行政院主計處 決算目錄 中華民國 98 年度 甲、 總說明 （一） 施政計畫實施狀況及績效....................................................................... 1-15 （二） 預算執行概況........................................................................................... 16-17 （三） 資產負債實況........................................................................................... 18 乙、 主要表 （一） 歲入來源別決算表................................................................................... 20-21 （二） 歲出政事別決算表................................................................................... 22-25 （三） 歲出機關別決算表................................................................................... 26-31 （四） 以前年度歲出政事別轉入數決算表....................................................... 32-33 （五） 以前年度歲出機關別轉入數決算表....................................................... 34-35 （六） 經費類平衡表........................................................................................... 36 丙、 附屬表 （一） 歲入類現金出納表................................................................................... 37 （二） 經費類現金出納表................................................................................... 38 （三） 經費類平衡表各科目明細表 1. 經費類專戶存款明細表........................................................................... 39 2. 經費類押金明細表................................................................................... 40 3. 經費類保管有價證券明細表.................................................................... 41 4. 經費類保管款明細表............................................................................... 42-45 5. 經費類代收款明細表............................................................................... 46-47 6. 經費類經費賸餘明細表........................................................................... 48-49 （四） 歲出用途別決算分析表........................................................................... 50-53 （五） 歲出用途別決算綜計表........................................................................... 54-61 （六） 歲出按職能及經濟性綜合分類表........................................................... 62-65 （七） 公用財產目錄總表................................................................................... 66 （八） 本年度經費預算國庫已撥及未撥款項明細表....................................... 68-69 （九） 以前年度歲出轉入數國庫已撥及未撥款項明細表............................... 70-71 （十） 歲入餘絀數(或減免、註銷數)分析表..................................................... 72 （十一） 歲出賸餘數(或減免、註銷數)分析表................................................... 74-77 （十二） 人事費分析表........................................................................................ 78-79 （十三） 補、捐(獎)助其他政府機關或團體私人經費報告表.......................... 80-81 （十四） 委託辦理計畫(事項)經費報告表.......................................................... 82-83 （十五） 出國計畫執行情形報告表.................................................................... 84-87 （十六） 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事 項辦理情形報告表................................................................................ 88-96 甲、總說明 行 政 院 主 計 處 決 算 總 說 明 中華民國 98 年度 一、施政計畫實施狀況及績效 (一)已完成施政計畫重點概述： 1. 依照施政方針，擬定 99 年度中央政府總預算編製辦法，並依統籌財 源合理分配之原則，訂定 99 年度中央及地方政府預算籌編原則；另 訂定 99 年度國營事業計畫總綱，分行各事業主管機關，據以擬定其 主管範圍內之事業計畫。 2. 編製完成 98 年度中央政府振興經濟擴大公共建設特別預算案，並於 98 年 2 月 12 日送請立法院審議，另中央政府莫拉克颱風災後重建特 別預算案及 99 年度中央政府振興經濟擴大公共建設特別預算案，亦 分別於 98 年 9 月 4 日及 98 年 8 月 31 日送請立法院審議，因 98 年 9 月 10 日行政院改組，為尊重民意，經重新檢討調整後，於 98 年 9 月 24 日再送請立法院審議。 3. 審核及彙編 99 年度中央政府總預算案及中央政府總預算案附屬單位 預算及綜計表（營業及非營業部分） ，並依照預算法規定，於 98 年 8 月 31 日送請立法院審議，因 98 年 9 月 10 日行政院改組，為尊重民 意，經重新檢討調整後，於 98 年 9 月 24 日再送請立法院審議。 4. 訂頒 98 年度中央政府總預算暨附屬單位預算及綜計表（營業及非營 業部分）半年結算報告編製要點。完成 98 年度中央政府總預算暨附 屬單位預算及綜計表（營業及非營業部分）半年結算報告之編造，於 98 年 8 月 31 日送審計部。 5. 訂頒 98 年度中央政府總決算暨附屬單位決算及綜計表（營業及非營 業部分）編製作業手冊，函送各機關（構）等據以辦理決算。 6. 審核各機關及特種基金 97 年度決算，彙案編成 97 年度中央政府總決 算暨附屬單位決算及綜計表（營業部分及非營業部分） ，於 98 年 4 月 30 日提出於監察院。 7. 持續督導各機關依「各機關統計資料發布要點」之規定，按時發布統 計資料；另充實本處網際網路版統計資料庫內容，增建社會福利、警 政、消防等統計資料。 8. 續辦社會福祉議題分析；按月編布物價指數；完成國民所得按季統計 及五年修正、綠色國民所得帳、總資源供需估測及各季經濟預測、95 年產業關聯表之編製；辦理家庭收支調查、建築工程、民間自建營繕 工程調查及教育消費支出調查等，提供政府施政及各界參用。 9. 完成 99 年農林漁牧業普查方案報院核定及第 1 次試驗調查作業；完 成 95 年工商及服務業普查資料處理、報告編印、光碟片製作及母體 資料檔更新作業；完成 99 年人口及住宅普查方案報院核定及第 2 次 試驗調查作業。 10. 辦理人力資源及受僱員工薪資調查與相關補充性專案調查，機動提供 最新勞動市場資訊，並編製完成「96 年國富統計報告」 ，供為政府研 擬政策之參據；強化各機關統計調查審議與管理，以提升調查品質， 並降低受訪者填報負荷。 11. 辦理主計人員幹部訓練班、養成及基礎訓練班、專業研習班等各班 次，訓練人數約 3,065 人；營造英語學習環境，開辦英語研習班，加 強英語能力，截至 98 年底本處通過英文檢定考試計 153 人。 1 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 一、 中央總 99 年度中央政 一、研提以前年度財 1. 審核及彙編 99 年度中央政 預算核 府總預算之籌 政、經濟狀況之 府總預算案，並依照預算法 編及執 劃、審編與執行 會計、統計分析 規定，於 98 年 8 月 31 日送 行 資料，與增進公 請立法院審議，嗣因 98 年 9 務及財務效能之 月 10 日行政院改組，為尊 建議。 重民意要求，經行政院 98 二、參酌總資源供需 年 9 月 17 日第 3162 次會議 估測趨勢，推估 通過撤回原送總預算案，經 未來 4 年中程預 重新檢討調整後，於 98 年 9 算收支規模，核 月 24 日 再 送 請 立 法 院 審 定分行各主管機 議，立法院於 99 年 1 月 12 關中程歲出概算 日審議通過。 額度。 2. 編製完成中央政府莫拉克 三、依照施政方針， 颱風災後重建特別預算 訂頒 99 年度中 案、98 及 99 年度中央政府 央政府總預算編 振興經濟擴大公共建設特 製辦法，並依照 別預算案，並分別於 98 年 9 統籌財源合理分 月 4 日、98 年 2 月 12 日及 配之原則，訂定 98 年 8 月 31 日送請立法院 中央及地方政府 審議，其中中央政府莫拉克 預算籌編原則。 颱風災後重建特別預算案 四、審核中央政府各 及 99 年度中央政府振興經 機關單位概算， 濟擴大公共建設特別預算 彙編 99 年度中 案因 98 年 9 月 10 日行政院 央政府總預算 改組，為尊重民意要求，經 案，送立法院審 行政院 98 年 9 月 17 日第 議。 3162 次會議通過撤回原送 五、檢討強化總預算 特別預算案，經重新檢討調 業務作業流程及 整後，於 98 年 9 月 24 日再 資料庫建置等。 送請立法院審議。另莫拉克 六、檢討修訂中央政 颱風災後重建特別預算案 府各機關單位預 於 98 年 11 月 10 日經立法 算執行要點。 院審議通過，並於 98 年 11 七、賡續檢討改進中 月 20 日由總統公布。 央對地方之補助 3. 依照預算法等有關規定，按 與考核機制。 各機關施政計畫進度，核定 其 98 年度分配預算、97 年 度暨以前年度歲出保留款 及其分配。 4. 嚴密審核第一、二預備金動 支案件及專案動支經費，期 使預算執行益臻健全。 5. 適時派員實地查核各公務 機關預算執行情形，以加強 管理，並作為核編 100 年度 中央政府總預算案之參考。 6. 對各主管機關歲出概算規 定，除另覓有特定收入來源 或屬新增促進民間參與公 2 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 共建設案件之相關規劃作 業經費外，均應在核定歲出 概算額度範圍內檢討容 納，不得超編，以落實歲出 額度制之相關作業機制，及 加強對民間參與公共建設 之鼓勵與促進規劃之要求。 7. 賡續檢討預算科目、共同性 費用標準及機關單位分級 等項目，以改進預算編製作 業。 8. 參 酌 總 資 源 供 需 估 測 趨 勢，確立 99 年度中央政府 總預算案歲出規模，並按上 開 99 年度預算案數據為基 礎及未來經濟發展情勢檢 討，將採下列原則推估未來 4 年中程歲出概算額度，以 期能達縮減收支差短及有 效控制舉債額度之目標： (1)各機關基本需求本撙節原 則匡列。 (2)依法律義務必須之重大支 出逐年逐項檢討。 (3)公共建設計畫暫維持零成 長。 (4) 科 技 發 展 計 畫 暫 按 成 長 5.4%滾推。 (5)國防經費以占 GDP3％之 政策目標下，核實檢討估 列。 9. 完成 99 年度一般性補助款 分配事宜，另為改善地方財 政，99 年度增編繳款專案補 助經費 220 億元。 10. 依據 97 年 5 月修正公布之 災害防救法第 43 條之 1 規 定之授權，已於 98 年 1 月 22 日完成訂定「中央對各級 地方政府重大天然災害救 災經費處理辦法」，協助地 方辦理救災相關事宜。另檢 討修正「各級地方政府災害 準備金支用處理原則」與 「各級地方政府訂定災害 搶險搶修開口契約應行注 意事項」 ，並於 98 年 4 月 28 日函頒。 11. 賡續依「中央對臺灣省各縣 3 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 (市) 政府計畫及預算考核 要點」，就縣市年度施政計 畫執行效能、預算編製與執 行狀況及開源節流等績效 進行考核，並依考核結果作 為增減對各該縣市一般性 補助款之參據，以提升經費 使用效能，建立地方財政秩 序與紀律。 二、 中央總 一、中央總會計 一、中央總會計、總 1. 完成按月審核各機關會計 會計事 事務處理 決算之處理與核 報告並整理彙編作成統制 務處理 及總決算 編 紀錄及有關分析報告。 及總決 核編 （一） 辦理 98 年 2. 完成按月彙編中央政府預 算核編 度中央政府 算收支執行狀況月報表。 總會計事務 3. 會同主管機關及有關機關 處理。 辦理行政院勞工委員會、行 （二） 編造 97 年 政院國家科學發展委員 度中央政府 會、國防部及外交部所屬等 總決算及 98 單位 97 年度決算查核，並 年度中央政 將查核結果彙提建議改善 府總預算半 事項分行各該機關檢討改 年結算報告。 進。 （三） 加強內部審 4. 審核各機關 97 年度決算(包 核，杜絕不 含主管決算、單位決算)， 當支出。 並與國庫收支報告勾稽相 （四） 加強督導考 符後，彙案編成 97 年度中 核中央政府 央政府總決算，經行政院會 各機關會計 議通過後，於 98 年 4 月 30 制度實施狀 日提出於監察院。 況之察查。 5. 於 98 年 7 月 1 日函送主管 （五） 督導地方政 機關「內部審核作業流程手 府會計決算 冊」，提供主計人員處理內 業務。 部審核之作業參考。 6. 訂頒「中華民國九十八年度 中央政府總預算半年結算 報告編製要點」，如期完成 98 年度中央政府總預算半 年結算報告之編造，於 98 年 8 月 31 日送審計部。 7. 於 98 年 9 月 17 日訂頒「中 央政府 98 年度預算執行節 約措施」，並函送各機關據 以辦理。 8. 檢 討 97 年 度 決 算 辦 理 情 形，據以訂定「98 年度中央 政府總決算編製作業手 冊」 ，並於 98 年 12 月 15 日 函送各機關據以辦理。 4 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 9. 於 98 年 12 月 9 日及 29 日 分別修正頒行「公款支付時 限及處理應行注意事項」及 「支出憑證處理要點」。 10.於 98 年 6 月 15 日訂頒「98 年度各縣(市)政府編製各 類半年結算報告作業手 冊」，並分別於 98 年 12 月 17 日、22 日訂頒「98 年度 各縣(市)政府地方總決算 附屬單位決算編製作業手 冊」 、「98 年度各縣(市) 政 府地方總決算編製作業手 冊」，並函送各縣(巿)政府 據以辦理 二、政府會計理論與 1. 賡續推動政府會計共同規 實務之研究 範制定事宜，對已訂頒之政 （一） 委託專家學 府會計公報及相關會計制 者從事政府 度與國際接軌之情形，及政 會計理論與 府會計改革效益等外界較 實 務 之 研究。 為關注之議題再作檢討與 （二） 蒐集國內外 研究，以使公報及制度之修 相關資料， 訂內容更加充實，本年度完 研訂政府會 成「政府會計制度革新效益 計 共 同 規範。 之探討」委託研究案。 2. 辦理「內部審核研習班第 50 至 54 期」、「政府會計觀念 公 報 推 廣 班 第 22 至 24 期」、 「中央政府普通基金普 通公務會計制度研習班第 5 至 10 期」及「中央政府特 種基金(作業基金及政事型 特種基金)一致規定研習班 第 1 至 6 期」等專業訓練， 以提升會計同仁內部審核 之素養。 二、地方政府主 一、研（修）訂 99 年 1. 為協助建立直轄市、縣市總 計業務之督 度縣(市)地方總 預算編製與預算執行之一 導與查核 預算編製作業要 致規範，依「中央及地方政 點及縣(市)單位 府預算籌編原則」規定，訂 預算執行作業手 頒「99 年度縣（市）地方 冊，並督導縣(市) 總預算編製作業手冊」及 政府辦理歲計業 「縣(市)單位預算執行作業 務等。 手冊」暨直轄市預算共同性 二、辦理 98 年度縣 費用編列基準等相關規定。 （市）總預算彙 2. 於 98 年度縣（市）總預算 編及建立歷年地 完成法定程序後，予以彙編 方政府預（決） 印製成冊提供各機關參考。 5 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 算資料庫（含 鄉、鎮、市） ，俾 利分析縣（市） 財政資料等。 三、 特種基 特 種 基 金 預 算 一、99 年度特種基金 1. 研提增進特種基金效能之 金預算 審編、執行及預 預算之籌劃、審 建議，作為行政院訂定 99 核編及 算管理制度之 編及執行 年度施政方針之參考。 執行 建立 （一） 研提增進特 2. 依據行政院施政方針，配合 種基金經營 國家建設計畫，完成訂定 效 能 之 建 99 年 度 國 營 事 業 計 畫 總 議，作為行 綱，經陳報行政院核定後， 政院訂定施 分行各事業主管機關，據以 政方針之參 擬訂其主管範圍內之事業 考。 計畫。 （二） 擬訂國營事 3. 積極規劃 99 年度國營事業 業 計 畫 總 及非營業特種基金附屬單 綱，陳院核 位預算籌編工作，召開預算 定後分行各 籌編相關會議，完成擬訂預 事業主管機 算籌編重要原則、預算編製 關，據以擬 日程及編審作業流程。 訂其事業計 4. 