行政院人事行政總處公務人力發展學院 目 次 中華民國 108 年度 (一)總說明 1.財務報告之簡述……………………………………………………........ 1-2 2.財務狀況之分析………………………………………………………… 2-3 3.重要施政計畫執行成果之說明………………………………………… 4-6 (二)歲入來源別決算表….….….….….….….….….….….….….….….….……. 8-11 (三)歲出政事別決算表….….….….….….….….….….….….….….….….……. 12-13 (四)歲出機關別決算表….….….….….….….….….….….….….….….….…… 14-17 (五)平衡表………………………………………….…………………………… 18 (六)資本資產表…………………………………….…………………………… 19 (七)現金出納表……………………………………………….………………… 20 (八)平衡表各科目明細表 1.專戶存款明細表………………………………………………………… 21 2.保證品明細表…………………………………………………………… 22 3.存入保證金明細表……………………………………………………… 23-29 4.應付代收款明細表……………………………………………………… 30 5.應付保管款明細表……………………………………………………… 31 6.應付保證品明細表……………………………………………………… 32-33 (九)資本資產變動表……………………………………………………………. 34-35 (十)歲出用途別決算分析表.…………………………………………………… 36-37 (十一)歲出用途別決算累計表.………………………………………………… 38-41 (十二)收入實現數與繳付公庫數分析.………………………………………… 42-43 (十三)支出實現數與公庫撥入數分析.………………………………………… 44-45 (十四)收入支出彙計表……………………….………………………………… 46 行政院人事行政總處公務人力發展學院 目 次 中華民國 108 年度 (十五)歲入餘絀（或減免、註銷）分析表……………………………………… 47 (十六)歲出賸餘（或減免、註銷）分析表…………………………………… 48-49 (十七)人事費分析表…………………………………………………………… 50-51 (十八)增購及汰換車輛明細表………………………………………………… 52-53 (十九)補、捐（獎）助其他政府機關或團體私人經費報告………………… 54-55 (二十)出國計畫執行情形報告表……………………………………………… 56-57 (二十一)重大計畫執行績效報告表…………………………………………… 58-59 (二十二)國有財產目錄總表…………………………………………………… 60 (二十三)珍貴動產不動產目錄總表…………………………………………… 61 (二十四)歲出按職能及經濟性綜合分類表…………………………………… 62-63 (二十五)立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意 64-71 事項辦理情形報告表………………………………………………… 行政院人事行政總處公務人力發展學院 總 說 明 中華民國 108 年度 一、財務報告之簡述： (一)歲入部分： 本年度預算數 4,618 萬 4,000 元，決算數 4,715 萬 3,988 元，較預算數 增加 96 萬 9,988 元，執行率 102.10%。茲將預算執行情形按歲入來源別 子目分別說明如下： 1.賠償收入：決算數 1 萬 7,369 元，主要係南投院區文教大樓多媒體室 裝修採購案廠商履約逾期罰款收入。 2.財產孳息： (1)權利金：預算數 4,547 萬 7,000 元(包括大樓設施委託營運契約之 定額權利金 3,200 萬元及經營權利金 1,347 萬 7,000 元)，決算數 4,599 萬 1,700 元，執行率 101.13%，超收 51 萬 4,700 元，係廠商 實際營業額高於預估營業額所致。 (2)租金收入：預算數 6 萬 6,000 元，決算數 6 萬 6,000 元，執行率 100%。 3.廢舊物資售價：預算數 2 萬 9,000 元，決算數 2 萬 200 元，執行率 69.66%，係本年度報廢財物較預期為少。 4.雜項收入：預算數 61 萬 2,000 元，決算數 105 萬 8,719 元，執行率 172.99%，主要係臺灣保健食品學會委託本學院辦理研習會之膳費繳 庫，及南投院區場地使用收入較預期為多。 (二)歲出部分： 本年度預算數 2 億 3,495 萬 6,000 元，決算數 2 億 2,883 萬 754 元，執 行率 97.39%，賸餘數 612 萬 5,246 元。茲將預算執行情形按工作計畫分 別說明如下： 1.一般行政：預算數 1 億 3,582 萬 7,000 元，決算數 1 億 3,125 萬 3,599 元，執行率 96.63%，賸餘數 457 萬 3,401 元，主要係年度人員異動遞 補時間落差，致人事費實際支用數較預算數減少。 1 2.訓練輔導及研究：預算數 9,754 萬 6,000 元(含動支第一預備金 69 萬 7,000 元)，決算數 9,628 萬 639 元，執行率為 98.70%，賸餘數 126 萬 5,361 元，主要係按業務實際執行情形，核實減少相關支付所致。 3.一般建築及設備：預算數 158 萬 3,000 元(含動支第一預備金 50 萬 3,000 元)，決算數 129 萬 6,516 元，執行率 81.90% ,賸餘數 28 萬 6,484 元，主要係依共同供應契約決標金額，購置電動汽車結餘款。 4.第一預備金：預算數 120 萬元，本年度申請動支 120 萬元，列入訓練 輔導及研究、一般建築及設備計畫內。 (三)平衡表、資本資產表重要科目之金額及內容之簡述： 1.平衡表： (1)專戶存款 848 萬 8,710 元，係各項保證金、代收款及保管款合計數。 (2)存入保證金 338 萬 5,894 元，係廠商繳納之履約保證金及保固保證 金。 (3)應付代收款 1 萬 5,419 元，係代收留職停薪員工公保、退撫自提金。 (4)應付保管款 508 萬 7,397 元，係提撥約聘僱人員公、自提離職儲金。 (5)保證品 3,129 萬元，係廠商以銀行定期存單及連帶保證書繳納之履 約保證金、保固保證金。 2.資本資產表：土地 17 億 7,952 萬 7,946 元、土地改良物 24 萬 6,450 元、房屋建築及設備 7 億 8,357 萬 7,051 元、機械及設備 3,281 萬 6,545 元、交通及運輸設備 480 萬 3,233 元、雜項設備 1,384 萬 3,396 元、 收藏品及傳承資產 157 萬 3,520 元及無形資產 1,889 萬 3,748 元。 二、財務狀況之分析 (一) 平衡表： 1.應付代收款：本年度金額 1 萬 5,419 元，較上年度減少 5 萬 3,334 元， 約 77.57%。主要係留職停薪員工繳入之公保、退撫自提金較上年度為 少。 2.存出保證金：本年度金額為 0，較上年度減少 400 元，係收回南投院 區租用信箱之保證金繳庫。 2 (二) 資本資產表： 收藏品及傳承資產：本年度金額 157 萬 3,520 元，較上年度增加 157 萬 3,520 元，主要係科技部中部科學工業園區管理局移撥予南投院區 建物 26 筆。 (三) 未來或有給付責任之揭露說明:無。 三、 重要施政計畫執行成果之說明： (一) 已完成施政計畫重點概述： 本學院負責辦理行政院所屬機關與地方機關公務人力訓練及發展業 務。108 年度施政計畫係根據行政院核定之施政方針，配合實際業務擬 訂計畫目標，並遵循法令規定，108 年度施政計畫辦理成果摘述如下： 1. 高階主管培訓成效力：完訓後 3 年內累計陞遷比率為 19.72%。 2. 管理核心能力訓練成效力：計有 1,783 人參訓，成績 80 分以上比率 高達 99.04%，滿意度 91.25%。 3. 民主治理價值課程學習成效力：計有 1,867 人參訓相關課程，成績 75 分以上之比率為 96.73%，滿意度 89.42%。 4. 自建數位課程使用成效力：完成閱讀「e 等公務園+學習平台」自建 數位課程達 2 小時以上人數為 202,079 人，課程內容滿意度比率為 82.01%。另外，結合其他機關需求製作跨載具網頁互動等課程 34 門(41 小時)，及辦理行動版課程 51 門(61 小時)轉製及上架。 5. 策略性人力資源跨域整合計畫：本學院 108 年編列預算 440 萬 3 千 元，實際執行 417 萬元，執行率 94.71%，主要辦理 108-109 年公務 人力訓練服務系統及相關軟硬體之建構規劃，並完成系統開發專案 招標作業、需求訪談及系統功能確認書。 3 (二)施政計畫分項說明 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實施內容 已 完 成 或 未 完 成 之 因 應 改 善 說 明措 施 增進公務人力 一、 高 階 主 管 規 劃 辦 理 高 本項高階主管係指 培育訓練成效 培 訓 成 效 階 領 導 研 究 培育簡任第 11 職等 力 班，提升高階 人員陞任至高一陞 文 官 培 訓 成 遷序列之相關班別 效。 為範圍，108 年高階 文官培訓活動滿意 度比率為 90.87%， 考評成績達 85 分以 上者比率為 100%， 完訓後 3 年內累計 陞遷比率為 19.72%。 二、 管 理 核 心 規 劃 辦 理 管 為強化中高階主管 能力訓練 理核心能力 應 具 備 之 管 理 職 成效力 相關班期，提 能，本總處公務人力 升 公 務 人 員 發展學院 108 年度 領 導 管 理 能 計辦理中高階主管 力。 管理核心能力研習 班 57 期，課程測驗 成績達 80 分以上者 比率為 99.04%，整 體滿意度比率為 91.25%。 三、 民 主 治 理 規 劃 辦 理 民 為強化公務人員民 價 值 課 程 主 治 理 價 值 主治理價值，並瞭解 學 習 成 效 課程訓練，並 當 前 政 府 重 要 政 力 統 計 相 關 實 策，提升工作知能， 體 及 數 位 課 本學院 108 年度計 程 學 習 成 辦理「性別平等基礎 效。 研習班」 、「人權研習 班」 、 「廉政倫理研習 班」 、 「多元族群文化 研習班」及「政策傳 達與民主治理價值 4 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實施內容 已完成或未完成之 因應改善 說 明措 施 研習班」等相關實體 課程 17 期。截至 108 年 12 月底止，實體 課程測驗成績達 75 分以上者比率為 96.73%，實體課程內 容 滿 意 度 比 率 89.42%；另於「e 等 公務園+學習平臺」 提供「性別主流 化」 、 「廉政與服務倫 理」、「人權教育」、 「行政中立」 、 「多元 族群文化」及「公民 參與」等 6 類民主治 理價值數位課程，課 程測驗成績達 75 分 以 上 計 1,885,656 人，課程平均滿意度 為 81.38%。 四、 自 建 數 位 (一)規劃辦理 (一)持續提供及開 課程使用 數位課程 發優質數位課 成效力 宣導活動 程，置放「e 等 及優化課 公務園+學習平 程內容， 臺」以供選讀， 提高課程 並辦理「知識能 使 用 比 量 e 等一」及 率。 