行政院人事行政總處公務人力發展學院 目 次 中華民國 109 年度 一、總說明…………………………………………………………………… 1-6 二、決算報表 (一)主要表 1.歲入來源別決算表………………………………………………… 8-9 2.歲出政事別決算表………………………………………………… 10-11 3.歲出機關別決算表………………………………………………… 12-15 4.以前年度歲入來源別轉入數決算表（無） 5.以前年度歲出政事別轉入數決算表（無） 6.以前年度歲出機關別轉入數決算表（無） (二)附屬表 1.歲出用途別決算分析表…………………………………………... 16-17 2.歲出用途別決算累計表…………………………………………... 18-21 3.繳付公庫數分析表………………………………………………... 22-23 4.公庫撥入數分析表………………………………………………... 24-25 5.歲入保留分析表(無) 6.歲入餘絀（或減免、註銷）分析表……………………………… 26 7.歲出保留分析表(無) 8.歲出賸餘（或減免、註銷）分析表……………………………… 28-29 9.人事費分析表……………………………………………………... 30-31 10.增購及汰換車輛明細表（無） 11.補、捐（獎）助其他政府機關或團體個人經費報告表………… 32-33 12.委託辦理計畫（事項）經費報告表（無） 13.出國計畫執行情形報告表………………………………………. 34-35 行政院人事行政總處公務人力發展學院 目 次 中華民國 109 年度 14.赴大陸地區計畫執行情形報告表（無） 15.重大計畫執行績效報告表………………………………………. 36-37 16.促進民間參與公共建設案件涉及政府未來年度負擔經費明細 表（無） 17.調整年度預算支應災害防救經費報告表（無） 18.歲出按職能及經濟性綜合分類表………………………………. 38-41 19.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出明細表（無） 三、會計報表 (一)主要表 1.平衡表……………………………………………………………... 43 2.收入支出表………………………………………………………... 44 (二)附屬表 1.平衡表科目明細表……………………………………………....... 45-77 2.長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表……............ 78-79 3.長期投資明細表（無） 4.應付租賃款及其他長期負債變動表（無） 四、參考表 (一)決算與會計收支對照表…………………………………………… 82 (二)現金出納表………………………………………………………… 83 (三)國有財產目錄總表………………………………..……………….. 84 (四)珍貴動產不動產目錄總表………………………………………… 85 (五)立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附 帶決議及注意事項辦理情形報告表…………………….…........... 86-95 一、 總 說 明 行政院人事行政總處公務人力發展學院 總 說 明 中華民國 109 年度 一、財務報告之簡述： (一)歲入部分： 本年度預算數 4,636萬 9,000 元，決算數2,293 萬1,802 元，較預算數減 少2,343萬7,198元，執行率 49.46%。茲將預算執行情形按歲入來源別子 目分別說明如下： 1. 財產孳息： (1) 權利金：預算數 4,565 萬 4,000 元(包括大樓設施委託營運契約之 定額權利金 3,200萬元及經營權利金1,365萬4,000元)，決算數 2,231 萬 7,515 元，執行率48.88%，主要係因「嚴重特殊傳染性肺 炎」影響，福華會館營業收入遽減，依紓困原則減收權利金，致收 入較預算數減少。 (2) 租金收入：預算數 6 萬 6,000 元，決算數 4 萬 207元，執行率60.92%， 主要係配合「嚴重特殊傳染性肺炎」防疫政策，南投院區供應部於 2至6月暫停營業，致收入較預期減少。 2. 廢舊物資售價：預算數2萬9,000元，決算數33萬2,152元，執行率 1,145.35%，主要係本年度報廢財物數量及出售價格較預期增加。 3. 雜項收入：預算數 62 萬元，決算數 24 萬1,928 元，執行率39.02%， 主要係配合「嚴重特殊傳染性肺炎」防疫政策，南投院區自3月起場 地、寢室停止外借，致收入較預期減少。 (二)歲出部分： 本年度預算數 2 億4,409萬 3,000 元，決算數 2 億2,985 萬2,262元，執 行率 94.17%，賸餘數 1,424萬 7 3 8 元。茲將預算執行情形按工作計畫分 別說明如下： 1 1. 一般行政：預算數 1 億 3,531萬 2 ,000 元，決算數 1 億 3,130萬 3,230 元，執行率 97.04%，賸餘數 400萬 8 , 7 7 0 元，主要係年度人員異動遞 補時間落差，致人事費實際支用數較預算數減少。 2. 訓練輔導及研究：預算數1億878萬1,000元(含動支第一預備金 120 萬元)，決算數 9,854 萬 9,032 元，執行率為 90.59%，賸餘數 1,023萬1,968元，主要係受疫情影響，減收福華會館權利金紓困，致收 支併列相關之歲出預算無法執行；另配合防疫措施，以停辦大型班期、 減少班期天數及人數，或改以遠距同步教學等方式調整訓練業務，核實 減少相關支出所致。 3. 第一預備金：預算數 120 萬元，本年度申請動支 120 萬元，列入訓練 輔導及研究計畫內。 (三)平衡表重要科目之金額及內容之簡述： 1. 流動資產：係專戶存款1,200萬5,118元。 2. 固定資產：係土地17億9,460萬9,940元、土地改良物20萬4,918元、 房屋建築及設備7億6,347萬8,778元、機械及設備3,161萬7,412元、 交通及運輸設備414萬1,522元、雜項設備1,265萬 7,648元、收藏品 及傳承資產158萬5,333元，合計數26億829萬5,551元。 3. 無形資產：係電腦軟體2,459萬9,693元。 4. 流動負債：係應付代收款390萬395元。 5. 其他負債：係存入保證金267萬4,494元、應付保管款543萬229元，合 計數810萬4,723元。 二、財務狀況之分析 (一) 平衡表: 1. 流動資產1,200萬5,118元，較上年度增加351萬6,408元，約41.42%， 主要係專戶存款增加。 2 2. 無形資產2,459萬9,693元，較上年度增加570萬5,945元，約30.20%， 主要係應用系統、套裝軟體等電腦軟體增加。 3. 流動負債390萬395元較上年度增加388萬4,976元，約25,196.03%， 主要係「嚴重特殊傳染性肺炎」集中檢疫場所代辦經費增加。 4. 其他負債810萬4,723元，其中存入保證金267萬4,494元，較上年度 減少71萬1,400元，約21.01%，主要係廠商履約保證金、保固金減少， 及積極清理已屆期保證金所致。 (二) 未來或有給付責任之揭露說明:無。 三、 重要施政計畫執行成果之說明： (一) 已完成施政計畫重點概述： 本學院負責辦理行政院所屬機關與地方機關公務人力訓練及發展業 務。109 年度施政計畫係根據行政院核定之施政方針，配合實際業務擬 訂計畫目標，並遵循法令規定，109 年度施政計畫辦理成果摘述如下： 1. 高階主管培訓成效力：完訓後 3 年內累計陞遷比率為 31.91%。 2. 管理核心能力訓練成效力：計辦 理 中 高 階 主 管 管 理 核 心 能 力 研 習 班 5 6 期 ，成績 80 分以上比率高達 99.11%，滿意度 90.75%。 3. 民主治理價值課程學習成效力：計辦理相關課程37期，成績75 分以 上之比率為 97.3%，滿意度 89.28%。 4. 自建數位課程使用成效力：完成閱讀「e 等公務園+學習平台」自建數 位課程達 2 小時以上人數為 210,921人，課程內容滿意度比率為 81.97%。另外，結合其他機關需求製作跨載具網頁互動等課程46門 (55小時)，及辦理行動版課程 74門(120小時)轉製及上架。 5. 策略性人力資源跨域整合計畫：本學院 109年編列預算1,168萬4 千元， 實際執行 1,168萬4千元，執行率 100%，主要辦理108~109 年公務人 力訓練服務系統及相關軟硬體之建構，109年度完成系統開發，110 年度訓練班期全面提供服務。 3 (二)施政計畫分項說明 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實施內容 已 完 成 或 未 完 成 之 因 應 改 善 說 明措 施 增進公務人力 一、 高 階 主 管 規 劃 辦 理 高 本項高階主管係指 培育訓練成效 培 訓 成 效 階 領 導 研 究 培育簡任第 11 職等 力 班，提升高階 人員陞任至高一陞 文 官 培 訓 成 遷序列之相關班別 效。 為範圍，完訓後 3 年 內累計陞遷比率為 31.91%。 二、 管 理 核 心 規 劃 辦 理 管 為強化中高階主管 能力訓練 理核心能力 應 具 備 之 管 理 職 成效力 相關班期，提 能，本學院 109 年度 升 公 務 人 員 計辦理中高階主管 領 導 管 理 能 管理核心能力研習 力。 