司辦理「印製103年度中央政府 總預算書」履約保證金(履約期限1 03年12月31日) 102 09 09 100338 收入傳票 尚在履約中、因廠商 收到保管款美好視覺有限公司辦理 75,600 附贈2年網站管理服 「103年人力資源調查－電視宣導 務。 短片、彩色海報及宣導布幔」履約 保證金(履約期限102年11月2日) 102 09 16 100347 收入傳票 收到保管款瑪力資訊股份有限公司 185,800 辦理「縣市憑單線上簽核資訊系統 開發委外服務」案履約保證金(履 約期限103年6月30日) 102 10 17 100380 收入傳票 業於103年1月21日已 收到保管款彩之坊科技股份有限公 18,457 付款結案 司辦理「102年家庭收支調查宣導 用農民曆」履約及差額保證金(履 約期限102年11月11日) 49 行政院主計總處 經費類保管款明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 102 10 30 100396 收入傳票 業於103年1月28日已 收到保管款叡揚資訊股份有限公司 556,300 付款結案 辦理「主計資料分析服務平台建置 委外服務案」履約保證金（履約期 限102年12月25日) 102 11 01 100402 收入傳票 收康大資訊股份有限公司台中分公 551,900 司「新版政府歲計會計資訊管理系 統102年軟體功能擴充案」履約保 證金（履約期限103年11月30日) 102 11 12 100416 收入傳票 收到保管款昆毅彩色製版股份有限 151,863 公司辦理「100年工商及服務業普 查總報告書印製」履約及差額保證 金(履約期103年6月30日) 102 11 14 100418 收入傳票 收到台灣經濟新報文化事業股份有 42,190 限公司辦理「103年上市櫃及興櫃 公司財務資料庫」履約保證金（履 約期限103年12月31日) 102 11 21 100428 收入傳票 收到長餘國際有限公司辦理「103 22,900 年度高效能省電照明設施」履約保 證金（履約期限103年12月31日) 102 12 11 100460 收入傳票 收到保管款中華身心障礙公益技能 20,059 協會辦理「103年度主計人員訓練 中心寢具清洗案」履約保證金(履 約期103年12月31日) 102 12 11 100461 收入傳票 收到保管款環成工程有限公司辦理 25,620 「103年度主計人員訓練中心污水 處理設施委外操作案」履約保證金 (履約期103年12月31日) 102 12 12 100463 收入傳票 收到保管款昶旭電腦股份有限公司 14,495 辦理「103年度資料登打錄製」履 約保證金(履約期103年12月31日) 102 12 12 100464 收入傳票 收到保管款滿天星電腦股份有限公 195,300 司辦理「中文作業環境建置案」履 約保證金(履約期103年6月30日) 102 12 12 100465 收入傳票 收到保管款宏碁股份有限公司辦理 8,250 「SYMANTEC 及AVIRA防毒軟體財物 案」履約期(102年12月31日) 102 12 20 100482 收入傳票 收到保管款賽仕電腦軟體股份有限 335,800 公司辦理「103年度SAS統計軟體租 用案」履約保證金(履約期103年12 月31日) 102 12 20 100483 收入傳票 收到保管款優實機電技術顧問股份 57,000 有限公司辦理「103年度廣博大樓 機電設備維護保養人力委外」履約 保證金(履約期103年12月31日) 102 12 20 100484 收入傳票 收到保管款優實機電技術顧問股份 56,910 有限公司辦理「103年度主訓中心 機電設備維護保養人力委外」履約 保證金(履約期103年12月31日) 102 12 24 100497 收入傳票 收到有限責任新北市環球勞務勞動 31,990 合作社辦理「103年度資料登錄文 書與普查作業及各項資訊處理作業 人力委外」差額保證金 102 12 30 100512 收入傳票 收到數聯資安股份有限公司辦理「 96,000 103年度資訊安全防護委託資訊服 務案」履約保證金(屨約期限103年 12月31日) 50 行政院主計總處 經費類保管款明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 102 12 30 100513 收入傳票 收到台一遊覽車客運有限公司辦理 25,200 「103年度主訓中心租用大型遊覽 車」履約保證金(屨約期限103年12 月31日) 12 1,626,345 保固保證金 102 01 07 100008 收入傳票 已通知廠商退保固保 收到保管款凌網科技股份有限公司 57,000 證金 辦理「對外服務行動化APP建置案 」勞務採購案保固保證金(保固期 限102年12月27日) 102 01 09 100011 收入傳票 收到奕祥資訊股份有限公司辦理「 47,400 內控型公務機關薪資發放系統委外 開發」保固保證金(保固期限103年 1月7日) 102 01 09 100012 收入傳票 收到永磐科技股份有限公司辦理「 35,580 行動化基礎環境建置」保固保證金 (保固期限104年12月31日) 102 01 11 100017 收入傳票 已通知廠商退保固保 收到國興資訊股份有限公司辦理「 54,240 證金 中央政府政事型特種基金會計事務 系統開發委外服務後續擴充」保固 保證金(保固期限102年11月30) 102 01 11 100019 收入傳票 收到保管款康大資訊股份有限公司 75,400 「新版政府歲計會計資訊管理系統 101年度軟體功能增修委外服務」 保固保證金(保固期至103年1月7日 ) 102 01 15 100020 收入傳票 收到保管款均銘工程股份有限公司 103,500 辦理「101年度電腦機房相關資訊 設施更新汰換」保固保證金(保固 期限105年1月9日) 102 01 16 300022 轉帳傳票 自本(102)年度元月份起承接原電 5,844 子中心收五百戶科技有限公司辦理 「100年直轄市及縣市公務預算會 計系統功能增修委外」 保固保證 金 102 01 16 300023 轉帳傳票 自本(102)年度元月份起承接原電 193,500 子中心收精準國際開發有限公司購 「伺服器虛擬平台磁碟陣列儲存系 統及光纖通道設備案」 保固保證 金 102 01 16 300024 轉帳傳票 自本(102)年度元月份起承接原電 49,500 子中心收精誠資訊股份有限公司購 「伺服器虛擬平台備份軟體磁碟館 及擴充實體記憶體」 保固保證金 102 01 16 300025 轉帳傳票 自本(102)年度元月份起承接原電 30,000 子中心收羅信科技工程有限公司購 「不斷電系統電池組」 保固保證 金 102 01 16 300026 轉帳傳票 自本(102)年度元月份起承接原電 18,950 子中心收天剛資訊股份有限公司購 「伺服器及磁碟陣列儲存系統硬體 擴充套件」 保固保證金 102 01 16 300030 轉帳傳票 自本(102)年度元月份起承接原電 17,100 子中心收凌網科技股份有限公司辦 理「主計處全球資訊網及統計資訊 網功能精進案」 保固保證金 102 01 16 300031 轉帳傳票 自本(102)年度元月份起承接原電 107,400 子中心收大同股份有限公司辦理「 高階伺服器等資訊設備軟硬體採購 案」 保固保證金 51 行政院主計總處 經費類保管款明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 102 01 18 100024 收入傳票 收到保管款網擎資訊軟體股份有限 136,560 公司辦理「郵件系統更新建置」保 固保證金(保固期限106年12月31日 ) 102 01 18 100028 收入傳票 收到保管款精準國際開發有限公司 27,165 辦理「101年度異地備援中心光纖 磁碟陣列儲存系統」保固保證金( 保固期限105年1月13日) 102 01 25 300028 轉帳傳票 自本(102)年度元月份起承接原電 59,640 子中心收敦揚科技股份有限公司辦 理「100年網路防火牆軟硬體設備 」 保固保證金 102 04 24 100157 收入傳票 收到保管款巨匠電腦股份有限公司 57,000 辦理「101年GBA2.0系統數位課程 製作暨訓練推廣委外服務」保固保 證金(保固期限103年12月31日) 102 05 24 300067 轉帳傳票 收到保管款明細科目轉正德壯室內 21,807 裝修設計有限公司辦理「辦公室室 內裝修」履約保證金轉保固保證金 (保固期限102年12月2 日) 102 07 16 100265 收入傳票 收到保管款康大資訊股份有限公司 131,100 台中分公司辦理「縣市公務預算系 統101年度第二期軟體維護」保固 保證金(保固期限103年7月3日) 102 07 17 100267 收入傳票 收到保管款瑪力資訊股份有限公司 41,496 辦理「101年度縣市財政系統第二 期功能增修委外服務案」保固保證 金(保固期限103年7月3日) 102 07 23 100273 收入傳票 收到保管款天鉅企業有限公司辦理 15,600 「主計人員訓練中心中央空調冷卻 水塔更新」保固保證金(保固期限1 03年7月16日) 102 08 09 100295 收入傳票 收到保管款叡揚資訊股份有限公司 104,601 辦理「歲計會計資訊系統諮詢整合 服務」保固保證金(保固期限103年 7月22日) 102 09 02 100324 收入傳票 收到國興資訊股份有限公司辦理「 137,700 特種基金歲計會計資訊管理作業10 1年度系統增修暨維護服務」保固 保證金(保固期103年7月30日) 102 09 02 100325 收入傳票 收到康大資訊股份有限公司台中分 61,500 公司辦理「縣市預算會計暨財政主 管資訊系統開發委外服務」保固保 證金(保固期103年7月30日) 102 10 11 300095 轉帳傳票 收到保管款新振龍營造有限公司辦 6,130 理國勢普查處資料管制室遷移工程 履約保證金轉保固保證金(到期日1 03年8月22日) 102 11 22 100431 收入傳票 收到保管款律碁科技股份有限公司 7,260 辦理「102年攤販經營概況調查光 學字元辨識系統掃描作業」保固保 證金(保固期限103年5月6日) 102 12 03 100450 收入傳票 收到保管款力聖環保科技有限公司 11,372 辦理「主計人員訓練中心污水處理 設備增設及更新案」保固保證金( 保固期103年12月15日) 103 01 10 300120 轉帳傳票 收到保管款新振龍營造有限公司辦 12,000 理「102年度屋頂防漏零星修繕開 口契約」保固保證金(保固期103年 12月3日) 52 行政院主計總處 經費類保管款明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 13 18,000 單身宿舍保證金 102 07 02 100251 收入傳票 收到保管款許榮洲及張庭蓉借用單 6,000 身宿舍保證金 102 08 13 100298 收入傳票 收到保管款蔡佳蓉及張佩宜借用單 3,000 身宿舍保證金 102 10 30 100398 收入傳票 收到保管款曹全偉及尤惠瑩借用單 6,000 身宿舍保證金 102 11 01 100403 收入傳票 收到保管款洪瑞鴻借用單身宿舍保 3,000 證金 1,821,810 以前年度部分 93 3,000 九十三年度 13 3,000 單身宿舍保證金 93 08 12 300034 轉帳傳票 依單身宿舍管理要點 收到保管款林淑勤借用單身宿舍保 3,000 ，借用人借用期間繳 證金 納之保證金 94 3,000 九十四年度 13 3,000 單身宿舍保證金 94 12 30 100431 收入傳票 依單身宿舍管理要點 收到保管款陳嘉鴻借用單身宿舍保 3,000 ，借用人借用期間繳 證金 納之保證金 97 3,000 九十七年度 13 3,000 單身宿舍保證金 97 01 09 100009 收入傳票 依單身宿舍管理要點 收到保管款呂理添借用單身宿舍保 3,000 ，借用人借用期間繳 證金 納之保證金 98 277,975 九十八年度 12 277,975 保固保證金 98 12 03 100404 收入傳票 已通知廠商退保固保 收到保管款電腦輔助面訪調查更新 78,975 證金 作業硬體設備額外項精誠資訊股份 有限公司保固金(保固期至102年10 月29日) 98 12 25 100434 收入傳票 該公司於98年4月15 收到保管款柏朗尼資訊股份有限公 199,000 核准設立，100年6月 司承辦本處「高速影像掃瞄器」財 15起至101年6月14日 物採購案保固金(保固期至101年12 停業，目前已命令解 月15日) 散。 99 9,000 九十九年度 13 9,000 單身宿舍保證金 99 06 10 100173 收入傳票 依單身宿舍管理要點 收到保管款劉珮文借用單身宿舍保 3,000 ，借用人借用期間繳 證金 納之保證金 99 06 24 100184 收入傳票 依單身宿舍管理要點 收到保管款吳貞宜借用單身宿舍保 3,000 ，借用人借用期間繳 證金 納之保證金 99 10 06 100307 收入傳票 依單身宿舍管理要點 收到保管款楊惠萍借用單身宿舍保 3,000 ，借用人借用期間繳 證金 納之保證金 101 1,525,835 一百零一年度 11 1,363,070 履約保證金 53 行政院主計總處 經費類保管款明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 101 03 27 100083 收入傳票 業於103年1月21日已 收到保管款謙記派報服務社辦理「 50,052 付款結案。 