「科技素養大 (二)規劃辦理 fun 送」學習行 數位課程 銷活動，擴散數 製作，透 位課程使用之 5 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實施內容 已 完 成 或 未 完 成 之 因 應 改 善 說 明措 施 過與他機 效益，截至 108 關行政合 年 12 月底止， 作模式， 完成閱讀自建 產製優質 數位課程達 2 數 位 課 小時以上人數 程，提升 為 202,079 課程滿意 人，課程內容滿 程度。 意 度 比 率 為 82.01%。 (二)108 年結合其他 機關需求，製作 跨載具-網頁互 動類型課程 17 門（21 小時）、 跨載具-錄製型 課程 17 門（20 小時），另轉製 行動版課程 51 門 61 小時，並 辦理課程上架。 四、其他重要說明：無。 6 本 頁 空 白 7 行政院人事行政總 歲入來源 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算增減數 合計 (1) 02 0400000000-2 0 0 0 罰款及賠償收入 08 ˉ0403340000-7 0 0 0 ˉ公務人力發展學院 01 ˉˉ0403340300-0 0 0 0 ˉˉ賠償收入 01 ˉˉˉ0403340301-3 0 0 0 ˉˉˉ一般賠償收入 04 0700000000-9 45,572,000 0 45,572,000 財產收入 09 ˉ0703340000-3 45,572,000 0 45,572,000 ˉ公務人力發展學院 01 ˉˉ0703340100-8 45,543,000 0 45,543,000 ˉˉ財產孳息 01 ˉˉˉ0703340105-1 45,477,000 0 45,477,000 ˉˉˉ權利金 02 ˉˉˉ0703340106-4 66,000 0 66,000 ˉˉˉ租金收入 02 ˉˉ0703340600-0 29,000 0 29,000 ˉˉ廢舊物資售價 07 1100000000-2 612,000 0 612,000 其他收入 09 ˉ1103340000-7 612,000 0 612,000 ˉ公務人力發展學院 01 ˉˉ1103340900-8 612,000 0 612,000 ˉˉ雜項收入 01 ˉˉˉ1103340901-0 0 0 0 ˉˉˉ收回以前年度歲出 02 ˉˉˉ1103340909-2 612,000 0 612,000 ˉˉˉ其他雜項收入 經常門小計 46,184,000 0 46,184,000 8 處公務人力發展學院 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較增 決算數占預 減數 算數之比率 實現數 應收數 保留數 合計 (2) (2)-(1) (2)/(1)% 17,369 0 0 17,369 17,369 17,369 0 0 17,369 17,369 17,369 0 0 17,369 17,369 17,369 0 0 17,369 17,369 46,077,900 0 0 46,077,900 505,900 101.11 46,077,900 0 0 46,077,900 505,900 101.11 46,057,700 0 0 46,057,700 514,700 101.13 45,991,700 0 0 45,991,700 514,700 101.13 66,000 0 0 66,000 0 100.00 20,200 0 0 20,200 -8,800 69.66 1,058,719 0 0 1,058,719 446,719 172.99 1,058,719 0 0 1,058,719 446,719 172.99 1,058,719 0 0 1,058,719 446,719 172.99 5,000 0 0 5,000 5,000 1,053,719 0 0 1,053,719 441,719 172.18 47,153,988 0 0 47,153,988 969,988 102.10 9 行政院人事行政總 歲入來源 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算增減數 合計 (1) 資本門小計 0 0 0 合計 46,184,000 0 46,184,000 10 處公務人力發展學院 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較增 決算數占預 減數 算數之比率 實現數 應收數 保留數 合計 (2) (2)-(1) (2)/(1)% 0 0 0 0 0 47,153,988 0 0 47,153,988 969,988 102.10 11 行政院人事行政總 歲出政事 經資門併計 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 02 3300000000-6 234,956,000 0 0 0 行政支出 0 0 0 01 ˉˉ3303340100-5 135,827,000 0 0 0 ˉˉ一般行政 0 0 0 02 ˉˉ3303341000-6 96,849,000 0 0 0 ˉˉ訓練輔導及研究 697,000 0 697,000 03 ˉˉ3303349000-0 1,080,000 0 0 0 ˉˉ一般建築及設備 503,000 0 503,000 04 ˉˉ3303349800-6 1,200,000 0 0 0 ˉˉ第一預備金 -1,200,000 0 -1,200,000 26 7500000000-2 41,146,782 0 0 0 退休撫卹給付支出 0 0 0 01 ˉˉ7506205300-0 41,146,782 0 0 0 ˉˉ公務人員退休撫卹給付 0 0 0 32 8900000000-0 1,837,390 0 0 0 其他支出 0 0 0 01 ˉˉ8903304500-4 1,837,390 0 0 0 ˉˉ婚喪生育、子女教育及低 ˉˉ薪配套補助 0 0 0 合計 277,940,172 0 0 0 0 0 0 12 處公務人力發展學院 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比 實現數 保留數 預決算比較增減數 率 合計 (2)-(1) (2)／(1)％ (1) 應付數 合計(2) 234,956,000 228,830,754 0 -6,125,246 97.39 0 228,830,754 135,827,000 131,253,599 0 -4,573,401 96.63 0 131,253,599 97,546,000 96,280,639 0 -1,265,361 98.70 0 96,280,639 1,583,000 1,296,516 0 -286,484 81.90 0 1,296,516 0 0 0 0 0 0 41,146,782 41,146,782 0 0 100.00 0 41,146,782 41,146,782 41,146,782 0 0 100.00 0 41,146,782 1,837,390 1,837,390 0 0 100.00 0 1,837,390 1,837,390 1,837,390 0 0 100.00 0 1,837,390 277,940,172 271,814,926 0 -6,125,246 97.80 0 271,814,926 13 行政院人事行政總 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 02 0003000000-1 234,956,000 0 0 0 行政院主管 0 0 0 經常門小計 219,808,000 0 0 0 -503,000 -1,548,643 -2,051,643 資本門小計 15,148,000 0 0 0 503,000 1,548,643 2,051,643 04 ˉ0003340000-5 234,956,000 0 0 0 ˉ公務人力發展學院 0 0 0 經常門小計 219,808,000 0 0 0 -503,000 -1,548,643 -2,051,643 資本門小計 15,148,000 0 0 0 503,000 1,548,643 2,051,643 01 ˉˉ3303340100-5 135,569,000 0 0 0 ˉˉ一般行政 0 -18,643 -18,643 ˉˉˉˉˉ01 130,843,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 ˉˉˉˉˉ02 4,480,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ業務費 0 -18,643 -18,643 ˉˉˉˉˉ04 246,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ獎補助費 0 0 0 01 ˉˉ3303340100-5* 258,000 0 0 0 ˉˉ一般行政 0 18,643 18,643 ˉˉˉˉˉ03 258,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ設備及投資 0 18,643 18,643 02 ˉˉ3303341000-6 83,039,000 0 0 0 ˉˉ訓練輔導及研究 697,000 -1,530,000 -833,000 ˉˉˉˉˉ02 83,039,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ業務費 697,000 -1,530,000 -833,000 02 ˉˉ3303341000-6* 13,810,000 0 0 0 ˉˉ訓練輔導及研究 0 1,530,000 1,530,000 14 處公務人力發展學院 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比 實現數 保留數 預決算比較增減數 率 合計 (2)-(1) (2)／(1)％ (1) 應付數 合計(2) 234,956,000 228,830,754 0 -6,125,246 97.39 0 228,830,754 217,756,357 212,045,874 0 -5,710,483 97.38 0 212,045,874 17,199,643 16,784,880 0 -414,763 97.59 0 16,784,880 234,956,000 228,830,754 0 -6,125,246 97.39 0 228,830,754 217,756,357 212,045,874 0 -5,710,483 97.38 0 212,045,874 17,199,643 16,784,880 0 -414,763 97.59 0 16,784,880 135,550,357 130,984,434 0 -4,565,923 96.63 0 130,984,434 130,843,000 126,340,833 0 -4,502,167 96.56 0 126,340,833 4,461,357 4,407,601 0 -53,756 98.80 0 4,407,601 246,000 236,000 0 -10,000 95.93 0 236,000 