班 56 期，課程測驗 成績達 80 分以上者 比率為 99.11%，整 體滿意度比率為 90.75%。 三、 民 主 治 理 規 劃 辦 理 民 為強化公務人員民 價 值 課 程 主 治 理 價 值 主治理價值，並瞭解 學 習 成 效 課程訓練，並 當 前 政 府 重 要 政 力 統 計 相 關 實 策，提升工作知能， 體 及 數 位 課 本學院 109 年度計 程 學 習 成 辦理「性別平等基礎 效。 研習班」 、「人權研習 班」 、 「廉政倫理研習 班」 、 「多元族群文化 研習班」及「政策傳 達與民主價值研習 班」等相關實體課程 37 期，計 2,331 人 參訓。截至 109 年 12 月底止，實體課 4 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實施內容 已 完 成 或 未 完 成 之 因 應 改 善 說 明措 施 程測驗成績達 75 分 以 上 者 比 率 為 97.3%，實體課程研 習滿意度比率為 89.28%。另於「e 等 公務園+學習平臺」 提供「性別主流 化」 、 「廉政與服務倫 理」、「人權教育」、 「行政中立」 、 「多元 族群文化」及「公民 參與」等 6 類民主 治理價值數位課 程，課程測驗成績達 75 分 以 上 計 1,200,201 人，課程 平 均 滿 意 度 為 81.99%。 四、 自 建 數 位 (一)規劃辦理 (一) 持續提供及開 課程使用 數位課程 發優質數位課 成效力 宣導活動 程，置放「e 及優化課 等公務園+學 程內容， 習平臺」以供 提高課程 選讀，並辦理 使 用 比 「防疫不打 率。 烊，E 起來學 (二)規劃辦理 習」及「即刻 數位課程 啟程，科技素 製作，透 養 MRT」學習 過與他機 行銷活動，擴 關行政合 散數位課程使 作模式， 用之效益，截 5 辦 理 情 形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實施內容 已 完 成 或 未 完 成 之 因 應 改 善 說 明措 施 產製優質 至 109 年 12 數 位 課 月底止，完成 程，提升 閱讀自建數位 課程滿意 課程達 2 小時 程度。 以上人數為 210,921 人， 課程內容滿意 度 比 率 為 81.97%。 (二) 109 年結合其 他機關需求，製 作跨載具_網頁 互動類型課程 16 門 （ 20 小 時 ）、 跨 載 具 _ 錄製型課程 30 門（35 小時）， 另轉製行動版 課 程 74 門 (120)小時，並 辦理課程上架。 四、其他重要說明：無。 6 二、決 算 報 表 本 頁 空 白 7 行政院人事行政總 歲入來源 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算增減數 合計 (1) 04 0700000000-9 45,749,000 0 45,749,000 財產收入 09 ˉ0703340000-3 45,749,000 0 45,749,000 ˉ公務人力發展學院 01 ˉˉ0703340100-8 45,720,000 0 45,720,000 ˉˉ財產孳息 01 ˉˉˉ0703340102-3 45,654,000 0 45,654,000 ˉˉˉ權利金 02 ˉˉˉ0703340103-6 66,000 0 66,000 ˉˉˉ租金收入 02 ˉˉ0703340500-6 29,000 0 29,000 ˉˉ廢舊物資售價 07 1200000000-8 620,000 0 620,000 其他收入 09 ˉ1203340000-2 620,000 0 620,000 ˉ公務人力發展學院 01 ˉˉ1203340200-1 620,000 0 620,000 ˉˉ雜項收入 01 ˉˉˉ1203340210-5 620,000 0 620,000 ˉˉˉ其他雜項收入 02 ˉˉˉ1203340201-4 0 0 0 ˉˉˉ收回以前年度歲出 經常門小計 46,369,000 0 46,369,000 資本門小計 0 0 0 合計 46,369,000 0 46,369,000 8 處公務人力發展學院 別決算表 109年度 單位:新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較增 決算數占預 減數 算數之比率 實現數 應收數 保留數 合計 (2) (2)-(1) (2)/(1)% 22,689,874 0 0 22,689,874 -23,059,126 49.60 22,689,874 0 0 22,689,874 -23,059,126 49.60 22,357,722 0 0 22,357,722 -23,362,278 48.90 22,317,515 0 0 22,317,515 -23,336,485 48.88 40,207 0 0 40,207 -25,793 60.92 332,152 0 0 332,152 303,152 1,145.35 241,928 0 0 241,928 -378,072 39.02 241,928 0 0 241,928 -378,072 39.02 241,928 0 0 241,928 -378,072 39.02 234,380 0 0 234,380 -385,620 37.80 7,548 0 0 7,548 7,548 22,931,802 0 0 22,931,802 -23,437,198 49.46 0 0 0 0 0 22,931,802 0 0 22,931,802 -23,437,198 49.46 9 行政院人事行政總 歲出政事 經資門併計 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 02 3200000000-0 244,093,000 0 0 0 行政支出 0 0 0 01 ˉˉ3203340100-0 135,312,000 0 0 0 ˉˉ一般行政 0 0 0 02 ˉˉ3203341000-0 107,581,000 0 0 0 ˉˉ訓練輔導及研究 1,200,000 0 1,200,000 04 ˉˉ3203349800-0 1,200,000 0 0 0 ˉˉ第一預備金 -1,200,000 0 -1,200,000 26 7600000000-8 39,201,747 0 0 0 退休撫卹給付支出 0 0 0 01 ˉˉ7606205300-6 39,201,747 0 0 0 ˉˉ公務人員退休撫卹給付 0 0 0 32 8900000000-0 1,946,035 0 0 0 其他支出 0 0 0 01 ˉˉ8903304500-4 1,946,035 0 0 0 ˉˉ公教人員婚喪生育及子女 0 0 0 ˉˉ教育補助 合計 285,240,782 0 0 0 0 0 0 10 處公務人力發展學院 別決算表 109年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比率 實現數 保留數 預決算比較增減數 合計 (2)∕(1)％ (2)-(1) (1) 應付數 合計(2) 244,093,000 229,852,262 0 -14,240,738 94.17 0 229,852,262 135,312,000 131,303,230 0 -4,008,770 97.04 0 131,303,230 108,781,000 98,549,032 0 -10,231,968 90.59 0 98,549,032 0 0 0 0 0 0 39,201,747 39,201,747 0 0 100.00 0 39,201,747 39,201,747 39,201,747 0 0 100.00 0 39,201,747 1,946,035 1,946,035 0 0 100.00 0 1,946,035 1,946,035 1,946,035 0 0 100.00 0 1,946,035 285,240,782 271,000,044 0 -14,240,738 95.01 0 271,000,044 11 行政院人事行政總 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 02 0003000000-1 行政院主管 經常門小計 223,305,000 0 0 0 0 -1,199,530 -1,199,530 資本門小計 20,788,000 0 0 0 0 1,199,530 1,199,530 04 ˉ0003340000-5 244,093,000 0 0 0 ˉ公務人力發展學院 0 0 0 經常門小計 223,305,000 0 0 0 0 -1,199,530 -1,199,530 資本門小計 20,788,000 0 0 0 0 1,199,530 1,199,530 01 ˉˉ3203340100-0 135,070,000 0 0 0 ˉˉ一般行政 0 -22,530 -22,530 ˉˉˉˉˉ10 129,950,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 ˉˉˉˉˉ20 4,862,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ業務費 