101年度報紙訂閱」履約保證金(履 約期限101年12月31日) 101 09 06 100329 收入傳票 尚在履約中 收到保管款久裕印刷事業股份有限 248,366 公司辦理「印製102年度中央政府 總預書」履約保證金(履約期限102 年12月31日) 101 09 17 100343 收入傳票 業於103年1月27日已 收到保管款賽仕電腦軟體股份有限 101,640 付款結案 公司辦理「續租SAS ANALYTICS PR O 軟體使用授權」履約保證金(履 約期限102年9月30日) 101 12 10 100470 收入傳票 業於103年2月5日已 收康大資訊股份有限公司台中分公 845,000 付款結案 司「102年度縣市預算會計暨財政 資訊系統上線輔導作業委外案」履 約保證金(履約期限102年12月31日 ) 101 12 24 100526 收入傳票 收到保管款一鳳行有限公司辦理「 11,270 102年度辦公用消耗性物品－五金 類」履約保證金(履約期限102年12 月31日) 101 12 24 100528 收入傳票 業於103年1月28日已 收到保管款中華身心障礙公益技能 21,492 付款結案 協會辦理「102年度主計人員訓練 中心寢具清洗」勞務採購案履約保 證金(履約期限102年12月31日) 101 12 27 100535 收入傳票 業於103年1月27日已 收到保管款賽仕電腦軟體股份有限 48,150 付款結案 公司辦理「102年續租PC版SAS統計 套裝軟體」履約保證金(履約期限1 02年12月31日) 101 12 28 100539 收入傳票 業於103年1月16日已 收慶捷資訊股份有限公司「102年 37,100 付款結案 家庭收支調查主系統、縣市子系統 及記帳調查WEB版系統維護」履約 保證金(履約期限102年12月31日) 12 147,765 保固保證金 101 12 27 100534 收入傳票 收到保管款律碁科技股份有限公司 39,165 辦理「100年工商及服務業普查應 用光學閱讀辨織系統建置作業」保 固保證金(保固期限102年11月30日 ) 101 12 28 100540 收入傳票 業於103年1月21日已 收到保管款輝長科技股份有限公司 108,600 付款結案 辦理「100年工商及服務業普查網 路填報資訊作業系統」保固保證金 (保固期限102年12月31日) 13 15,000 單身宿舍保證金 101 01 03 100005 收入傳票 依單身宿舍管理要點 收到保管款王珮珊、林小方及沈之 9,000 ，借用人借用期間繳 元借用單身宿舍保證金 納之保證金 101 11 20 100430 收入傳票 依單身宿舍管理要點 收到保管款人事處蔡麗霜借用職務 3,000 ，借用人借用期間繳 宿舍保證金 納之保證金 101 12 28 100541 收入傳票 依單身宿舍管理要點 收到保管款李偉正及方勝詮借用單 3,000 ，借用人借用期間繳 身宿舍保證金 納之保證金 總 計 192,346,064 54 行政院主計總處 經費類代收款明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 102 204,869 本年度部分 01 199,466 代扣款項 0101 代扣公保費 32,510 102 10 11 100371 收入傳票 收到代收款留職停薪期間顏家馨 7,231 自付公保費102年8月至103年7月 及補繳101年11月至102年7月差額 102 11 25 100437 收入傳票 收地方督導科王應慈12月份個人 1,301 負擔之退撫基金3,955元及公保1, 359元(12/1調南投縣林務局) 102 11 27 100441 收入傳票 收到代收款公務預算處離職員工 879 吳宛蓁繳12月自提部分公保費 102 12 01 100430 收入傳票 收到代收款102年12月員工薪資代 22,735 扣公保費 102 12 27 100509 收入傳票 收到代收款補發102年12月新進及 364 異動人員薪資代扣公保費 0102 代扣勞保費 29,494 102 12 01 100430 收入傳票 收到代收款102年12月員工薪資代 29,494 扣勞保費 0103 代扣健保費 98,254 102 12 01 100430 收入傳票 收到代收款102年12月員工薪資代 98,254 扣健保費 0104 代扣退撫基金 12,121 102 11 25 100437 收入傳票 收地方督導科王應慈12月份個人 3,786 負擔之退撫基金3,955元及公保1, 359元(12/1調南投縣林務局) 102 11 27 100441 收入傳票 收到代收款公務預算處離職員工 2,556 吳宛蓁繳12月自提部分退撫基金 102 12 01 100430 收入傳票 收到代收款102年12月員工薪資代 4,603 扣退撫基金 102 12 18 100476 收入傳票 收到代收款補發102年12月異動人 116 員薪資代扣退撫基金 102 12 27 100509 收入傳票 收到代收款補發102年12月新進及 1,060 異動人員薪資代扣退撫基金 0105 代扣勞退提存金 27,087 102 12 01 100430 收入傳票 收到代收款102年12月員工薪資代 27,087 扣勞退提存金 03 5,403 代辦款項 0301 互助團體壽險 4,770 102 01 15 100022 收入傳票 收到代收款退休人員李植之台銀 166 人壽互助團體壽險 102 02 19 100061 收入傳票 收到代收款退休人員楊德川台銀 147 人壽互助團體壽險 102 03 26 100110 收入傳票 收到代收款退休人員范子華台銀 2,310 人壽互助團體壽險 55 行政院主計總處 經費類代收款明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 102 06 19 100228 收入傳票 收到代收款退休人員鄭世逢台銀 581 人壽互助團體壽險 102 07 01 100249 收入傳票 收到代收款退休人員詹德松台銀 581 人壽互助團體壽險 102 11 22 100432 收入傳票 收到代收款退休人員魏和中台銀 985 人壽互助團體壽險 0306 縣市經費賸餘款 633 102 12 31 100518 收入傳票 收到代收款高雄市政府繳回主力 633 農家經營概況調查宣導品回收作 業賸餘款 3,067 以前年度部分 100 965 一百年度 03 965 代辦款項 0301 互助團體壽險 965 100 08 05 100248 收入傳票 收到代收款退休人員何傑台銀人 767 壽互助團體壽險 100 12 29 100467 收入傳票 收到代收款退休人員滕元森台銀 198 人壽互助團體壽險 101 2,102 一百零一年度 03 2,102 代辦款項 0301 互助團體壽險 2,102 101 12 28 100560 收入傳票 收到代收款退休人員吳國雄台銀 2,102 人壽互助團體壽險 總 計 207,936 56 行政院主計總處 經費類保管有價證券明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 102 1,190,624 本年度部分 01 1,190,624 定存單履約保證金 102 01 11 300004 轉帳傳票 收鴻集實業股份有限公司「102年 431,300 資料登錄與普查資料及各項資訊處 理作業委外」已設質合庫銀定存單 履約保證金(到期日103年3月31日) 102 02 20 300043 轉帳傳票 收到奕祥資訊股份有限公司「102 30,536 年主計人員訓練管理資訊系統維護 」已設質中國信託承德分行定存單 履約保證金(到期日103年3月21日) 102 04 26 300058 轉帳傳票 收奕祥資訊股份有限公司「內控型 153,216 公務機關薪資發放系統推廣委託服 務」已設質中信銀承德分行定存單 履約保證金(到期日103年2月28日) 102 07 04 300076 轉帳傳票 收國興資訊股份有限公司「特種基 483,863 金歲計會計資訊102年增修暨維護 案」已設質華銀台中分行定存單履 約保證金(到期日103年8月13日) 102 12 20 300114 轉帳傳票 收科藝彩色製版印刷有限公司「10 91,709 3年度各項印刷品」已設質臺灣中 小企銀中和分行定存單差額保證金 (到期日104年1月03日) 239,820 以前年度部分 101 239,820 一百零一年度 01 239,820 定存單履約保證金 101 12 28 300079 轉帳傳票 業於103年2月6日已 收鴻雨企業有限公司辦理「102年 239,820 退定存單履約保證金 度主計人員訓練中心餐廳廚房及清 潔人力委外」已設質華南銀定存單 履約保證金(到期日102年12月31日 ) 總 計 1,430,444 57 行政院主計總處 經費類保管品明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 102 13 本年度部分 01 7 保證書履約保證金 102 01 07 300002 轉帳傳票 收凌網科技股份有限公司「102年 1 度主計總處全球資訊網外部客製程 式維護」合庫光復分行履約保證金 連帶證書(有效期103年3月31日止) 102 01 22 300006 轉帳傳票 收大同奧的斯電梯股份有限公司辦 1 理「102年度廣博大樓電梯保養維 修」匯豐銀行履約保證金連帶證書 (有效期103年3月31日止) 102 05 31 300068 轉帳傳票 收東宜資訊股份有限公司「102年I 1 BM電腦主機相關周邊設備維護暨備 援服務」合庫信義分行履約保證金 連帶證書(有效期104年3月31日止) 102 08 09 300080 轉帳傳票 收凌網科技股份有限公司辦理「工 1 商及服務業母體資料庫管理系統委 外開發」合庫光復分行履約保證金 連帶保證書(有效期103年9月18) 102 09 30 300090 轉帳傳票 收凌網科技股份有限公司辦理「10 1 2年統計資訊網暨行動化資訊服務 擴充案」合庫光復分行履約保證金 連帶保證書(有效期103年3月15日) 102 11 13 300103 轉帳傳票 收藍新科技股份有限公司「主計資 1 訊系統平台軟硬體擴充暨機房維護 案」一銀中崙分行履約保證金連帶 保證書(有效期104年12月31日) 102 11 19 300104 轉帳傳票 收東捷資訊服務股份有限公司「10 1 2年主計資訊系統諮詢整合服務」 華銀西門分行履約保證金連帶保證 書(履約期103年9月30日) 02 6 保證書保固保證金 102 01 11 300003 轉帳傳票 收凌網科技股份有限公司「101年 1 度全球資訊網及統計資訊網功能擴 充案」合庫光復分行保固保證金連 帶證書(有效期103年3月31日止) 102 01 22 300007 轉帳傳票 收台彎恩益禧股份有限公司辦理「 1 101年異地備援中心暨監控及備份 設備建置」日瑞穗銀保固保證金連 帶證書(有效期105年5月31日止) 102 01 22 300008 轉帳傳票 收凌網科技股份有限公司「行政知 1 識網系統平台整合及功能維護委外 」合庫光復分行保固保證金連帶證 書(有效期103年4月3日止) 102 11 28 300105 轉帳傳票 收凌網科技股份有限公司「主計整 1 合應用服務單一簽入建置案」合庫 光復分行保固保證金連帶保證書( 保固期103年10月29日) 102 11 28 300106 轉帳傳票 收叡揚資訊股份有限公司「101年 1 度開放系統資料處理作業精進案」 上海商銀總行營業部保固保證金連 帶保證書(保固期103年9月29日) 102 12 20 300113 轉帳傳票 收凌網科技股份有限公司「行政知 1 識網平台整合及功能維護後續擴充 」合庫光復分行保固保證金連帶保 證書(保固期103年12月1日) 1 以前年度部分 58 行政院主計總處 經費類保管品明細表 中華民國 102 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 100 1 一百年度 02 1 保證書保固保證金 100 12 07 300064 轉帳傳票 收到中興電工機械股份有限公司「 1 廣博大樓各樓層空調箱汰換工程」 華南銀行永和分行保固保證金連帶 保證書(有效期102年10月5日止) 總 計 14 59 行政院主計 經費類經費 中華民國 102 以 前 年 度 待 納 庫 部 分 押 項 目 其 他 審 修 小 計 其 他 一、經費賸餘－待納庫部分 1.上年度結轉數 0 0 0 2.加：以前年度應付歲出款減免(註 0 0 0 銷)數內已向國庫領款部分 3.加：以前年度應付歲出保留款減免 0 0 0 (註銷)數內已向國庫領款部分 4.加：審計部修正以前年度決算減列 0 0 0 實現數及保 留已撥款部分 5.加：剔除經費以前年度部分 0 0 0 6.加：押金部分收回結轉數 0 0 0 7.加：材料部分領用結轉數 0 0 0 8.加：待納庫移入數 0 0 0 9.減：待納庫移出數 -0 -0 -0 10.減：本年度內解庫數 -0 -0 -0 11.減：待納庫註銷數 -0 -0 -0 12.等於年度終了尚未解庫數 0 0 0 二、經費賸餘－押金部分 1.上年度結轉數 400 2.加：增列以前年度押金部分 0 3.減：註銷以前年度押金數 -0 4.加：保留庫款支付押金數 0 5.減：押金收回轉待納庫數 -0 6.加：押金移入數 0 7.減：押金移出數 -0 8.等於年度終了尚未解庫數 400 三、經費賸餘－材料部分 1.上年度結轉數 2.加：增列以前年度材料部分 3.減：註銷以前年度材料數 4.加：保留庫款支付材料數 5.減：材料領用轉待納庫數 6.加：材料移入數 7.減：材料移出數 8.等於年度終了尚未解庫數 60 計總處 費賸餘明細表 年 12 月 31 日 單位：新臺幣元 部 分 金 部 分 材 料 部 分 審 修 小 計 其 他 審 修 小 計 0 400 0 0 -0 -0 0 0 -0 -0 0 0 -0 -0 0 400 0 0 0 0 0 0 -0 -0 -0 0 0 0 -0 -0 -0 0 0 0 -0 -0 -0 0 0 0 61 行政院主計 經費類經費 中華民國 102 本 年 度 待 納 庫 部 分 押 項 目 其 他 審 修 小 計 其 他 一、本機關經費預算部分 二、統籌科目部分 1.公教員工資遣退職給付 2.公教人員婚喪生育及子女教育補助 3.公務人員退休撫卹給付 4.