276,643 269,165 0 -7,478 97.30 0 269,165 276,643 269,165 0 -7,478 97.30 0 269,165 82,206,000 81,061,440 0 -1,144,560 98.61 0 81,061,440 82,206,000 81,061,440 0 -1,144,560 98.61 0 81,061,440 15,340,000 15,219,199 0 -120,801 99.21 0 15,219,199 15 行政院人事行政總 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 ˉˉˉˉˉ03 13,810,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ設備及投資 0 1,530,000 1,530,000 03 ˉˉ3303349000-0 1,080,000 0 0 0 ˉˉ一般建築及設備 503,000 0 503,000 02 ˉˉˉ3303349011-6* 1,080,000 0 0 0 ˉˉˉ交通及運輸設備 503,000 0 503,000 ˉˉˉˉˉ03 1,080,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ設備及投資 503,000 0 503,000 04 ˉˉ3303349800-6 1,200,000 0 0 0 ˉˉ第一預備金 -1,200,000 0 -1,200,000 ˉˉˉˉˉ09 1,200,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ預備金 -1,200,000 0 -1,200,000 02 8903304500-4 1,837,390 0 0 0 婚喪生育、子女教育及低薪配 套補助 0 0 0 ˉˉˉˉˉ01 1,837,390 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 經常門小計 1,837,390 0 0 0 0 0 0 06 7506205300-0 41,146,782 0 0 0 公務人員退休撫卹給付 0 0 0 ˉˉˉˉˉ01 41,146,782 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 經常門小計 41,146,782 0 0 0 0 0 0 統籌科目小計 42,984,172 0 0 0 0 0 0 合計 277,940,172 0 0 0 0 0 0 16 處公務人力發展學院 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比 實現數 保留數 預決算比較增減數 率 合計 (2)-(1) (2)／(1)％ (1) 應付數 合計(2) 15,340,000 15,219,199 0 -120,801 99.21 0 15,219,199 1,583,000 1,296,516 0 -286,484 81.90 0 1,296,516 1,583,000 1,296,516 0 -286,484 81.90 0 1,296,516 1,583,000 1,296,516 0 -286,484 81.90 0 1,296,516 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,837,390 1,837,390 0 0 100.00 0 1,837,390 1,837,390 1,837,390 0 0 100.00 0 1,837,390 1,837,390 1,837,390 0 0 100.00 0 1,837,390 41,146,782 41,146,782 0 0 100.00 0 41,146,782 41,146,782 41,146,782 0 0 100.00 0 41,146,782 41,146,782 41,146,782 0 0 100.00 0 41,146,782 42,984,172 42,984,172 0 0 100.00 0 42,984,172 277,940,172 271,814,926 0 -6,125,246 97.80 0 271,814,926 17 行政院人事行政總處公務人力發展學院 平衡表 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 科 目 名 稱 本年度 上年度 科 目 名 稱 本年度 上年度 1 資產 8,488,710 8,936,049 2 負債 8,488,710 8,935,649 11 流動資產 8,488,710 8,936,049 21 流動負債 8,488,710 8,935,649 110103 專戶存款 8,488,710 8,935,649 211201 存入保證金 3,385,894 4,005,416 111201 存出保證金 0 400 211301 應付代收款 15,419 68,753 211401 應付保管款 5,087,397 4,861,480 3 淨資產 0 400 31 資產負債淨額 0 400 310101 資產負債淨額 0 400 合 計 8,488,710 8,936,049 合 計 8,488,710 8,936,049 附註: 保證品(應付保證品) 31,290,000元 18 行政院人事行政總處公務人力發展學院 資本資產表 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 科 目 名 稱 本年度 上年度 科 目 名 稱 本年度 上年度 固定資產 2,616,388,141 2,613,186,693 資本資產總額 2,635,281,889 2,629,644,520 土地 1,779,527,946 1,754,068,056 資本資產總額 2,635,281,889 2,629,644,520 土地改良物 246,450 287,982 房屋建築及設備 783,577,051 804,959,284 機械及設備 32,816,545 35,358,007 交通及運輸設備 4,803,233 3,918,630 雜項設備 13,843,396 14,594,734 收藏品及傳承資產 1,573,520 0 無形資產 18,893,748 16,457,827 無形資產 18,893,748 16,457,827 合 計 2,635,281,889 2,629,644,520 合 計 2,635,281,889 2,629,644,520 備註: 19 行政院人事行政總處公務人力發展學院 現 金 出 納 表 中華民國108年度 單位:新臺幣元 項 目 及 摘 要 金 額 收項 一、上期結存 8,935,649 ˉ1.專戶存款 8,935,649 二、本期收入 318,521,975 ˉ1.本年度歲入 47,153,988 ˉˉ(1.)實現數 47,153,988 ˉ2.存入保證金淨增(減)數 -619,522 ˉ3.應付代收款淨增(減)數 -53,334 ˉ4.應付保管款淨增(減)數 225,917 ˉ5.公庫撥入數 271,814,926 ˉˉ(1.)本年度歲出撥款 271,814,926 ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 收 項 總 計 327,457,624 付項 一、本期支出 318,968,914 ˉ1.本年度歲出 271,814,926 ˉˉ(1.)實現數 271,814,926 ˉ2.存出保證金淨增(減)數 -400 ˉ3.繳付公庫數 47,154,388 ˉˉ(1.)本年度歲入繳庫 47,153,988 ˉˉ(2.)以前年度歲出賸餘繳庫 400 二、本期結存 8,488,710 ˉ1.專戶存款 8,488,710 ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 付 項 總 計 327,457,624 20 行政院人事行政總處公務人力發展學院 專戶存款明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 8,488,710 本年度部分 8,488,710 02 離職儲金專戶(公提) 2,543,904 03 離職儲金專戶(自提) 2,543,493 05 國庫存款戶-特種基金及保管款科目-保管款 3,401,313 總 計 8,488,710 21 行政院人事行政總處公務人力發展學院 保證品明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 31,290,000 本年度部分 1,290,000 108 1,290,000 一百零八年度 300004 轉帳傳票 收到南投院區108年園區學員伙食採購案履約保 108 01 07 證金連帶保證書(兆豐國際商業銀行中台中分行 600,000 ) 300090 轉帳傳票 收到南投院區園區配電變壓器汰換採購案保固 108 10 07 保證金定存單(臺銀大雅分行存單編號A129263 90,000 帳號090011715702起迄日1030502-1090502) 300109 轉帳傳票 收到南投院區109年園區學員伙食採購案履約保 108 11 18 證金連帶保證書(兆豐銀行中台中分行，保證書 600,000 字號：兆銀中台中保字第108204號) 以前年度部分 30,000,000 107 30,000,000 一百零七年度 300060 轉帳傳票 收到大樓委託福華飯店經營管理履約保證金定 107 08 09 期存款單(華銀仁愛存單編號2097135帳號11115 30,000,000 0740095起迄日1070713~1090712) 總 計 31,290,000 22 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 3,385,894 本年度部分 1,615,943 108 1,615,943 一百零八年度 02 履約保證金 1,129,908 100027 收入傳票 收到108及109年文具用品採購決標押標金轉履 108 01 25 15,000 約保證金 84140238 誼特企業有限公司 100050 收入傳票 收到臺北院區108及109年A4教材印製採購押標 108 02 19 60,000 金逕行轉換履約保證金(艾科比) 43341416 艾科比有限公司 100183 收入傳票 收到教育訓練資訊系統開發建置案採購案履約 108 05 29 360,000 保證金(遠傳電信) 遠傳電信股份有限公司系統整合分公司 100392 收入傳票 收到109-110年南投院區教材印製集中採購案 108 11 21 62,268 履約保證金(佳新數位影印) 佳新數位影印 100395 收入傳票 收到南投院區「109-110年度文教大樓電梯維 108 11 27 護保養案」履約保證金(台灣三菱電梯股份有 19,750 限公司台中分公司) 台灣三菱電梯股份有限公司台中分公司 300112 轉帳傳票 海德洗衣店108年度寢具洗滌委外服務案履約 108 12 03 90,500 保證金轉109年度 海德洗衣店 23 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 