0 -22,530 -22,530 ˉˉˉˉˉ40 258,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ獎補助費 0 0 0 01 ˉˉ3203340100-0* 242,000 0 0 0 ˉˉ一般行政 0 22,530 22,530 ˉˉˉˉˉ30 242,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ設備及投資 0 22,530 22,530 02 ˉˉ3203341000-0 87,035,000 0 0 0 ˉˉ訓練輔導及研究 1,200,000 -1,177,000 23,000 ˉˉˉˉˉ20 87,035,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ業務費 1,200,000 -1,177,000 23,000 02 ˉˉ3203341000-0* 20,546,000 0 0 0 ˉˉ訓練輔導及研究 0 1,177,000 1,177,000 12 處公務人力發展學院 別決算表 109年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比率 實現數 保留數 預決算比較增減數 合計 (2)∕(1)％ (2)-(1) (1) 應付數 合計(2) 222,105,470 207,904,233 0 -14,201,237 93.61 0 207,904,233 21,987,530 21,948,029 0 -39,501 99.82 0 21,948,029 244,093,000 229,852,262 0 -14,240,738 94.17 0 229,852,262 222,105,470 207,904,233 0 -14,201,237 93.61 0 207,904,233 21,987,530 21,948,029 0 -39,501 99.82 0 21,948,029 135,047,470 131,038,700 0 -4,008,770 97.03 0 131,038,700 129,950,000 126,143,587 0 -3,806,413 97.07 0 126,143,587 4,839,470 4,645,113 0 -194,357 95.98 0 4,645,113 258,000 250,000 0 -8,000 96.90 0 250,000 264,530 264,530 0 0 100.00 0 264,530 264,530 264,530 0 0 100.00 0 264,530 87,058,000 76,865,533 0 -10,192,467 88.29 0 76,865,533 87,058,000 76,865,533 0 -10,192,467 88.29 0 76,865,533 21,723,000 21,683,499 0 -39,501 99.82 0 21,683,499 13 行政院人事行政總 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 ˉˉˉˉˉ30 20,546,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ設備及投資 0 1,177,000 1,177,000 04 ˉˉ3203349800-0 1,200,000 0 0 0 ˉˉ第一預備金 -1,200,000 0 -1,200,000 ˉˉˉˉˉ60 1,200,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ預備金 -1,200,000 0 -1,200,000 02 8903304500-4 1,946,035 0 0 0 公教人員婚喪生育及子女教育 補助 0 0 0 ˉˉˉˉˉ10 1,946,035 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 經常門小計 1,946,035 0 0 0 0 0 0 05 7606205300-6 39,201,747 0 0 0 公務人員退休撫卹給付 0 0 0 ˉˉˉˉˉ10 39,201,747 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 經常門小計 39,201,747 0 0 0 0 0 0 統籌科目小計 41,147,782 0 0 0 0 0 0 合計 