早期退休公教人員生活困難照護金 62 計總處 費賸餘明細表 年 12 月 31 日 單位：新臺幣元 部 分 金 部 分 材 料 部 分 審 修 小 計 其 他 審 修 小 計 63 行政院主 歲出用途別 中華民國 科 目 經 常 支 出 款 項 目 節 名稱及編號 人事費 業務費 獎補助費 小計 02 0003000000-1 776,162,226 203,274,678 1,500,000 980,936,904 行政院主管 02 0003100000-4 776,162,226 203,274,678 1,500,000 980,936,904 主計總處 01 3303100100-4 776,162,226 31,843,362 1,500,000 809,505,588 一般行政 01 776,162,226 0 0 776,162,226 人員維持 02 0 29,428,744 1,500,000 30,928,744 基本行政工作維持 03 0 2,414,618 0 2,414,618 政府內部控制規劃及督 導 02 3303101000-5 0 3,679,141 0 3,679,141 中央總預算核編及執行 03 3303101100-0 0 1,758,802 0 1,758,802 特種基金預算核編及執行 04 3303101200-4 0 2,289,147 0 2,289,147 會計及決算業務 05 3303101300-9 0 29,585,701 0 29,585,701 綜合統計業務 06 3303101400-3 0 84,061,111 0 84,061,111 國勢普查業務 07 3303101500-8 0 14,427,908 0 14,427,908 主計訓練業務 08 3303101600-2 0 35,629,506 0 35,629,506 主計資訊業務 09 3303109000-9 0 0 0 0 一般建築及設備 01 3303109011-5 0 0 0 0 交通及運輸設備 02 3303109019-7 0 0 0 0 其他設備 合 計 776,162,226 203,274,678 1,500,000 980,936,904 64 計總處 決算分析表 102 年度 單位：新臺幣元 資 本 支 出 合 計 備 註 設備及投資 小計 76,563,372 76,563,372 1,057,500,276 76,563,372 76,563,372 1,057,500,276 0 0 809,505,588 0 0 776,162,226 0 0 30,928,744 0 0 2,414,618 0 0 3,679,141 0 0 1,758,802 0 0 2,289,147 0 0 29,585,701 0 0 84,061,111 0 0 14,427,908 0 0 35,629,506 76,563,372 76,563,372 76,563,372 2,129,452 2,129,452 2,129,452 74,433,920 74,433,920 74,433,920 76,563,372 76,563,372 1,057,500,276 65 行政院主 歲出用途別 經資門併計 中華民國 工 作 計 畫 科 目 名 稱 一般行政 中央總預算核編及執行 特種基金預算核編及執 用途別科目名稱及編號 行 0100 776,162,226 0 0 人事費 0102 4,276,260 0 0 政務人員待遇 0103 385,619,040 0 0 法定編制人員待遇 0104 115,621,140 0 0 約聘僱人員待遇 0105 21,937,232 0 0 技工及工友待遇 0111 107,825,470 0 0 獎金 0121 12,768,845 0 0 其他給與 0131 28,168,588 0 0 加班值班費 0142 1,099,735 0 0 退休退職給付 0143 41,545,996 0 0 退休離職儲金 0151 57,299,920 0 0 保險 0200 31,843,362 3,679,141 1,758,802 業務費 0201 216,743 132,070 30,000 教育訓練費 0202 11,637,272 0 0 水電費 0203 1,348,848 405,986 246,898 通訊費 0215 0 0 0 資訊服務費 0219 701,231 399,394 237,552 其他業務租金 0221 203,239 0 0 稅捐及規費 0231 452,187 0 0 保險費 0241 64,800 0 0 兼職費 0249 1,831,032 0 0 臨時人員酬金 0250 160,848 59,400 0 按日按件計資酬金 0251 964,000 0 0 委辦費 0261 5,000 0 0 國際組織會費 0262 0 0 0 國內組織會費 66 計總處 決算綜計表 102 年度 單位：新臺幣元 工 作 計 畫 科 目 名 稱 會計及決算業務 綜合統計業務 國勢普查業務 主計訓練業務 主計資訊業務 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,289,147 29,585,701 84,061,111 14,427,908 35,629,506 15,000 236,397 146,969 2,193,796 136,551 0 0 0 2,009,938 0 206,347 1,020,776 1,803,378 297,526 3,521,362 0 371,000 243,800 20,750 27,745,333 186,817 2,406,002 238,005 135,475 0 0 0 0 0 0 0 0 1,536,508 304,215 82,239 0 968,587 11,560,121 0 0 0 0 7,349,068 1,455,678 166,008 173,570 10,582,416 38,803,249 1,440,525 186,200 90,000 990,105 0 0 0 0 961,024 0 0 0 42,000 0 0 0 40,000 67 行政院主 歲出用途別 經資門併計 中華民國 工 作 計 畫 科 目 名 稱 交通及運輸設備 其他設備 用途別科目名稱及編號 0100 0 0 人事費 0102 0 0 政務人員待遇 0103 0 0 法定編制人員待遇 0104 0 0 約聘僱人員待遇 0105 0 0 技工及工友待遇 0111 0 0 獎金 0121 0 0 其他給與 0131 0 0 加班值班費 0142 0 0 退休退職給付 0143 0 0 退休離職儲金 0151 0 0 保險 0200 0 0 業務費 0201 0 0 教育訓練費 0202 0 0 水電費 0203 0 0 通訊費 0215 0 0 資訊服務費 0219 0 0 其他業務租金 0221 0 0 稅捐及規費 0231 0 0 保險費 0241 0 0 兼職費 0249 0 0 臨時人員酬金 0250 0 0 按日按件計資酬金 0251 0 0 委辦費 0261 0 0 國際組織會費 0262 0 0 國內組織會費 68 計總處 決算綜計表 102 年度 單位：新臺幣元 工 作 計 畫 科 目 名 稱 合計 776,162,226 4,276,260 385,619,040 115,621,140 21,937,232 107,825,470 12,768,845 28,168,588 1,099,735 41,545,996 57,299,920 203,274,678 3,107,526 13,647,210 8,851,121 28,380,883 4,304,476 203,239 2,375,149 12,593,508 10,801,786 51,406,208 2,044,105 966,024 82,000 69 行政院主 歲出用途別 經資門併計 中華民國 工 作 計 畫 科 目 名 稱 一般行政 中央總預算核編及執行 特種基金預算核編及執 用途別科目名稱及編號 行 0271 1,714,146 322,175 183,987 物品 0279 8,780,864 1,829,120 1,021,659 一般事務費 0282 522,671 0 0 房屋建築養護費 0283 271,611 1,500 3,750 車輛及辦公器具養護費 0284 1,422,592 0 12,000 設施及機械設備養護費 0291 264,516 493,432 13,236 國內旅費 0293 322,822 0 0 國外旅費 0294 2,200 0 0 運費 0295 46,715 36,064 9,720 短程車資 0299 910,025 0 0 特別費 0300 0 0 0 設備及投資 0304 0 0 0 機械設備費 0305 0 0 0 運輸設備費 0306 0 0 0 資訊軟硬體設備費 0319 0 0 0 雜項設備費 0400 1,500,000 0 0 獎補助費 0475 1,500,000 0 0 獎勵及慰問 合 計 809,505,588 3,679,141 1,758,802 70 計總處 決算綜計表 102 年度 單位：新臺幣元 工 作 計 畫 科 目 名 稱 會計及決算業務 綜合統計業務 國勢普查業務 主計訓練業務 主計資訊業務 47,415 570,912 1,855,011 457,496 538,628 1,472,367 9,190,837 17,013,923 4,473,086 2,695,515 0 0 206,400 104,800 0 0 45,746 12,225 4,000 23,950 0 20,900 27,270 1,497,033 56,963 39,503 2,101,315 2,925,457 33,590 215,233 0 64,038 0 0 216,928 0 28,840 332,352 0 0 16,128 26,806 7,375 0 4,596 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,289,147 29,585,701 84,061,111 14,427,908 35,629,506 71 行政院主 歲出用途別 經資門併計 中華民國 工 作 計 畫 科 目 名 稱 交通及運輸設備 其他設備 用途別科目名稱及編號 0271 0 0 物品 0279 0 0 一般事務費 0282 0 0 房屋建築養護費 0283 0 0 車輛及辦公器具養護費 0284 0 0 設施及機械設備養護費 0291 0 0 國內旅費 0293 0 0 國外旅費 0294 0 0 運費 0295 0 0 短程車資 0299 0 0 特別費 0300 2,129,452 74,433,920 設備及投資 0304 19,900 0 機械設備費 0305 2,109,552 0 運輸設備費 0306 0 73,060,159 資訊軟硬體設備費 0319 0 1,373,761 雜項設備費 0400 0 0 獎補助費 0475 0 0 獎勵及慰問 合 計 2,129,452 74,433,920 72 計總處 決算綜計表 102 年度 單位：新臺幣元 工 作 計 畫 科 目 名 稱 合計 5,689,770 46,477,371 833,871 362,782 3,036,758 6,086,282 603,788 363,392 147,404 910,025 76,563,372 19,900 2,109,552 73,060,159 1,373,761 1,500,000 1,500,000 1,057,500,276 73 行政院主 歲出按職能及經 中華民國 經濟性分類 經 常 經 常 移 轉 受雇人員報 商品及勞務 債務利息 土地租金支 購買支出 出 對企業 對家庭及民間 酬 非營利機構 職能別分類 總 計 933,135 127,277 0 0 0 1,554 01一般公共事務 851,194 127,277 0 0 0 1,500 02防衛 0 0 0 0 0 0 03公共秩序與安全 0 0 0 0 0 0 04教育 0 0 0 0 0 0 05保健 0 0 0 0 0 0 06社會安全與福利 74,652 0 0 0 0 54 07住宅及社區服務 0 0 0 0 0 0 08娛樂、文化與宗教 0 0 0 0 0 0 09燃料與能源 0 0 0 0 0 0 10農、林、漁、牧業 0 0 0 0 0 0 11礦業、製造業及營造業 0 0 0 0 0 0 12運輸及通信 0 0 0 0 0 0 13其他經濟服務 0 0 0 0 0 0 14環境保護 0 0 0 0 0 0 15其他支出 7,289 0 0 0 0 0 74 計總處 濟性綜合分類表 102 年度 單位：新臺幣千元 支 出 資 本 支 出 經 常 移 轉 投 資 及 增 資 資本移轉 對政府 對國外 經常支出合計 對營業基金 對非營業特 對民間企業 對企業 種基金 0 966 1,062,932 0 0 0 0 0 966 980,937 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 74,706 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,289 0 0 0 0 75 行政院主 歲出按職能及經 中華民國 經濟性分類 資 本 資 本 移 轉 固定資本形成 對家庭及民間 土地購入 無形資產 對政府 對國外 購入 住宅 非住宅房屋 非營利機構 職能別分類 總 計 0 0 0 0 0 0 0 01一般公共事務 0 0 0 0 0 0 0 02防衛 0 0 0 0 0 0 0 03公共秩序與安全 0 0 0 0 0 0 0 04教育 0 0 0 0 0 0 0 05保健 0 0 0 0 0 0 0 06社會安全與福利 0 0 0 0 0 0 0 07住宅及社區服務 0 0 0 0 0 0 0 08娛樂、文化與宗教 0 0 0 0 0 0 0 09燃料與能源 0 0 0 0 0 0 0 10農、林、漁、牧業 