300113 轉帳傳票 台安機電技術顧問有限公司108年度園區水電 108 12 03 設備管理維護委外採購案履約保證金轉109年 164,000 度 台安機電技術顧問有限公司 300114 轉帳傳票 元山交通企業有限公司108年度講座接送服務 108 12 03 20,000 案履約保證金轉109年度 元山交通企業有限公司 100418 收入傳票 收到南投院區「109年度園區各建物環境清潔 108 12 20 292,890 維護案」履約保證金(東昱清潔有限公司) 東昱清潔有限公司 100429 收入傳票 收到南投院區「109年度學員用車服務採購案 108 12 31 40,000 」履約保證金(富泰旅運有限公司) 富泰旅運有限公司 300127 轉帳傳票 南投院區供應部108年履約保證金轉109年度( 108 12 31 5,500 戰賞食品行戰姵鈴) 戰賞食品行 03 保固保證金 486,035 100010 收入傳票 收到臺北院區虛擬化設備建置採購繳納保固保 108 01 10 47,629 證金47,629元(訊達) 30990747 訊達電腦股份有限公司 100014 收入傳票 收到本學院107年APP(含Web介面)增修及客服 108 01 11 48,993 維運採購繳納保固保證金 97042940 旭聯科技股份有限公司 100015 收入傳票 收到107及108年財物管理系統授權連線使用服 108 01 14 3,720 務採購繳納保固保證金 97162640 關貿網路股份有限公司 300034 轉帳傳票 收到南投院區108年文教大樓講座寢室浴室改 108 04 24 善工程案履約保證金轉保固保證金，保固期10 17,400 8.4.2-110.4.1(崗瑞營造股份有限公司) 崗瑞營造股份有限公司 24 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 300044 轉帳傳票 收到南投院區文教大樓撒水系統閘門閥改善採 108 06 06 購案履約保證金轉保固保證金，保固期108.5. 5,400 28-111.5.27(觀宇水電工程有限公司) 觀宇水電工程有限公司 300047 轉帳傳票 收到南投院區108年文教大樓冷卻水塔汰換採 108 06 20 購案履約保證金轉保固保證金，保固期108.6. 17,550 13-110.6.12(元竹灃實業有限公司) 元竹灃實業有限公司 100216 收入傳票 收到南投院區直立式訓練活動資訊多媒體公播 108 06 27 顯示機購置案保固保證金(保固期108.6.20-10 5,396 9.6.19) 訊達電腦股份有限公司 300088 轉帳傳票 收到南投院區園區戶外照明設備改善採購案履 約保證金轉保固保證金(保固期108.9.21-111. 108 10 03 22,587 9.20) 中華電信股份有限公司臺灣南區電信分公 司 300123 轉帳傳票 本學院全球資訊網中文版改版擴採購決標履約 108 12 13 保證金轉保固保證金(保固期間108/11/29-109 45,227 /11/28)-凌網 16541333 凌網科技股份有限公司 300129 轉帳傳票 108年數位課程製作服務專案採購履約保證金 109 01 03 轉繳保固保證金-存入保證金明細科目轉正(保 160,733 固期間108/12/6-109/12/5) 70406600 勝典科技股份有限公司 300130 轉帳傳票 「108年度e等公務園+學習平台新增功能」採 109 01 03 購履約保證金轉繳保固保證金-存入保證金明 26,400 細科目轉正(保固期間108/12/13-109/12/31) 70406600 勝典科技股份有限公司 300131 轉帳傳票 收到南投院區108年無線基地台採購案履約保 109 01 07 證金轉保固保證金(保固期108.12.27-111.12. 10,000 26) 展昇資訊股份有限公司 300132 轉帳傳票 收到南投院區文教大樓多媒體室裝修採購案履 109 01 07 約保證金轉保固保證金(保固期108.12.25-109 75,000 .12.24) 辰原室內裝修有限公司 以前年度部分 1,769,951 25 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 103 130,110 一百零三年度 03 保固保證金 130,110 100218 收入傳票 收岳立土木工程行英雄館結構補強及修繕工程 104 01 01 130,110 保固金 岳立土木工程行 104 296,855 一百零四年度 02 履約保證金 150,000 100188 收入傳票 收到105至110年保全及門禁專業服務採購履約 104 12 21 150,000 保證金(中興保全股份有限公司)#100194 中興保全股份有限公司 03 保固保證金 146,855 300055 轉帳傳票 達陞營造有限公司詠晴園建築物耐震力補強工 104 04 08 146,855 程履約保證金轉保固金 達陞營造有限公司 105 88,800 一百零五年度 03 保固保證金 88,800 26 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 300048 轉帳傳票 安固營造工程股份有限公司名人巷南、北棟建 105 03 30 88,800 築物耐震補強工程案履約保證金轉保固金 安固營造工程股份有限公司 106 255,150 一百零六年度 03 保固保證金 255,150 300079 轉帳傳票 晉暘科技股份有限公司104年度網路基礎設施 106 06 05 14,550 建置第3次後續擴充案履約保證金轉保固金 晉暘科技股份有限公司 300184 轉帳傳票 文教大樓講座寢室浴室改善工程履約保證金轉 106 11 23 20,100 保固金(鵬達) 鵬達營造有限公司 300199 轉帳傳票 中興新村文化景觀內房舍防漏隔熱節能等工程 106 12 19 220,500 履約保證金轉保固金(吉笙) 吉笙營造有限公司 107 999,036 一百零七年度 02 履約保證金 662,601 100011 收入傳票 收到107及108年公文線上簽核系統維護採購決 107 01 11 40,993 標履約保證金 23214665 帝緯系統整合股份有限公司 100012 收入傳票 收到107及108年全球資訊網(臺北院區網頁)委 107 01 11 25,595 託維護服務採購決標履約保證金 80148687 網繹數位科技股份有限公司 27 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100015 收入傳票 收到107及108年臺北院區資訊設備委託管理服 107 01 11 120,000 務採購決標押標金逕轉履約保證金 30990747 訊達電腦股份有限公司 100292 收入傳票 收到臺北院區「107至115年低功率無線通訊系 107 07 20 統專業服務採購」押標金轉履約保證金 180,000 96979949 中華電信股份有限公司台灣北區 電信分公司 100339 收入傳票 收到南投院區「107-108年網路基礎設施維護 107 08 15 38,800 案」履約保證金(展昇) 展昇資訊股份有限公司 100552 收入傳票 收到南投院區「108年度文教大樓電梯維護保 107 12 18 養案履約保證金(台灣三菱電梯股份有限公司 9,600 台中分公司) 台灣三菱電梯股份有限公司台中分公司 100556 收入傳票 收到南投院區「108年度員工入口網暨全球資 107 12 19 訊網委託維護服務採購案」履約保證金(凌網 18,488 科技股份有限公司) 凌網科技股份有限公司 100562 收入傳票 收到本學院108年APP(含Web介面)客服維運採 107 12 21 99,125 購決標履約保證金(旭聯) 97042940 旭聯科技股份有限公司 100586 收入傳票 收到南投院區「108年度接送學員服務採購案 108 01 02 10,000 購案履約保證金(海洲交通有限公司) 海洲交通有限公司 100589 收入傳票 收到臺北院區108年等e公務園+學習平台維運 108 01 02 120,000 服務採購押標金轉履約保證金(旭聯) 97042940 旭聯科技股份有限公司 03 保固保證金 336,435 300047 轉帳傳票 「中興新村文化景觀內行政院人事行政總處公 107 07 09 務人力發展學院英士樓建築物耐震能力補強工 237,207 程」履約保證金轉保固保證金-達陞營造 達陞營造有限公司 28 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100298 收入傳票 收到「公文線上簽核系統調整專案採購」第2 107 07 24 22,200 期款保固保證金-帝緯 23214665 帝緯系統整合股份有限公司 300089 轉帳傳票 「文昌樓暨文教大樓室內裝修工程」履約保證 107 11 05 金轉保固保證金(龍政)-非結構物保固1年計15 11,526 9,774元；結構物保固5年計11,526元 龍政室內裝修有限公司 100512 收入傳票 收到公文管理收發模組API整合委外服務採購 107 11 19 13,311 案保固金(帝緯系統整合股份有限公司) 帝緯系統整合股份有限公司 100513 收入傳票 收到南投院區「107年英士樓無線基地台採購 107 11 20 3,591 案」保固金(晉暘科技股份有限公司) 晉暘科技股份有限公司 300109 轉帳傳票 南投院區「107年高壓電源設備採購案」履約 107 12 28 48,600 保證金轉保固保證金(捷登電機股份有限公司) 捷登電機股份有限公司 總 計 3,385,894 29 行政院人事行政總處公務人力發展學院 應付代收款明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 15,419 本年度部分 15,419 108 15,419 一百零八年度 01 代扣款項 15,419 100420 收入傳票 108 12 24 收到俞人鳳繳納109年1月公保3,334元 3,334 100420 收入傳票 108 12 24 收到俞人鳳繳納109年1月健保費3,928元 3,928 100421 收入傳票 108 12 24 收到賴盈蓁預繳109年1月公保費879元 879 100421 收入傳票 108 12 24 收到賴盈蓁預繳109年1月退撫7,278元 7,278 總 計 15,419 30 行政院人事行政總處公務人力發展學院 應付保管款明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 5,087,397 本年度部分 5,087,397 02 離職儲金(公提) 2,543,904 03 離職儲金(自提) 2,543,493 總 計 5,087,397 31 行政院人事行政總處公務人力發展學院 應付保證品明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 31,290,000 本年度部分 1,290,000 108 1,290,000 一百零八年度 02 履約保證金 1,200,000 300004 轉帳傳票 收到南投院區108年園區學員伙食採購案履約 108 01 07 保證金連帶保證書(兆豐國際商業銀行中台中 600,000 分行) 300109 轉帳傳票 