285,240,782 0 0 0 0 0 0 14 處公務人力發展學院 別決算表 109年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比率 實現數 保留數 預決算比較增減數 合計 (2)∕(1)％ (2)-(1) (1) 應付數 合計(2) 21,723,000 21,683,499 0 -39,501 99.82 0 21,683,499 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,946,035 1,946,035 0 0 100.00 0 1,946,035 1,946,035 1,946,035 0 0 100.00 0 1,946,035 1,946,035 1,946,035 0 0 100.00 0 1,946,035 39,201,747 39,201,747 0 0 100.00 0 39,201,747 39,201,747 39,201,747 0 0 100.00 0 39,201,747 39,201,747 39,201,747 0 0 100.00 0 39,201,747 41,147,782 41,147,782 0 0 100.00 0 41,147,782 285,240,782 271,000,044 0 -14,240,738 95.01 0 271,000,044 15 行政院人事行政總 歲出用途別 中華民國 科目 經 常 支 出 款 項 目 節 名稱及編號 人事費 業務費 獎補助費 債務費 小計 02 0003000000-1 行政院主管 04 ˉ0003340000-5 126,143,587 81,510,646 250,000 0 207,904,233 ˉ公務人力發展學院 01 ˉˉ3203340100-0 126,143,587 4,645,113 250,000 0 131,038,700 ˉˉ一般行政 02 ˉˉ3203341000-0 0 76,865,533 0 0 76,865,533 ˉˉ訓練輔導及研究 小 計 126,143,587 81,510,646 250,000 0 207,904,233 合 計 126,143,587 81,510,646 250,000 0 207,904,233 16 處公務人力發展學院 決算分析表 109年度 單位：新臺幣元 資 本 支 出 合計 備註 業務費 設備及投資 獎補助費 小計 0003000000-1 行政院主管 0 21,948,029 0 21,948,029 ˉ0003340000-5 229,852,262 ˉ公務人力發展學院 0 264,530 0 264,530 ˉˉ3203340100-0 131,303,230 ˉˉ一般行政 0 21,683,499 0 21,683,499 ˉˉ3203341000-098,549,032 ˉˉ訓練輔導及研究 0 21,948,029 0 21,948,029 小 計229,852,262 0 21,948,029 0 21,948,029 合 計 229,852,262 17 行政院人事行政總 歲出用途別 中華民國 工作計畫科目名稱 用途別科目名稱及編號 一般行政 訓練輔導及研究 10人事費 126,143,587 0 ˉ1015 法定編制人員待遇 68,871,397 0 ˉ1020 約聘僱人員待遇 2,307,423 0 ˉ1025 技工及工友待遇 10,011,413 0 ˉ1030 獎金 19,909,738 0 ˉ1035 其他給與 1,901,595 0 ˉ1040 加班值班費 6,385,596 0 ˉ1045 退休退職給付 193,870 0 ˉ1050 退休離職儲金 8,210,174 0 ˉ1055 保險 8,352,381 0 20業務費 4,645,113 76,865,533 ˉ2003 教育訓練費 83,278 0 ˉ2006 水電費 398,868 1,539,039 ˉ2009 通訊費 290,587 3,210,875 ˉ2015 權利使用費 0 18,000 ˉ2018 資訊服務費 0 20,508,727 ˉ2021 其他業務租金 1,737,602 381,005 ˉ2024 稅捐及規費 48,660 0 ˉ2027 保險費 116,290 3,538 ˉ2036 按日按件計資酬金 0 17,972,831 ˉ2042 國際組織會費 0 53,051 ˉ2045 國內組織會費 0 26,000 ˉ2051 物品 472,246 1,954,988 ˉ2054 一般事務費 873,792 26,129,292 ˉ2063 房屋建築養護費 