訂定 99 年度中央政府總預 畫。 算案附屬單位預算編製辦 （三） 訂頒中央政 法及共同項目編列標準（營 府總預算附 業及非營業部分），俾各基 屬單位預算 金依照辦理。依「中央及地 編製辦法及 方政府預算籌編原則」規 各縣(市)政 定，訂頒「99 年度縣(市) 府總預算附 地方總預算附屬單位預算 屬單位預算 編製要點。 編製要點。 5. 核列 99 年度特種基金之盈 （四） 合理核列中 餘及繳庫數，以及重要投資 央政府特種 目標。 基金盈餘目 6. 彙編完成 99 年度中央政府 標及重要投 總預算案附屬單位預算及 資目標等， 綜計表（營業及非營業部 並配合政府 分），經提報行政院會議通 財政需要， 過後，於 98 年 8 月 31 日隨 妥訂盈(賸) 同中央政府總預算案，送立 餘繳庫額度。 法院審議；嗣因行政院改 （五） 辦理 99 年 組，撤回原送預算案，經重 度中央政府 新檢討編製完成，於 98 年 總預算案附 9 月 24 日再送請立法院審議。 屬單位預算 7. 運用網際網路傳輸系統傳 及綜計表(營 送 99 年度預算，簡化預算 業及非營業 編審作業流程及縮短預算 部分)，送請 編製時程。 立法院審議。 8. 完成修訂「中央政府附屬單 （六） 修訂中央政 位預算執行要點」及「縣 6 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 府及縣(市) （市）附屬單位預算執行要 附屬單位預 點」等相關規定。 算執行要點 9. 複核各基金 98 年度第 1 期 等相關規定， 及第 2 期實施計畫及收支 杜絕浪費， 估計表。 進而有效提 10.專案派員實地訪查特種基 升特種基金 金，以加強預算之執行，及 之經費使用 對基金業務深入瞭解，俾對 效能。 嗣後審核預算或承辦相關 （七） 推廣運用特 業務有所助益。 種基金歲計 11.依「中央政府非營業特種基 會計資訊管 金存續原則」持續檢討非營 理系統共同 業特種基金之存續。 軟體，提高 12.積極推動自償性公共建設 基金預決算 預算制度。 及綜計表編 13.審查 99 年度附屬單位預 製作業效率。 算，對於長期虧絀之特種基 （八） 賡續檢討並 金提出建議改進事項，請主 督促改進各 管機關妥為研處，以避免不 特種基金預 經濟支出，減少其虧損。 算之執行。 （九） 審慎規劃特 種基金之設 置。 （十） 持續檢討非 營業特種基 金之存續。 (十一)持續積極推 動自償性公 共建設預算 制度。 (十二)加強活化特 種基金之資 金，並對長 期虧絀之基 金，持續督 促積極檢討。 二、持續協助公營事 業民營化 （一） 配合國營事 配合民營化政策，妥適解決各 業民營化進 國營事業民營化過程有關預算 度，妥適核 編製或執行所遭遇之困難，以 列相關預算。 加速國營事業民營化。 （二） 積極協助已 積極協助並督促結束營業之國 結束營業之 營事業確實依照「結束營業之 事業，完成 國營事業加速辦理清理作業處 清理工作。 理原則」，進行清理作業，並達 成人力精簡目標，以節省用人 費用。 7 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 四、 特種基 特 種 基 金 會 計 一、按月審核中央政 1. 按月審核各國營事業及非 金會計 事務處理及決 府各國營事業及 營業特種基金會計報告，並 事務處 算核編 非營業特種基金 彙編其預算收支執行狀況 理及決 會計報告，並彙 月報表及預算執行總表。 算核編 編其預算收支執 2. 因應特種基金之業務執行 行狀況月報表及 需要，及配合國內財務會計 預算執行總表， 準則公報修訂情形，賡續檢 以適時掌握並檢 討修訂會計科目及其編號 討預算執行績效。 參考表等，並分行各特種基 二、編造 97 年度中央 金據以辦理。 政府總決算附屬 3. 依規定會同主管機關及有 單位決算及其綜 關機關辦理臺灣自來水股 計表(營業及非 份有限公司等 97 年度決算 營業部分)。 實地查核，並已將查核結果 三、編造 98 年度中央 所提建議改善事項分行受 政府總預算附屬 查單位之主管機關轉知檢 單位預算半年結 討改進。 算報告(營業及非 4. 依規定審核各國營事業及 營業部分)。 非營業特種基金 97 年度決 四、審議、核頒各基 算，彙案編成 97 年度中央 金會計制度。 政府總決算附屬單位決算 及綜計表(營業及非營業部 分)，隨同中央政府總決算， 提經行政院會議通過後，於 98 年 4 月 30 日提出於監察 院。 5. 訂頒「中華民國九十八年度 中央政府總預算附屬單位 預算半年結算報告編製要 點」 ，如期完成 98 年度中央 政府總預算附屬單位預算 半年結算報告及綜計表(營 業及非業部分)之編造，於 98 年 8 月 31 日送審計部。 6. 檢 討 97 年 度 決 算 辦 理 情 形，據以訂定「98 年度中央 政府總決算附屬單位決算 編製作業手冊」 ，並於 98 年 12 月 15 日函送各相關機關 及基金據以辦理。 7. 配合政府會計公報研修「中 央政府債務基金」及「國軍 老舊營舍改建基金」等 13 個政事型基金會計制度； 「行政院國家發展基金」及 「營建建設基金」等 29 個 作業基金會計制度；審查 「國立社教機構作業基金」 等 5 個現行會計制度；為應 8 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 中央統籌分配稅款專戶管 理實際業務需要，再修訂 「中央統籌分配稅款會計 作業處理要點」。 五、 統計行 健全統計法制 一、參酌聯合國及 參考本（98）年7月公布之聯合 政與統 與加強統計行 美、日等主要國 國國際職業標準分類草案，依 計標準 政管理及服務 家各種統計標 規劃進度辦理我國職業標準分 準，檢討我國各 類第6次修訂，預訂99年4月底 種統計標準。 前完成，提供各界參用。 二、持續督導各機關 1. 完成 45 個機關 99 年預告統 依「各機關統計 計資料發布時間表之審查 資料發布要點」 及本處列管各機關應發布 之規定，預告統 統計資料一覽表之檢討。 計資料發布時間 2. 全年計 99％之列管統計資 並按時發布統計 料依預告時間發布。 資料。 三、將社會福利、警 1. 完成家庭收支統計、工商業 政、消防等統計 統計、營建與不動產統計、 資料納入本處網 人口統計、警政與消防統 際網路版總體統 計、社會福利統計、教育統 計資料庫，提供 計等重要統計資料之增 各界應用；並持 建，納入本處網際網路版總 續辦理統計業務 體資料庫，提供各界應用。 電子化等相關工 2. 為使租用公帑發揮更大效 作。 益，於 98 年 7 月以縣市為 對象辦理 2 場「PX-Web 統 計資料庫查詢系統使用及 建置講習會」，與會縣市反 應熱烈。98 年完成系統建置 者依序為台南縣、台北市、 台南市、金門縣、嘉義縣、 南投縣等 6 個縣市。 3. 完成 2008 年版 PX-Web 介面 中文化、功能測試與程式修 正等作業；功能面新增資料 庫異動通告及我的資料庫 筆記本等功能，並於左側導 覽區新增相關統計資料庫 連結。 六、 辦理綜 按 期 編 布 綜 合 一、進行社會福祉議 1. 辦理社會福祉議題分析及 合統計 性經社統計 題分析及辦理我 彙編 96 及 97 年社會安全收 國社會安全收支 支統計，刊載於社會指標統 統計。 計年報及國情統計通報。 2. 出版「性別圖像」中、英文 版手冊，並完成性別統計專 刊電子書，供各界參用。 9 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 二、按月編布 95 年基 1. 於每月 5 日編布 95 年基期 期消費者、躉 各項物價指數，並上載物價 售、進出口及營 統計月報電子書供各界參 造工程等物價指 用。 數；辦理 95 年基 2. 依規劃進度編製95年基期 期投入產出物價 投入產出物價指數，惟考量 指數改編作業； 本處國民所得統計已按年 督導物價查價工 編布行業別投入產出平減 作並改進查編技 指數，涵蓋範圍較為廣泛， 術；試編部分服 為避免重複投注人力與經 務業價格指數。 費，爰提報統計委員會物價 專案會議停編該項物價指 數。另配合行政院「庶民經 濟」施政理念，停編後人力 除支援自10月5日起按月編 布之「生活物價指數」外， 亦將投入新增「所得層級別 消費者物價指數」之研編工 作。 3. 督導縣市主計單位消費者 物價及營造工程物價查價 作業，並分別按月及按季辦 理考核。 4. 按月調查倉儲、銀行（手續 費）、證券及財產保險等服 務價格資料，並蒐集批發、 零售、餐飲、運輸、通信、 銀行利差、人身保險、不動 產經紀、代書、教育、醫療 及文化休閒、其他服務等服 務業價格資料，並按季試編 指數。 三、辦理國民所得按 98年2、5、8、11月辦理完成97 季統計及年修正 年第4季及98年第1、2、3季國 作業。 民所得初步統計，以及國民所 得五年修正作業。相關統計結 果業經本處國民所得統計評審 委員會審議通過，正式對外發 布。 四、辦理 98 年與 99 完成總資源供需估測及各季經 年總資源供需估 濟預測，並將國民經濟動向統 測及各季經濟預 計季報電子書上網，提供外界 測。 參用。 五、辦理 95 年產業關 1. 已根據工商普查資料，編製 聯表編算作業。 完 成 166 個 產 業 部 門 及 554 個產品部門之95年產業關 聯表，並依購買者價格及生 10 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 產者價格2種計價基礎分別 編算各類交易表及係數表。 2. 本次編算結果達成與國民 所得統計一致之目標，相關 統計結果業經本處國民所 得統計評審委員會審議通 過，正式對外發布。 六、研編 98 年版綠色 完成98年版（97年資料）綠色 國民所得帳。 國民所得帳編製報告，並將編 製結果摘要併入99年度中央政 府總預算案送立法院參考。 七、辦理家庭收支調 1. 完成 97 年家庭收支調查報 查、建築工程概 告，相關統計結果業經本處 況調查及民間自 國民所得統計評審委員會 建營繕工程調 審議通過，正式對外發布。 查。 2. 完成98年家庭收支調查問 項研修，消費支出改依聯合 國最新版（2000年版）用途 別個人消費分類（COICOP ），以因應消費趨勢變遷並 利國際比較。 3. 按月完成「建築工程概況調 查」相關作業，供作國民所 得營建工程投資統計編算 參據。 4. 完成97年民間自建營繕工 程（通信）調查，供作國民 所得統計編算參據。 七、 基本國 辦 理 基 本 國 勢 一、辦理農林漁牧業 勢調查 調查 普查 （一） 辦理農林漁 完成 99 年農林漁牧業普查方 牧業普查方 案報院核定暨分行有關機關， 案報院核定 請其配合辦理。 及其相關作 業。 （二） 辦理農林漁 完成 99 年農林漁牧業普查第 1 牧業普查試 次試驗調查及檢討評估作業、 驗調查。 編製主力農家經營概況調查報 告及專題報告。 二、辦理工商及服務 業普查 （一）辦理工商及 完成工商及服務業普查資料處 服務業普查 理登錄及母體資料檔更新作 母體資料檔 業。 更新作業。 （二）辦理攤販經 完 成 95 年 工 商 及 服 務 業 普 營概況調查 查、攤販經營概況調查報告編 11 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 資料處理及 印、光碟片製作與寄送作業， 編印報告。 及委外專題研究報告。 三、辦理戶口及住宅 普查 （一） 辦理人口及 完成 99 年人口及住宅普查方案報 住宅普查方 院核定作業、第 2 次試驗調查及 案報院核定 第 3 次試驗調查前置作業。 及試驗調查。 （二） 建置人口及 賡續辦理。 住宅普查地 理基礎環境 資料。 四、辦理普查資料供 應與管理 （一） 加強國際間 持續蒐集世界主要國家普查及 普查及抽樣 抽樣調查統計資訊，加強與國 調查統計資 際間資訊之合作與交流。 訊之交流。 （二） 建置普查及 加強各種普查及抽樣調查資料 抽樣調查資 檔之建立、提升資訊自動化管 料庫，加強 理，並上載網際網路提供各界 統計資訊推 應用，提升統計調查之應用層 廣與應用。 面。 八、 專案抽 辦 理 專 案 抽 樣 一、蒐集各部門資本 編製完成「96 年國富統計報 樣調查 調查 存量資料，延伸 告」 ，供為施政與研究之參據。 編製國富統計時 間數列。 二、按月辦理人力資 已按月辦理人力資源調查，按 源調查，按年辦 年辦理人力運用調查及青少年 理人力運用及相 狀況調查，並編印報告或電子 關之補充性專案 書提供各界應用，以增廣統計 調查，並編印統 用途。 計分析報告及製 作電子書。 三、按月辦理受僱員 已按月辦理受僱員工薪資調查 工薪資調查，按 及生產力統計、按年辦理受僱 年辦理受僱員工 員工動向調查及事業人力僱用 動向調查、事業 狀況調查，並編印相關報告提 人力僱用狀況等 供各界應用。 相關之補充性專 案調查，並編印 統計調查報告及 製作電子書。 四、辦理生產力統計， 已按年編印產值勞動生產力趨 編印產值勞動生 勢分析報告及多因素生產力趨 產力趨勢分析報 勢分析報告，並製作電子書， 12 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 告及多因素生產 提供各界應用。 力趨勢分析報 告，並製作電子 書。 五、辦理各機關調查 辦理各機關統計調查之審議與 統計之審議與管 管理，以提升調查品質，並降 理，避免調查重 低受訪者填報負荷。 覆及減輕受訪者 負擔。 九、 基層統 辦理臺北市、 一、支援中央各機關 辦理中央各機關國家重要統計 計調查 高雄市及各縣 及地方政府辦理 調查，維持定期指標之編布， 網管理 市基層統計調 各項重要統計調 發揮政府統計功能。 查網管理 查，定期蒐集經 濟及社會基本資 訊。 二、定期辦理統計調 1. 辦理縣市統計調查工作檢 查員在職訓練與 討會，增進調查技術與經驗 調查工作檢討， 交流，並完成電腦輔助面訪 強化調查技術與 調查軟、硬體設備更新及分 經驗；執行基層 送各縣市事宜，提升調查 e 統計調查網人員 化作業。 考 核 及 獎 勵 措 2. 依基層統計調查網管理要 施，落實基網管 點規定，按年辦理基層統計 理工作。 調查網綜合考核，考核成績 優良縣市依各類別調查人 員，分別予以記功、嘉獎或 獎狀等獎勵措施，並辦理優 秀統計調查員保舉作業，提 升人員工作效能及調查資 料品質。 十、主計業 主計人員培育 一、甄審優秀人才， 本處暨所屬各一級主計機構皆 務視導 與訓練 貫徹職期輪調， 依「公務人員陞遷法」及「本 與訓練 落實考核。 處暨各一級主計機構辦理所屬 人員陞遷作業規定」辦理甄選 優秀人才，為使本處及所屬主 計機構薦任第 9 職等主計主辦 以上職務出缺遴用人員管道更 加公平、暢通、合理，訂定「本 處核派之人員遴薦陞遷運作機 制」，以增進資深績優同仁陞遷 機會。另為落實主辦人員職期 輪調作業，依據「主計機構編 制訂定及人員任免遷調辦法」 第 20 條、第 21 條及「本處暨 所屬主計人員職務遷調作業規 定」分 3 階段執行職期輪調作 13 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 業，本處已於 e-BAS 網站建置 職期輪調名冊查詢作業供各級 主計機構主辦人員查詢，至有 關職期屆滿 8 年以上主辦人 員，本處已於 98 年 11 月 12 日 統籌召開協商會議，落實職期 輪調作業。另對各一級主計機 構辦理主計人員人事資料維護 及獎懲作業，予以考核，俾使 主計人事作業更臻完善。 二、辦理主計人員基 本處 98 年度辦理主計人員訓 礎訓練班、養成 練班 13 個班次及專業研習班 訓練班、幹部訓 40 個班次，合計 54 個班次， 練班及專業研習 訓練 3,065 人次，各項班次如 班等。 下列： 1. 基礎訓練班：以最近 2 年內 進入各級主計機關（構）工 作之新進主計人員為調訓對 象，計辦理 8 期（會計班 7 期、統計班 1 期） ，會計班訓 練 2 週，統計班訓練 1 週。 2. 養成訓練班：以薦任第 6 職 等至薦任第 8 職等主計人員 為對象，辦理 3 期（會計班 2 期、統計班 1 期），會計班 訓練 6 週，統計班訓練 3 週。 3. 薦任幹部訓練班：以薦任第 8 至第 9 職等主計主管為調 訓對象，辦理 1 期，為期 4 週。 4. 簡任幹部訓練班：以簡任第 10 至第 11 職等主計主管為 調訓對象，辦理 1 期，為期 2 週。 5. 專業研習班：對在職主計人 員施以 1 週以內之會（統） 計等相關領域之專業訓練， 計辦理計畫評估與預算編審 研習班第 7 期，公務預算研 習班第 8、9 期，公務預算執 行研習班第 3 期，中央各部 會與縣市政府補助及考核制 度研習班第 10 期，地方歲計 人員研習班第 12 期，特種基 金預算編審與執行研習班第 7 期，地方特種基金預算編 審與執行研習班第 3 期，統 計指標應用分析研習班第 5 期，基層統計調查人員研習 14 行政院主計處 總 說 明 中華民國 98 年度 （二）施政計畫分項說明－本年度部分 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實 施 內 容 因應改善 已完成或未完成之說明 措 施 班第 20 期，財務規劃研習班 第 5 期，內部控制與審核研 習班第 55-59 期，政府會計 公 報 推 廣 研 習 班 第 25-26 期，中央政府普通基金公務 會 計 制 度 研 習 班 第 11-15 期，主計人事業務研習班第 18 期，中央政府作業基金一 致規定研習班第 1、2 期，中 央政府事型特種基金一致規 定研習班第 1、2 期，政府歲 計會計資訊管理系統操作研 習班第 30、35 期，主計人員 辦公室資訊應用軟體研習班 第 20-22 期，主計人員數位 影音應用混成研習班第 3 期，主計人員電腦保健與網 際網路研習班第 3 期，鄉鎮 市主辦會計人員研習班第 1 期，共計 40 個班次。 三、提供英語學習資 1. 為營造英語學習環境，本處 訊，增加同仁選 業於行政知識網設置英文學 擇英語學習管 習網，聯結網路上各種英語 道。 學習資訊，本處圖書館室備 有英語會話雜誌、英檢相關 書籍、光碟，於辦公處所張 貼英文短句、海報，並定期 更換營造學習情境，提供本 處同仁多元學習英語環境， 以利提升語文能力，並通過 全民英語能力分級檢定各級 測驗。 2. 本處截至 98 年底通過全民 英檢或相當英語能力測驗人 數者計有 153 人。 15 二、 預算執行概況 (一) 本年度 1、 歲入部分： 本年度歲入預算數 1,450,000 元，執行結果，決算實現數 1,449,920 元，占預算數之 100％，包括賠償收入 92,960 元、使用規費收入 988,709 元、廢舊物資售價 93,125 元及雜項收入 275,126 元，均已全部解繳國庫。 2、 歲出部分： 本年度歲出預算數 842,228,000 元（不含統籌科目），執行結果，決 算實現數 790,631,734 元，占預算數之 93.9％，賸餘數 51,596,266 元。依 各工作計畫分述如下： (1)一般行政：預算數 652,060,000 元，執行結果，決算實現數 632,610,171 元，占預算數 97％，賸餘數 19,449,829 元。 (2)公務機關歲計會計業務： ○1 中央總預算核編及執行：預算數 5,158,000 元，執行結果，決算實現 數 4,423,624 元，占預算數 85.8％，賸餘數 734,376 元。 ○2 中央總會計事務處理及總決算核編：預算數 4,275,000 元，執行結 果，決算實現數 3,654,184 元，占預算數 85.5％，賸餘數620,816 元。 (3)特種基金歲計會計業務： ○1 特種基金預算核編及執行：預算數 3,020,000 元，執行結果，決算實 現數 2,466,999 元，占預算數 81.7％，賸餘數 553,001 元。 ○2 特種基金會計事務處理及決算核編：預算數 780,000 元，執行結果， 決算實現數 625,145 元，占預算數 80.2％，賸餘數 154,855 元。 (4)統計業務： ○1 統計行政與統計標準：預算數 4,252,000 元，執行結果，決算實現數 3,253,330 元，占預算數 76.5％，賸餘數 998,670 元。 ○2 辦理綜合統計：預算數 31,735,000 元，執行結果，決算實現數 28,517,108 元，占預算數 89.9％，賸餘數 3,217,892 元。 (5)普查及抽樣調查業務： ○1 基本國勢調查：預算數 39,075,000 元，執行結果，決算實現數 27,467,601 元，占預算數 70.3％，賸餘數 11,607,399 元。 ○2 專案抽樣調查：預算數 45,116,000 元，執行結果，決算實現數 37,723,515 元，占預算數 83.6％，賸餘數 7,392,485 元。 ○3 基層統計調查網管理：預算數 14,768,000 元，執行結果，決算實現 數 12,508,028 元，占預算數 84.7％，賸餘數 2,259,972 元。 (6)主計業務視導與訓練：預算數 16,479,000 元，執行結果，決算實現數 16 15,643,402 元，占預算數 94.9％，賸餘數 835,598 元。 (7)一般建築及設備： ○ 1 交通及運輸設備：預算數 850,000 元，執行結果，決算實現數 702,276 元，占預算數 82.6％，賸餘數 147,724 元。 ○ 2 其他設備：預算數 23,310,000 元，執行結果，決算實現數 21,036,351 元，占預算數 90.3％，賸餘數 2,273,649 元。 (8)第一預備金：預算數 1,350,000 元，均未動支，悉數列為賸餘數。 (9)另統籌科目： ○ 1 早期退休公教人員生活困難照護金：庫撥數147,000 元，與實現數同。 ○ 2 公務人員退休撫卹給付：庫撥數 46,837,880 元，與實現數同。 ○ 3 公教人員婚喪生育及子女教育補助：庫撥數 6,287,720 元，與實現數同。 (二) 以前年度 以前年度歲出保留數 2,352,800 元，係一般建築及設備之其他設備，執行 結果，決算實現數 2,352,800 元。 17 三、 資產負債實況 (一)歲入部分：資產、負債總額均無列數。 (二)歲出部分： 1、 資產總額 141,388,862 元，包括：專戶存款 138,681,087 元，係各項保管 款及代收款合計之數，較上年度增加 16,735,111 元；押金 400 元，係租 用郵局專用信箱鎖鑰押金減少 63,280 元；保管有價證券 2,707,375 元，係 保管廠商以定期存款存單作為履約保證金及保固金，較上年度增加 169,447 元。 2、 負債總額 141,388,862 元，包括：保管款 138,312,035 元，係本處採購案 得標廠商繳納之履約保證金、保固金及本處約聘僱人員提撥之離職儲 金，較上年度增加 16,534,934 元；代收款 369,052 元，係代收本處員工勞、 健保費等，較上年度增加 200,177 元；應付保管有價證券 2,707,375 元， 係保管廠商以定期存款存單作為履約保證金及保固金，較上年度增加 169,447 元；經費賸餘－押金部分 400 元，係由年度經費現付之押金，較 上年度減少 63,280 元。 18 乙、主要表 本頁空白 19 行政院 歲入來源 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 決 原預算數 預算增減數 合 計 款 項 目 節 名稱及編號 (1) 實 現 數 02 0400000000-2 0 0 0 92,960 罰款及賠償收入 05 0403100000-6 0 0 0 92,960 主計處 01 0403100300-0 0 0 0 92,960 賠償收入 01 0403100301-2 0 0 0 92,960 一般賠償收入 03 0500000000-8 950,000 0 950,000 988,709 規費收入 07 0503100000-1 950,000 0 950,000 988,709 主計處 01 0503100300-5 950,000 0 950,000 988,709 使用規費收入 01 0503100305-9 500,000 0 500,000 564,345 資料使用費 02 0503100312-4 450,000 0 450,000 424,364 場地設施使用費 04 0700000000-9 100,000 0 100,000 93,125 財產收入 06 0703100000-2 100,000 0 100,000 93,125 主計處 01 0703100600-0 100,000 0 100,000 93,125 廢舊物資售價 07 1100000000-2 400,000 0 400,000 275,126 其他收入 07 1103100000-6 400,000 0 400,000 275,126 主計處 01 1103100900-7 400,000 0 400,000 275,126 雜項收入 01 1103100901-0 0 0 0 3,370 收回以前年度歲出 02 1103100909-1 400,000 0 400,000 271,756 其他雜項收入 經 常 門 小 計 1,450,000 0 1,450,000 1,449,920 資 本 門 小 計 0 0 0 0 合 計 1,450,000 0 1,450,000 1,449,920 20 主計處 別決算表 98 年度 單位：新臺幣元 ;% 算 數 預決算比較 決算數占預 增減數 算數之比率 應 收 數 保 留 數 合 計 (2)-(1) (2)/(1)% (2) 0 0 92,960 92,960 0 0 92,960 92,960 0 0 92,960 92,960 0 0 92,960 92,960 0 0 988,709 38,709 104.07 0 0 988,709 38,709 104.07 0 0 988,709 38,709 104.07 0 0 564,345 64,345 112.87 0 0 424,364 -25,636 94.30 0 0 93,125 -6,875 93.13 0 0 93,125 -6,875 93.13 0 0 93,125 -6,875 93.13 0 0 275,126 -124,874 68.78 0 0 275,126 -124,874 68.78 0 0 275,126 -124,874 68.78 0 0 3,370 3,370 0 0 271,756 -128,244 67.94 0 0 1,449,920 -80 99.99 0 0 0 0 0 0 1,449,920 -80 99.99 21 行政院 歲出政事 經資門併計 中華民國 科 目 預 算 數 預算增減數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 02 3300000000-6 842,228,000 0 0 0 行政支出 0 0 0 01 3303100100-4 652,060,000 0 0 0 一般行政 0 0 0 02 3303101000-5 9,433,000 0 0 0 公務機關歲計會計業務 0 0 0 01 3303101020-2 5,158,000 0 0 0 中央總預算核編及執 行 0 0 0 02 3303101021-5 4,275,000 0 0 0 中央總會計事務處理 及總決算核編 0 0 0 03 3303101100-0 3,800,000 0 0 0 特種基金歲計會計業務 0 0 0 01 3303101120-7 3,020,000 0 0 0 特種基金預算核編及 執行 0 0 0 02 3303101121-0 780,000 0 0 0 特種基金會計事務處 理及決算核編 0 0 0 04 3303101200-4 35,987,000 0 0 0 統計業務 0 0 0 01 3303101231-8 4,252,000 0 0 0 統計行政與統計標準 0 0 0 02 3303101232-0 31,735,000 0 0 0 辦理綜合統計 0 0 0 05 3303101300-9 98,959,000 0 0 0 普查及抽樣調查業務 0 0 0 01 3303101320-6 39,075,000 0 0 0 基本國勢調查 0 0 0 02 3303101321-9 45,116,000 0 0 0 專案抽樣調查 0 0 0 03 3303101322-1 14,768,000 0 0 0 基層統計調查網管理 0 0 0 06 3303101500-8 16,479,000 0 0 0 主計業務視導與訓練 0 0 0 07 3303109000-9 24,160,000 0 0 0 一般建築及設備 0 0 0 01 3303109011-5 850,000 0 0 0 交通及運輸設備 0 0 0 02 3303109019-7 23,310,000 0 0 0 其他設備 0 0 0 08 3303109800-5 1,350,000 0 0 0 第一預備金 0 0 0 22 6800000000-2 147,000 0 0 0 福利服務支出 0 0 0 22 主計處 別決算表 98 年度 單位：新臺幣元 ;% 決 算 數 預決算比較 決算數占預 實 現 數 保 留 數 增減數 算數之比率 合 計 (1) 合 計 (2)-(1) (2)/(1)% 應 付 數 (2) 842,228,000 790,631,734 0 -51,596,266 93.87 0 790,631,734 652,060,000 632,610,171 0 -19,449,829 97.02 0 632,610,171 9,433,000 8,077,808 0 -1,355,192 85.63 0 8,077,808 5,158,000 4,423,624 0 -734,376 85.76 0 4,423,624 4,275,000 3,654,184 0 -620,816 85.48 0 3,654,184 3,800,000 3,092,144 0 -707,856 81.37 0 3,092,144 3,020,000 2,466,999 0 -553,001 81.69 0 2,466,999 780,000 625,145 0 -154,855 80.15 0 625,145 35,987,000 31,770,438 0 -4,216,562 88.28 0 31,770,438 4,252,000 3,253,330 0 -998,670 76.51 0 3,253,330 31,735,000 28,517,108 0 -3,217,892 89.86 0 28,517,108 98,959,000 77,699,144 0 -21,259,856 78.52 0 77,699,144 39,075,000 27,467,601 0 -11,607,399 70.29 0 27,467,601 45,116,000 37,723,515 0 -7,392,485 83.61 0 37,723,515 14,768,000 12,508,028 0 -2,259,972 84.70 0 12,508,028 16,479,000 15,643,402 0 -835,598 94.93 0 15,643,402 24,160,000 21,738,627 0 -2,421,373 89.98 0 21,738,627 850,000 702,276 0 -147,724 82.62 0 702,276 23,310,000 21,036,351 0 -2,273,649 90.25 0 21,036,351 1,350,000 0 0 -1,350,000 0.00 0 0 147,000 147,000 0 0 100.00 0 147,000 23 行政院 歲出政事 經資門併計 中華民國 科 目 預 算 數 預算增減數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 01 6806205800-3 147,000 0 0 0 早期退休公教人員生活 困難照護金 0 0 0 27 7500000000-2 46,837,880 0 0 0 退休撫卹給付支出 0 0 0 01 7506205300-0 46,837,880 0 0 0 公務人員退休撫卹給付 0 0 0 33 8900000000-0 6,287,720 0 0 0 其他支出 0 0 0 01 8903304500-4 6,287,720 0 0 0 公教人員婚喪生育及子 女教育補助 0 0 0 合 計 895,500,600 0 0 0 0 0 0 24 主計處 別決算表 98 年度 單位：新臺幣元 ;% 決 算 數 預決算比較 決算數占預 實 現 數 保 留 數 增減數 算數之比率 合 計 (1) 合 計 (2)-(1) (2)/(1)% 應 付 數 (2) 147,000 147,000 0 0 100.00 0 147,000 46,837,880 46,837,880 0 0 100.00 0 46,837,880 46,837,880 46,837,880 0 0 100.00 0 46,837,880 6,287,720 6,287,720 0 0 100.00 0 6,287,720 6,287,720 6,287,720 0 0 100.00 0 6,287,720 895,500,600 843,904,334 0 -51,596,266 94.24 0 843,904,334 25 行政院 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 預算增減數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 02 0003000000-1 842,228,000 0 0 0 行政院主管 0 0 0 02 0003100000-4 842,228,000 0 0 0 主計處 0 0 0 經 常 門 小 計 818,068,000 0 0 0 0 0 0 資 本 門 小 計 24,160,000 0 0 0 0 0 0 01 3303100100-4 652,060,000 0 0 0 一般行政 0 0 0 0100 619,449,000 0 0 0 人事費 0 0 0 0200 31,285,000 0 0 0 業務費 0 0 0 0400 1,326,000 0 0 0 獎補助費 0 0 0 02 3303101000-5 9,433,000 0 0 0 公務機關歲計會計業務 0 0 0 01 3303101020-2 5,158,000 0 0 0 中央總預算核編及執 行 0 0 0 0200 5,158,000 0 0 0 業務費 0 0 0 02 3303101021-5 4,275,000 0 0 0 中央總會計事務處理 及總決算核編 0 0 0 0200 4,275,000 0 0 0 業務費 0 0 0 03 3303101100-0 3,800,000 0 0 0 特種基金歲計會計業務 0 0 0 01 3303101120-7 3,020,000 0 0 0 特種基金預算核編及 執行 0 0 0 0200 3,020,000 0 0 0 業務費 0 0 0 02 3303101121-0 780,000 0 0 0 特種基金會計事務處 理及決算核編 0 0 0 0200 780,000 0 0 0 業務費 0 0 0 04 3303101200-4 35,987,000 0 0 0 統計業務 0 0 0 01 3303101231-8 4,252,000 0 0 0 統計行政與統計標準 0 0 0 0200 4,252,000 0 0 0 業務費 0 0 0 02 3303101232-0 31,735,000 0 0 0 辦理綜合統計 0 0 0 26 主計處 別決算表 98 年度 單位：新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較 決算數占預 實 現 數 保 留 數 增減數 算數之比率 合 計 (1) 合 計 (2)-(1) (2)/(1)% 應 付 數 (2) 842,228,000 790,631,734 0 -51,596,266 93.87 0 790,631,734 842,228,000 790,631,734 0 -51,596,266 93.87 0 790,631,734 818,068,000 768,893,107 0 -49,174,893 93.99 0 768,893,107 24,160,000 21,738,627 0 -2,421,373 89.98 0 21,738,627 652,060,000 632,610,171 0 -19,449,829 97.02 0 632,610,171 619,449,000 604,678,826 0 -14,770,174 97.62 0 604,678,826 31,285,000 26,813,345 0 -4,471,655 85.71 0 26,813,345 1,326,000 1,118,000 0 -208,000 84.31 0 1,118,000 9,433,000 8,077,808 0 -1,355,192 85.63 0 8,077,808 5,158,000 4,423,624 0 -734,376 85.76 0 4,423,624 5,158,000 4,423,624 0 -734,376 85.76 0 4,423,624 4,275,000 3,654,184 0 -620,816 85.48 0 3,654,184 4,275,000 3,654,184 0 -620,816 85.48 0 3,654,184 3,800,000 3,092,144 0 -707,856 81.37 0 3,092,144 3,020,000 2,466,999 0 -553,001 81.69 0 2,466,999 3,020,000 2,466,999 0 -553,001 81.69 0 2,466,999 780,000 625,145 0 -154,855 80.15 0 625,145 780,000 625,145 0 -154,855 80.15 0 625,145 35,987,000 31,770,438 0 -4,216,562 88.28 0 31,770,438 4,252,000 3,253,330 0 -998,670 76.51 0 3,253,330 4,252,000 3,253,330 0 -998,670 76.51 0 3,253,330 