0 0 0 0 0 0 0 11礦業、製造業及營造業 0 0 0 0 0 0 0 12運輸及通信 0 0 0 0 0 0 0 13其他經濟服務 0 0 0 0 0 0 0 14環境保護 0 0 0 0 0 0 0 15其他支出 0 0 0 0 0 0 0 76 計總處 濟性綜合分類表 單位：新臺幣千元 102 年度 支 出 固 定 資 本 形 成 總 計 資本支出合計 營建工程 運輸工具 資訊軟體 機器及 土地改良 其他設備 0 2,110 53,124 21,330 0 76,564 1,139,496 0 2,110 53,124 21,330 0 76,564 1,057,501 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 74,706 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,289 77 行政院主計總處 公用財產目錄總表 中華民國 102年12月 31日 單位:新臺幣元 分 類 項 目 單 位 數 量 價 值 備 註 筆 33 426,919,027 土 地 公 頃 2.164610 土 地 改 良 物 個 0 0 棟 8 194,411,469 辦公房屋 平方公尺 20,683.07 房屋建築及設備 棟 3 宿 舍 平方公尺 881.22 其 他 個 2 機 械 及 設 備 件 2,130 233,024,825 船 艘 0 21,372,644 飛 機 架 0 交通及運輸設備 汽(機)車 輛 15 其 他 件 81 圖 書 冊(套) 9 63,498,844 雜 項 設 備 其 他 件 886 有 價 證 券 股 0 0 權 利 0 0 939,226,809 總 值 78 本頁空白 79 行政院主 本年度經費預算國庫已 經資門併計 中華民國 科 目 預 算 數 國 庫 已 申請保留數 原預算數 款 項 目 名稱及編號 合 計 實 現 數 應 付 數 預算增減數 保 留 數 甲、本機關經費預算部分 1,087,246,000 1,087,246,000 1,050,297,836 0 0 0 02 0003000000-1 1,087,246,000 1,087,246,000 1,050,297,836 0 行政院主管 0 0 02 0003100000-4 1,087,246,000 1,087,246,000 1,050,297,836 0 主計總處 0 0 01 3303100100-4 812,486,000 813,441,000 809,184,254 0 一般行政 955,000 0 02 3303101000-5 4,486,000 4,486,000 3,679,141 0 中央總預算核編及執行 0 0 03 3303101100-0 1,998,000 1,998,000 1,462,627 0 特種基金預算核編及執 行 0 0 04 3303101200-4 2,735,000 2,735,000 2,289,147 0 會計及決算業務 0 0 05 3303101300-9 32,896,000 32,896,000 29,585,701 0 綜合統計業務 0 0 06 3303101400-3 93,426,000 93,426,000 82,635,148 0 國勢普查業務 0 0 07 3303101500-8 16,068,000 16,068,000 14,427,908 0 主計訓練業務 0 0 08 3303101600-2 44,322,000 44,322,000 35,629,506 0 主計資訊業務 0 0 09 3303109000-9 76,979,000 76,979,000 71,404,404 0 一般建築及設備 0 0 10 3303109800-5 1,850,000 895,000 0 0 第一預備金 -955,000 0 乙、統籌科目部分 44,769,247 81,995,103 81,995,103 0 37,225,856 0 02 8903304500-4 7,288,683 7,288,683 7,288,683 0 公教人員婚喪生育及子女教 育補助 0 0 05 6806205800-3 54,000 54,000 54,000 0 早期退休公教人員生活困難 照護金 0 0 05 7506205300-0 37,426,564 74,652,420 74,652,420 0 公務人員退休撫卹給付 37,225,856 0 合 計 1,132,015,247 1,169,241,103 1,132,292,939 0 37,225,856 0 80 計總處 撥及未撥款項明細表 102 年度 單位：新臺幣元 撥 款 部 分 國庫尚未撥款部分 經 費 賸 餘 申請保留數 經費賸餘 備 註 押金部分 合 計 應 付 數 未支用預 待繳還國庫數 算餘額 材料部分 保 留 數 0 0 1,050,297,836 0 29,745,724 0 7,202,440 0 0 1,050,297,836 0 29,745,724 0 7,202,440 0 0 1,050,297,836 0 29,745,724 0 7,202,440 0 0 809,184,254 0 3,935,412 0 321,334 0 0 3,679,141 0 806,859 0 0 0 0 1,462,627 0 239,198 0 296,175 0 0 2,289,147 0 445,853 0 0 0 0 29,585,701 0 3,310,299 0 0 0 0 82,635,148 0 9,364,889 0 1,425,963 0 0 14,427,908 0 1,640,092 0 0 0 0 35,629,506 0 8,692,494 0 0 0 0 71,404,404 0 415,628 0 5,158,968 0 0 0 0 895,000 0 0 0 0 81,995,103 0 0 0 0 0 0 7,288,683 0 0 0 0 0 0 54,000 0 0 0 0 0 0 74,652,420 0 0 0 0 0 0 1,132,292,939 0 29,745,724 0 7,202,440 81 行政院主 以前年度歲出轉入數國庫 經資門併計 中華民國 科 目 以前年度轉入數 本年度國庫 截至上年度止國庫 本年度國庫收 撥款數 年 已撥款留抵保留數 回以前年度庫 度 款 項 目 名稱及編號 小 計 撥款 本年度支 別 截至上年度止應領經 出實現數 費或保留庫款餘額 101 02 0003000000-1 312,910 2,858,119 0 2,199,226 行政院主管 2,545,209 2,512,136 02 0003100000-4 312,910 2,858,119 0 2,199,226 主計處 2,545,209 2,512,136 01 3303100100-4 0 700,600 0 700,600 一般行政 700,600 700,600 02 3303101000-5 0 110,000 0 110,000 公務機關歲計會計業務 110,000 110,000 03 3303101100-0 0 180,000 0 179,680 特種基金歲計會計業務 180,000 179,680 05 3303101300-9 312,910 1,867,519 0 1,208,946 普查及抽樣調查業務 1,554,609 1,521,856 小 計 312,910 2,858,119 0 2,199,226 2,545,209 2,512,136 合 計 312,910 2,858,119 0 2,199,226 2,545,209 2,512,136 82 計總處 已撥及未撥款項明細表 102 年度 單位：新臺幣元 本 年 度 未 結 清 數 本年度減免（註銷）數 國庫已撥款部分 國庫未撥款部分 小 計 國庫在以前年度 國庫未撥款 已撥款部分 部分 備 註 應付數 應付數 應付數 國庫在本年度 小 計 保留數 保留數 保留數 已撥款部分 0 0 0 0 345,983 0 0 0 0 345,983 0 0 0 0 345,983 0 0 0 0 345,983 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 320 0 0 0 0 320 0 0 0 0 345,663 0 0 0 0 345,663 0 0 0 0 345,983 0 0 0 0 345,983 0 0 0 0 345,983 0 0 0 0 345,983 83 行政院主計總處 歲入餘絀數(或減免、註銷數)分析表 經資門分列 中華民國 102 年度 單位：新臺幣元 ;% 餘絀數(或減免、註銷數) 餘絀數(或減免、註銷數) 年度 科目名稱及編號 原因說明及因應改善措施 金 額 ％ 102 0403100301-2 544,214 採購案廠商違約賠償收入。 一般賠償收入 0503100305-9 -124,731 -31.18 主要係因電腦媒體轉錄機時費短收所致。 資料使用費 0503100312-4 30,058 5.69 主要係主計人員訓練中心場地借用服務費收入增加 場地設施使用費 所致。 0703100600-0 74,570 38.24 變賣報廢財物、出售廢紙及舊碳粉匣等收入增加所 廢舊物資售價 致。 1103100901-0 36,832 48.46 主要係普查委員會委員及內部控制小組學者專家繳 收回以前年度歲出 回101年度之兼職費及出席費。 1103100909-1 28,202 94.01 主要係綜合統計處梅家瑗委員代表參加亞洲生產力 其他雜項收入 組織提供相關服務獲贈酬金收入所致。 小 計 589,145 47.94 合 計 589,145 47.94 84 本頁空白 85 行政院主 歲出保留數（或未 經資門分列 中華民國 歲 出 保 留 數 年度 工作計畫名稱及編號 應 付 數 保 留 數 合 計 ％ 102 3303100100-4 0 321,334 321,334 0.04 一般行政 3303101100-0 0 296,175 296,175 14.82 特種基金預算核編及執行 3303101400-3 0 1,425,963 1,425,963 1.53 國勢普查業務 3303109019-7* 0 5,158,968 5,158,968 6.91 其他設備 經常門小計 0 2,043,472 2,043,472 0.19 資本門小計 0 5,158,968 5,158,968 6.70 經資門小計 0 7,202,440 7,202,440 0.62 經常門合計 0 2,043,472 2,043,472 0.19 資本門合計 0 5,158,968 5,158,968 6.70 經資門合計 0 7,202,440 7,202,440 0.62 86 計總處 結清數）分析表 102年度 單位：新臺幣元 保 留 原 因 分 析 經資門 類 型 金 額 保留原因說明及相關改善措施 備 註 經常門 (4)(C) 321,334 委託國立政治大學辦理「我國政府會計報告體系及主要 財務報表之研究」案，依契約規定，第3期款履約期至1 03年6月30日止，需俟完成契約規定提送正式期末報告 ，經審查通過後，始能撥付款項，致經費須予保留。 經常門 (2)(C) 296,175 久裕印刷事業股份有限公司辦理印製「102年度中央政 府總預算書」採購案，其中102年度中央政府總預算附 屬單位預算及綜計表非營業部分與營業部分(審定本)， 因立法院審議102年度中央政府總預算附屬單位預算， 迄102年12月31日止仍未通過，致經費須予保留。 經常門 (4)(C) 1,425,963 昆毅彩色製版股份有限公司辦理「100年工商及服務業 普查總報告書印製」採購案，依契約規定，履約期限至 103年6月30日止，致經費須予保留。 資本門 (4)(C) 5,158,968 1.康大資訊股份有限公司台中分公司辦理「政府歲計會 計資訊管理系統102年度軟體維護委外服務」案，依 契約規定，第3期及第4期履約期分別至103年3月31日 及103年6月30日止，致軟體功能小幅增修經費743,76 8元須予保留。 2.「新版政府歲計會計資訊管理系統102年軟體功能擴 充委外服務案」，依契約規定，第2期及第3期交付日 期分別至103年6月30日及103年11月30日止，致經費4 ,415,200元須予保留。 