59,874 1,263,482 ˉ2066 車輛及辦公器具養護費 98,993 0 ˉ2069 設施及機械設備養護費 108,054 1,671,064 ˉ2072 國內旅費 224,642 1,306,095 ˉ2084 短程車資 11,027 827,546 ˉ2093 特別費 121,200 0 30設備及投資 264,530 21,683,499 ˉ3010 房屋建築及設備費 0 5,446,410 ˉ3030 資訊軟硬體設備費 0 14,014,463 ˉ3035 雜項設備費 264,530 2,222,626 18 處公務人力發展學院 決算累計表 109年度 單位:新臺幣元 工作計畫科目名稱 合計 126,143,587 68,871,397 2,307,423 10,011,413 19,909,738 1,901,595 6,385,596 193,870 8,210,174 8,352,381 81,510,646 83,278 1,937,907 3,501,462 18,000 20,508,727 2,118,607 48,660 119,828 17,972,831 53,051 26,000 2,427,234 27,003,084 1,323,356 98,993 1,779,118 1,530,737 838,573 121,200 21,948,029 5,446,410 14,014,463 2,487,156 19 行政院人事行政總 歲出用途別 中華民國 工作計畫科目名稱 用途別科目名稱及編號 一般行政 訓練輔導及研究 40獎補助費 250,000 0 ˉ4085 獎勵及慰問 250,000 0 小 計 131,303,230 98,549,032 合 計 131,303,230 98,549,032 20 處公務人力發展學院 決算累計表 109年度 單位:新臺幣元 工作計畫科目名稱 合計 250,000 250,000 229,852,262 229,852,262 21 行政院人事行政總處 繳付公庫 經資門併計 中華民國 加項 減項： 歲入實現數 項目 歲入待納庫數 以前年度待 (1) (2) 納庫繳庫數 (3) 合計 22,931,802 0 0 本年度 22,931,802 0 0 0703340102 22,317,515 0 0 權利金 0703340103 40,207 0 0 租金收入 0703340500 332,152 0 0 廢舊物資售價 1203340201 7,548 0 0 收回以前年度歲出 1203340210 234,380 0 0 其他雜項收入 以前年度 0 0 0 一、以前年度應收(保留)數 0 0 0 二、以前年度歲入納庫款 0 0 0 三、收回以前年度支出賸餘款 0 0 0 1. 以前年度已撥繳之暫付、預付款 0 0 0 支用收回 2. 審計部修正減列支出實現數 0 0 0 3. 審計部修正減列應付數-已撥款 0 0 0 4. 審計部修正減列支出保留數-已撥 0 0 0 款 5. 保留數、應付款-已撥款部分收回 0 0 0 不再繼續支用 6. 收回以前年度撥款之存出保證金 0 0 0 7. 收回以前年度撥款之零用金 0 0 0 8. 領用以前年度撥款之材料 0 0 0 四、收回剔除經費 0 0 0 22 公務人力發展學院 數分析表 109年度 單位:新臺幣元 加項 繳付公庫數 (9)=(1)-(2)+(3)+ 以前年度撥款於本年度繳還數 預收款 剔除經費 (4)+(5)+(6)+ 材料 存出保證金 其他應收款 (7) (8) (7)+(8) (4) (5) (6) 0 0 0 0 0 22,931,802 0 0 0 0 0 22,931,802 0 0 0 0 0 22,317,515 0 0 0 0 0 40,207 0 0 0 0 0 332,152 0 0 0 0 0 7,548 0 0 0 0 0 234,380 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23 行政院人事行政總處 公庫撥入 經資門併計 中華民國 加 項 歲出實現數 項目 (1) 預付款 材料 存出保證金 (2) (3) (4) 合計 271,000,044 0 0 0 本年度 271,000,044 0 0 0 一、本年度經費 229,852,262 0 0 0 3203340100 131,303,230 0 0 0 一般行政 3203341000 98,549,032 0 0 0 訓練輔導及研究 二、統籌科目 41,147,782 0 0 0 7606205300 39,201,747 0 0 0 公務人員退休撫卹給付 8903304500 