31,735,000 28,517,108 0 -3,217,892 89.86 0 28,517,108 27 行政院 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 預算增減數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 0200 31,735,000 0 0 0 業務費 0 0 0 05 3303101300-9 98,959,000 0 0 0 普查及抽樣調查業務 0 0 0 01 3303101320-6 39,075,000 0 0 0 基本國勢調查 0 0 0 0200 39,075,000 0 0 0 業務費 0 0 0 02 3303101321-9 45,116,000 0 0 0 專案抽樣調查 0 0 0 0200 45,116,000 0 0 0 業務費 0 0 0 03 3303101322-1 14,768,000 0 0 0 基層統計調查網管理 0 0 0 0200 14,768,000 0 0 0 業務費 0 0 0 06 3303101500-8 16,479,000 0 0 0 主計業務視導與訓練 0 0 0 0200 16,479,000 0 0 0 業務費 0 0 0 07 3303109000-9 24,160,000 0 0 0 一般建築及設備 0 0 0 01 3303109011-5* 850,000 0 0 0 交通及運輸設備 0 0 0 0300 850,000 0 0 0 設備及投資 0 0 0 02 3303109019-7* 23,310,000 0 0 0 其他設備 0 0 0 0300 23,310,000 0 0 0 設備及投資 0 0 0 08 3303109800-5 1,350,000 0 0 0 第一預備金 0 0 0 0900 1,350,000 0 0 0 預備金 0 0 0 02 8903304500-4 6,287,720 0 0 0 公教人員婚喪生育及子女教 育補助 0 0 0 0100 6,287,720 0 0 0 人事費 0 0 0 05 6806205800-3 147,000 0 0 0 早期退休公教人員生活困難 照護金 0 0 0 0400 147,000 0 0 0 獎補助費 0 0 0 05 7506205300-0 46,837,880 0 0 0 公務人員退休撫卹給付 0 0 0 28 主計處 別決算表 98 年度 單位：新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較 決算數占預 實 現 數 保 留 數 增減數 算數之比率 合 計 (1) 合 計 (2)-(1) (2)/(1)% 應 付 數 (2) 31,735,000 28,517,108 0 -3,217,892 89.86 0 28,517,108 98,959,000 77,699,144 0 -21,259,856 78.52 0 77,699,144 39,075,000 27,467,601 0 -11,607,399 70.29 0 27,467,601 39,075,000 27,467,601 0 -11,607,399 70.29 0 27,467,601 45,116,000 37,723,515 0 -7,392,485 83.61 0 37,723,515 45,116,000 37,723,515 0 -7,392,485 83.61 0 37,723,515 14,768,000 12,508,028 0 -2,259,972 84.70 0 12,508,028 14,768,000 12,508,028 0 -2,259,972 84.70 0 12,508,028 16,479,000 15,643,402 0 -835,598 94.93 0 15,643,402 16,479,000 15,643,402 0 -835,598 94.93 0 15,643,402 24,160,000 21,738,627 0 -2,421,373 89.98 0 21,738,627 850,000 702,276 0 -147,724 82.62 0 702,276 850,000 702,276 0 -147,724 82.62 0 702,276 23,310,000 21,036,351 0 -2,273,649 90.25 0 21,036,351 23,310,000 21,036,351 0 -2,273,649 90.25 0 21,036,351 1,350,000 0 0 -1,350,000 0.00 0 0 1,350,000 0 0 -1,350,000 0.00 0 0 6,287,720 6,287,720 0 0 100.00 0 6,287,720 6,287,720 6,287,720 0 0 100.00 0 6,287,720 147,000 147,000 0 0 100.00 0 147,000 147,000 147,000 0 0 100.00 0 147,000 46,837,880 46,837,880 0 0 100.00 0 46,837,880 29 行政院 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 預算增減數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 0100 46,837,880 0 0 0 人事費 0 0 0 統 籌 科 目 小 計 53,272,600 0 0 0 0 0 0 合 計 895,500,600 0 0 0 0 0 0 30 主計處 別決算表 98 年度 單位：新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較 決算數占預 實 現 數 保 留 數 增減數 算數之比率 合 計 (1) 合 計 (2)-(1) (2)/(1)% 應 付 數 (2) 46,837,880 46,837,880 0 0 100.00 0 46,837,880 53,272,600 53,272,600 0 0 100.00 0 53,272,600 895,500,600 843,904,334 0 -51,596,266 94.24 0 843,904,334 31 行政院 以前年度歲出政事 經資門併計 中華民國 年 科 目 以 前 年 度 轉 入 數 本年度減免（註銷）數 度 應 付 數 應 付 數 別 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 保 留 數 保 留 數 97 02 3300000000-6 0 0 行政支出 2,352,800 0 07 3303109000-9 0 0 一般建築及設備 2,352,800 0 02 3303109019-7 0 0 其他設備 2,352,800 0 小 計 0 0 2,352,800 0 0 0 合 計 2,352,800 0 32 主計處 別轉入數決算表 98 年度 單位：新臺幣元 本 年 度 實 現 數 本 年 度 調 整 數 本 年 度 未 結 清 數 應 付 數 應 付 數 應 付 數 保 留 數 保 留 數 保 留 數 0 0 0 2,352,800 0 0 0 0 0 2,352,800 0 0 0 0 0 2,352,800 0 0 0 0 0 2,352,800 0 0 0 0 0 2,352,800 0 0 33 行政院 以前年度歲出機關 經資門分列 中華民國 年 科 目 以 前 年 度 轉 入 數 本年度減免（註銷）數 度 應 付 數 應 付 數 別 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 保 留 數 保 留 數 97 02 0003000000-1 0 0 行政院主管 2,352,800 0 02 0003100000-4 0 0 主計處 2,352,800 0 07 3303109000-9 0 0 一般建築及設備 2,352,800 0 02 3303109019-7* 0 0 其他設備 2,352,800 0 小 計 0 0 2,352,800 0 經 常 門 小 計 0 0 0 0 資 本 門 小 計 0 0 2,352,800 0 合 計 0 0 2,352,800 0 34 主計處 別轉入數決算表 98 年度 單位：新臺幣元 本 年 度 實 現 數 本 年 度 調 整 數 本 年 度 未 結 清 數 應 付 數 應 付 數 應 付 數 保 留 數 保 留 數 保 留 數 0 0 0 2,352,800 0 0 0 0 0 2,352,800 0 0 0 0 0 2,352,800 0 0 0 0 0 2,352,800 0 0 0 0 0 2,352,800 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,352,800 0 0 0 0 0 2,352,800 0 0 35 行政院主計處 經費類平衡表 中華民國 98 年12 月 31 日 單位:新臺幣元 資 產 科 目 金 額 負 債 科 目 金 額 210100-7 專戶存款 138,681,087 221000-4 保管款 138,312,035 211300-1 押金 400 221200-3 代收款 369,052 211600-5 保管有價證券 2,707,375 221500-7 應付保管有價證券 2,707,375 231100-5 經費賸餘─押金部分 400 合 計 141,388,862 合 計 141,388,862 附註： 36 丙、附屬表 行政院主計處 歲入類現金出納表 中華民國 98 年度 單位:新臺幣元 金 額 項 目 及 摘 要 小 計 合 計 總 計 一、收 項 (一)上期結存 (二)本期收入 1,449,920 1. 123000-2 歲入實收數 1,449,920 賠償收入 92,960 使用規費收入 995,464 988,709 減：退還數 -6,755 廢舊物資售價 93,125 雜項收入 275,126 收 項 總 計 1,449,920 二、付 項 (一)本期支出 1,449,920 1. 113000-6 歲入納庫數 1,449,920 賠償收入 92,960 使用規費收入 995,464 988,709 減：退還數 -6,755 廢舊物資售價 93,125 雜項收入 275,126 (二)本期結存 付 項 總 計 1,449,920 37 行政院主計處 經費類現金出納表 中華民國 98 年度 單位:新臺幣元 金 額 項 目 及 摘 要 小 計 合 計 總 計 一、收 項 (一)上期結存 121,945,976 1. 210100-7 專戶存款 121,945,976 (二)本期收入 862,992,245 1. 221300-8 預領經費 0 領到數 257,589,928 減：沖轉數 -257,589,928 2. 212000-3 預計支用數(國庫已撥款部分) 843,904,334 收入數 843,904,334 本機關經費預算部分 790,631,734 統籌科目部分 53,272,600 3. 210500-5 保留庫款(211100-2應領經費) 2,352,800 國庫撥款數 2,352,800 4. 221000-4 保管款 16,534,934 收入數 22,077,308 減：退還數 -5,542,374 5. 221200-3 代收款 200,177 收入數 32,001,319 減：退還數 -31,801,142 收 項 總 計 984,938,221 二、付 項 (一)本期支出 846,257,134 1. 213000-9 經費支出 843,904,334 支付數 843,904,334 本機關經費預算部分 790,631,734 統籌科目部分 53,272,600 2. 221400-2 應付歲出保留款以前年度部分 2,352,800 支付數 2,352,800 3. 211400-6 暫付款 0 支付數 35,680,800 本年度部分 35,680,800 減：收回或沖轉數 -35,680,800 本年度部分 -35,680,800 4. 211300-1 押金 -63,280 減：收回數 -63,280 以前年度部分 -63,280 5. 231000-0 經費賸餘-待納庫以前年度部分(繳庫數) 63,280 收回以前年度押金 63,280 (二)本期結存 138,681,087 1. 210100-7 專戶存款 138,681,087 付 項 總 計 984,938,221 38 行政院主計處 經費類專戶存款明細表 中華民國 98 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 138,681,087 非預算性質部分 02 369,052 行政院主計處301專戶 03 67,000,152 台銀主計處聘僱人員離職儲金存款公提戶 04 66,846,039 台銀主計處聘僱人員離職儲金存款自提戶 08 4,465,844 國庫存款戶－特種基金及保管款科目－保管款 總 計 138,681,087 39 行政院主計處 經費類押金明細表 中華民國 98 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 400 以前年度部分 83 400 八十三年度 03 400 郵政信箱押金 83 03 3 300001 轉帳傳票 本處政風處租用14支郵局第14-337 400 號專用信箱鎖鑰押金 總 計 400 40 行政院主計處 經費類保管有價證券明細表 中華民國 98 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 98 2,339,575 本年度部分 01 1,960,575 定存單履約保證金 98 02 10 300004 轉帳傳票 收到應付保管有價證券科藝彩色製 926,860 版印刷有限公司辦理98年度各項印 刷品定期存單履約保證金(到期日 ：99年3月5日) 98 07 23 300039 轉帳傳票 收到應付保管有價證券東州實業有 80,115 限公司承辦統計學習資源專區網頁 教材規劃及美工設計定期存單履約 保證金(到期日：98年8月22日) 98 09 08 300047 轉帳傳票 收到應付保管有價證券律碁科技股 698,000 份有限公司承辦本處普查與抽樣調 查應用光學閱讀辨識系統升級作業 定期存單(到期日101年9月2日) 98 11 30 300057 轉帳傳票 收到應付保管有價證券鴻雨企業有 225,600 限公司承辦99年度主訓園區「餐廳 廚房及清潔勤務人力」定期存單履 約保證金(到期日99/12/31) 98 12 18 300063 轉帳傳票 收到應付保管有價證券奕祥資訊股 30,000 份有限公司99年WEB版主計人員管 理系統中國信託商業銀行定期存單 履約保證金(到期日100年3月31日) 02 379,000 定存單保固保證金 98 07 10 300037 轉帳傳票 收到應付保管有價證券國興資訊股 379,000 份有限公司承辦本處(GBA)再造委 外服務定期存單保固金(到期日：9 9年6月30日) 367,800 以前年度部分 95 105,000 九十五年度 01 105,000 定存單履約保證金 95 01 14 300004 轉帳傳票 尚在履約中 收到應付保管有價證券營首營造有 105,000 限公司台新國際商業銀行定期存單 (到期日100年1月5日、編號ZA0112 865) 97 262,800 九十七年度 01 262,800 定存單履約保證金 97 12 10 300053 轉帳傳票 業於99年1月22日已 收應付保管有價證券創日企業有限 232,800 付款結案 公司承辦屈尺辦公區餐廳廚房及清 潔勤務人力委外定期存單履約保證 金(到期日：98年12月31日) 97 12 23 300057 轉帳傳票 業於99年1月12日已 收到奕祥資訊股份有限公司承辦98 30,000 付款結案 年Web版主計人員訓練管理資訊系 統軟體維護履約保證金定期存單1 張(到期日：99年3月18日) 總 計 2,707,375 41 行政院主計處 經費類保管款明細表 中華民國 98 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 01 67,000,152 公提聘僱離職儲金 02 66,846,039 自提聘僱離職儲金 98 3,891,740 本年度部分 11 3,120,952 履約保證金 98 01 09 100007 收入傳票 業於99年1月8日已付 收到保管款一鳳行有限公司98年度 33,496 款結案。 辦公用消耗性物品五金類履約保證 金(履約期限98年12月31日) 98 01 12 100011 收入傳票 業於99年1月26日已 收到保管款慶捷資訊股份有限公司 33,400 付款結案。 98年家庭收支調查及縣市系統及記 帳調查WEB版系統軟體維護履約保 證金(履約期限98年12月31日) 98 01 17 100019 收入傳票 收到保管款鍠源實業有限公司承辦 16,700 98年度廣博大樓空調設備維謢及冷 氣主機年度大保養履約保證金(履 約期限98年12月31日) 98 01 22 100022 收入傳票 業於99年1月6日已付 收到保管款謙記派報服務社承辦98 56,100 款結案。 年度報紙訂閱履約保證金(履約期 限98年12月31日) 98 02 10 100041 收入傳票 業於99年1月7日已付 收到保管款大千交通企業股份有限 15,840 款結案。 公司承辦98年度屈尺辦公區租用大 型遊覽車履約保證金(履約期限98 年12月31日) 98 02 12 100048 收入傳票 業於99年1月6日已付 收到保管款軒信企業有限公司承辦 129,600 款結案。 98年度本處辦公房舍清潔維護履約 保證金(履約期限98年12月31日) 98 03 30 100101 收入傳票 業於99年1月25日已 收到保管款承印實業股份有限公司 118,416 付款結案。 承辦中部辦公園區各項印刷品履約 保證金(履約期限98年12月31日) 98 07 31 100253 收入傳票 收到保管款佑晟人力企業社承辦本 42,469 處99年人口及住宅普查地理基礎環 境建置工作人力委外履約保證金( 履約期限98年12月31日) 98 08 04 100258 收入傳票 收到保管款金樹綜合有限公司印製 269,800 本處99年度中央政府總預算書履約 保證金(履約期限99年9月30日) 98 10 14 100339 收入傳票 業於99年2月5日已付 收到新視紀整合行銷傳播股份有限 75,000 款結案。 公司辦理99年人力資源調查電視宣 導短片、海報及宣導布幔履約保證 金(履約期限98年12月7日) 98 10 27 100350 收入傳票 業於99年1月5日已付 收柏朗尼資訊股份有限公司辦理購 398,000 款結案。 置高速影像掃描器履約保證金(履 約期限98年12月7日) 98 11 19 100381 收入傳票 業於99年1月22日已 收到保管款沛雅企業有限公司辦理 114,400 付款結案。 