2,043,472 5,158,968 7,202,440 2,043,472 5,158,968 7,202,440 87 行政院主 歲出賸餘數（或減免 中華民國 賸餘數(或減免、註銷數) 經 常 年度 工作計畫名稱及編號 金 額 ％ 類 型 金 額 101 3303101120-7 320 0.18 (8) 320 特種基金預算核編及執行 3303101320-6 345,663 18.51 (4) 345,663 基本國勢調查 小 計 345,983 16.90 345,983 102 3303100100-4 3,935,412 0.48 (2) 3,800,774 一般行政 (8) 26,250 (10) 108,388 3303101000-5 806,859 17.99 (4) 90,000 中央總預算核編及執行 (10) 716,859 3303101100-0 239,198 11.97 (10) 239,198 特種基金預算核編及執行 3303101200-4 445,853 16.30 (10) 445,853 會計及決算業務 3303101300-9 3,310,299 10.06 (8) 458,000 綜合統計業務 (10) 2,852,299 3303101400-3 9,364,889 10.02 (8) 1,583,575 國勢普查業務 (10) 4,184,314 (13) 3,597,000 3303101500-8 1,640,092 10.21 (4) 600,000 主計訓練業務 (8) 134,180 (10) 377,912 (12) 528,000 3303101600-2 8,692,494 19.61 (8) 3,000,894 主計資訊業務 (10) 2,196,000 (13) 3,495,600 3303109011-5 198,548 8.53 0 交通及運輸設備 88 計總處 、註銷數）分析表 102 年度 單位:新臺幣元 ;% 門 資 本 門 賸餘原因說明及相 賸餘原因說明及相 備 註 關改善措施 類 型 金 額 關改善措施 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (8) 198,548 89 行政院主 歲出賸餘數（或減免 中華民國 賸餘數(或減免、註銷數) 經 常 年度 工作計畫名稱及編號 金 額 ％ 類 型 金 額 102 3303109019-7 217,080 0.29 0 其他設備 3303109800-5 895,000 100.00 (3) 895,000 第一預備金 小 計 29,745,724 2.74 29,330,096 合 計 30,091,707 2.76 29,676,079 90 計總處 、註銷數）分析表 102 年度 單位:新臺幣元 ;% 門 資 本 門 賸餘原因說明及相 賸餘原因說明及相 備 註 關改善措施 類 型 金 額 關改善措施 (8) 217,080 0 415,628 415,628 91 行政院主 人事費 中華民國 預 算 數 人 事 費 別 決 算 數(2) 原預算數 預算增減數 合 計(1) 一、民意代表待遇 0 0 0 0 二、政務人員待遇 4,276,000 0 4,276,000 4,276,260 三、法定編制人員待遇 391,990,000 0 391,990,000 385,619,040 四、約聘僱人員待遇 117,361,000 0 117,361,000 115,621,140 五、技工及工友待遇 22,440,000 0 22,440,000 21,937,232 六、獎金 107,020,000 0 107,020,000 107,825,470 七、其他給與 12,900,000 0 12,900,000 12,768,845 八、加班值班費 29,219,000 0 29,219,000 28,168,588 九、退休退職給付 0 0 0 1,099,735 十、退休離職儲金 43,000,000 0 43,000,000 41,545,996 十一、保險 51,757,000 0 51,757,000 57,299,920 十二、調待準備 0 0 0 0 合 計 779,963,000 0 779,963,000 776,162,226 92 計總處 分析表 102年度 單位：新臺幣元；%；人 比 較 增 減 數 員 工 人 數 說 明 金 額(3)=(2)-(1) 百分比(3)/(1) 預計數 實有數 0 0 0 260 0.01 2 2 -6,370,960 -1.63 497 487 1.支付個人之「臨時人員」支出，決算實現數10,806,7 76元，係辦理文書檔案資料登打，以及調查表件點收 、電話訪查等相關事務人員計23人。 2.支付勞力外包公司之「派遣人力」支出，決算實現數 7,363,446元，依年度終了實際人數計列，進用人數 計14人(因應受僱員工薪資調查與調查附帶專案調查 資料處理作業之需，於年度中派遣人數會配合作業量 而增加)。 3.支付「勞務承攬」支出，決算實現數1,464,136元， 進用人員計3人。 -1,739,860 -1.48 255 255 -502,768 -2.24 58 55 805,470 0.75 0 0 1.考績獎金：40,466,776元。 2.特殊公勳獎金：318,800元。 3.年終工作獎金：67,039,894元。 -131,155 -1.02 0 0 -1,050,412 -3.59 0 0 內含超時加班費14,658千元，未逾90年度超時加班費實 支數額24,587千元之八成計19,670千元。 1,099,735 0 0 -1,454,004 -3.38 0 0 5,542,920 10.71 0 0 0 0 0 -3,800,774 -0.49 812 799 93 行政院主 增購及汰換 中華民國 預 算 數 車輛類別型 決算數(2) 原預算數 預算增減數 合計(1) 中央各部會首長座車 860,000 0 860,000 809,952 中央各部會副首長座車 1,420,000 0 1,420,000 1,299,600 合 計 2,280,000 0 2,280,000 2,109,552 94 計總處 車輛明細表 102年度 單位:新臺幣元;%;輛 比 較 增 減 數 車 輛 數 金額 百分比 說 明 (3)=(2)-(1) (3)/(1) 預計購入數 實際購入數 -50,048 -5.82 1 1 汰換車輛：3936-DC，購置年度92年7月。 -120,400 -8.48 2 2 1.汰換車輛：3716-DC，購置年度92年7月。 2.汰換車輛：3718-DC，購置年度92年7月。 -170,448 -7.48 3 3 95 行政院主 補、捐(獎)助其他政府機 中華民國 補、捐(獎)助金額 受補、捐(獎)助單位 補、捐(獎)助 列支科目名稱 決算數 名稱 計畫名稱 預算數 已撥數 未撥數 合計 九.獎助 1,590,000 1,500,000 0 1,500,000 6.獎勵及慰問 1,590,000 1,500,000 0 1,500,000 退休退職人員 三節慰問金 一般行政 1,590,000 1,500,000 0 1,500,000 小 計 1,590,000 1,500,000 0 1,500,000 合 計 1,590,000 1,500,000 0 1,500,000 96 計總處 關或團體私人經費報告表 102年度 單位:新臺幣元 補、捐(獎)助金額 計畫執 是否納入 計畫完成結餘款 是否派員 行情形 受補助單 計畫未完成原因 就地抽查 備 註 預決算 已 未 收回繳 完 完 位預算 金額 比較增減數 成 成 是 否 庫日期 是 否 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 V V 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 97 行政院主 委託辦理計畫( 中華民國 完成時間 本 期 年 接受委託單位 度 或個人名稱 委託辦理事項 合約金額 訂約日期 金 別 預定 實際 科目 實現數 101 國立臺中科技大學 政府會計革新國際 300,000 101/10/02 102/04/30 102/04/30 中央總會計事務 200,000 趨勢與發展之研究 處理及總決算核 編 300,000 科目小計 200,000 小 計 300,000 200,000 102 國立政治大學 我國政府會計報告 964,000 102/06/26 103/06/30 一般行政 642,666 體系及主要財務報 表之研究 964,000 科目小計 642,666 102 國立中山大學 我國「法規制訂諮 450,000 102/03/01 102/08/31 102/08/31 綜合統計業務 450,000 商指數」建構之研 究 102 中央研究院 國民幸福指數社會 540,105 102/02/01 102/05/02 102/05/30 綜合統計業務 540,105 聯繫、公民參與及 政府治理調查 990,105 科目小計 990,105 小 計 1,954,105 1,632,771 合 計 2,254,105 1,832,771 98 計總處 事項)經費報告表 102年度 單位:新臺幣元 按政 委託辦理事項類 報告 評審 委託事項 是否 執 行 數 府採 別(請勾選) (報告)處理 派員 購法 委託研究計畫 其他 有 無 有 無 存 納入 其 就地 辦理 行政 科學 委託 備註 額 參 計畫 他 抽查 及政 及技 事項 實施 應付數 保留數 合計 是 否 策類 術類 是否 0 0 200,000 v v v v v v 0 0 200,000 0 0 200,000 0 321,334 964,000 v v v v v 0 321,334 964,000 0 0 450,000 v v v v v v 0 0 540,105 v v v v v v 本總處與中央研究 院均屬公務機關， 依政府採購法第一 百零五條第一項第 三款可不受政府採 購法招標、決標規 定限制，另依第九 條第二項及該法施 行細則第五條第二 項規定，本總處可 執行上級機關核准 之職權。 0 0 990,105 0 321,334 1,954,105 0 321,334 2,154,105 99 行政院主 出國計畫執行 中華民國 經 費 來 源 年 出國 出國計畫名稱及內 度 工作計畫 用途別科目(二級) 預算(保留) 決算金額 類別 容簡述 別 金額 (含保留數) 102 3303100100-4 0201 145,000 135,318 (7) 研習日本政府會計理 一般行政 教育訓練費 論與實務運作。 小 計 145,000 135,318 102 3303100100-4 0293 342,000 322,822 (4) 2013年國際內部稽核 一般行政 國外旅費 協會年會。 小 計 342,000 322,822 102 3303101000-5 0293 90,000 0 (4) 出席2013年OECD亞洲 中央總預算核編及執行 國外旅費 資深預算官員會議。 小 計 90,000 0 102 3303101300-9 0293 110,000 59,488 (4) 參加亞洲開發銀行「 綜合統計業務 國外旅費 2011年回合購買力平 價國際比較計畫(ICP )第8次會議」。 102 3303101300-9 0293 0 4,550 (4) 參加亞洲開發銀行「 綜合統計業務 國外旅費 2011年回合購買力平 價國際比較計畫(ICP )第9次會議」。 小 計 110,000 64,038 102 3303101400-3 0201 102,000 97,969 (7) 美國固定資產帳編製 國勢普查業務 教育訓練費 方法及普查局地區辦 公室重組情形報告。 小 計 102,000 97,969 102 3303101600-2 0293 90,000 81,887 (4) 參加2013年亞洲網際 主計資訊業務 國外旅費 網路展(The Interne t Show Asia 2013)。 102 3303101600-2 0293 89,000 135,041 (6) 參加美國2013年資訊 主計資訊業務 國外旅費 服務管理年會(itSMF USA Fusion 13 Con ference & Exhibiti ons)。 小 計 179,000 216,928 年度合計 968,000 837,075 合 計 968,000 837,075 100 計總處 情形報告表 102年度 單位:新臺幣元 地點 出 國 人 員 報告提出日期 報告建議採納情形 國家 備註 起迄日期 城市 服務單位(部 姓名 年 月 日 建議 已採行 未採行 研議中 門)及職稱 項數 項數 項數 項數 1020616- 日本 東京 會計決算處 102 09 18 9 0 0 9 1020621 處長 林秀敏 科長 莊惠如 9 0 0 9 1020711- 美國 奧蘭多 綜合規劃處 102 10 17 5 2 0 3 1020722 處長 黃叔娟 視察 羅孟瑜 5 2 0 3 0 0 0 0 會議未於102年間召 開，爰未執行。 0 0 0 0 1020313- 馬來西亞 吉隆坡 綜合統計處 102 05 23 0 0 0 0 1.會議係由亞銀主辦 1020323 專員 曹志弘 並補助2名與會人 科員 林雪娟 員來回機票、旅館 科員 邱創賦 住宿及每日津貼， 本總處僅需支付1 名人員全額旅運費 及2員之部分雜費 及出國手續費。 2.依據會議內容，持 續配合推動查價及 資料檢核修正作業 ，故無建議。 1020812- 菲律賓 馬尼拉 科長 陳雅玫 102 10 14 0 0 0 0 1.會議係由亞銀主辦 1020814 科員 林雪娟 並補助2名與會人 員來回機票、旅館 住宿及每日津貼， 本總處僅需支付該 2員之部分雜費及 出國手續費。 2.依據會議內容，持 續配合推動查價及 資料檢核修正作業 ，故無建議。 0 0 0 0 1020604- 美國 華盛頓 國勢普查處 102 08 16 3 0 0 3 1020609 專員 徐 玄 3 0 0 3 1020423- 新加坡 主計資訊處 102 06 17 2 1 0 1 1020426 設計師 黃新坤 1021019- 美國 納什維 主計資訊處 102 12 23 5 1 0 4 不足經費勻用參加亞 1021024 爾市 分析師 謝明憲 洲開發銀行主辦之20 11年回合購買力平價 國際比較計畫會議出 國計畫經費。 7 2 0 5 24 4 0 20 24 4 0 20 101 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 伍、審議 (一)立法院朝野對年終慰問金議題達成 一、本事項由行政院人事行政總處 總結 以下共識：原 102 年度中央政府（含 逕復。 果 公務預算與營業及非營業基金）所 二、機關部分：本總處已依決議辦 八、通案 編列之 134 億 7,852 萬 7,000 元之退 理。 決議 休人員年終慰問金，以「支領月退 休金（俸）2 萬元以下的退休（伍） 人員或遺眷；及因作戰演訓或因公 成殘、死亡軍公教退休（伍）人員 或遺族」為發放對象，所需年終慰 問金額為 18 億 668 萬 2,000 元，故 102 年度中央政府總預算（含公務預 算與營業及非營業基金）共應刪除 116 億 7,184 萬 5,000 元。另地方政府 之退休人員年終慰問金發放原則， 亦應比照行政院制定之注意事項辦 理。據此，行政院制定年度年終慰 問金發放注意事項時，需納入上述 原則。 (二)中央政府各機關以行政命令方式比 一、102 年度中央政府總預算有關 照台北市標準，核發各機關學校員 各機關員工上下班交通補助 工上下班交通費，102 年度共計編列 費業已全數刪除，至 103 年度 12 億 8,163 萬 8,000 元。