收到南投院區109年園區學員伙食採購案履約 108 11 18 保證金連帶保證書(兆豐銀行中台中分行，保 600,000 證書字號：兆銀中台中保字第108204號) 03 保固保證金 90,000 300090 轉帳傳票 收到南投院區園區配電變壓器汰換採購案保固 108 10 07 保證金定存單(臺銀大雅分行存單編號A129263 90,000 帳號090011715702起迄日1030502-1090502) 以前年度部分 30,000,000 107 30,000,000 一百零七年度 32 行政院人事行政總處公務人力發展學院 應付保證品明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 02 履約保證金 30,000,000 300060 轉帳傳票 收到大樓委託福華飯店經營管理履約保證金定 107 08 09 期存款單(華銀仁愛存單編號2097135帳號1111 30,000,000 50740095起迄日1070713~1090712) 總 計 31,290,000 33 行政院人事行政總處 資本資產 中華民國 以前年度累計折舊(耗) 取得成本 科目 /長期投資評價 (1) (2) 長期投資 0 0 土地 1,754,068,056 0 土地改良物 419,500 -131,518 房屋建築及設備 1,137,196,127 -332,236,843 機械及設備 280,739,657 -245,381,650 交通及運輸設備 65,951,977 -62,033,347 雜項設備 88,323,391 -73,728,657 收藏品及傳承資產 0 0 權利 0 0 小 計 3,326,698,708 -713,512,015 租賃資產 0 0 租賃權益改良 0 0 購建中固定資產 0 0 其他固定資產 0 0 遞耗資產 0 0 電腦軟體 16,457,827 0 發展中之無形資產 0 0 其他無形資產 0 0 其他資本資產 0 0 小 計 16,457,827 0 合 計 3,343,156,535 -713,512,015 備註: 資本資產成本本年度增加數47,260,019元，較設備及投資預算執行數16,784,880元，差異數計30,475,139元。主要係人事總處移撥 電腦軟體(公部門數位學習資源整合平台)6,022,215元，科技部中部科學工業園區管理局移撥南投院區土地16筆及建物26筆 27,033,410元，全球資訊網中文版第1期款376,892元係於107年度支付惟本年度始完成建置並列帳，及全球資訊網英文版改版擴 充、教育訓練資訊系統開發等2案計2,957,378元已付款，因尚未建置完成財產未列帳所致。 34 公務人力發展學院 變動表 108年度 單位:新臺幣元 本年度資本資產成本變動 本年度累計折舊(耗) 期末帳面金額 增加數 減少數 /長期投資評價變動數 (6)=(1)+(2)+(3)-(4)+(5) (3) (4) (5) 0 0 0 0 25,459,890 0 0 1,779,527,946 0 0 -41,532 246,450 2,866,912 0 -24,249,145 783,577,051 4,454,502 3,522,933 -3,473,031 32,816,545 1,608,976 2,852,793 2,128,420 4,803,233 1,848,988 1,461,488 -1,138,838 13,843,396 1,573,520 0 0 1,573,520 0 0 0 0 37,812,788 7,837,214 -26,774,126 2,616,388,141 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9,447,231 7,011,310 0 18,893,748 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9,447,231 7,011,310 0 18,893,748 47,260,019 14,848,524 -26,774,126 2,635,281,889 35 行政院人事行政總 歲出用途別 中華民國 科目 經 常 支 出 款 項 目 節 名稱及編號 人事費 業務費 獎補助費 債務費 小計 0003000000-1 02 126,340,833 85,469,041 236,000 0 212,045,874 行政院主管 ˉ0003340000-5 04 126,340,833 85,469,041 236,000 0 212,045,874 ˉ公務人力發展學院 ˉˉ3303340100-5 01 126,340,833 4,407,601 236,000 0 130,984,434 ˉˉ一般行政 ˉˉ3303341000-6 02 0 81,061,440 0 0 81,061,440 ˉˉ訓練輔導及研究 ˉˉ3303349000-0 03 0 0 0 0 0 ˉˉ一般建築及設備 ˉˉˉ3303349011-6 02 0 0 0 0 0 ˉˉˉ交通及運輸設備 126,340,833 85,469,041 236,000 0 212,045,874 小 計 126,340,833 85,469,041 236,000 0 212,045,874 合 計 36 處公務人力發展學院 決算分析表 108年度 單位:新臺幣元 資 本 支 出 合計 備註 業務費 設備及投資 獎補助費 小計 ˉ 0 16,784,880 0 16,784,880 228,830,754 ˉ ˉ ˉ 0 16,784,880 0 16,784,880 228,830,754 ˉ ˉ ˉ 0 269,165 0 269,165 131,253,599 ˉ ˉ ˉ 0 15,219,199 0 15,219,199 96,280,639 ˉ ˉ ˉ 0 1,296,516 0 1,296,516 1,296,516 ˉ ˉ ˉ 0 1,296,516 0 1,296,516 1,296,516 ˉ ˉ ˉ 0 16,784,880 0 16,784,880 228,830,754 ˉ ˉ ˉ 0 16,784,880 0 16,784,880 228,830,754 ˉ ˉ 37 行政院人事行政總 歲出用途別 中華民國 工作計畫科目名稱 用途別科目名稱及編號 一般行政 訓練輔導及研究 交通及運輸設備 01人事費 126,340,833 0 0 ˉ0103 法定編制人員待遇 69,224,503 0 0 ˉ0104 約聘僱人員待遇 1,975,224 0 0 ˉ0105 技工及工友待遇 11,109,666 0 0 ˉ0111 獎金 20,019,393 0 0 ˉ0121 其他給與 1,839,345 0 0 ˉ0131 加班值班費 5,186,878 0 0 ˉ0142 退休退職給付 134,213 0 0 ˉ0143 退休離職儲金 8,275,834 0 0 ˉ0151 保險 8,575,777 0 0 02業務費 4,407,601 81,061,440 0 ˉ0201 教育訓練費 111,600 0 0 ˉ0202 水電費 13,942 2,185,984 0 ˉ0203 通訊費 301,455 3,239,260 0 ˉ0215 資訊服務費 0 16,480,296 0 ˉ0219 其他業務租金 1,720,106 412,148 0 ˉ0221 稅捐及規費 68,706 0 0 ˉ0231 保險費 146,706 4,891 0 ˉ0250 按日按件計資酬金 0 17,674,264 0 ˉ0261 國際組織會費 0 54,231 0 ˉ0262 國內組織會費 0 26,000 0 ˉ0271 物品 558,531 1,681,162 0 ˉ0279 一般事務費 841,875 31,081,517 0 ˉ0282 房屋建築養護費 1,575 1,327,777 0 ˉ0283 車輛及辦公器具養護費 97,658 0 0 ˉ0284 設施及機械設備養護費 288,002 4,169,478 0 ˉ0291 國內旅費 127,286 1,366,521 0 ˉ0293 國外旅費 0 569,000 0 ˉ0295 短程車資 8,959 788,911 0 ˉ0299 特別費 121,200 0 0 03設備及投資 269,165 15,219,199 1,296,516 38 處公務人力發展學院 決算累計表 108年度 單位:新臺幣元 工作計畫科目名稱 合計 126,340,833 69,224,503 1,975,224 11,109,666 20,019,393 1,839,345 5,186,878 134,213 8,275,834 8,575,777 85,469,041 111,600 2,199,926 3,540,715 16,480,296 2,132,254 68,706 151,597 17,674,264 54,231 26,000 2,239,693 31,923,392 1,329,352 97,658 4,457,480 1,493,807 569,000 797,870 121,200 16,784,880 39 行政院人事行政總 歲出用途別 中華民國 工作計畫科目名稱 用途別科目名稱及編號 一般行政 訓練輔導及研究 交通及運輸設備 ˉ0302 房屋建築及設備費 0 4,066,797 59,115 ˉ0305 運輸設備費 0 0 1,237,401 ˉ0306 資訊軟硬體設備費 0 8,808,984 0 ˉ0319 雜項設備費 269,165 2,343,418 0 04獎補助費 236,000 0 0 ˉ0475 獎勵及慰問 236,000 0 0 小 計 131,253,599 96,280,639 1,296,516 合 計 131,253,599 96,280,639 1,296,516 40 處公務人力發展學院 決算累計表 108年度 單位:新臺幣元 工作計畫科目名稱 合計 4,125,912 1,237,401 8,808,984 2,612,583 236,000 236,000 228,830,754 228,830,754 41 行政院人事行政總處 收入實現數與繳 經資門併計 中華民國 加項 減項： 收入實現數 項目 收入待納庫數 以前年度待 (1) (2) 納庫繳庫數 (3) 收入合計 47,153,988 0 0 本年度收入 47,153,988 0 0 0403340301 17,369 0 0 一般賠償收入 0703340105 45,991,700 0 0 權利金 0703340106 66,000 0 0 租金收入 0703340600 20,200 0 0 廢舊物資售價 1103340901 5,000 0 0 收回以前年度歲出 1103340909 1,053,719 0 0 其他雜項收入 以前年度收入 0 0 0 一、以前年度應收(保留)數 0 0 0 二、以前年度收入納庫款 0 0 0 三、收回以前年度支出賸餘款 0 0 0 1. 以前年度已撥繳之暫付、預付款 0 0 0 支用收回 2. 審計部修正減列支出實現數 0 0 0 3. 審計部修正減列應付數-已撥款 0 0 0 4. 審計部修正減列支出保留數-已撥 0 0 0 款 5. 保留數、應付款-已撥款部分收回 0 0 0 不再繼續支用 6. 收回以前年度撥款之存出保證金 0 0 0 7. 收回以前年度撥款之零用金 0 0 0 8. 