99年人口及住宅普查第3次試驗調 查宣導品－多功能起子案履約保證 金(履約期限98年12月17日)。 98 11 24 100385 收入傳票 收到保管款萬濠企業有限公司承辦 24,971 本處「99年度辦公用消耗性物品— 五金類」履約保證金(履約期限99 年12月31日) 98 11 24 100386 收入傳票 收到保管款祥豪清潔社承辦本處「 150,966 99年度辦公房舍清潔維護」履約保 證金(履約期限 99年12月31日) 98 11 30 100394 收入傳票 收到保管款安康通運有限公司承辦 23,379 本處「99年度租用大型遊覽車」履 約保證金(履約期限99年12月31日) 42 行政院主計處 經費類保管款明細表 中華民國 98 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 98 12 03 100405 收入傳票 收到保管款史代新有限公司辦理99 36,389 年度辦公消耗性物品－文具類履約 保證金(履約期限99年12月31日) 98 12 09 100408 收入傳票 收到保管款社團法人中華勵本志身 19,500 心障礙者技藝創業協會辦理「99年 度屈尺園區寢具清洗」履約保證金 (履約期限99年12月31日) 98 12 11 100413 收入傳票 收到保管款昶旭電腦股份有限公司 20,320 辦理本處「99年度資料登打錄製」 履約保證金(履約期限99年12月31 日) 98 12 16 100419 收入傳票 收到保管款慶捷資訊股份有限公司 36,700 「99年家庭收支調查主系統、縣市 子系統及記帳WEB版系統維護」履 約保證金(履約期限99年12月31日) 98 12 23 100429 收入傳票 收到保管款神固環保科技有限公司 458,353 承辦「99年度資料登錄、文書處理 及資訊處理作業人力委外」履約保 證金(履約期限99年12月31日) 98 12 25 100435 收入傳票 收到保管款謙記派報服務社辦理「 56,097 99年度報紙訂閱」案履約保證金( 履約期限99年12月31日) 98 12 28 100441 收入傳票 收到保管款昆毅彩色製版(股)公司 961,056 辦理「99年度各項印刷品」案履約 保證金(履約期限99年12月31日) 98 12 31 100458 收入傳票 收到保管款欣聖食品有限公司辦理 30,000 「99年度廣博大樓員工餐廳委外經 營」採購案履約保證金(履約期限9 9年12月31日) 12 752,788 保固保證金 98 01 16 100015 收入傳票 收到保管款佐僑營造有限公司承辦 16,940 本處資料管制室建置監控系統裝修 工程保固金(保固期至99年12月23 日) 98 01 16 100017 收入傳票 收到保管款國興資訊股份有限公司 142,500 辦理非營業特種基金歲計會計資訊 管理系統(NBA)開發委外服務保固 金(保固期至99年1月13日) 98 02 10 100042 收入傳票 收到保管款全鴻科技企業顧問有限 30,500 公司承辦伺服器相關硬體配備保固 金(保固期至101年1月6日) 98 04 08 100122 收入傳票 收到保管款永磐科技股份有限公司 61,490 承辦本處網路架構更新零配件保固 金(保固期至100年6月19日) 98 06 17 100208 收入傳票 收到保管款睿智開發企業有限公司 20,210 承辦本處會議室桌上播音系統更新 設備保固金(保固期至100年5月25 日) 98 06 24 100218 收入傳票 收到保管款金又輝企業股份有限公 10,740 司承辦檔案室移動式檔案櫃保固金 (保固期至99年6月15日) 98 07 09 100233 收入傳票 收到保管款金諄資訊股份有限公司 150,583 承辦本處普抽查統計結果表編製作 業系統保固金(保固期至99年7月6 日) 98 07 29 300040 轉帳傳票 收到金台灣科技有限公司承辦本處 10,500 廣博大樓數位監控設備更新保固金 (保固期至100年7月21日) 43 行政院主計處 經費類保管款明細表 中華民國 98 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 98 12 03 100404 收入傳票 收到保管款電腦輔助面訪調查更新 78,975 作業硬體設備額外項精誠資訊股份 有限公司保固金(保固期至102年10 月29日) 98 12 18 100424 收入傳票 收到保管款紳豪國際有限公司承辦 19,000 「人力資源調查及受僱員工動向調 查宣導品—多功能指甲剪」保固金 (保固期至99年3月10日) 98 12 24 300064 轉帳傳票 收到長宇企業社辦理視察室屈尺園 12,350 區宿舍摺疊隱藏型紗門採購案保固 金(保固期至99年11月22日) 98 12 25 100434 收入傳票 收到保管款柏朗尼資訊股份有限公 199,000 司承辦本處「高速影像掃瞄器」財 物採購案保固金(保固期至101年12 月15日) 13 18,000 單身宿舍保證金 98 02 19 100051 收入傳票 收到保管款彭碧蓉借用單身宿舍保 3,000 證金 98 09 08 100295 收入傳票 收到保管款林宛蓉借用單身宿舍保 3,000 證金 98 12 18 100423 收入傳票 收到保管款高小虹、吳敏君及黃慈 9,000 乙借用單身宿舍保證金 98 12 28 100442 收入傳票 收到保管款何永智單身宿舍保證金 3,000 574,104 以前年度部分 93 6,000 九十三年度 13 6,000 單身宿舍保證金 93 08 11 100232 收入傳票 尚在履約中 收到保管款廖鴻志借用單身宿舍保 3,000 證金 93 08 12 300034 轉帳傳票 尚在履約中 收到保管款林淑勤借用單身宿舍保 3,000 證金 94 3,000 九十四年度 13 3,000 單身宿舍保證金 94 12 30 100431 收入傳票 尚在履約中 收到保管款陳嘉鴻借用單身宿舍保 3,000 證金 95 14,500 九十五年度 13 3,000 單身宿舍保證金 95 09 06 100283 收入傳票 尚在履約中 收到保管款蕭如妙借用單身宿舍保 3,000 證金 14 11,500 場地出租保證金 95 10 04 100320 收入傳票 尚在履約中 收到保管款廣博大樓(理髮部陳碧 11,500 鑾5,500元)、(美髮部劉珈吟6,000 元)場地出租保證金 96 23,000 九十六年度 11 20,000 履約保證金 96 01 29 100009 收入傳票 業於99年2月5日已付 收到陳金生廣博大樓員工餐廳膳食 20,000 款結案。 委外履約保證金(履約期限98年12 月31日) 44 行政院主計處 經費類保管款明細表 中華民國 98 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 13 3,000 單身宿舍保證金 96 12 28 100468 收入傳票 尚在履約中 收到保管款曾雯欣借用單身宿舍保 3,000 證金 97 527,604 九十七年度 11 487,904 履約保證金 97 11 21 100400 收入傳票 尚在履約中 收到社團法人中華勵本志身心障礙 17,300 者技藝創業協會承辦98年度屈尺辦 公區寢具清洗履約保證金(履約期 限98年12月31日) 97 12 16 100430 收入傳票 尚在履約中 收到保管款昶旭電腦股份有限公司 24,776 承辦98年資料登打錄製履約保證金 (履約期限98年12月31日) 97 12 24 100442 收入傳票 廠商申退中 收到保管款神固環保科技有限公司 412,896 承辦本處98年資料登錄文書及資料 處理人力委外履約保證金(履約期 限98年12月31日) 97 12 31 100456 收入傳票 業於99年1月7日已付 代收宗怡文具有限公司承辦本處98 32,932 款結案。 年辦公室消耗物品文具類履約保證 金(履約期限98年12月31日) 12 19,000 保固保證金 97 12 24 100438 收入傳票 尚在保固中 收到保管款富立登科技公司承包會 19,000 議室桌上播音系統更新設備保固金 (保固期限99年10月4日) 13 9,000 單身宿舍保證金 97 01 09 100009 收入傳票 尚在履約中 收到保管款呂理添借用單身宿舍保 3,000 證金 97 05 15 100136 收入傳票 尚在履約中 收到保管款謝榮耀借用單身宿舍保 3,000 證金 97 09 08 100294 收入傳票 尚在履約中 收到保管款許石山借用單身宿舍保 3,000 證金 14 11,700 場地出租保證金 97 01 05 100004 收入傳票 尚在履約中 收到保管款97年度廣博大樓(男理 11,700 髮部5,700元及女美髮部6,000元) 場地出租保證金 總 計 138,312,035 45 行政院主計處 經費類代收款明細表 中華民國 98 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 98 369,052 本年度部分 01 360,426 代扣款項 0101 代扣公保費 21,782 98 12 02 100401 收入傳票 收到代收款12月員工薪津代扣公 10,832 保費 98 12 02 100403 收入傳票 收到代收款留職停薪張淑雯預繳 9,732 公保費(99年1-12月) 98 12 30 100445 收入傳票 收到代收款98年12月異動人員補 1,218 薪代扣公保費 0102 代扣勞保費 189,984 98 11 03 100365 收入傳票 收到代收款11月員工薪津代扣勞 20,287 保費 98 11 10 100374 收入傳票 收到代收款98年10月份四局資料 7,632 整理員薪資代扣勞保費 98 12 02 100401 收入傳票 收到代收款12月員工薪津代扣勞 153,933 保費 98 12 09 100409 收入傳票 收到代收款98年11月份四局資料 7,632 整理員薪資代扣勞保費 98 12 30 100445 收入傳票 收到代收款98年12月異動人員補 500 薪代扣勞保費 0103 代扣健保費 97,866 98 12 02 100401 收入傳票 收到代收款12月員工薪津代扣健 81,447 保費 98 12 09 100409 收入傳票 收到代收款98年11月份四局資料 13,888 整理員薪資代扣健保費 98 12 30 100445 收入傳票 收到代收款98年12月異動人員補 2,531 薪代扣健保費 0104 代扣退撫基金 13,594 98 12 02 100401 收入傳票 收到代收款12月員工薪津代扣退 9,436 撫基金 98 12 30 100445 收入傳票 收到代收款98年12月異動人員補 4,158 薪代扣退撫基金 0105 代扣勞退提存金 37,200 98 11 10 100374 收入傳票 收到代收款98年10月份四局資料 4,806 整理員薪資代扣勞退提存金 98 12 02 100401 收入傳票 收到代收款12月員工薪津代扣勞 15,222 退提存金 98 12 09 100409 收入傳票 收到代收款98年11月份四局資料 17,172 整理員薪資代扣勞退提存金 03 8,626 代辦款項 0301 互助團體壽險 8,626 98 07 16 100240 收入傳票 收到代收款退休人員鄭世逢及詹 1,162 德松台銀人壽互助團體壽險 98 07 31 100254 收入傳票 收到代收款退休人員何傑台銀人 1,544 壽互助團體壽險 46 行政院主計處 經費類代收款明細表 中華民國 98 年12 月 31 日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小 計 合 計 98 08 04 100257 收入傳票 收到代收款退休人員李植之98年7 498 至12月台銀人壽互助團體壽險 98 09 29 100317 收入傳票 收到代收款退休人員吳國雄台銀 3,000 人壽互助團體壽險 98 12 09 100407 收入傳票 收到代收款退休人員魏和中99年1 924 至12月台銀人壽互助團體壽險 98 12 11 100412 收入傳票 收到代收款退休人員滕元森台銀 1,000 人壽互助團體壽險 98 12 25 100436 收入傳票 收到代收款退休人員李植之台銀 498 人壽互助團體壽險 總 計 369,052 47 行政院主計處 經費類經費賸餘明細表 中華民國 98 年12 月 31 日 單位:新臺幣元 項 目 待 納 庫 部 分 押 金 部 分 材 料 部 分 以前年度部分 一、經費賸餘─待納庫部分 1.上年度結轉數 0 2.加：以前年度應付歲出款減免(註銷)數內已向 0 國庫領款部分 3.加：以前年度應付歲出保留數減免(註銷)數內 0 已向國庫領款部分 4.加：審計部修正以前年度決算減列實現數及保 0 留已撥款部分 5.加：剔除經費以前年度部分 0 6.加：押金部分收回結轉數 63,280 7.加：材料部分領用結轉數 0 8.加：待納庫移入數 0 9.減：待納庫移出數 0 10.減：本年度內解庫數 -63,280 11.減：待納庫註銷數 0 12.等於年度終了尚未解庫數 0 二、經費賸餘─押金部分 1.上年度結轉數 63,680 2.加：增列以前年度押金部分 0 3.減：註銷以前年度押金數 0 4.加：保留庫款支付押金數 0 5.減：押金收回轉待納庫數 -63,280 6.加：押金移入數 0 7.減：押金移出數 0 8.等於年度終了尚未解庫數 400 三、經費賸餘─材料部分 1.上年度結轉數 0 2.加：增列以前年度材料部分 0 3.減：註銷以前年度材料數 0 4.加：保留庫款支付材料數 0 5.減：材料領用轉待納庫數 0 6.加：材料移入數 0 7.減：材料移出數 0 8.等於年度終了尚未解庫數 0 48 行政院主計處 經費類經費賸餘明細表 中華民國 98 年12 月 31 日 項 目 待 納 庫 部 分 押 金 部 分 材 料 部 分 本年度部分 一、本機關經費預算部分 二、統籌科目部分 49 行政院 歲出用途別 中華民國 科 目 經 常 支 出 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 人事費 業務費 獎補助費 小計 02 0003000000-1 604,678,826 163,096,281 1,118,000 768,893,107 行政院主管 02 0003100000-4 604,678,826 163,096,281 1,118,000 768,893,107 主計處 01 3303100100-4 604,678,826 26,813,345 1,118,000 632,610,171 一般行政 02 3303101000-5 0 8,077,808 0 8,077,808 公務機關歲計會計業務 01 3303101020-2 0 4,423,624 0 4,423,624 中央總預算核編及執行 02 3303101021-5 0 3,654,184 0 3,654,184 中央總會計事務處理及總 決算核編 03 3303101100-0 0 3,092,144 0 3,092,144 特種基金歲計會計業務 01 3303101120-7 0 2,466,999 0 2,466,999 特種基金預算核編及執行 02 3303101121-0 0 625,145 0 625,145 特種基金會計事務處理及 決算核編 04 3303101200-4 0 31,770,438 0 31,770,438 統計業務 01 3303101231-8 0 3,253,330 0 3,253,330 統計行政與統計標準 02 3303101232-0 0 28,517,108 0 28,517,108 辦理綜合統計 05 3303101300-9 0 77,699,144 0 77,699,144 普查及抽樣調查業務 01 3303101320-6 0 27,467,601 0 27,467,601 基本國勢調查 02 3303101321-9 0 37,723,515 0 37,723,515 專案抽樣調查 03 3303101322-1 0 12,508,028 0 12,508,028 基層統計調查網管理 06 3303101500-8 0 15,643,402 0 15,643,402 主計業務視導與訓練 07 3303109000-9 0 0 0 0 一般建築及設備 01 3303109011-5 0 0 0 0 交通及運輸設備 02 3303109019-7 0 0 0 0 其他設備 50 主計處 決算分析表 98 年度 單位：新臺幣元 資 本 支 出 合 計 設備及投資 小計 21,738,627 21,738,627 790,631,734 21,738,627 21,738,627 790,631,734 0 0 632,610,171 0 0 8,077,808 0 0 4,423,624 0 0 3,654,184 0 0 3,092,144 0 0 2,466,999 0 0 625,145 0 0 31,770,438 0 0 3,253,330 0 0 28,517,108 0 0 77,699,144 0 0 27,467,601 0 0 37,723,515 0 0 12,508,028 0 0 15,643,402 21,738,627 21,738,627 21,738,627 702,276 702,276 702,276 21,036,351 21,036,351 21,036,351 51 行政院 歲出用途別 中華民國 科 目 經 常 支 出 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 人事費 業務費 獎補助費 小計 合 計 604,678,826 163,096,281 1,118,000 768,893,107 52 主計處 決算分析表 98 年度 單位：新臺幣元 資 本 支 出 合 計 設備及投資 小計 21,738,627 21,738,627 790,631,734 53 行政院 歲出用途別 經資門併計 中華民國 工 作 計 畫 科 目 名 稱 一般行政 中央總預算核編及執行 中央總會計事務處理及 用 途 別 科 目 名 稱 總決算核編 0100 604,678,826 0 0 人事費 0102 2,219,520 0 0 政務人員待遇 0103 296,633,180 0 0 法定編制人員待遇 0104 99,957,188 0 0 約聘僱人員待遇 0105 19,294,092 0 0 技工及工友待遇 0111 84,697,660 0 0 獎金 0121 16,668,390 0 0 其他給與 0131 15,100,781 0 0 加班值班費 0142 379,150 0 0 退休退職給付 0143 32,676,576 0 0 退休離職儲金 0151 37,052,289 0 0 保險 0200 26,813,345 4,423,624 3,654,184 業務費 0201 56,590 152,951 37,657 教育訓練費 0202 8,187,325 0 0 水電費 0203 1,382,828 350,385 329,050 