惟該上下班 亦未編列該項補助費。 交通補助費非屬員工待遇，亦未有 二、行政院 102 年 1 月 18 日函分 法源依據，且只要上班地點距離住 行中央各機關，關於行政院 66 處超過 1 公里，即可支領，形同由全 年 6 月 28 日台(66)忠授二字第 民納稅錢變相為公教人員加薪，對 3434 號函（有關中央該項補助 於同樣奔波通勤的勞工情何以堪。 費比照台北市政府所定標準 在政府財政極度拮据之情況下，此 辦理）及行政院 96 年 8 月 8 等不符合時宜且未具法源之人事福 日院授主忠字第 0960004542 利，實不應再沿襲，且新北市、台 號函（有關交通費之補助補充 南市亦均因經費不足，不再編列。 規定）自 102 年 1 月 1 日起停 為符社會公平正義，並撙節開支，102 止適用。 年度中央政府各機關員工上下班交 三、機關部分：本總處已依決議辦 通補助費全數刪除，並自 103 年度 理。 起，不得再編列。 (三)102 年度中央政府總預算案各機關 本總處已依決議辦理。 編列政策宣導經費統刪 10%；各機關 於平面媒體、網路媒體、廣播媒體 及電視媒體辦理政策宣導相關之廣 102 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 告，均應按月於機關網站資訊公開 區中單獨列示公布，以供國人檢 視，並由各該主管機關按季彙整送 立法院；103 年度起，各機關（含附 屬單位）編列政策宣導經費，應於 預算書表內將經費編列情形妥適表 達，以利國會及社會大眾監督。 (四)各機關及其所屬單位，於預算科目 本總處已依決議辦理。 下之業務費、委辦費、獎補助費中， 編列高額委外研究費，造成公務機 關成為研究發包中心，卻不思索研 究成果如何應用於公務推動，顯有 浪費。故各機關及其所屬單位，102 年度「委託研究費」統刪 5%，剩餘 部分由各機關自行調整、運用，以 撙節國家財政支出。 (五)針對 102 年度中央政府總預算編列 本總處已依決議辦理。 水電費 67 億 7,151 萬 1,000 元，較 101 年度 58 億 3,390 萬 4,000 元，預算金 額漲幅 16.07%（未計算電價上漲因 素） 。考量 101 年 6 月 10 日電價上漲 因素之後，102 年度估算用電量為 17 億 2,303 萬 788 度（3.93 元/度）仍 較 101 年度用電度數為 15 億 6,404 萬 9,330 度（3.73 元/度）增加 1 億 5,898 萬 1,458 度，增幅為 10.16%。按行政 院核定「四省專案」計畫個別執行 單位四省目標：節約用電目標，執 行單位每年用電量以較前一年減少 1%，執行單位每年用水量以較前一 年減少 2%為原則。即使不強求中央 政府各機關達成較前一年度節電 1% 目標，僅要求用電零成長，根據台 灣電力股份有限公司電價折扣獎勵 措施，水電費亦有 5%之折扣，可以 撙節政府預算。因此，中央政府 102 年度總預算編列水電費統刪 3%。 (六)中央政府各機關員工文康活動費 本總處已依決議辦理。 102 年度標準調降為每人 2,500 元。 103 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 (七)中央機關出國計畫金額龐大，102 年 本總處已依決議辦理。 度編列 10 億 5,129 萬 6,000 元（尚不 包含部分機關編列於所屬非營業基 金之國外旅費） ，惟實際執行時計畫 項數變更或新增甚多，甚至選派人 員過多或與業務無關人員，致常遭 外界詬病「假考察真觀光」。以 100 年度決算為例，100 年度中央政府各 機關預算出國計畫 3,194 項，決算增 為 3,245 項，其中計畫變更及新增部 分計有 786 項，且多數內容及目的均 與原計畫不一致。此外，教育部 100 年 7 月中選派 7 人赴馬來西亞「辦理 招生說明及宣導」 ，其中與招生業務 無關之會計處處長一同前往；行政 院經濟建設委員會 100 年 9 月初選派 11 人至日本辦理「投資臺灣、全球 招商說明會」，首長室秘書 2 人亦隨 行；交通部觀光局 100 年 8 月底選派 3 人前往韓國辦理「臺韓觀光合作會 議」 ，其中與推展觀光業務無關之政 風室 14 主任也隨同。而 100 年度教 育部主管出國計畫預算 40 項、521 萬 2,000 元，實際執行卻增為 50 項、 915 萬 9,000 元；文化部及所屬出國 計畫預算數 888 萬元，決算數亦增為 984 萬 5,000 元。此等預算執行與所 編計畫經費差異過大、選派與業務 無關人員出國之情形，不僅有違「行 政院及所屬各級機關因公派員出國 案件編審要點」所定出國計畫人數 應精簡且選派熟悉業務與具備專長 人員之原則，並有逃避立法院監督 之嫌。爰此，102 年度「國外旅費」 除統刪 10%外（委員會審查刪減數 超過 10%者，照委員會審查結果） ， 自 102 年度起各機關出國決算數並 不得超出預算數，俾免浪費公帑。 104 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 (八)102 年度中央各機關「特別費」共編 本總處已依決議辦理。 列 1 億 4,581 萬 2,000 元，依據行政 院「各級政府機關特別費支用規 定」，「特別費」之使用範圍主要在 於贈禮、獎（犒）賞、招待、餽（捐） 贈、慰勞（問） 、餐敘…等支出，於 此政府財政困窘之際，相關贈禮、 餽贈、餐敘…等消費性支出應儘量 減少，故 102 年度中央各機關特別費 統刪 25%（各委員會審查之「特別費」 刪 減 數 超 過 25% 者 ， 改 列 為 刪 減 25%），以為撙節。 (九)中央政府部分機關編有補助公務人 本總處未編列補助公務人員協會經 員協會經費，依公務人員協會法第 費。 27 條規定，協會經費來源應以會員 的入會費及常年會費為主，不應仰 賴納稅人繳稅支應之公務預算補 助；且全國公務人員協會於總統大 選期間，除成立「馬吳競選全國公 教暨退休人員後援總會」外，並在 該會網站上置放國民黨總統候選人 馬英九之致詞內容，明顯違反行政 中立。爰此，中央各機關（包括總 統府、考試院銓敘部、監察院、法 務部、行政院勞工委員會、行政院 衛生署、臺灣省政府…）補助公務 人員協會經費，應予刪減 30%。 (十)102 年度中央政府總預算案通案檢 本總處已依決議辦理。 討公務車輛汰換年限均延長 2 年，使 用里程數不得低於 12 萬 5,000 公 里，經按上開原則通案檢討，合共 減列 1 億 2,302 萬 6,000 元，扣除各 委員會審查減列 1,402 萬 5,000 元， 恢復免予減列 293 萬 5,000 元，尚須 再減列 1 億 1,193 萬 6,000 元。 (十一)102 年度中央政府總預算案針對 各機關及所屬統刪項目如下： 105 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 1.水電費：除國家文官學院及所屬、警 本總處已依決議辦理。 政署及所屬、空中勤務總隊、調查 局、地方行政研習中心不刪外，其 餘統刪 3%。 2.委託研究：除警政署及所屬、外交部 本總處已依決議辦理。 主管、法務部主管不刪外，其餘統 刪 5%。 3.國外旅費：除中央選舉委員會及所 本總處已依決議辦理。 屬、警政署及所屬、空中勤務總隊、 外交部主管、法務部主管不刪外， 其餘統刪 10%。 4.員工上下班交通費：全數刪減。 本總處已依決議辦理。 5.政策宣導費：除警政署及所屬不刪 本總處已依決議辦理。 外，其餘統刪 10%。 6.特別費：統刪 25%。 本總處已依決議辦理。 7.補助公務人員協會經費：統刪 30%。本總處未編列補助公務人員協會經 費。 8.文康活動費：編列標準由每人每年 本總處已依決議辦理。 3,840 元調降為 2,500 元。 9.公務車輛汰購經費：除駐外機構用車 本總處已依決議辦理。 滿 8 年或 10 萬公里、救護車使用年 限滿 10 年、教育部首長專用車不刪 外，其餘統刪大型交通車未滿 12 年、偵緝車與警用巡邏車未滿 7 年、首長與副首長專用車及其他公 務車輛使用年限未滿 10 年，或達以 上汰換年限，未滿 15 年且里程數未 超過 12 萬 5,000 公里所編列之汰購 經費。 10.委託辦理：除立法院主管、外交部主 本總處已依決議辦理。 管、智慧財產局、動植物防疫檢疫 局及所屬辦理屠宰衛生檢查、畜禽 藥物殘留檢測及檢疫偵測犬業務、 勞工委員會辦理危險機械及設備檢 106 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 查與管理、衛生署委託辦理長照整 合照顧管理制度計畫不刪外，其餘 統刪 10%，其中主計總處、大陸委員 會、內政部、營建署及所屬、入出 國及移民署、國防部主管、國庫署、 賦稅署、教育部、國民及學前教育 署、國家教育研究院、交通部、中 央氣象局、觀光局及所屬、科學工 業園區管理局及所屬、中部科學工 業園區管理局及所屬、原子能委員 會、職業訓練局及所屬、衛生署、 國民健康局、食品藥物管理局改以 其他項目刪減替代，科目自行調整。 11.軍事裝備設施養護費、房屋建築養護 本總處已依決議辦理。 費、車輛及辦公器具養護費、設施 及機械設備養護費：除中央研究院 科技發展計畫及臺灣人體生物資料 庫計畫、地方行政研習中心、中央 選舉委員會及所屬、立法院主管、 國家文官學院及所屬、警政署及所 屬、空中勤務總隊、法務部主管不 刪外，其餘統刪 5%，其中國家安全 會議、經濟建設委員會、研究發展 考核委員會、大陸委員會、審計部、 審計部臺北市審計處、審計部新北 市審計處、審計部臺中市審計處、 審計部臺南市審計處、審計部高雄 市審計處、營建署及所屬、中央警 察大學、消防署及所屬、入出國及 移民署、國防部主管、財政部、國 庫署、臺北國稅局、高雄國稅局、 北區國稅局及所屬、中區國稅局及 所屬、南區國稅局及所屬、關務署 及所屬、財政資訊中心、國家圖書 館、國立教育廣播電臺、交通部、 中央氣象局、觀光局及所屬、公路 總局及所屬、原子能委員會、輻射 偵測中心、放射性物料管理局、核 能研究所、農業委員會、林務局、 107 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 林業試驗所、臺中區農業改良場、 臺南區農業改良場、高雄區農業改 良場、疾病管制局、中醫藥委員會、 食品藥物管理局、海洋巡防總局、 證券期貨局改以其他項目刪減替 代，科目自行調整。 12.大陸地區旅費：除中央研究院科技發 本總處未編列大陸地區旅費。 展計畫及臺灣人體生物資料庫計 畫、大陸委員會、立法院主管、警 政署及所屬、空中勤務總隊、法務 部主管不刪外，其餘統刪 12%，其 中中央警察大學、役政署、財政部、 關務署及所屬、國家教育研究院、 工業局、交通部、中央氣象局、觀 光局及所屬、原子能委員會、輻射 偵測中心、放射性物料管理局、核 能研究所、林務局、特有生物研究 保育中心、茶業改良場、動植物防 疫檢疫局及所屬、食品藥物管理局 改以其他項目刪減替代，科目自行 調整。 13.出國教育訓練費：除中央研究院科技 本總處已依決議辦理。 發展計畫、公務人員保障暨培訓委 員會、國家文官學院及所屬、警政 署及所屬、空中勤務總隊、法務部 主管不刪外，其餘統刪 10%，其中 主計總處、經濟建設委員會、公平 交易委員會、大陸委員會、審計部、 消防署及所屬、外交部、國防部主 管、財政部、關務署及所屬、中央 氣象局、原子能委員會、核能研究 所、農業委員會、林務局、水土保 持局、農業試驗所、林業試驗所、 水產試驗所、畜產試驗所、家畜衛 生試驗所、特有生物研究保育中 心、茶業改良場、種苗改良繁殖場、 苗栗區農業改良場、臺中區農業改 良場、臺南區農業改良場、花蓮區 農業改良場、動植物防疫檢疫局及 108 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 所屬、食品藥物管理局改以其他項 目刪減替代，科目自行調整。 14.設備及投資：除資產作價投資、中央 本總處已依決議辦理。 研究院科技發展計畫、公共建設計 畫與臺灣人體生物資料庫計畫、人 事行政總處、公務人力發展中心、 地方行政研習中心、經濟建設委員 會撥充花東地區永續發展基金、中 央選舉委員會及所屬、立法院主 管、國家文官學院及所屬、警政署 及所屬、空中勤務總隊、外交部主 管房屋建築及設備費、法務部主 管、國際貿易局及所屬興建高雄世 貿展會中心計畫、國家科學委員會 增撥國家科學技術發展基金、動植 物防疫檢疫局及所屬辦理漁業署及 動植物防疫檢疫局等機關（構）合 署辦公廳舍新建工程、海岸巡防總 局及所屬不刪外，其餘統刪 8%，其 中經濟建設委員會、客家委員會及 所屬、公務人員退休撫卹基金監理 委員會、審計部臺北市審計處、審 計部新北市審計處、審計部臺中市 審計處、審計部臺南市審計處、審 計部高雄市審計處、內政部、營建 署及所屬、消防署及所屬、役政署、 領事事務局、國防部主管、財政部、 國庫署、臺北國稅局、高雄國稅局、 北區國稅局及所屬、中區國稅局及 所屬、南區國稅局及所屬、財政資 訊中心、國民及學前教育署、體育 署、中央氣象局、觀光局及所屬、 國軍退除役官兵輔導委員會、農業 委員會、臺中區農業改良場、海洋 巡防總局、證券期貨局改以其他項 目刪減替代，科目自行調整。 15.對國內團體之捐助與政府機關間之 本總處未編列對國內團體之捐助與政 補助：除法律義務支出、中央研究 府機關間之補助。 院科技發展計畫、立法院主管、內 109 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 政部辦理推動我國長期照顧十年計 畫、警政署及所屬、兒童局辦理發 展遲緩兒童早期療育服務及療育補 助、外交部主管、法務部主管、經 濟部捐助財團法人工業技術研究院 科技專案計畫、中小企業處捐助財 團法人中小企業信用保證基金、國 家科學委員會對財團法人國家實驗 研究院與國家同步輻射研究中心之 捐助、衛生署捐助財團法人國家衛 生研究院發展計畫、中央健康保險 局補助職業工會與農漁會辦理健保 業務不刪外，其餘統刪 5%，其中客 家委員會及所屬、內政部、營建署 及所屬、國防部主管、財政部、交 通部、觀光局及所屬、衛生署、疾 病管制局、環境保護署、臺灣省政 府改以其他項目刪減替代，科目自 行調整。 