領用以前年度撥款之材料 0 0 0 四、收回剔除經費 0 0 0 42 公務人力發展學院 付公庫數分析表 108年度 單位:新臺幣元 加項 繳付公庫數 (9)=(1)-(2)+(3)+ 以前年度撥款於本年度繳還數 預收款 剔除經費 (4)+(5)+(6)+ 材料 存出保證金 其他應收款 (7) (8) (7)+(8) (4) (5) (6) 0 400 0 0 0 47,154,388 0 0 0 0 0 47,153,988 0 0 0 0 0 17,369 0 0 0 0 0 45,991,700 0 0 0 0 0 66,000 0 0 0 0 0 20,200 0 0 0 0 0 5,000 0 0 0 0 0 1,053,719 0 400 0 0 0 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 400 0 0 0 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 400 0 0 0 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 43 行政院人事行政總處 支出實現數與公 經資門併計 中華民國 加 項 支出實現數 項目 (1) 預付款 材料 存出保證金 (2) (3) (4) 支出合計 271,814,926 0 0 0 本年度 271,814,926 0 0 0 一、本年度經費 228,830,754 0 0 0 3303340100 131,253,599 0 0 0 一般行政 3303341000 96,280,639 0 0 0 訓練輔導及研究 3303349011 1,296,516 0 0 0 交通及運輸設備 二、統籌科目 42,984,172 0 0 0 7506205300 41,146,782 0 0 0 公務人員退休撫卹給付 8903304500 婚喪生育、子女教育及低薪配套補 1,837,390 0 0 0 助 以前年度 0 0 0 0 一、以前年度應付(保留)數 0 0 0 0 二、退還以前年度收入數 0 0 0 0 44 公務人力發展學院 庫撥入數分析表 108年度 單位:新臺幣元 加項 減項： 公庫撥入數 以前年度撥款於本年度實 歲出應付、保留數公 (8)=(1)+(2)+(3)+ 退還收入(預收)款 其他應收款 現數 庫未撥入數 (4)+(5)+(6)-(7) (5) (6) (7) 0 0 0 271,814,926 0 0 0 0 271,814,926 0 0 0 0 228,830,754 0 0 0 0 131,253,599 0 0 0 0 96,280,639 0 0 0 0 1,296,516 0 0 0 0 42,984,172 0 0 0 0 41,146,782 0 0 0 0 1,837,390 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 45 ˉ 行政院人事行政總處公務人力發展學院 ˉ 收入支出彙計表 ˉ 中華民國108年度 單位:新臺幣元 金 額 科目名稱 本年度 上年度 比較增減數 (1) (2) (3)=(1)-(2) 收入 318,968,914 320,044,620 -1,075,706 公庫撥入數 271,814,926 273,164,121 -1,349,195 罰款及賠償收入 17,369 6,490 10,879 財產收入 46,077,900 45,894,946 182,954 其他收入 1,058,719 979,063 79,656 支出 318,969,314 320,044,620 -1,075,306 繳付公庫數 47,154,388 46,880,499 273,889 人事支出 169,325,005 162,900,491 6,424,514 業務支出 85,469,041 79,931,196 5,537,845 設備及投資支出 16,784,880 30,098,434 -13,313,554 獎補助支出 236,000 234,000 2,000 收支餘絀 -400 0 -400 46 ˉ ˉ ˉ 行政院人事行政總處公務人力發展學院 ˉ ˉ 歲入餘絀（或減免、註銷）分析表 ˉ 中華民國108年度 單位:新臺幣元；% 餘 絀 數 餘絀數(或減免、註銷數) 年度 科目名稱及編號 (或減免、註銷數) 原因說明及因應改善措施 金 額 % 108 0403340301-3 17,369 主要係南投院區文教大樓多媒體室裝修採購案廠商履約逾 一般賠償收入 期罰款收入。 0703340105-1 514,700 1.13 主要係大樓設施委託營運契約之經營權利金收入1,399萬 權利金 1,700元，較預算數1,347萬7,000為多。 0703340600-0 -8,800 -30.34 主要係本年度報廢財物較預期為少。 廢舊物資售價 1103340901-0 5,000 主要係南投院區院長室、原地方治理研究中心專線及傳真 收回以前年度歲出 退租保證金收回。 1103340909-2 441,719 72.18 主要係臺灣保健食品學會委託本學院辦理2019機能食品改 其他雜項收入 善代謝異常與老化國際研討會之膳費繳庫，及南投院區場 地使用收入較預期為多。 小計 969,988 2.10 合計 969,988 2.10 47 行政院人事行政總 歲出賸餘（或減 中華民國 賸餘數 經常門 工作計畫 （或減免、註銷數) 年度 名稱及編號 金額 ％ 類型 金額 108 3303340100-5 4,573,401 3.37 2 4,502,167 一般行政 1 53,756 6 10,000 3303341000-6 1,265,361 1.30 1 1,144,560 訓練輔導及研究 3303349011-6 286,484 18.10 0 交通及運輸設備 小計 6,125,246 2.61 5,710,483 合計 6,125,246 2.61 5,710,483 48 處公務人力發展學院 免、註銷）分析表 108年度 單位:新臺幣元；% 經常門 資本門 備註 賸餘原因說明 賸餘原因說明 類型 金額 及相關改善措施 及相關改善措施 8 7,478 0 0 8 120,801 8 286,484 414,763 414,763 49 行政院人事行政總 人事費 中華民國 預算數 人事費別 決算數(2) 原預算數 預算增減數 合計(1) 一、民意代表待遇 0 0 0 0 二、政務人員待遇 0 0 0 0 三、法定編制人員待遇 71,854,000 0 71,854,000 69,224,503 四、約聘僱人員待遇 1,976,000 0 1,976,000 1,975,224 五、技工及工友待遇 11,354,000 0 11,354,000 11,109,666 六、獎金 20,615,000 0 20,615,000 20,019,393 七、其他給與 2,280,000 0 2,280,000 1,839,345 八、加班值班費 6,483,000 0 6,483,000 5,186,878 九、退休退職給付 0 0 0 134,213 十、退休離職儲金 7,614,000 0 7,614,000 8,275,834 十一、保險 8,667,000 0 8,667,000 8,575,777 十二、調待準備 0 0 0 0 合 計 130,843,000 0 130,843,000 126,340,833 50 處公務人力發展學院 分析表 108年度 單位：新臺幣元；%；人 比 較 增 減 數 員 工 人 數 金額 說明 ％ 預計數 實有數 (3)=(2)-(1) 0 0 0 0 0 0 -2,629,497 -3.66 87 85 -776 -0.04 3 3 -244,334 -2.15 29 28 -595,607 -2.89 0 0 以人事費列支考績獎金946萬 6,480元、特殊公勳獎賞2萬5,000 元、年終工作獎金1,052萬7,913 元。 -440,655 -19.33 0 0 -1,296,122 -19.99 0 0 134,213 0 0 661,834 8.69 0 0 -91,223 -1.05 0 0 0 0 0 108年度以業務費支付「勞務承 攬採購」支出包括： 1.臺北院區資訊設備委託專業服 務，派駐人員2人，決算數為 162萬9,600元。 2.南投院區園區保全(警衛勤務) 委外服務，派駐人員2人，因本 案費用係與其他機關分攤，爰決 算金額為48萬5,192元。 3.南投院區園區水電設備管理維 護委外服務，派駐人員1人，因 本案費用係與其他機關分攤，爰 決算金額為17萬7,494元。 -4,502,167 -3.44 119 116 51 行政院人事行政總 增購及汰換 中華民國 預算數/以前年度轉入數 年 決算金額(含保留 車輛類別型 原預算數/以前 度 預算增減數 合計(1) 數）(2) 年度轉入數 別 首長專用車 108 990,000 503,000 1,493,000 1,237,401 合 計 990,000 503,000 1,493,000 1,237,401 52 處公務人力發展學院 車輛明細表 108年度 單位：新臺幣元；%；輛 比較增減數 車輛數 金額 說明 ％ 預計購入數 實際購入數 (3)=(2)-(1) -255,599 -17.12 1 1 本學院首長專用座車使用年限逾 15年效能降低，爰辦理汰舊換新 ，惟因原編列預算不足，經行政 院專案核准，且報請主計總處核 備後，動支第一預備金50萬3,000 元支應。 ˉ -255,599 -17.12 1 1 53 行政院人事行政總 補、捐(獎)助其他政府機 中華民國 補、捐(獎)助金額 受補、捐(獎)助單位名稱 補、捐(獎)助計畫名稱 列支科目名稱 決算數 預算數(1) 已撥數 未撥數 九、獎助 246,000 236,000 0 6.獎勵及慰問 246,000 236,000 0 退休退職人員 退休退職人員三節慰問金 一般行政 246,000 236,000 0 小 計 246,000 236,000 0 合 計 246,000 236,000 0 54 處公務人力發展學院 關或團體個人經費報告表 108年度 單位：新臺幣元 計畫執 是否納 助金額 計畫完成結餘款 行情形 入受補 助單位 預決算 已 未 計畫未完成原因 備註 數 預算 收回繳庫 比較增減數 完 完 金額 合計(2) 日期 (3)=(1)-(2) 成 成 是 否 236,000 10,000 10,000 236,000 10,000 10,000 236,000 10,000 V 10,000 符合核發資格者因死亡 及滯留境外，爰執行數 較預算數為少。 