通訊費 0215 242,440 0 0 資訊服務費 0219 555,014 340,532 87,448 其他業務租金 0221 305,508 0 0 稅捐及規費 0231 120,763 0 0 保險費 0241 72,000 0 0 兼職費 0250 36,000 143,600 138,000 按日按件計資酬金 0251 0 0 331,000 委辦費 0261 0 0 0 國際組織會費 0262 5,000 0 12,000 國內組織會費 0271 2,436,948 678,262 301,843 物品 54 主計處 決算綜計表 98 年度 單位：新臺幣元 工 作 計 畫 科 目 名 稱 特種基金預算核編及執 特種基金會計事務處理 統計行政與統計標準 辦理綜合統計 基本國勢調查 行 及決算核編 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,466,999 625,145 3,253,330 28,517,108 27,467,601 30,000 1,500 96,963 47,119 140,001 0 0 0 0 0 264,687 147,145 138,816 1,178,702 933,968 0 0 3,990 334,000 4,407,663 245,448 49,545 1,711,917 231,923 30,600 0 0 0 0 0 0 0 0 0 970,368 0 0 0 780,000 747,000 7,200 0 14,000 9,528,059 5,331,605 0 0 0 0 0 0 0 0 1,064,964 0 0 30,000 0 0 0 181,079 51,858 698,001 172,110 1,162,937 55 行政院 歲出用途別 經資門併計 中華民國 工 作 計 畫 科 目 名 稱 專案抽樣調查 基層統計調查網管理 主計業務視導與訓練 用 途 別 科 目 名 稱 0100 0 0 0 人事費 0102 0 0 0 政務人員待遇 0103 0 0 0 法定編制人員待遇 0104 0 0 0 約聘僱人員待遇 0105 0 0 0 技工及工友待遇 0111 0 0 0 獎金 0121 0 0 0 其他給與 0131 0 0 0 加班值班費 0142 0 0 0 退休退職給付 0143 0 0 0 退休離職儲金 0151 0 0 0 保險 0200 37,723,515 12,508,028 15,643,402 業務費 0201 31,300 0 2,517,206 教育訓練費 0202 0 0 2,205,224 水電費 0203 1,158,779 38,673 205,053 通訊費 0215 0 21,015 139,875 資訊服務費 0219 61,200 0 237,526 其他業務租金 0221 0 0 0 稅捐及規費 0231 0 297,743 0 保險費 0241 0 11,090,977 0 兼職費 0250 24,472,624 18,600 2,359,050 按日按件計資酬金 0251 0 0 0 委辦費 0261 0 0 0 國際組織會費 0262 0 0 0 國內組織會費 0271 125,391 541,726 904,197 物品 56 主計處 決算綜計表 98 年度 單位：新臺幣元 工 作 計 畫 科 目 名 稱 交通及運輸設備 其他設備 合計 0 0 604,678,826 0 0 2,219,520 0 0 296,633,180 0 0 99,957,188 0 0 19,294,092 0 0 84,697,660 0 0 16,668,390 0 0 15,100,781 0 0 379,150 0 0 32,676,576 0 0 37,052,289 0 0 163,096,281 0 0 3,111,287 0 0 10,392,549 0 0 6,128,086 0 0 5,148,983 0 0 3,551,153 0 0 305,508 0 0 1,388,874 0 0 12,689,977 0 0 42,048,738 0 0 331,000 0 0 1,064,964 0 0 47,000 0 0 7,254,352 57 行政院 歲出用途別 經資門併計 中華民國 工 作 計 畫 科 目 名 稱 一般行政 中央總預算核編及執行 中央總會計事務處理及 用 途 別 科 目 名 稱 總決算核編 0279 9,733,643 2,350,430 1,991,292 一般事務費 0282 388,225 4,120 0 房屋建築養護費 0283 349,530 0 0 車輛及辦公器具養護費 0284 1,723,392 85,249 8,450 設施及機械設備養護費 0291 225,277 195,782 404,197 國內旅費 0293 0 69,783 0 國外旅費 0294 10,670 0 500 運費 0295 72,001 52,530 12,747 短程車資 0299 910,191 0 0 特別費 0300 0 0 0 設備及投資 0304 0 0 0 機械設備費 0305 0 0 0 運輸設備費 0306 0 0 0 資訊軟硬體設備費 0319 0 0 0 雜項設備費 0400 1,118,000 0 0 獎補助費 0475 1,118,000 0 0 獎勵及慰問 合 計 632,610,171 4,423,624 3,654,184 58 主計處 決算綜計表 98 年度 單位：新臺幣元 工 作 計 畫 科 目 名 稱 特種基金預算核編及執 特種基金會計事務處理 統計行政與統計標準 辦理綜合統計 基本國勢調查 行 及決算核編 1,652,703 266,648 535,941 13,872,819 13,283,080 1,500 0 0 0 0 6,200 40 4,900 12,580 11,150 13,470 0 15,775 165,350 90,040 10,552 66,808 16,640 903,832 325,934 0 0 0 197,425 0 5,750 160 12,242 13,450 25,040 48,410 11,441 4,145 14,775 8,215 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,466,999 625,145 3,253,330 28,517,108 27,467,601 59 行政院 歲出用途別 經資門併計 中華民國 工 作 計 畫 科 目 名 稱 專案抽樣調查 基層統計調查網管理 主計業務視導與訓練 用 途 別 科 目 名 稱 0279 9,948,732 409,003 4,840,675 一般事務費 0282 0 0 706,120 房屋建築養護費 0283 11,125 0 85,775 車輛及辦公器具養護費 0284 6,780 1,650 1,328,848 設施及機械設備養護費 0291 1,781,395 86,676 51,470 國內旅費 0293 0 0 0 國外旅費 0294 119,949 160 0 運費 0295 6,240 1,805 62,383 短程車資 0299 0 0 0 特別費 0300 0 0 0 設備及投資 0304 0 0 0 機械設備費 0305 0 0 0 運輸設備費 0306 0 0 0 資訊軟硬體設備費 0319 0 0 0 雜項設備費 0400 0 0 0 獎補助費 0475 0 0 0 獎勵及慰問 合 計 37,723,515 12,508,028 15,643,402 60 主計處 決算綜計表 98 年度 單位：新臺幣元 工 作 計 畫 科 目 名 稱 交通及運輸設備 其他設備 合計 0 0 58,884,966 0 0 1,099,965 0 0 481,300 0 0 3,439,004 0 0 4,068,563 0 0 267,208 0 0 187,921 0 0 294,692 0 0 910,191 702,276 21,036,351 21,738,627 653,276 0 653,276 49,000 0 49,000 0 19,198,256 19,198,256 0 1,838,095 1,838,095 0 0 1,118,000 0 0 1,118,000 702,276 21,036,351 790,631,734 61 行政院 歲出按職能及經 中華民國 經濟性分類 經 常 經 常 移 轉 受雇人員報 商品及勞務 債務利息 土地租金支 購買支出 出 對企業 對家庭及民間 酬 非營利機構 職能別分類 總 計 712,815 107,021 0 0 0 1,265 01一般公共事務 659,689 107,021 0 0 0 1,118 02防衛 0 0 0 0 0 0 03公共秩序與安全 0 0 0 0 0 0 04教育 0 0 0 0 0 0 05保健 0 0 0 0 0 0 06社會安全與福利 46,838 0 0 0 0 147 07住宅及社區服務 0 0 0 0 0 0 08娛樂、文化與宗教 0 0 0 0 0 0 09燃料與能源 0 0 0 0 0 0 10農、林、漁、牧 0 0 0 0 0 0 11礦業、製造業及營造業 0 0 0 0 0 0 12運輸及通信 0 0 0 0 0 0 13其他經濟服務 0 0 0 0 0 0 14環境保護 0 0 0 0 0 0 15其他支出 6,288 0 0 0 0 0 62 主計處 濟性綜合分類表 98 年度 單位：新臺幣千元 支 出 資 本 支 出 經 常 移 轉 投 資 及 增 資 資本移轉 對政府 對國外 經常支出合計 對營業基金 對非營業基 對民間企業 對企業 金 0 1,065 822,166 0 0 0 0 0 1,065 768,893 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 46,985 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6,288 0 0 0 0 63 行政院 歲出按職能及經 中華民國 經濟性分類 資 本 資 本 移 轉 固定資本形成 對家庭及民間 土地購入 無形資產 對政府 對國外 購入 住宅 非住宅房屋 非營利機構 職能別分類 總 計 0 0 0 0 0 0 0 01一般公共事務 0 0 0 0 0 0 0 02防衛 0 0 0 0 0 0 0 03公共秩序與安全 0 0 0 0 0 0 0 04教育 0 0 0 0 0 0 0 05保健 0 0 0 0 0 0 0 06社會安全與福利 0 0 0 0 0 0 0 07住宅及社區服務 0 0 0 0 0 0 0 08娛樂、文化與宗教 0 0 0 0 0 0 0 09燃料與能源 0 0 0 0 0 0 0 10農、林、漁、牧 0 0 0 0 0 0 0 11礦業、製造業及營造業 0 0 0 0 0 0 0 12運輸及通信 0 0 0 0 0 0 0 13其他經濟服務 0 0 0 0 0 0 0 14環境保護 0 0 0 0 0 0 0 15其他支出 0 0 0 0 0 0 0 64 主計處 濟性綜合分類表 單位：新臺幣千元 98 年度 支 出 固 定 資 本 形 成 總 計 資本支出合計 營建工程 運輸工具 資訊軟體 機器及 土地改良 其他設備 0 49 2,936 18,754 0 21,739 843,905 0 49 2,936 18,754 0 21,739 790,632 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 46,985 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6,288 65 行政院主計處 公用財產目錄總表 中華民國 98年12月 31日 單位:新臺幣元 分 類 項 目 單 位 數 量 價 值 備 註 筆 35 360,397,802 土 地 公 頃 2.221712 土 地 改 良 物 個 0 0 棟 7 181,183,524 辦公房屋 平方公尺 17,356.71 房屋建築及設備 棟 4 宿 舍 平方公尺 1,045.66 其 他 個 0 機 械 及 設 備 件 2,053 112,585,364 船 艘 0 21,765,556 飛 機 架 0 交通及運輸設備 汽(機)車 輛 17 其 他 件 77 圖 書 冊(套) 4 46,131,220 雜 項 設 備 其 他 件 708 有 價 證 券 股 0 0 權 利 0 0 722,063,466 總 值 66 本頁空白 67 行政院 本年度經費預算國庫已 經資門併計 中華民國 科 目 預 算 數 國 庫 已 申 請 保 留 數 原預算數 款 項 目 名 稱 及 編 號 合 計 實 現 數 應 付 數 預算增減數 保 留 數 甲、本機關經費預算部分 842,228,000 842,228,000 790,631,734 0 0 0 02 0003000000-1 842,228,000 842,228,000 790,631,734 0 行政院主管 0 0 02 0003100000-4 842,228,000 842,228,000 790,631,734 0 主計處 0 0 01 3303100100-4 652,060,000 652,060,000 632,610,171 0 一般行政 0 0 02 3303101000-5 9,433,000 9,433,000 8,077,808 0 公務機關歲計會計業務 0 0 03 3303101100-0 3,800,000 3,800,000 3,092,144 0 特種基金歲計會計業務 0 0 04 3303101200-4 35,987,000 35,987,000 31,770,438 0 統計業務 0 0 05 3303101300-9 98,959,000 98,959,000 77,699,144 0 普查及抽樣調查業務 0 0 06 3303101500-8 16,479,000 16,479,000 15,643,402 0 主計業務視導與訓練 0 0 07 3303109000-9 24,160,000 24,160,000 21,738,627 0 一般建築及設備 0 0 08 3303109800-5 1,350,000 1,350,000 0 0 第一預備金 0 0 乙、統籌科目部分 53,272,600 53,272,600 53,272,600 0 0 0 02 8903304500-4 6,287,720 6,287,720 6,287,720 0 公教人員婚喪生育及子女教 育補助 0 0 05 6806205800-3 147,000 147,000 147,000 0 早期退休公教人員生活困難 照護金 0 0 05 7506205300-0 46,837,880 46,837,880 46,837,880 0 公務人員退休撫卹給付 0 0 合 計 895,500,600 895,500,600 843,904,334 0 0 0 68 主計處 撥及未撥款項明細表 98 年度 單位：新臺幣元 撥 款 部 分 國庫尚未撥款部分 經 費 賸 餘 申請保留數 經費賸餘 備 註 押金部分 合 計 應 付 數 未支用預 待繳還國庫數 算餘額 材料部分 保 留 數 0 0 790,631,734 0 51,596,266 0 0 0 0 790,631,734 0 51,596,266 0 0 0 0 790,631,734 0 51,596,266 0 0 0 0 632,610,171 0 19,449,829 0 0 0 0 8,077,808 0 1,355,192 0 0 0 0 3,092,144 0 707,856 0 0 0 0 31,770,438 0 4,216,562 0 0 0 0 77,699,144 0 21,259,856 0 0 0 0 15,643,402 0 835,598 0 0 0 0 21,738,627 0 2,421,373 0 0 0 0 0 0 1,350,000 0 0 0 0 53,272,600 0 0 0 0 0 0 6,287,720 0 0 0 0 0 0 147,000 0 0 0 0 0 0 46,837,880 0 0 0 0 0 0 843,904,334 0 51,596,266 0 0 69 行政院 以前年度歲出轉入數國庫 經資門併計 中華民國 科 目 以前年度轉入數 本年度國庫 截至上年度止國庫 本年度國庫收 撥款數 年 已撥款留抵保留數 回以前年度庫 度 款 項 目 名 稱 及 編 號 小 計 撥款 本年度支 別 截至上年度止應領經 出實現數 費或保留庫款餘額 97 02 0003000000-1 0 2,352,800 0 2,352,800 行政院主管 2,352,800 2,352,800 02 0003100000-4 0 2,352,800 0 2,352,800 主計處 2,352,800 2,352,800 07 3303109000-9 0 2,352,800 0 2,352,800 一般建築及設備 2,352,800 2,352,800 小 計 0 2,352,800 0 2,352,800 2,352,800 2,352,800 合 計 0 2,352,800 0 2,352,800 2,352,800 2,352,800 70 主計處 已撥及未撥款項明細表 98 年度 單位：新臺幣元 本 年 度 未 結 清 數 本年度減免（註銷）數 國庫已撥款部分 國庫未撥款部分 小 計 國庫在以前年度 國庫未撥 已撥款部分 款部分 備 註 應付數 應付數 應付數 國庫在本年度 小 計 保留數 保留數 保留數 已撥款部分 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 71 行政院主計處 歲入餘絀數(或減免、註銷數)分析表 經資門分列 中華民國 98 年度 單位：新臺幣元 ;% 餘絀數(或減免、註銷數) 餘絀數(或減免、註銷數) 年度 科 目 名 稱 及 編 號 原因說明及因應改善措施 金 額 ％ 98 0403100301-2 92,960 採購案廠商違約賠償收入。 一般賠償收入 0503100305-9 64,345 12.87 電腦媒體轉錄機時工本費收入增加所致。 資料使用費 0503100312-4 -25,636 -5.70 嗣後預算將參酌近年執行實收數，減少編列。 場地設施使用費 0703100600-0 -6,875 -6.88 報廢財物變賣及廢紙回收收入減少所致。 廢舊物資售價 1103100901-0 3,370 收回員工連續請假超過7日之交通費。 收回以前年度歲出 1103100909-1 -128,244 -32.06 主要係派兼職人員較預計為少，致收繳依標準轉發 其他雜項收入 酬勞後之餘額減少。 