16.對地方政府之補助：除法律義務支 本總處未編列對地方政府之補助。 出、一般性補助款、內政部辦理推 動我國長期照顧十年計畫、兒童局 辦理父母未就業家庭育兒津貼實施 計畫與發展遲緩兒童早期療育服務 及療育補助、中央健康保險局補助 鄉鎮市公所辦理健保業務不刪外， 其餘統刪 5%，其中消防署及所屬、 役政署、入出國及移民署、財政部、 交通部、動植物防疫檢疫局及所屬 改以其他項目刪減替代，科目自行 調整。 17.獎勵金：除警政署及所屬、法務部主 本總處未編列獎勵金。 管、智慧財產局不刪外，其餘統刪 10%，其中公共工程委員會、國防部 所屬、國庫署、標準檢驗局及所屬、 交通部、公路總局及所屬、疾病管 制局、食品藥物管理局、環境保護 署、福建省政府改以其他項目刪減 替代，科目自行調整。 110 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 18.配合退休人員年終慰問金之檢討，減 本總處已依決議辦理。 列「補助直轄市及縣市政府」17 億 4,265 萬 3,000 元與教育部「對特種基 金之補助」3 億 6,429 萬元及國民及 學前教育署「對特種基金之補助」6 億 4,878 萬 1,000 元。 (十二) 1.台灣糖業股份有限公司、台灣中油股 本事項由經濟部、行政院人事行政 份有限公司、台灣電力股份有限公 總處逕復。 司、台灣自來水股份有限公司四家 公司 100 年度經營績效獎金不得超 過 1.2 個月。 2.自 101 年度起，國營事業有盈餘者，本事項由行政院研究發展考核委 始得發放績效獎金，但不得超過 1.2 員會、行政院人事行政總處、各國 個月。 營事業主管機關逕復。 (十三)依據中央政府總決算審核報告， 一、預算法第 62 條之 1（以下簡稱 100 年度中央政府各機關含附屬 本條文）意旨，在禁止政府以 單位共辦理近 1,439 萬 7,719 則、 置入性行銷方式進行政策宣 實支金額 11 億 9,585 萬元（不含 導，以維護行政中立、新聞自 製作成本），惟其中未依預算法第 由及人民權益。「預算法第 62 62 條之 1 規定明確標示其為廣告 條之 1 執行原則」係因應本條 且揭示辦理或贊助機關者，高達 1 文公布施行後，諸多機關反映 萬 7,577 則、金額 4 億 452 萬元。 部分政策宣導標示廣告後，恐 審核報告並指出，行政院主計總處 造成民眾誤解，爰會商相關機 101 年 6 月雖配合訂定「預算法第 關探究立法意旨後，在不逾越 62 條之 1 執行原則」 ，但內容卻自 立法意旨之前提下所為之規 行規定若標示廣告後有損及公信 範，並無逾越或牴觸本條文規 力、真實性或廣告內容有攸關國家 定，亦無置入性行銷之疑慮。 安全、社會秩序等情形，得在報請 二、各機關在政策宣導執行上已 主管同意後，排除適用等「豁免條 逐漸上軌道，刊播媒體時多已 款」 ；然預算法第 62 條之 1 並無排 揭示「廣告」二字。但本條文 除適用之相關規定，該執行原則明 規定政策宣導應標示「廣告」 顯牴觸預算法第 62 之 1，自應無 二字，使外界產生誤解，以政 效。爰要求中央政府各機關應確實 策宣導上有無標示廣告，據以 依預算法第 62 條之 1 規定執行， 質疑政府推動不得進行置入 不得擅自排除適用；並請審計部持 性行銷之決心，並認為以執行 續查核各機關辦理情形，若有不符 原則排除本條文應標示廣告 預算法規定者，應予檢討改進。 之規定，有適法之疑義。為根 111 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 本解決其執行之爭議，本總處 於 102 年 3 月 5 日函請中央機 關及地方政府提供依本條文 規定辦理政策宣導之窒礙及 修法建議，經彙整各機關意見 後，於 102 年 7 月 23 日召開 會議邀集相關機關之主辦會 計共同研商，將賡續循行政機 關修法程序進行相關作業。 三、機關部分：本總處已依決議辦 理。 (十四)目前各機關公共工程預算之編 一、配合決議事項，本總處已於 列，於預算書中僅表達工程經費 103 年度中央政府總預算案編 總額，相關工程管理費皆隱藏於 製作業手冊單位預算書表格 資本支出預算項下，編列透明度 式規定，各機關歲出計畫提要 明顯不足；而依「中央政府各機 及分支計畫概況表內，應明確 關工程管理費支用要點」所訂之 表達工程管理費提列標準、金 工程管理費支用項目範圍甚 額及計算方式。 廣，如：規劃設計費、加班費、 二、機關部分：本總處 103 年度未 人事費、租金、設備費、訴訟費、 編列工程管理費。 證照費、慰勞費、工程獎金、因 公派員出國費用等，均係機關得 自行運用且不受國會監督之經 費，恐有淪為各機關私房錢之 虞。為使政府工程施作相關資訊 公開、透明，並利國會監督，爰 要求自 103 年度起，各機關應於 預算書中完整揭露相關工程管 理費提列標準、金額及計算方 式；請審計部加強查核中央各機 關相關工程管理費支用情形，並 將查核情形併予 103 年度決算審 核報告揭露。 (十五)行政院雖針對中央各機關學校員 一、本事項由行政院人事行政總處 工文康活動訂定實施要點，第四點 逕復。 但書規定「在不影響業務正常進行 二、機關部分：本總處已依決議辦 情形下，得利用辦公時間舉辦，參 理。 加人員以公假登記」，然而公教人 112 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 員已可以國家預算辦理文康活 動，如再允以公假參加，則為雙重 優遇，為此要求中央及以下各級機 關學校員工參加文康活動不得以 公假登記，並不得登記為公務人員 進修時數，以避免造成民眾觀感 20 不佳。 (十六)全國軍公教員工待遇支給要點 本事項由銓敘部、行政院人事行政 中，列有「生育補助（2 個月俸 總處逕復。 額）」、「眷屬死亡之喪葬補助（最 高 5 個月俸額）」等未具法源之生 活津貼，而公教人員保險法中另訂 有眷屬之「喪葬津貼（最高 3 個 月俸給）」；惟查「勞工保險」及「國 民年金」等相關法規， 「生育給付」 係為保險給付項目，另查「勞工保 險」亦將眷屬死亡可請領喪葬津貼 列入保險給付項目。為求社會保險 之一致性，並令相關給付有所依 據，爰要求行政院應會同考試院銓 敘部等相關單位，於半年內提出將 軍公教人員「生育給付」、眷屬死 亡之「喪葬給付」改列為軍公教人 員保險給付項目之修法草案，送立 法院審議，以調整目前由政府各機 關編列預算補助之制度紊亂情形。 (十七)政府捐助成立之財團法人，係配 本事項由行政院研究發展考核委 合政府政策所成立，且為公益性 員會、行政院人事行政總處、各財 團體，自應兼顧其公益本質。惟 團法人之主管機關逕復。 目前政府各機關出資成立之財團 法人，其各項獎金與福利項目大 多逕行援引公務人員待遇或自訂 標準，未視其營運結果，不論營 運盈虧均如數發放；或執行政府 賦予之公權力事項，非自行拓展 業務者，卻比照國營事業機構領 取最高 4.6 個月之獎金，實有未 113 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 當。爰要求自 102 年度起政府捐 助成立之財團法人，年終獎金（包 括工作獎金、考核獎金、考績獎 金或績效獎金），應比照公務人員 標準考核發放。 (十八)有鑑於行政院轄下各部會機關派 本事項由各財團法人之主管機關 任至各公股民營事業、轉投資公 逕復。 司或財團法人之董事長（理事 長）、副董事長（副理事長）及總 經理（秘書長）常編列過高之「公 關費」或「特別費」給予董事長 （理事長）、副董事長（副理事長） 及總經理（秘書長）使用，易造 成上述兩項費用淪為私用，為 此，要求自 102 年度起，行政院轄 下各部會機關派任至各財團法人 所編列之「公關費」或「特別費」 使用上限應比照其主管機關首長 之「公關費」或「特別費」編列。 (十九)依審計部 100 年度中央政府總決 本事項由各財團法人之主管機關 算審核報告，各主管機關捐助之 逕復。 財團法人共計 157 家、基金總額 2,242 億 2,200 餘萬元。政府捐助 成立財團法人雖有其特殊任務或 目的，但隨著環境快速變遷，部 分任務已達成、設立目的已不復 存在或已無營運實益等，卻未建 立退場機制，或對於性質相同、 業務相近者，亦未予以整併，致 使政府捐助財團法人繼續存在之 正當性與效益性，備受外界質 疑。爰此，要求各該主管機關於 6 個月內針對所捐助財團法人之設 置目的、工作計畫、經費運用、 財務狀況、營運績效等，以及任 務已達成、設立目的已不復存在 或已無營運實益等之財團法人， 應向立法院提出相關評估報告及 退場計畫。 114 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 (二十)補充保費健保新制開辦在即，執 一、本事項由衛生福利部逕復。 政當局蠻橫堅持錯誤政策，令國 二、機關部分：本總處已依決議辦 人備感痛心。為求全民健康保險 理。 制度之永續健全發展，呼籲政府 體察民意，勿將社福團體與非營 利組織辛苦募集的社會資源強徵 補充保費。現行法令制度對於身 為扣費義務人的民間團體將造成 可預見的嚴重影響，因此我們提 出兩點強烈訴求：1.行政院應要求 各部會及各級政府將社福團體所 大幅提升的補充保費費用納入經 費需求考量。2.全民健康保險會組 成應考量至少有一名具社會福利 背景代表，以保障社福界之發聲 與權益。 (二十一)針對旺旺中時集團參與壹傳媒 本事項由公平交易委員會、金融監 購併案，要求公平交易委員會、督管理委員會、國家通訊傳播委員 金融監督管理委員會、國家通訊 會、經濟部、法務部逕復。 傳播委員會、經濟部投資審議委 員會、法務部等必須嚴格把關， 以杜媒體超級怪獸嚴重壟斷、損 害言論自由。 (二十二)有鑑於中央政府依賴以債養債 本事項由財政部逕復。 方式，藉由舉借債務支應債務還 本之財源，造成到期債務以舉新 還舊方式遞延，無法實質有效減 少債務，亟待建立有效償債制 度，俾確實降低債務負擔，避免 債務付息持續龐大，排擠其他政 務支出。行政院應於 102 年 6 月 前向立法院相關委員會報告「中 央政府償債計畫專案報告」，並 研擬修正公共債務法，建立有效 償債制度，以積極處理公共債務 並強化財政管理效能。 115 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 (二十三)有鑑於中央政府財政資源拮 本事項由財政部逕復。 据，財源嚴重不足，無法釋出足 夠財政資源挹注地方政府財政 收支差短，為解決地方政府債務 累積龐大，債務付息支出日漸排 擠政務支出，特別是新升格直轄 市因承受原升格前縣（市）政府 龐大債務，而嚴重影響財政調 度。建請中央政府評估是否設置 「地方財政再生基金」，由基金 概括承受各直轄市及縣市政府 債務，並搭配每年由中央及地方 政府共同依稅課收入之一定比 例編列預算強制還本，使基金確 實俱有自償性的財政紀律措施 規範，來積極處理地方政府債務 累積龐大問題，並重建社會大眾 及國際機構對我國政府財政管 理信心。 (二十四)為使工程獎金之發放，能激勵 一、本事項由行政院人事行政總處 實際辦理工程之人員，朝野黨團 逕復。 要求中央及地方支領工程獎金 二、機關部分：本總處未發放工程 之機關，其首長及副首長排除於 獎金。 工程獎金支領範圍之外。 (二十五)102 年度中央政府總預算案通 本總處已依決議辦理。 案檢討不休假加班費，鑑於公務 人員如確因機關公務需要未能 休假，以即時因應處理相關業 務，得依公務人員保障法等相關 規定核發未休假加班費，免予刪 減。 (二十六)102 年度中央政府總預算案通 本總處已依決議辦理。 案檢討休假補助，鑑於公務人員 因公未能休假原得全數發給「不 休假加班費」 ，後為撙節支出及 促進國內經濟發展，始改為強制 休假並將休假旅遊補助結合國 旅卡方式發給，現行制度對促進 國內經濟發展甚有助益，免予刪 減。 116 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 (二十七)102 年度中央政府總預算案通 本總處已依決議辦理。 案檢討退休人員子女教育補助 費，鑑於政府對於退休人員生活 之照顧，且在少子化趨勢及國人 生育年齡逐漸遞延之情形下，本 項助學措施亦屬政府鼓勵生育 之一環，免予刪減。 (二十八)退休軍公教人員奉獻一生最精 本事項由行政院人事行政總處逕 華之時光給國家，任勞任怨，卻 復。 因年終慰問金議題被質疑，導致 退休人員背負污名，對所有軍公 教人員著實不公。退休軍公教人 員年終慰問金之發給，主要係政 府考量早期基層教師、公務人員 及士官兵之月退休金（俸）確屬 微薄，實有給予關懷照顧之必 要。然而，在近年軍公教人員退 休所得漸有改善，而政府面對財 經情勢較為險峻之際，對年終慰 問金進行必要調整，也是不得不 做的抉擇。為了使社會資源合理 分配，調整年終慰問金亦不致影 響生活困苦及為國犧牲奉獻的 退休軍公教人員應得之適當照 顧，要求行政院 101 年年終慰問 金應以「照顧弱勢」及「對國家 有重大犧牲貢獻」（「關懷忠良」） 為原則進行檢討，發給對象應包 括「支領月退休金（俸）2 萬元 以下的退休（伍）人員或遺眷」 ， 以及「因作戰或演訓而受傷死亡 殘廢之退伍人員或遺族；因公傷 殘支領月退休金（俸）之人員」 。 另因公死亡之公教人員遺族及 因公傷殘之公教人員亦涵蓋在 內。 另為避免逐年訂定發給注意事 項引發爭議，對社會造成負面的 影響，102 年以後應以 101 年注 117 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 意事項所訂的內容為底線賦予 制度化調整機制，並於發布後送 立法院查照，以符立法機關監督 之要求。 陸 、 審 議 (十七)承擔政治責任為政務官之職，部 本總處已依決議辦理。 結果 會對法案之態度，皆為政治決 內政委 定，亦為重大之政治責任。故法 員會 案主管部會列席立法院各委員會 歲出部 分 作法案說明時，皆應由政務首長 第2 款 或政務副首長代表，以符合民主 第1 項 政治運作之常規。 