236,000 10,000 10,000 236,000 10,000 10,000 55 行政院人事行政總處 出國計畫執行 中華民國 經費來源 出 年 國 用途別科目 預算(保留) 決算金額 出國計畫名稱及內容簡述 度 工作計畫 類 (二級) 金額 (含保留數) 別 別 108 3303341000-6 029300 286,000 286,000 (4) 參加人才發展協會(ATD)2019年會 訓練輔導及研究 國外旅費 108 3303341000-6 029300 142,000 142,000 (4) 參加人力資源管理學會(SHRM)2019年會 訓練輔導及研究 國外旅費 小 計 428,000 428,000 108 3303341000-6 029300 141,000 141,000 (1) 人力資源發展機構業務運作考察 訓練輔導及研究 國外旅費 小 計 141,000 141,000 108年度合計 569,000 569,000 56 公務人力發展學院 情形報告表 108年度 單位:新臺幣元 地點 出國人員 報告提出日期 報告建議採納情形 起迄日期 服務單位(部 備註 國家 城市 姓名 年 月 日 建議項數 已採行項數 未採行項數 研議中項數 門)及職稱 1080517 美國 華盛頓 綜合規劃組 陳俊廷、鄭 108 08 22 4 3 0 1 1080525 副研究員、 淑真 培育發展組 編審 1080622 美國 拉斯維加斯 學院本部輔 陳芊卉 108 09 26 5 1 0 4 1080629 導員 9 4 0 5 1081207 阿拉伯聯合 杜拜 專業訓練組 王彥雄、林 109 02 07 4 2 0 2 本案考察地點(城市) 1081213 大公國 調整為杜拜，業經行 專員、綜合 家緯 政院人事行政總處 規劃組科員 108年11月25日核准 在案。 0 0 0 0 13 6 0 7 57 行政院人事行政總處 重大計畫執行 中華民國 可支用預算數 執 行 數 執行數占預算 截至本 本期執行數占 計 畫 計 畫 年度已 可支用預算數 本 期 執 行 數 累 計 執 行 數 名 稱 總金額 編列預 以前 百 分 比 ％ 算 數 本年度 合計 年度 實現數占 應付數占 賸餘數占 實現數 應付數 賸餘數 合計 實現數 應付數 賸餘數 合計 預算數％ 預算數％ 預算數％ 合計 策略性 人力資 源跨域 4,403 4,403 - 4,403 4,403 4,170 - 233 4,403 4,170 - 233 4,403 94.71% 0% 5.29% 100% 整合服 務 58 公務人力發展學院 績效報告表 108年度 單位：新臺幣千元 數百分比％ 計畫執行進度 累計執行數占截 執行未達 總計畫執行 至本年度已編列 90％之原 進度未達預 預定 實際 總 計 畫 目 標 達 成 情 形 預算數百分比％ 因及其改 期之原因及 進措施 其改善措施 實現數占 應付數占 賸餘數占 預算數％ 預算數％ 預算數％ 合計 總累計％ 年累計％ 總累計％ 年累計％ 94.71% 0% 5.29% 100% 100% 100% 100% 100% 執行進度符合預期 59 行政院人事行政總處公務人力發展學院 國有財產目錄總表 中華民國108年度 單位：新臺幣元 分類項目 單位 數量 價值 備註 1,779,527,946 筆 27 土地 公頃 6.760399 土 地 改 良 物 個 1 246,450 783,577,051 棟 7 辦公房屋 平方公尺 64,525.00 房屋建築及 棟 14 設備 宿 舍 平方公尺 4,735.40 其 他 個 15 機 械 及 設 備 件 1,131 32,816,545 4,803,233 船 艘 0 飛 機 架 0 交通及運輸 設備 汽(機)車 輛 11 其 他 件 543 13,843,396 圖 書 冊(套) 13 雜項設備 其 他 件 1,269 有 價 證 券 股 0 0 權 利 0 0 總 值 2,614,814,621 60 行政院人事行政總處公務人力發展學院 珍貴動產、不動產目錄總表 中華民國108年度 單位：新臺幣元 分類項目 單位 數量 價值 備註 0 筆 0 土地 公頃 0.000000 土 地 改 良 物 個 0 0 1,573,520 棟 0 辦公房屋 平方公尺 0.00 房屋建築及 棟 26 設備 宿 舍 平方公尺 2,590.74 其 他 個 0 機 械 及 設 備 件 0 0 0 船 艘 0 飛 機 架 0 交通及運輸 設備 汽(機)車 輛 0 其 他 件 0 0 圖 書 冊(套) 0 雜項設備 博 物 件 0 其 他 件 0 有 價 證 券 股 0 0 權 利 0 0 總 值 1,573,520 61 行政院人事行政總 歲出按職能及 中華民國 經濟性分類 經 常 支 出 職能別分類 消費支出 債務利息 補助地方 移轉民間 小計 總 計 254,740 0 0 290 255,030 01一般公共事務 211,756 0 0 290 212,046 02防衛 0 0 0 0 0 03公共秩序與安全 0 0 0 0 0 04教育 0 0 0 0 0 05保健 0 0 0 0 0 06社會安全與福利 41,147 0 0 0 41,147 07住宅及社區服務 0 0 0 0 0 08娛樂、文化與宗教 0 0 0 0 0 09燃料與能源 0 0 0 0 0 10農、林、漁、牧業 0 0 0 0 0 11礦業、製造業及營造業 0 0 0 0 0 12運輸及通信 0 0 0 0 0 13其他經濟服務 0 0 0 0 0 14環境保護 0 0 0 0 0 15其他支出 1,837 0 0 0 1,837 62 處公務人力發展學院 經濟性綜合分類表 108年度 單位：新臺幣千元 資 本 支 出 總計 資本形成 土地購入 增資 補助地方 移轉民間 小計 16,785 0 0 0 0 16,785 271,815 16,785 0 0 0 0 16,785 228,831 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 41,147 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,837 63 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 通案決議 108 年度總預算案針對各機關及所屬通案刪減用途別項 已依決議事項辦理。 (一) 目決議如下： 1.減列政令宣導費 5%。 2.減列委辦費（不含法律義務支出）3%。 3.減列軍事裝備及設施、房屋建築養護費、車輛及辦公 器具養護費、設施及機械設備養護費 4%。 4.減列大陸地區旅費 30%。 5.減列國外旅費及出國教育訓練費（不含法律義務支出 ）5%。 6.減列設備及投資（不含資產作價投資）5%。 7.減列對國內團體之捐助及政府機關間之補助（不含法 律義務支出）4%。 8.對地方政府之補助（不含法律義務支出及一般性補助 款）3%。 9.前述 1 至 5 項允許在業務費科目範圍內調整。 10.前述 7 至 8 項允許在獎補助費科目範圍內調整。 11.前述 1 至 8 項若有特殊困難無法依上開原則調整者， 可提出其他可刪減項目，經主計總處審核同意後予以 代替補足。 12.如總刪減數未達 240 億元（約 1.19%），另予補足。 108 年度中央政府總預算案針對各機關及所屬統刪項目 如下： 1.政令宣導費：統刪 5%，其中國立故宮博物院、銓敘部 、審計部、內政部、消防署及所屬、移民署、建築研 究所、空中勤務總隊、領事事務局、北區國稅局及所 屬、南區國稅局及所屬、國有財產署及所屬、國民及 學前教育署、國立公共資訊圖書館、國立教育廣播電 臺、工業局、加工出口區管理處及所屬、交通部、中 央氣象局、原子能委員會、放射性物料管理局、林務 局、漁業署及所屬、動植物防疫檢疫局及所屬、毒物 及化學物質局、新竹科學工業園區管理局、中部科學 工業園區管理局改以其他項目刪減替代，科目自行調 整。 2.委辦費：除法律義務支出不刪外，其餘統刪 3%，其中 國家安全會議、行政院、國立故宮博物院、檔案管理 局、中央選舉委員會及所屬、審計部、內政部、消防 署及所屬、移民署、國防部所屬、國庫署、國家教育 研究院、觀光局及所屬、農業藥物毒物試驗所、花蓮 區農業改良場、動植物防疫檢疫局及所屬、中部科學 工業園區管理局改以其他項目刪減替代，科目自行調 整。 64 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 3.軍事裝備及設施、房屋建築養護費、車輛及辦公器具 養護費、設施及機械設備養護費：統刪 4%，其中行政 院、主計總處、公務人力發展學院、國立故宮博物院 、國家發展委員會、檔案管理局、公平交易委員會、 銓敘部、公務人員退休撫卹基金監理委員會、審計部 、審計部臺北市審計處、審計部新北市審計處、審計 部桃園市審計處、審計部臺中市審計處、審計部臺南 市審計處、審計部高雄市審計處、內政部、警政署及 所屬、消防署及所屬、外交及國際事務學院、國防部 所屬、賦稅署、高雄國稅局、北區國稅局及所屬、南 區國稅局及所屬、關務署及所屬、國有財產署及所屬 、財政資訊中心、教育部、國民及學前教育署、體育 署、國家圖書館、國立公共資訊圖書館、國立教育廣 播電臺、國家教育研究院、法務部、司法官學院、法 醫研究所、廉政署、矯正署及所屬、行政執行署及所 屬、最高檢察署、臺灣高等檢察署、臺灣高等檢察署 臺中檢察分署、臺灣高等檢察署臺南檢察分署、臺灣 高等檢察署高雄檢察分署、臺灣高等檢察署花蓮檢察 分署、臺灣高等檢察署智慧財產檢察分署、臺灣臺北 地方檢察署、臺灣士林地方檢察署、臺灣新北地方檢 察署、臺灣桃園地方檢察署、臺灣新竹地方檢察署、 臺灣苗栗地方檢察署、臺灣臺中地方檢察署、臺灣南 投地方檢察署、臺灣彰化地方檢察署、臺灣雲林地方 檢察署、臺灣嘉義地方檢察署、臺灣臺南地方檢察署 、臺灣橋頭地方檢察署、臺灣高雄地方檢察署、臺灣 屏東地方檢察署、臺灣臺東地方檢察署、臺灣花蓮地 方檢察署、臺灣宜蘭地方檢察署、臺灣基隆地方檢察 署、臺灣澎湖地方檢察署、福建高等檢察署金門檢察 分署、福建金門地方檢察署、福建連江地方檢察署、 調查局、工業局、中小企業處、加工出口區管理處及 所屬、交通部、民用航空局、中央氣象局、觀光局及 所屬、運輸研究所、公路總局及所屬、鐵道局及所屬 、原子能委員會、放射性物料管理局、水土保持局、 特有生物研究保育中心、臺南區農業改良場、漁業署 及所屬、新竹科學工業園區管理局、海巡署及所屬改 以其他項目刪減替代，科目自行調整。 4.大陸地區旅費：統刪 30%，其中行政院、國立故宮博 物院、國家發展委員會、役政署、移民署、空中勤務 總隊、國庫署、關務署及所屬、教育部、國民及學前 教育署、國家圖書館、國家教育研究院、工業局、標 準檢驗局及所屬、中小企業處、交通部、中央氣象局 65 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 、觀光局及所屬、鐵道局及所屬、原子能委員會、放 射性物料管理局、農業委員會、林務局、林業試驗所 、畜產試驗所、家畜衛生試驗所、農業藥物毒物試驗 所、特有生物研究保育中心、茶業改良場、漁業署及 所屬、動植物防疫檢疫局及所屬、農糧署及所屬、衛 生福利部、中央健康保險署、新竹科學工業園區管理 局、中部科學工業園區管理局、金融監督管理委員會 、銀行局、檢查局改以其他項目刪減替代，科目自行 調整。 5.國外旅費及出國教育訓練費：除法律義務支出不刪外 ，其餘統刪 5%，其中國家安全會議、行政院、主計總 處、人事行政總處、公務人力發展學院、國立故宮博 物院、國家發展委員會、檔案管理局、客家委員會及 所屬、中央選舉委員會及所屬、公平交易委員會、考 選部、銓敘部、國家文官學院及所屬、公務人員退休 撫卹基金監理委員會、公務人員退休撫卹基金管理委 員會、審計部、內政部、警政署及所屬、役政署、移 民署、建築研究所、空中勤務總隊、外交部、領事事 務局、外交及國際事務學院、國防部、國防部所屬、 財政部、國庫署、賦稅署、北區國稅局及所屬、南區 國稅局及所屬、關務署及所屬、財政資訊中心、教育 部、國民及學前教育署、國家圖書館、國立公共資訊 圖書館、國家教育研究院、法務部、司法官學院、法 醫研究所、廉政署、矯正署及所屬、行政執行署及所 屬、臺灣高等檢察署、調查局、工業局、標準檢驗局 及所屬、中小企業處、加工出口區管理處及所屬、中 央地質調查所、交通部、民用航空局、中央氣象局、 觀光局及所屬、運輸研究所、公路總局及所屬、鐵道 局及所屬、職業安全衛生署、僑務委員會、原子能委 員會、放射性物料管理局、核能研究所、農業委員會 、林務局、水土保持局、農業試驗所、林業試驗所、 水產試驗所、畜產試驗所、家畜衛生試驗所、農業藥 物毒物試驗所、茶業改良場、種苗改良繁殖場、花蓮 區農業改良場、漁業署及所屬、動植物防疫檢疫局及 所屬、農糧署及所屬、毒物及化學物質局、環境檢驗 所、環境保護人員訓練所、科技部、新竹科學工業園 區管理局、中部科學工業園區管理局、金融監督管理 委員會、銀行局、檢查局改以其他項目刪減替代，科 目自行調整。 