小 計 -80 -0.01 合 計 -80 -0.01 72 本頁空白 73 行政院 歲出賸餘數（或減免 中華民國 賸餘數(或減免、註銷數) 經 常 年度 工作計畫名稱及編號 金 額 ％ 類 型 金 額 98 3303100100-4 19,449,829 2.98 (2) 14,770,174 一般行政 (8) 1,613,770 (10) 2,857,885 (13) 208,000 3303101020-2 734,376 14.24 (8) 382,570 中央總預算核編及執行 (10) 351,806 3303101021-5 620,816 14.52 (4) 250,660 中央總會計事務處理及總決算核編 (10) 370,156 3303101120-7 553,001 18.31 (10) 553,001 特種基金預算核編及執行 3303101121-0 154,855 19.85 (10) 154,855 特種基金會計事務處理及決算核編 3303101231-8 998,670 23.49 (4) 674,000 統計行政與統計標準 (10) 324,670 3303101232-0 3,217,892 10.14 (4) 63,575 辦理綜合統計 (8) 1,480,300 (10) 1,674,017 3303101320-6 11,607,399 29.71 (1) 3,821,461 基本國勢調查 (4) 1,948,337 (8) 4,987,601 (10) 850,000 74 主計處 、註銷數）分析表 98 年度 單位:新臺幣元 ;% 門 資 本 門 賸餘原因說明及相 賸餘原因說明及相 備 註 關改善措施 類 型 金 額 關改善措施 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 原編列98年12月簽訂99 0 年度SAS及Aremos軟體 租約經費，為配合於使 用當年付費之原則，延 至99年度辦理，致相關 經費配合延後執行。 因紙張庫存尚敷使用， 0 電腦消耗性物品維修及 汰換率低於預期，撙節 相關支出。 0 0 0 辦理試驗調查、補充性 0 專案調查與普查區圖檔 檢核等各項酬勞費，因 受查戶減少，實際支付 金額較原編預算數減少 ，致經費結餘。 建置網路填報及光學閱 0 讀辨識系統更新軟體作 業，為求審慎周延及實 際業務需求，增刪部分 需求功能及測試系統， 致相關經費配合延後執 行。 辦理人口及住宅試驗調 0 查等相關表件印製及宣 導品製作、攤販經營概 況調查及工商服務業普 查報告書編印等，因數 量及單價降低，決標金 額較原預算數減少，致 經費結餘。 臨時人員酬金及保險等 0 因減少僱用人數，致相 關經費有所結餘。 75 行政院 歲出賸餘數（或減免 中華民國 賸餘數(或減免、註銷數) 經 常 年度 工作計畫名稱及編號 金 額 ％ 類 型 金 額 98 3303101321-9 7,392,485 16.39 (8) 3,112,357 專案抽樣調查 (10) 3,830,376 (13) 449,752 3303101322-1 2,259,972 15.30 (1) 1,113,023 基層統計調查網管理 (10) 1,146,949 3303101500-8 835,598 5.07 (10) 555,072 主計業務視導與訓練 (11) 280,526 3303109011-5 147,724 17.38 0 交通及運輸設備 3303109019-7 2,273,649 9.75 0 其他設備 3303109800-5 1,350,000 100.00 第一預備金 小 計 51,596,266 6.13 49,174,893 合 計 51,596,266 6.13 49,174,893 76 主計處 、註銷數）分析表 98 年度 單位:新臺幣元 ;% 門 資 本 門 賸餘原因說明及相 賸餘原因說明及相 備 註 關改善措施 類 型 金 額 關改善措施 0 0 0 0 0 0 0 (8) 147,724 (8) 2,273,649 2,421,373 2,421,373 77 行政院 人事費 中華民國 預 算 數 人 事 費 別 決 算 數(2) 原 預 算 數 預算增減數 合 計(1) 一、民意代表待遇 0 0 0 0 二、政務人員待遇 2,220,000 0 2,220,000 2,219,520 三、法定編制人員待遇 297,761,000 0 297,761,000 296,633,180 四、約聘僱人員待遇 100,000,000 0 100,000,000 99,957,188 五、技工及工友待遇 20,000,000 0 20,000,000 19,294,092 六、獎金 86,000,000 0 86,000,000 84,697,660 七、其他給與 17,300,000 0 17,300,000 16,668,390 八、加班值班費 25,255,000 0 25,255,000 15,100,781 九、退休退職給付 0 0 0 379,150 十、退休離職儲金 34,373,000 0 34,373,000 32,676,576 十一、保險 36,540,000 0 36,540,000 37,052,289 十二、調待準備 0 0 0 0 合 計 619,449,000 0 619,449,000 604,678,826 78 主計處 分析表 98年度 單位：新臺幣元；%；人 比 較 增 減 數 員 工 人 數 說 明 金 額(3)=(2)-(1) 百分比(3)/(1) 預計數 實有數 0 0 0 -480 -0.02 1 1 -1,127,820 -0.38 402 393 業務費支付個人之「臨時人員」決算實現數10,771,084 元，係辦理文書檔案資料登打，以及調查表件點收、電 話訪查等相關事務人員計26人。 -42,812 -0.04 220 220 -705,908 -3.53 51 51 -1,302,340 -1.51 0 0 -631,610 -3.65 0 0 -10,154,219 -40.21 0 0 配合節約措施，以緩濟急，本年度不休假加班費由下年 度經費支應辦理。 379,150 0 0 -1,696,424 -4.94 0 0 512,289 1.40 0 0 0 0 0 -14,770,174 -2.38 674 665 79 行政院 補、捐(獎)助其他政府機 中華民國 補、捐(獎)助金額 受補、捐(獎)助單 補、捐(獎)助 列支科目名稱 決算數 位名稱 計畫名稱 預算數 已撥數 未撥數 合計 九.獎助 1,473,000 1,265,000 208,000 1,473,000 3.社會福利津貼及濟助 147,000 147,000 0 147,000 退休人員 濟助費 早期退休公教人 147,000 147,000 0 147,000 員生活困難照護 金 小 計 147,000 147,000 0 147,000 6.獎勵及慰問 1,326,000 1,118,000 208,000 1,326,000 退休退職人員 三節慰問金 一般行政 1,326,000 1,118,000 208,000 1,326,000 小 計 1,326,000 1,118,000 208,000 1,326,000 合 計 1,473,000 1,265,000 208,000 1,473,000 80 主計處 關或團體私人經費報告表 98年度 單位:新臺幣元 補、捐(獎)助金額 計畫執 是否納入 計畫完成結餘款 是否派員 行情形 受補助單 計畫未完成原因 就地抽查 備 註 預決算 已 未 收回繳 完 完 位預算 金額 比較增減數 成 成 是 否 庫日期 是 否 0 0 0 0 0 V V 0 V 0 0 0 0 0 V V 0 V 0 0 0 0 81 行政院 委託辦理計畫( 中華民國 完成時間 經 年 接受委託單位 度 或個人名稱 委託辦理事項 合約金額 訂約日期 金 別 預定 實際 科目 實現數 98 國立政治大學 政府會計制度革新 331,000 98/02/18 98/12/17 98/12/25 中央總會計事務 331,000 效益之探討 處理及總決算核 編 331,000 科目小計 331,000 小 計 331,000 331,000 合 計 331,000 331,000 82 主計處 事項)經費報告表 98年度 單位:新臺幣元 按政 委託辦理事項類 報告 評審 委託事項 是否 費 支 出 府採 別(請勾選) (報告)處理 派員 購法 委託研究計畫 其他 有 無 有 無 存 納入 其 就地 辦理 行政 科學 委託 備註 額 參 計畫 他 抽查 及政 及技 事項 實施 應付數 保留數 合計 是 否 策類 術類 是否 0 0 331,000 v v v v v v 0 0 331,000 0 0 331,000 0 0 331,000 83 行政院 出國計畫執行 中華民國 經 費 來 源 年 出國計畫名稱及內容簡述 度 工作計畫 用途別科目(二級) 預算(保留) 決算金額 別 金額 (含保留數) 98 3303101020-2 0293 105,000 69,783 出席泰國曼谷舉行之「第6 中央總預算核編及執行 國外旅費 屆亞洲資深預算官員會議」 小 計 105,000 69,783 98 3303101232-0 0293 121,000 56,505 參加「2009非基準年購買力 辦理綜合統計 國外旅費 平價國際比較計畫」區域性 資料檢核會議實錄 98 3303101232-0 0293 0 3,186 參加「2009非基準年購買力 辦理綜合統計 國外旅費 平價國際比較計畫」第2次 區域性資料檢核會議實錄 98 3303101232-0 0293 0 1,576 參加「2009非基準年購買力 辦理綜合統計 國外旅費 平價國際比較計畫」第3次 區域性資料檢核會議實錄 98 3303101232-0 0293 140,000 0 出席國際經濟展望會議 辦理綜合統計 國外旅費 98 3303101232-0 0293 0 72,818 參加經濟合作發展組織(OEC 辦理綜合統計 國外旅費 D)社會指標專家會議 98 3303101232-0 0293 0 63,340 參加「協助開發中國家採行 辦理綜合統計 國外旅費 93SNA供給與使用表」第2次 資料檢核會議 小 計 261,000 197,425 84 主計處 情形報告表 98年度 單位:新臺幣元 時 間 、 地 點 出 國 人 員 報告提出日期 報告建議採納情形 備註 起迄日期 國家(地區) 服務單位(部 姓名 年 月 日 建議 已採行 未採行 研議中 門)及職稱 項數 項數 項數 項數 980211-980214 泰國曼谷 第一局簡任 李奕君 098 06 26 0 0 0 0 已將我國近年推動中 視察 程預算作業制度及常 第一局科員 方淑玄 態預算審查機制的成 效於會議上表達，故 無建議。 0 0 0 0 980510-980515 菲律賓馬尼拉 第三局專員 陳雅俐 098 07 15 0 0 0 0 1.會議係由亞銀主辦 第三局科員 黃加朋 並補助1位與會人 員來回機票、旅館 住宿及全日津貼， 本處僅需支付該員 之部分雜項及班機 等待期間日支費。 2.依據會議內容，持 續配合推動查價及 資料檢核修正作業 ，故無建議。 980830-980905 泰國曼谷 第三局科員 黃加朋 098 11 05 0 0 0 0 1.會議係由亞銀主辦 並補助與會人員來 回機票、旅館住宿 及全日津貼，本處 僅需支付部分雜項 及班機等待期間日 支費。 2.依據會議內容，持 續配合推動查價及 資料檢核修正作業 ，故無建議。 981201-981209 泰國曼谷 第三局科員 黃加朋 099 02 08 0 0 0 0 1.會議係由亞銀主辦 並補助與會人員來 回機票、旅館住宿 及全日津貼，本處 僅需支付部分雜項 及班機等待期間日 支費。 2.依據會議內容，持 續配合推動查價及 資料檢核修正作業 ，故無建議。 0 0 0 0 會議期間適逢國民所 得統計五年修正業務 高峰期，工作負荷繁 重，人力調度困難， 暫停出席該項會議。 981123-981126 南韓首爾 第三局科長 王淑娟 099 01 07 0 0 0 0 1.勻用「出席國際經 第三局科員 游琇娥 濟展望會議」出國 計畫經費。 2.依據會議內容，持 續配合提供社會安 全統計資料，故無 建議。 981206-981213 泰國曼谷 第三局編審 黃偉傑 099 01 12 0 0 0 0 1.會議係由亞銀主辦 第三局科員 王翠華 並補助1位與會人 員來回機票、旅館 住宿及全日津貼， 本處僅需支付該員 之部分雜項及班機 等待期間日支費。 2.勻用「出席國際經 濟展望會議」出國 計畫經費。 3.依據會議內容，持 續配合編製供給使 用表（SUT）及資 料檢核修正作業， 故無建議。 0 0 0 0 85 行政院 出國計畫執行 中華民國 經 費 來 源 年 出國計畫名稱及內容簡述 度 工作計畫 用途別科目(二級) 預算(保留) 決算金額 別 金額 (含保留數) 年 度 合 計 366,000 267,208 合 計 366,000 267,208 86 主計處 情形報告表 98年度 單位:新臺幣元 時 間 、 地 點 出 國 人 員 報告提出日期 報告建議採納情形 備註 起迄日期 國家(地區) 服務單位(部 姓名 年 月 日 建議 已採行 未採行 研議中 門)及職稱 項數 項數 項數 項數 0 0 0 0 0 0 0 0 87 行政院主計處 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 98 年度 單位：新臺幣元 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 項次 內 容 辦 理 情 形 伍、審議 一、通案決議 總結 (一)針對中央各機關及所屬統刪項目如下： 均已依決議辦理。 果 1.人事費：國防部主管統刪 20 億元，科目 八、通案 自行調整。 決議 2.油料費：除警政署及所屬、中央警察大學 、消防署及所屬、移民署及所屬、空中 勤 務總隊、海巡署及所屬、教育部所屬 各學校、國科會所屬國立科學工業園區 實驗高級中學及國立南科國際實驗高級 中學、銓敘部及所屬、考選部及所屬、 外交部及所屬、總統府、客委會及所屬 、法務部及所屬、內政部營建署、公路 總局及所屬、農委會主管、檔案管理局 、國家圖書館及臺中分館、國軍退除役 官兵輔導委員會、國家安全會議、國史 館、中央研究院、中央選舉委員會及所 屬不刪外，其餘統刪 20%。 3.委辦費：除原民會及所屬、警政署及所屬 、中央警察大學、移民署及所屬、法務 部及所屬、消防署及所屬、外交部及所 屬、「國際合作」之「駐外技術服務」、 國防部金馬排雷計畫、經濟部主管之科 技支出、中小企業處、智慧財產局及所 屬、能源局、商業司、司法院主管、國 立故宮博物院、中選會及所屬、總統府 、考試院主管、客委會及所屬、陸委會 、勞委會辦理危險機械及設備檢查與管 理、海巡署及所屬、農委會主管、檔案 管理局、新聞局、國家圖書館及臺中分 館不刪外，其餘統刪 5%。 4.水電費：除警政署及所屬、中央警察大學 、移民署及所屬、法務部及所屬、消防 署及所屬、海巡署及所屬、國立故宮博 物院、教育部主管各學校、國科會所屬 國立科學工業園區實驗高級中學及國立 南科國際實驗高級中學、司法院主管、 立法院、退輔會安養機構、外交部及所 屬、總統府、考試院主管、客委會及所 屬、內政部營建署、勞委會職訓局、公 平會、農委會主管、檔案管理局、國家 安全會議、國家圖書館及臺中分館、中 央選舉委員會及所屬不刪外，其餘統刪 5%。 5.「房屋建築及設備費」及「公共建設及設 88 行政院主計處 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 98 年度 單位：新臺幣元 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 項次 內 容 辦 理 情 形 施費」：除學校、營房、警政署及所屬、 中央警察大學、移民署及所屬、消防署及 所屬、中央研究院、國立故宮博物院、檔 案管理局、司法院主管、立法院、外交部 及所屬、法務部及所屬、總統府、考試院 主管、客委會及所屬、農委會主管、國軍 退除役官兵輔導委員會、國家安全會議、 體委會、經濟部水利署、國家圖書館及臺 中分館不刪外，其餘統刪 5%。 (二)98 年度中央政府總預算案歲入歲出差短高 達 1,248 億元，預計債務未償餘額為 4.02 兆元，倘再加計隱藏性負債，則財政黑洞 更為嚴重，政府亟須正視財政惡化之嚴重 問題，不宜藉種種方式作帳掩飾真相，以 避免財政失衡。鑒於民主政治體制之下， 為使國家有限資源有效運用，行政部門預 算編列和立法部門預算審議實扮演重要角 色。因此，謹建議： 1.編製良好預算：政府預算受經濟、政治環 為健全財政及革新預算編製作業，行政院除持續推 境之影響已產生劇烈改變，因此預算決策 動中程計畫預算制度外，另為使有限資源用於急需 競爭，各機關即應切實依零基預算之精神 及支援施政重點，業於 98 年 1 月 21 日訂頒「強化 檢討所有計畫，審慎決定計畫之優先性及 中程計畫預算作業促進資源有效運用方案」 ，以建立 效益性，使資源分配更具彈性及合理，進 資源分配之競爭評比機制，提升整體資源使用效益。 而降低預算赤字。俗語說：「好的開始是 成功的一半」，完善預算決策是有效能政 府之重要一步，如何編製良好預算，實乃 行政部門亟須努力之方向。 2.適時適度公開資訊：目前行政部門仍保留 傳統心態，變革不易，宜儘速推動組織精 簡，政府再造，並主動公開資訊，提高全 民參與，方能建立穩固發展之效能政府。 五)98 年度中央政府總預算案總說明中有 關總預算籌編經過及編定情形，第一項即 敘明： 「配合行政院 98 年度施政方針，制 定預算政策。」 ，而「啟動愛台 12 項建設」 為 6 大施政重點之一，是以，愛台 12 建 設應屬重大施政計畫，建請依預算法第 34 條規定，應先行製作選擇方案及替代方案 之成本效益分析報告，並提供財源籌措及 資金運用之說明送立法院備查。各機關單 位預算並應列明愛台 12 建設項目。七)根 據預算法第 41 條規定，政府捐助累計超 過百分之五十之財團法人每年必須由各 89 行政院主計處 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 98 年度 單位：新臺幣元 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 項次 內 容 辦 理 情 形 該主管機關將其年度預算書送立法院審 議，惟 98 年度相關財團法人預算編製過 於簡略，內容未完備，限縮立法院預算審 議權，爰建請行政院主計處應對財團法人 預算書之編製訂定完整及一致性之標 準，應比照中央政府附屬單位預算之預算 書表，除主要表外，亦應編製各項明細 表，如收支項目明細表及彙總表，以及收 入支出（含成本、費用）項目明細表、員 工人數及用人費用彙總表、各項費用彙計 表等等，以利立法院審議。(十一)為免政 府捐助金額累計超過 50%之財團法人及日 本撤退台灣接收其所遺留財產而成立之 財團法人，其財產由「公共性」變為「私 有性」並避免逃避政府及立法院監督之可 能。建請主管之各機關，應要求上述財團 法人於半年內修改章程，明訂董監事人員 必須有半數以上人員由政府特定公務人 員擔任之。 (五)98 年度中央政府總預算案總說明中有關總 一、依據預算法第 34 條規定，重要公共工程建設及 預算籌編經過及編定情形，第一項即敘 重大施政計畫，應先行製作選擇方案及替代方 明： 「配合行政院 98 年度施政方針，制定 案之成本效益分析報告，並送立法院備查。由 預算政策。」 ，而「啟動愛台 12 項建設」 於本項係屬各該計畫主管機關權責，故行政院 為 6 大施政重點之一，是以，愛台 12 建設 於各年度歲出預算額度分行時，均要求各機關 應屬重大施政計畫，建請依預算法第 34 條 應本於權責將相關資料送立法院備查，爰本項 規定，應先行製作選擇方案及替代方案之 仍應由各機關依上開預算法等相關規定辦理。 成本效益分析報告，並提供財源籌措及資 二、另行政院已於「中央各主管機關編製 99 年度概 金運用之說明送立法院備查。各機關單位 算應行注意辦理事項」及「各機關編製 99 年度 預算並應列明愛台 12 建設項目。 單位預算案應行注意辦理事項」規定，要求各 機關預算涉及愛台 12 建設經費部分，應於預算 書表內，將具體經費編列情形予以明確表達， 以供立法院審議參考。 (七)根據預算法第 41 條規定，政府捐助累計超 本處已依決議辦理，於「財團法人依法預算須送立 過百分之五十之財團法人每年必須由各該 法院之預算編製注意事項」檢討增訂財團法人預算 主管機關將其年度預算書送立法院審議， 書表格式，包括主要表（收支餘絀預計表、現金流 惟 98 年度相關財團法人預算編製過於簡 量預計表及淨值變動預計表）、明細表（收入明細 略，內容未完備，限縮立法院預算審議權，表、支出明細表、固定資產投資明細表及轉投資明 爰建請行政院主計處應對財團法人預算書 細表）暨參考表（資產負債預計表、員工人數彙計 之編製訂定完整及一致性之標準，應比照 表及用人費用彙計表）等，並於 98 年 5 月 14 日以 中央政府附屬單位預算之預算書表，除主 院函請各主管機關轉知所主管財團法人自編製 99 要表外，亦應編製各項明細表，如收支項 年度預算起照案辦理。 目明細表及彙總表，以及收入支出（含成 本、費用）項目明細表、員工人數及用人 90 行政院主計處 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 98 年度 單位：新臺幣元 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 項次 內 容 辦 理 情 形 費用彙總表、各項費用彙計表等等，以利 立法院審議。 (十一)為免政府捐助金額累計超過 50%之財團 一、本處無捐助金額累計超過 50%之財團法人及日 法人及日本撤退台灣接收其所遺留財產 本撤退台灣接收其所遺留財產而成立之財團法 而成立之財團法人，其財產由「公共性」 人。 變為「私有性」並避免逃避政府及立法 二、另由各主管機關主辦逕復。 院監督之可能。建請主管之各機關，應 要求上述財團法人於半年內修改章程， 明訂董監事人員必須有半數以上人員由 政府特定公務人員擔任之。 陸、審議 (二)為提升中央政府總預算案審查效率與達成 一、本處自 91 年度中央政府總預算案起，依立法院 結果 協助立法院發揮預算監督查核功效，行政 決議提供完整 SQL 資料庫光碟，98 年仍依例於 財政委員 院主計處應於中央政府總預算案預算書送 預算書送達 7 日內提供。 會 達立法院 7 日內，提供完整 SQL 資料庫光 二、本處自 94 年 9 月為立法院辦理 SQL 資料分析工 歲出部分 碟，另行政院主計處電子處理資料中心亦 具使用講習迄今，每年均視立法院之需要提供開 第2款 應本於職責協助立法院完成「中央政府總 班訓練、技術諮詢服務或派員協助等 SQL 資料分 行政院主 預算審查輔助系統」資料庫之轉換，並依 析工具之使用服務。今年依例指派分析師林文遠 管 資料分析需要產製各種 CUBE、LOCAL CUBE (電話：2380-3890)為聯絡窗口，立法院資訊處 通過決議 或 EXCEL 等形式之分析檔案， 為完成「中央政府預算審查輔助系統」資料庫之 轉換，及依資料分析需要產製各種 Cube、 LocalCube 或 Excel 等型式之分析檔案等需求， 可逕向林分析師提出，有關技術服務本處自當全 力協助。 第 2 項 (一)行政院主計處現有技工、工友員額超過規定 本處現有超額工友人數合計為 26 人（本處 15 人及 主計處 員額甚多，為配合政府組織再造、精簡員額 中部辦公室 11 人）超額工友形成原因為工友員額設 通過決議 政策，宜積極改善。 置基準下修得配置人數所造成；自 91 年迄今已鼓勵 退離合計精簡 5 人（本處 4 人及中部辦公室 1 人）， 並持續依「行政院所屬機關學校事務勞力替代措施 推動方案」鼓勵退離、移撥他機關或學校。 (二)建議主計處針對經濟成長率等重要經社指 一、目前我國政府各項經濟與社會統計指標的編 標研究縮短公布期程，以即時反映真實經 布期程都已依照聯合國(UN)及國際貨幣基 濟態樣，供政府決策參考，並讓民眾瞭解 金(IMF)之規範辦理，同時也比照國際標準 確實之經濟狀況。 將未來一年各項指標發布的時間預先公告 周知，便利國內外使用者，例如本處每月 5 日左右發布物價指數，財政部 8 日發布海關 進出口資料，經濟部 20 日公布外銷訂單、 批發零售餐飲等行業營業額，本處 22 日發 布就業、失業、薪資等勞動市場統計，經濟 部 23 日發布工業生產資料，而貨幣市場指 標與外匯存底則由中央銀行在每月 25 日前 91 行政院主計處 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 98 年度 單位：新臺幣元 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 項次 內 容 辦 理 情 形 後公布，另該行每季也依照國際規定發布國 際收支統計，此外經建會則於每月 27 日發 布景氣對策信號。 二、前述列舉依照國際標準編布之財經統計，為 國內外各界廣為應用，也是作為政府與民間 研判經濟狀況之重要參據。 三、至於本處每季公布經濟成長率，主要乃是依 據聯合國國民經濟會計制度之建議，避免因 核算期間過短而容易受到偶發因素之干 擾，其次則是實務作業之考量，例如編算國 民所得各帳表所需資料相當龐雜，其中編算 生產帳重要參據的上市櫃公司財報採每季 公布。故世界各國經濟成長率也都是每ㄧ季 發布乙次。 四、準此，測度經濟成長率的國民所得統計，實在 無法縮短編布期程。 (三)行政院主計處應於中央政府總預算案預算 一、本處自 91 年度中央政府總預算案起，依立法院 書送達立法院 7 日內，提供完整 SQL 資料 決議提供完整 SQL 資料庫光碟，98 年仍依例於 庫光碟，另主計處電子處理資料中心應本 預算書送達 7 日內提供。 於職責協助立法院完成「中央政府總預算 二、本處自 94 年 9 月為立法院辦理 SQL 資料分析工 審查輔助系統」資料庫之轉換，並依資料 具使用講習迄今，每年均視立法院之需要提供 分析需要產製各種 CUBE、LOCAL CUBE、或 開班訓練、技術諮詢服務或派員協助等 SQL 資 EXCEL 等形式之分析檔案，以利查詢分析之 料分析工具之使用服務。今年依例指派分析師 用。 林文遠(電話：2380-3890)為聯絡窗口，立法院 資訊處為完成「中央政府預算審查輔助系統」 資料庫之轉換，及依資料分析需要產製各種 Cube、LocalCube 或 Excel 等型式之分析檔案 等需求，可逕向林分析師提出，有關技術服務 本處自當全力協助。 (四)按非營業特種基金之繳庫數係中央政府總 已依決議辦理。 預算歲入來源之一，各類基金對預算財源 之貢獻當完整揭露，俾全盤了解其貢獻情 形，爰要求行政院主計處編製附屬單位預 算非營業部分之綜計表冊，必須編製特別 收入基金繳庫明細表，以利立法院審議預 算。 第 25 款 (一)中央政府為謀地方均衡發展，對於財力較差 一、依財政收支劃分法第 30 條、地方制度法第 69 省市地方 之地方政府應酌予補助，本為法之所允，惟 條及中央對直轄市及縣(市)政府補助辦法第 3 政府 98 年度中央政府總預算之補助形同代位清 條規定，中央為謀全國之經濟平衡發展，得酌 通過決議 償縣市政府積欠之優存、健保保費，補助「縣 予補助地方政府。爰中央自 90 年度起，每年度 92 行政院主計處 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 98 年度 單位：新臺幣元 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 項次 內 容 辦 理 情 形 市平衡預算」亦如同補助地方政府常年赤字 依前述法令就縣市當年度應繳納之優存利息及 預算所累積之高額負債，均於法無據，宜妥 健保費給予補助。 善立法。另地方政府預算短絀為結構性問 二、為改善縣市政府財政結構，在財劃法未修正前， 題，中央政府應檢討改善政府整體財政收支 中央為協助縣市預算收支平衡及協助部分縣市 結構，督導地方政府提升地方自有財源比 清繳以前年度積欠之優存利息、健保保費等隱 例，降低人事費用，並修改財政收支劃分 藏性債務，本處於 98 年度依前述法令，除賡續 法，始為根本解決之道。 編列對地方基本財政收支差短與當年度優存利 息繳款補助外，再增編對縣市平衡預算專案補 助 100 億元與優存利息、健保保費繳款專案補 助 100 億元，合共 200 億元，以挹注縣市財源 收入。 三、有關地方財政普遍困難，除由中央給予協助外， 地方亦應加強各項開源節流措施。此外，中央 亦將持續辦理財劃法修法工作，以改善地方財 政收支。 第 26 款 (一)現行災害防治救助經費未能有全盤、整體、一、依災害防救法第 43 條規定，各級政府按應辦事 災害準備 系統性之規劃，辦理機關甚多，致組織零 項依法編列災害防救經費。至災害防救經費之 金 散，事權不能統一，救災資源與業務難以 編列數額及財源籌措方式，則視災害規模大小 通過決議 整合，造成組織及業務重疊，資源未整合 而有所不同。 運用，並導致人力、設備資源之浪費，且 二、目前中央對地方災害防救經費之協助，除依財 常因政策措施及執行標準不一，無法提供 政收支劃分法規定，動支中央特別統籌稅款為 災民完整與妥善之服務，政府宜儘速重新 財源外，另為寬裕救災經費，中央爰自 91 年度 整合，俾能彰顯災害防治救助效果。 起，每年度均編列災害準備金 20 億元，視實際 需要支援中央各機關或地方政府辦理救災事 宜。 三、又當地方政府發生重大災變或緊急事項，中央 亦會視災情需要，編列追加預算、特別預算， 如 921 震災、SARS 災害等。 四、另為建立一套明確與完備之中央對地方災害協 助機制，行政院爰訂定「中央對各級地方政府 重大天然災害救災經費處理辦法」 ，期能有效提 高災害防救經費之運用效能。 (二)天然災害發生後，在救急、重建需求上，常 一、依災害防救法第 43 條規定，各級政府按應辦事 有急迫性、重大性及集中性等特點，對於政 項依法編列災害防救經費。至災害防救經費之 府之財政支出會產生相當程度之衝擊，故設 編列數額及財源籌措方式，則視災害規模大小 置天然災害防治經費實屬必要，惟中央政府 而有所不同。 目前用於緊急及其他重大事項或天然災害 二、目前中央對地方災害防救經費之協助，除依財 防治經費來源多達 6 種（災害準備金、特別 政收支劃分法規定，動支中央特別統籌稅款為 統籌分配稅款、農業天然災害救助基金—農 財源外，另為寬裕救災經費，中央爰自 91 年度 業天然災害救助計畫、第二預備金、特別預 起，每年度均編列災害準備金 20 億元，視實際 算部分、追加預算部分）之多，為避免對其 需要支援中央各機關或地方政府辦理救災事 他施政計畫產生排擠效果及淪為行政院之 宜。 93 行政院主計處 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 98 年度 單位：新臺幣元 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 項次 內 容 辦 理 情 形 小金庫，實有整合相關災害防治經費之必要 三、又當地方政府發生重大災變或緊急事項，中央 性，藉以提高政府財務運用效能。 亦會視災情需要，編列追加預算、特別預算， 如 921 震災、SARS 災害等。 四、另為建立一套明確與完備之中央對地方災害協 助機制，行政院爰訂定「中央對各級地方政府 重大天然災害救災經費處理辦法」 ，期能有效提 高災害防救經費之運用效能。 第 27 款 (一)鑒於第二預備金歷年來動支比率極高，已 一、總預算從籌編迄立法院審議通過正式執行，前 第二預備 淪為年度經常性支出，且部分動支原因與預 後需時一年以上，為因應年度進行中環境變 金 算法規定條件未盡相符，並有年度預算編列 遷、國內外情勢發展需要及賦予預算執行彈 欠周延、申請動支第二預備金不夠嚴謹及核 性，爰依預算法規定於中央政府總預算中設定 通過決議 定太過寬鬆等缺失。因此，行政院主計處應 第二預備金，其數額視財政情況決定之，近年 積極檢討改進並加強第二預備金之審核與 來每年編列 75 至 80 億元間不等。依預算法第 控管，以符合設置第二預備金之目的。 70 條規定，其動支條件包括：原列計畫費用因 事實需要奉准修訂致原列經費不敷時；原列計 畫費用因增加業務量致增加經費時；因應政事 臨時需要必須增加計畫及經費時。 二、本處向依前述規定嚴格審核與控管第二預備金 之動支，近 5 年來(94 至 98 年度)第二預備金 核准動支數占各機關申請動支數平均約 65%， 且 98 年度賸餘未動支數 16.62 億元，較 97 年 度增加 15.12 億元(97、98 年度總預算均編列 第二預備金 80 億元)，顯見本處對第二預備金 之審核與管控已更嚴謹。另為使第二預備金之 審核與控管作業更為完善及動支數額更趨近 於實際需用數額，本處於「中央政府各機關單 位預算執行要點」增修有關動支第二預備金相 關規定，並由行政院於 97 年 12 月 17 日以院 授主忠字第 0970006756 號函送各機關據以辦 理，主要增修內容如下： (一) 將原規定由行政院核定後即刻撥款之一階段 方式，修正為先由行政院承諾同意動支第二預 備金，俟經費實際需用數額確定後，各機關再 於一定期間內申請分配之二階段方式處理。 (二) 增訂各機關應檢討年度預算相關經費確實無法 容納始得申請動支第二預備金、應衡酌執行能 力避免於年度結束申請保留，並避免每年以相 同事由申請動支第二預備金。 肆、審議 附屬單位預算（營業及非營業部分） 總結 一、通案決議部分： 果 (七) 政府照顧特殊族群或保障弱勢所為之各項 一、目前部分國營事業配合政府政策提供各項優惠 六、通案 優惠措施，屬政府政策性補貼，理當由公 或補貼措施，係因其營業具有獨占或寡占性 94 行政院主計處 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 98 年度 單位：新臺幣元 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 項次 內 容 辦 理 情 形 決議 務預算編列補助，然部分國營事業為配合 質，應負有部分社會責任及政策任務，爰由政 政府政策，如台電公司對特定對象之用電 府編列預算補貼該等事業各項優惠或補貼措 優惠、台灣鐵路管理局對老人及身障者之 施，倘如無法全數反應在營運費率時，反將使 票價優惠等等，卻因未獲政府政策補貼， 業者利潤增加。另考量目前由政府編列預算支 而造成營運損失，不僅有違基金個體獨立 應票價補貼或用電優惠等措施之國家，其稅賦 及公司治理原則，亦無法確實呈現該事業 負擔率均遠高於我國，故在政府稅政狀況未合 理改善前，暫不宜由公務預算編列預算支應。 單位之營運績效，為釐清各該事業單位經 營管理之權責，避免藉承擔政策任務，掩 二、至各國營事業單位如配合政府政策所提供之各 飾無效能之缺失，建請自 99 年度起各事 項優惠或補貼，中央政府評鑑年度經營績效 業單位配合政府政策之各項優惠或補 時，均會予以考量排除，應不致影響各該事業 貼，應由公務預算編列支應。 單位之營運成效。 （九）根據公共債務法第 4 條第 1 項規定，非營 已依決議辦理。 業特種基金所舉借之 1 年以上公共債務須 計入 1 年以上公共債務未償餘額預算數， 同條第 3 項規定，公共債務未償餘額預算 數不包括自償性公共債務，亦即無自償性 財源之債務為政府之債務。惟目前非營業 特種基金有關自償性與非自償性之區分 標準相當簡略，亦未充分揭露相關資訊， 有關自償性財源是否足以償還債務亦無 從得知。鑑於非營業特種基金債務金額龐 大，對政府整體債務影響甚鉅，爰要求行 政院應自 99 年度起於各特種基金單位預 算書中除列出其債務明細外，亦應表達自 償性債務之償債來源等，審計部並應自 98 年度起於決算審核報告中揭露特種基金 債務明細及審核意見，以利政府債務控 管。 （十）預算法第四條第一項第二款第五目規定：行政院已於 98 年 10 月 22 日以院授主孝三字第 「有特定收入來源而供特殊用途者，為特 0980006295 號函將「特別收入基金之檢討報告」送 別收入基金。」，然大多數特別收入基金 立法院。 本身並無獨立之財源，均仰賴國庫撥款， 包括國家科學技術發展基金、公營事業民 營化基金、離島建設基金、中華發展基 金、地方產業發展基金等等，實不符特別 收入基金之法定意義，且該等特別收入基 金預算短絀龐大，未來勢必仍須動用國庫 撥補，而根據「中央政府非營業特種基金 存續原則」第 6 點規定：「非營業特種基 金凡有下列情形者，原則應予裁撤：… 95 行政院主計處 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 98 年度 單位：新臺幣元 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 項次 內 容 辦 理 情 形 (三)基金營運績效長期欠佳，或已喪失原 訂自償能力，長期累積巨額短絀無法改善 者。…」，爰建請行政院應於 3 個月內提 出各特別收入基金之自償情形及後續處 理方式等相關檢討報告，送立法院。 （十一）行政院主計處擬定之「98 年度中央政府 一、有關建議建立信託基金預算編製規範一節，本 總預算附屬單位預算編製辦法」第二條 處目前已依決議研議檢討，惟因立法院係於 98 規定：「業權型基金包括營業基金及作 年 7 月 15 日將審查總報告函送行政院，信託基 業基金；政事型基金包括債務基金、特 金編製預算如自 99 年度預算起即採一致性書 別收入基金及資本計畫基金。」，惟預 表編製，已不及作業，故本處目前研訂之信託 算法第 4 條明定特種基金包括營業基金 基金預算編製一致規範，將自 100 年度預算實 、債務基金、信託基金、作業基金、特 施。至現行基金運用資訊表達不一致問題，已 別收入基金及資本計畫基金等 6 類，編 請相關基金於 99 年度預算中充實其內容。 製辦法之適用範圍顯未含信託基金，與 二、有關建請將所有信託基金送立法院一節，98 年 預算法第 4 條規定不符。另預算法第九 度預算業依立法院審查 97 年度中央政府總預 十條規定：「附屬單位預算之編製、審 算案決議，將規模 10 億元以上及依法設置之 6 議及執行，本章未規定者，準用本法其 單位送該院審議，99 年度預算經檢討結果，並 他各章之有關規定。」，故信託基金預 已依上開決議辦理。 算之編製應依預算法第 31 條規定訂定 編製辦法。而檢視 98 年度行政院送立 法院審議之各信託基金，如公務人員退 休撫卹基金列有年度資金運用組合規 劃，但勞工退休基金新（舊）制卻未有 任何資金運用資訊，表達不一致且有欠 完整。 有鑑於政府信託基金，包括公務人 員退休撫卹基金、勞工退休基金等等， 整體營運績效欠佳，惟其收益若未達法 定最低收益，最終仍須由國庫補足，為 國家財政潛在負擔，關係人民權益至 鉅，為使其資訊公開、透明，爰建請自 99 年度起，應建立信託基金預算編製之 規範，並應將政府經管之所有信託基金 依預算法規定編製附屬單位預算書，送 立法院審議。 96