行政院 主管 財政委 (一)行政院主計總處與審計部，分別為 一、因我國政府推動內部控制旨 員會 我國預算編製與決算審核的重要單 在合理促使達成施政效能、遵 歲出部 位，政府機關決策者及施政計畫主 循法令規定、保障資產安全及 分 管人員，為了達成使命或施政計 提供可靠資訊等目標，機關之 畫，需要有效控制達成使命的因 內部控制制度聲明書(以下簡 素，積極建置內部控管機制，並持 稱內控聲明書)宜比照我國企 續追蹤。行政院主計總處與審計部 業涵蓋該等整體性目標，且基 應擔任領頭羊角色，評估將「財務 於政務特性尚無強調財務報 報導內部控制確認聲明書」納入兩 導層面之必要，現階段宜比照 單位 102 年度總決算書的可行性，同 我國企業與美國聯邦部會之 時逐步要求政府其餘各機關加以落 作法，由機關就整體內部控制 實，以對政府內部控制良窳，進行 制度之有效程度出具內控聲 覆核及確認，以此考核單位和主管 明書；另若將內控聲明書納入 的施政績效。 側重財務報導層面之年度決 算書，則與其涵蓋目標及提供 合理確認之範圍未臻一致，爰 參考國內多數企業之作法，由 試辦機關於其自身網站公開 揭露內控聲明書。 二、為順利推動各部會簽署內控 聲明書相關作業，規劃採試辦 方式循序漸進推動，俾利適時 檢修相關機制，特訂定第一階 段試辦簽署內控聲明書推動 計畫，選定 6 個組織調整已定 案且依規定設計完成內部控 118 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 制制度之二級或三級機關(本 總處、法務部、國立故宮博物 院、臺灣高等法院檢察署、法 務部矯正署、內政部入出國及 移民署)參與試辦。 三、試辦機關原則應於 102 年度終 了日前完成內部控制制度自 行評估之複評作業及辦理內 部稽核工作，俾利於內控聲明 書之聲明日前即時發現並改 善內部控制缺失，另原則應於 複評作業與稽核工作結束後 2 個月內，作成 102 年度自行評 估內部控制制度有效程度之 整體結論與內部稽核報告，並 於 103 年 8 月底前再就 102 年 度相關缺失，連同監察院及審 計部等外部意見，將改善情形 作成追蹤複查表，及確定應揭 露之重大缺失項目，由機關首 長據以簽署 102 年度內控聲明 書。 四、為藉由績效評估管考，督促各 機關落實執行內部控制機 制，已於行政院所屬各機關 103 年度施政計畫「落實政府 內部控制機制」共同性目標， 增列「增（修）完成內部控制 制度項數」及「辦理內部稽核 次數」等指標及其衡量標準。 (二)會計法、審計法與預算法等法律， 為使會計法、預算法等財務法規互 對政府各機關預算、決算、審計等 有關聯事項之用語、定義臻於一 會計審計業務之規定互有連動及關 致，以及因應社經環境變遷等多元 聯，有鑑於本質相同之事物應為一 實務需求等，本總處經成立會計法 致性規定，且會計法已數十年未全 研修小組，積極進行該法之全盤研 面審視全文增修調整，行政院主計 議，並召開多次會議研討，於 102 總 處 應 與 審 計 部 研 商 設 置 專 案 小 年 7 月間初步討論定案，各法規互 組，就會計法、預算法、審計法等 有關聯事項，初步已修正趨於一 119 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 相關法律條文，儘速檢討並提出修 致。另基於前述修正涉及各機關會 正草案之工作進度時程，以使相關 計業務處理相關規範，為使草案內 業務之定義歸於一致。 容更臻周妥，刻函請各機關、審計 部（供其研修審計法參考）等表示 意見中。 (三)針對 102 年度中央政府總預算案歲 經研議後，已於 103 年度中央政府 出機關別預算表係按機關別分列各 總預算案，修正「直轄市及縣市專 政事別預算，惟政事別科目「專案 案補助」業務計畫科目為「直轄市 補助支出」與中央對直轄市及縣市 及縣市其他基本財政支出補助」， 政府之專案補助款名稱易於混淆， 俾利立法院辨別補助事項性質。 不易於科目名稱明顯辨別，基於預 算法第九十七條規定： 「預算科目名 稱應顯示其事項之性質…。」 ，中央 主計機關應適度修正科目名稱，以 利立法院辨別補助事項性質並審 查。 (四)針對 102 年度中央政府總預算案對 一、現行中央對地方補助款，包括 地方政府之各項補助款，除各機關 計畫型補助款與一般性及專 自行編列之計畫型補助款外，行政 案補助款，其中一般性及專案 院主計總處研議將各項補助計畫之 補助款係屬財政補助性質，為 預期績效、擬變更或擬設定之各項 落實地方自治精神，其詳細支 支出、分配各地方政府金額與分配 用計畫係由地方政府依行政 方式等資料，納入中央政府總預算 院所限定之支出範圍及原則 案，俾供審議，以符法制。 予以通盤檢討分配後，整體表 達在其年度預算書內。 二、另本總處於該項補助款分配 與設算過程中，均邀集中央相 關機關與各直轄市及縣市政 府一起研商，每年度並於中央 政府總預算案「補助直轄市及 縣市政府」科目項下各業務計 畫說明欄中，就各補助項目與 內容予以敘明。此外，立法院 審議上開科目預算時，本總處 亦於對大院書面報告中，提供 一般性補助款之分配公式及 明細，顯示一般性及專案補助 款之揭露，已相當透明化與公 開化。 120 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 (五)針對 102 年度中央政府總預算補助 一、每年度各地方政府獲配之一 款之編列及監督方式應促使縣市政 般性補助款，係編列於「補助 府專款專用，並切實監督不適當之 直轄市及縣市政府」科目項 經費挪用。另中央對地方政府之補 下，並在該科目各業務計畫說 助資訊應主動公開，俾報表使用者 明欄中，除已就各補助項目與 窺知政府各機關單位補助對象及項 內容予以敘明外，另立法院審 目。又目前政府補助經費之表達過 議上開科目預算時，本總處於 於簡略，無法供資訊使用者充分了 對立法院書面報告中，亦提供 解中央政府對各地方政府財政補助 一般性補助款之分配公式及 情形，與預算法第 38 條立法精神欠 分配明細，並自 100 年度起將 符，且運用彈性過大，允宜檢討於 對各地方政府分配明細公告 總預算案內詳列，並依政府資訊公 於本總處網站，顯示中央對地 開法規定，向社會大眾及監督機關 方一般性補助款之揭露，符合 公開補助經費之分配方式，以符透 透明化與公開化原則。 明化及公開化原則。 二、前述之補助款中央均限定支 出範圍，且對於部分攸關民眾 生命財產之優先施政項目，再 採指定用途並指定項目方 式，規定地方政府應專款專 用。每年度中央均依考核要點 規定，就各地方計畫及預算執 行效能進行監督考核，並依考 核結果作為增減對各地方補 助款之參據。 (六)針對中央主計機關基於審編中央政 一、依中央對直轄市及縣(市)政府 府總預算及控管單位預算額度之職 補助辦法規定，計畫型補助款 責，應要求各主管機關確實依照中 係編列於中央各部會預算項 央對直轄市及縣（市）政府補助辦 下，並由部會負責經費之分配 法等規範，將應予公開事項，於政 與督導事宜。其中中央各部會 府資訊公開專區予以公開。 於確定次一年度補助項目 後，應訂定審查、評比標準通 知直轄市、縣市於期限內提出 申請，經完成相關審查作業於 核定補助計畫時，應切實敘明 補助之對象、項目及金額，並 於網站公告。中央各機關應就 受補助地方政府進行查核管 考，結果並應公布於機關網 站。 121 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 二、一般性補助款係編列於「補助 直轄市及縣市政府」科目項 下，並在該科目各業務計畫說 明欄中，除已就各補助項目與 內容予以敘明外，另立法院審 議上開科目預算時，本總處於 對大院書面報告中，亦提供一 般性補助款之分配公式及分 配明細，並自 100 年度起將對 各地方政府分配明細公告於 本總處網站，顯示中央對地方 一般性補助款之揭露，符合透 明化與公開化原則。 (七)查電子發票推動迄今，現行加入試 本總處配合推動電子發票憑證核 辦之國營事業數仍不多，爰請財政 銷相關事宜如下： 部積極推動，行政院主計總處配合 一、有關機關可自電子發票整合 辦理電子發票憑證核銷相關事宜， 服務平台下載電子發票後列 以有效推動電子發票政策。 印紙本進行報支作業，原需由 財政部轉請本總處及審計部 同意後辦理，為利電子發票順 遂推動，本總處經協洽審計部 同意後，於 101 年 12 月間授 權財政部可本權責審認是否 同意各機關申請試辦作業，以 節省行政作業。 二、財政部於 102 年 7 月間成立電 子發票工作圈，本總處為其成 員之一，本總處將配合財政部 推動時程，協處辦理有關電子 發票報支事宜。 財政委 (一)鑑於行政院主計總處對於中央挹注 本總處業於 102 年 5 月 13 日向立 員會 地 方 專 案 補 助 之 監 管 及 考 核 不 確 法院財政委員會提出報告，並經該 歲出部 實 ， 且 未 確 切 掌 握 無 薪 假 實 行 情 院 102 年 6 月 5 日以台立院議字第 分 形 ， 怠 忽 行 政 院 主 計 總 處 應 有 職 1020702820 號函復本總處：准予動 第2款 責。爰針對行政院主計總處除人事 支在案。 第2項 費與法定支出外，其餘預算凍結十 122 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 主計總 分之一，行政院主計總處應定期公 處 布及彙整「事業單位實施勞雇雙方 協商減少工時累計資料」資料，且 建置於行政院主計總處「中華民國 統計資訊網」的統計資料庫；並將 102 年度上半年度行政院主計總處 對實際專案補助彙整、監管及考核 實際執行情況，向立法院財政委員 會提出報告後，始得動支，以彰顯 行政院主計總處其法定職權。 (二)由於國民生活痛苦不堪，凍結行政 本總處業於 102 年 5 月 13 日向立 院主計總處第 5 目「綜合統計業務」法院財政委員會提出報告，並經該 項下委託辦理國民幸福指數調查相 院 102 年 6 月 5 日以台立院議字第 關經費 60 萬元，俟行政院主計總處 1020702820 號函復本總處：准予動 向立法院財政委員會提出報告後， 支在案。 始得動支。 (三)凍結行政院主計總處第 6 目「國勢 本總處業於 102 年 5 月 13 日向立 普查業務」項下國民幸福指數主要 法院財政委員會提出報告，並經該 指標調查之訪查費、審核費及複查 院 102 年 6 月 5 日以台立院議字第 費 70 萬元，俟行政院主計總處向立 1020702820 號函復本總處：准予動 法院財政委員會提出報告後，始得 支在案。 動支。 (四)鑑於國庫困窘，政府預算編列應以 本總處業於 102 年 5 月 13 日向立 撙節開支為重點。爰針對行政院主 法院財政委員會提出報告，並經該 計總處歲出所編列主計訓練業務， 院 102 年 6 月 5 日以台立院議字第 102 年度預算數較 101 年度預算數 1020702820 號函復本總處：准予動 增加 98 萬 9,000 元，因逐年增加於 支在案。 理不合，爰此，102 年度行政院主計 總處第 7 目「主計訓練業務」編列 1,620 萬元，凍結 98 萬 9,000 元，俟 行政院主計總處向立法院財政委員 會報告後，始得動支。 (五)102 年度行政院主計總處「主計資訊 本總處業於 102 年 5 月 13 日向立 業務」編列 4,436 萬 3,000 元，為激 法院財政委員會提出報告，並經該 勵行政院主計總處建置智慧型手機 院 102 年 6 月 5 日以台立院議字第 對外服務行動化 APP 應用程式，並 1020702820 號函復本總處：准予動 以經濟學人（The Economist）建構之 支在案。 123 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 APP 程式「World in Figures」為藍 本，爰此，102 年度行政院主計總處 第 8 目「主計資訊業務」編列 4,436 萬 3,000 元預算凍結十分之一，做為 行政院主計總處資訊業務開發計畫 之具體實踐，俟應用軟體程式經立 法院財政委員會認定核可後，始得 動支。 (六)中央政府可依直轄市與縣（市）政 一、依據中央對直轄市與縣(市)政 府施政計畫之執行效能、年度預算 府計畫及預算考核要點規 編製或執行情形、相關開源節流績 定，中央對直轄市與縣(市)政 效等進行監督考核，並可依考核結 府計畫及預算考核之範圍包 果增加或減少年度一般性補助款。 括社會福利、教育、基本設 惟現行行政院主計總處對於各直轄 施、財政績效與年度預算編製 市及縣市財政績效與年度預算編製 及執行情形等四大面向，係由 及執行情形，缺乏具體考核內容及 衛生福利部、教育部、行政院 建議改進事項。行政院主計總處應 研考會、財政部及本總處依業 於網站中適度公開對地方政府之各 務職掌分別辦理。其中財政績 項補助情形，包括補助規定、審查 效與年度預算編製及執行情 核定排列優先順序之計畫、管考查 形之考核內容，包括年度累計 核結果等，以促進補助款編製、執 債務餘額及其增減變化情 行及考核之公平性。 形、開源績效執行率考核、開 源績效總效益考核、年度預算 編製及執行情形(如年度總預 算案是否收支平衡與年度歲 入、歲出預算或決算數額變化 情形)等項目，均有明確考核 內容及具體規範，每年度亦依 考核結果增減各直轄市及縣 市政府當年度或以後年度所 獲之一般性補助款，且各地方 政府整體考核結果亦自 101 年 度起，已逐年公布於本總處全 球資訊網。 二、另依中央對直轄市及縣(市)政 府補助辦法規定，中央對地方 政府之補助款包括一般性補 助款與計畫型補助款，其中一 般性補助款屬地方財政補助 124 行政院主計總處 立法院審議通過 102 年度中央政府總預算案 所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 性質，係由本總處逐年按一致 性公式設算分配；而計畫型補 助款係由中央政府各部會本 權責辦理，各部會應就補助項 目、補助比率與計畫評比標準 等訂定處理原則及執行管考 規定，並通知各地方政府。前 述計畫型之補助與管考規定 等資訊公開，則由各補助計畫 主管機關自行辦理。 125 行政院主計總處 立法院審議通過 100 年度中央政府總決算 審核報告所提決議事項辦理情形報告表 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項次 內 容 肆、審議 立法院於審核報告送達後一年內未完 總結 成其審議，視同審議通過，無須填列。 果 126