6.設備及投資：除資產作價投資不刪外，其餘統刪 5%， 其中立法院、司法院、最高法院、最高行政法院、臺 66 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 北高等行政法院、臺中高等行政法院、高雄高等行政 法院、公務員懲戒委員會、法官學院、智慧財產法院 、臺灣高等法院臺中分院、臺灣高等法院臺南分院、 臺灣高等法院高雄分院、臺灣高等法院花蓮分院、臺 灣臺北地方法院、臺灣士林地方法院、臺灣新北地方 法院、臺灣新竹地方法院、臺灣苗栗地方法院、臺灣 臺中地方法院、臺灣南投地方法院、臺灣彰化地方法 院、臺灣雲林地方法院、臺灣嘉義地方法院、臺灣臺 南地方法院、臺灣橋頭地方法院、臺灣屏東地方法院 、臺灣臺東地方法院、臺灣花蓮地方法院、臺灣宜蘭 地方法院、臺灣基隆地方法院、臺灣澎湖地方法院、 臺灣高雄少年及家事法院、福建高等法院金門分院、 福建金門地方法院、福建連江地方法院、審計部臺北 市審計處、審計部新北市審計處、審計部桃園市審計 處、審計部臺中市審計處、審計部臺南市審計處、審 計部高雄市審計處、警政署及所屬、中央警察大學、 國防部所屬、財政部、賦稅署、臺北國稅局、中區國 稅局及所屬、關務署及所屬、國有財產署及所屬、財 政資訊中心、國家圖書館、國立公共資訊圖書館、國 立教育廣播電臺、國家教育研究院、法務部、司法官 學院、法醫研究所、廉政署、矯正署及所屬、行政執 行署及所屬、最高檢察署、臺灣高等檢察署、臺灣高 等檢察署臺中檢察分署、臺灣高等檢察署臺南檢察分 署、臺灣高等檢察署高雄檢察分署、臺灣高等檢察署 花蓮檢察分署、臺灣高等檢察署智慧財產檢察分署、 臺灣臺北地方檢察署、臺灣士林地方檢察署、臺灣新 北地方檢察署、臺灣桃園地方檢察署、臺灣新竹地方 檢察署、臺灣苗栗地方檢察署、臺灣臺中地方檢察署 、臺灣南投地方檢察署、臺灣雲林地方檢察署、臺灣 嘉義地方檢察署、臺灣臺南地方檢察署、臺灣橋頭地 方檢察署、臺灣高雄地方檢察署、臺灣屏東地方檢察 署、臺灣臺東地方檢察署、臺灣花蓮地方檢察署、臺 灣宜蘭地方檢察署、臺灣基隆地方檢察署、臺灣澎湖 地方檢察署、福建高等檢察署金門檢察分署、福建金 門地方檢察署、福建連江地方檢察署、調查局、經濟 部、工業局、中央氣象局、運輸研究所、公路總局及 所屬、水產試驗所改以其他項目刪減替代，科目自行 調整。 7.對國內團體之捐助與政府機關間之補助：除法律義務 支出不刪外，其餘統刪 4%，其中司法院、內政部、營 建署及所屬、警政署及所屬、經濟部、交通部、僑務 67 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 委員會、水土保持局、漁業署及所屬、動植物防疫檢 疫局及所屬、環境保護署、文化部、新竹科學工業園 區管理局改以其他項目刪減替代，科目自行調整。 8.對地方政府之補助：除法律義務支出及一般性補助款 不刪外，其餘統刪 3%，其中消防署及所屬、役政署、 動植物防疫檢疫局及所屬改以其他項目刪減替代，科 目自行調整。 9.財政部國庫署「國債付息」減列 35 億元，科目自行調 整。 通案決議 我國研發經費及中央政府科技預算均逐年遞增，研發投 配合相關政策辦理。 (二) 入呈成長趨勢。近年我國專利核准件數已有增加，被引 用率雖曾成長，然近年呈遞減趨勢，且技術建設之世界 排名下滑，技術輸入金額仍遠逾技術輸出金額。細究各 產業技術輸出入相抵之貿易餘額，以「電子零組件製造 業」及「電腦、電子產品及光學製品製造業」等高科技 產業之逆差金額最高，反映出我國高科技產業以代工製 造為主之產業結構特性。為使逐年遞增之科研經費投入 充分發揮成效，建請應強化科技創新能力及研發成效之 應用，以提升我國關鍵技術之自主程度，進而提升我國 產業競爭力。 通案決議 目前我國各項社會保險委託保險人辦理之行政經費，雖 左列決議事項與本學院業務 (三) 均由政府負擔，惟囿於法令規範或預算編列形式不同等 無涉。 ，致經費負擔機關、預算編列方式與補助標準等迥異， 建請行政院應研謀改善；此外，社會保險應建立獨立自 主、兼具公平性、效率性與減少經濟負面效果之財務責 任制度，政府如於負擔保險費及補助虧損之外，尚須全 額負擔保險之行政經費，建請檢討其合理性及是否具有 效撙節之誘因等問題。 通案決議 我國國內投資成長動能趨緩，占GDP 比重長期偏低，近 左列決議事項與本學院業務 (四) 年亦未有效提升公共投資；另在經濟全球化效應影響下 無涉。 ，各國皆積極利用外人直接投資帶動經濟發展，惟我國 招商引資成效亦未臻理想，建請行政院應積極改善國內 投資環境，以發展國內產業並吸引外商投資。 通案決議 近年中央政府資訊業務委外程度居高不下，又資訊系統 配合相關政策辦理。 (五) 建置多未考量民眾需求，致網路之公民參與情形欠佳， 要求各機關應積極檢討現有資訊系統之服務形式及內容 ，適時了解使用者需求，俾提升民眾使用意願，落實電 子治理之願景。 通案決議 財團法人法將於 108 年 2 月 1 日施行。該法制定前，行 左列決議事項與本學院業務 (六) 政院所屬各機關係依據民法有關規定，各自訂定財團法 無涉。 人設立許可及監督要點。依據民法第 32 條，主管機關得 68 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 檢查財團法人之財產狀況，及其有無違反許可條件與其 他法律之規定。惟長期以來，各主管機關對於民間捐助 財團法人之管理強度與密度不一，各主管機關派員實地 查核之頻率差異甚大，查核報告亦未全數於網站公開。 爰要求行政院督促各主管機關，強化辦理財團法人 業務實地查核，確保其支出與活動符合設立之公益目的 。並彙總各主管機關至 107 年底止許可設立之財團法人 家數，及各主管機關於 103 至 107 年度間，每年度實地 查核政府捐助財團法人、民間捐助財團法人之家數，於 108 年 6 月底前以書面報告送交立法院財政委員會、司法 及法制委員會。 通案決議 行政院訂定之「教育文化公益慈善機關或團體免納所得稅適 左列決議事項與本學院業務 (七) 用標準」，為所得稅法第 4 條第 1 項第 13 款之授權性規定。 無涉。 自 68 年 7 月 19 日訂定以來，歷經 8 次修正，最近一次修正 於 102 年 2 月 26 日發布。 依據免稅標準規定，教育文化公益慈善機關或團體每年 度用於與其創設目的有關活動之支出，不低於基金孳息及其 他收入 60%，即享有免稅資格；即使未達此標準，主管機關 仍多核發同意函予以展延 4 年，長此以往造成稅收損失龐鉅 ，且公益績效不明，迭遭外界詬病。 有鑑於部分機關或團體涉及關係人交易、投資股票成為 集團控股機構，或未積極從事創設目的活動等不符公益目的 濫用免稅資格之情事，財政部已於 107 年 1 月 18 日預告修正 免稅標準第 2 條規定，未來將規範機關或團體與其捐贈人或 其關係人不得藉相互間交易而有利益回流或變相盈餘分配之 情形，與規範投資主要捐贈人及其關係企業股票之限制，並 將支出比率規定改為按年度收入規模分級，最高可達 80%。 然該修正草案於 107 年 3 月 19 日預告期結束後，截至 107 年 底止，行政院尚未核定發布，導致部分團體濫用免稅資格之 情形繼續惡化。 爰要求行政院於 108 年 6 月底前，彙總各主管機關於 104 至 106 年度核發同意函予教育、文化、公益、慈善機關或團 體之總家數，及經主管機關查明同意之使用計畫支出總金額 ，以書面報告送交立法院財政委員會。107 年度以後各年度 之資料，並應於次年 12 月底前送交立法院財政委員會。 通案決議 各公務機關於辦理各項業務時，若有購置禮品或紀念品 遵示辦理。 (八) 之需要，除應符合相關法規辦理外，應優先採購臺灣製 產品。 通案決議 衛生福利部及金融監督管理委員會近年來致力推動高齡 左列決議事項與本學院業務 (九) 者及身心障礙者安養信託業務，以保障身心障礙者在其 無涉。 直系親屬、撫養者年邁時，或高齡者於晚年期間的經濟 69 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 安全，透過信託維持財產獨立，保障其生活、教育、安 養、醫療等面向受到應有之照顧。截至 107 年 6 月底止 ，已有 25 家信託業者提供安養信託之相關商品，累計安 養信託契約之受益人人數 15,276 人，累計信託財產本金 達新臺幣 136 億元。 有鑑於企業經營者經常利用其優越的經濟地位，訂 定有利於己而不利於消費者的契約條款，造成締約雙方 當事人地位不平等。為積極保障消費者之權益，依據金 融消費者保護法第 7 條，金融服務業與金融消費者訂立 提供金融商品或服務之契約，應本公平合理、平等互惠 及誠信原則。金融監督管理委員會亦訂有個人購屋貸款 、個人購車貸款、信用卡、消費性無擔保貸款等多個定 型化契約範本與其應記載及不得記載之事項，落實保障 金融消費者之權益。 然截至 107 年底止已有高齡者安養信託契約參考範 本，惟尚無身心障礙者 安養信託契約範本，爰此要求金融監督管理委員會應於 108 年 5 月底前完成身心障礙者安養信託契約範本，並儘 速公告周知。 司法及法 行政院人事總處公務人力發展學院於 106 年 7 月 7 日 本案業以行政院人事行政總 制委員會 正式運作，惟其職掌，與考試院公務人員保障暨培訓委 處 108 年 2 月 11 日總處授 通過決議 員會之國家文官學院高度重疊，雖培訓的實體內容略有 發字第 10803001421 號函， (一) 不同，然兩機關個別規劃課程，顯使有限的培訓資源難 向立法院司法及法制委員會 以整合。 提出書面報告。 為有助公務人員訓練資源之有效利用與整合，爰要求行 政院人事總處公務人力發展學院應就培訓內容如何與國 家文官學院相互分工合作，進行研議，並向立法院司法 及法制委員會提出書面報告。 70 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 司法及法 兩公約及其施行法通過以來，人權保障成為我國政府焦 本案業以行政院人事行政總 制委員會 點業務之一，為加強一般公務人員對兩公約人權議題之 處 108 年 2 月 11 日總處授 通過決議 認知，公務人員保障暨培訓委員會自 99 年起於公務人 發字第 10803001422 號函， (二) 員考試錄取人員基礎訓練加入人權議題相關課程，惟公 向立法院司法及法制委員會 務人員人權教育訓練仍有待強化，如公務人員人權訓練 提出書面報告。 過度聚焦於抽象之人權概念，以致實際運用不易，宜增 加實務案例探討，或與受訓單位所職掌之實際政策有所 結合；又參與者多為有空者，而非實際決策者。爰此， 行政院人事總處公務人力發展學院應就上述公務人員人 權教育課程增加實務案例探討、與受訓單位所職掌之實 際政策結合，並提出適合簡、薦、委不同層級公務員之 初階、進階、高階之人權教育課程規劃，向立法院司法 及法制委員會提出書面報告。 71