1,946,035 0 0 0 公教人員婚喪生育及子女教育補助 以前年度 0 0 0 0 一、以前年度應付(保留)數 0 0 0 0 二、退還以前年度收入數 0 0 0 0 24 公務人力發展學院 數分析表 109年度 單位:新臺幣元 加項 減項： 公庫撥入數 以前年度撥款於本年度實 歲出應付、保留數公 (8)=(1)+(2)+(3)+ 退還收入(預收)款 其他應收款 現數 庫未撥入數 (4)+(5)+(6)-(7) (5) (6) (7) 0 0 0 271,000,044 0 0 0 0 271,000,044 0 0 0 0 229,852,262 0 0 0 0 131,303,230 0 0 0 0 98,549,032 0 0 0 0 41,147,782 0 0 0 0 39,201,747 0 0 0 0 1,946,035 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 行政院人事行政總處公務人力發展學院 歲入餘絀(或減免、註銷)分析表 中華民國109年度 單位：新臺幣元；% 餘 絀 數 (或減免、註銷數) 餘絀數(或減免、註銷數) 年度 科目名稱及編號 原因說明及因應改善措施 金額 % 109 0703340102-3 -23,336,485 -51.12 主要係因「嚴重特殊傳染性肺炎」影響，福華 權利金 會館營業收入遽減，爰減收經營權利金1,362萬 9,716元及退還定額權利金968萬2,485元紓困， 致收入較預算數減少。 0703340103-6 -25,793 -39.08 主要係配合「嚴重特殊傳染性肺炎」防疫政 租金收入 策，南投院區供應部自2月10日至6月30日暫停 營業，致收入較預期減少。 0703340500-6 303,152 1,045.35 主要係本年度報廢財物數量及出售價格較預期 廢舊物資售價 增加。 1203340201-4 7,548 主要係公務汽車(0163-DT)報廢，保險公司退回 收回以前年度歲出 第三人責任險、強制汽車責任險費用，及104年 租賃國立臺灣美術館藝術銀行作品案代辦費餘 額於本年度繳回。 1203340210-5 -385,620 -62.20 主要係配合「嚴重特殊傳染性肺炎」防疫政 其他雜項收入 策，南投院區自3月起場地、寢室停止外借，致 收入較預期減少。 小計 -23,437,198 -50.54 本年度合計 -23,437,198 -50.54 26 本 頁 空 白 27 行政院人事行政總 歲出賸餘（或減 中華民國 賸餘數 經常門 工作計畫 （或減免、註銷數) 年度 名稱及編號 金額 % 類型 金額 109 3203340100-0 主要係年度人員異動遞補時間落差， 4,008,770 2.96 2 3,806,413 一般行政 致人事費實際支用數較預算數減少。 主要係按業務實際執行情形核實減少 1 194,357 支出。 主要係符合核發資格之退休人員死 6 8,000 亡，致三節慰問金執行數較預算數減 少。 3203341000-0 主要係受疫情影響，減收福華會館權 主要係採購案件結餘款。 10,231,968 9.41 5 10,192,467 訓練輔導及研究 利金紓困，致收支併列相關之歲出預 算無法執行；另配合防疫措施，以停 辦大型班期、減少班期天數及人數， 或改以遠距同步教學等方式調整訓練 業務，核實減少相關支出所致。 小計 14,240,738 5.83 14,201,237 本年度合計 14,240,738 5.83 14,201,237 28 處公務人力發展學院 免、註銷）分析表 109年度 單位：新臺幣元；% 經常門 資本門 備註 賸餘原因說明 賸餘原因說明 及相關改善措施 類型 金額 及相關改善措施 主要係年度人員異動遞補時間落差， 0 致人事費實際支用數較預算數減少。 主要係按業務實際執行情形核實減少 0 支出。 主要係符合核發資格之退休人員死 0 亡，致三節慰問金執行數較預算數減 少。 主要係受疫情影響，減收福華會館權 8 39,501 主要係採購案件結餘款。 利金紓困，致收支併列相關之歲出預 算無法執行；另配合防疫措施，以停 辦大型班期、減少班期天數及人數， 或改以遠距同步教學等方式調整訓練 業務，核實減少相關支出所致。 39,501 39,501 29 行政院人事行政總 人事費 中華民國 預算數 人事費別 決算數(2) 原預算數 預算增減數 合計(1) 一、民意代表待遇 0 0 0 0 二、政務人員待遇 0 0 0 0 三、法定編制人員待遇 72,103,000 0 72,103,000 68,871,397 四、約聘僱人員待遇 1,976,000 0 1,976,000 2,307,423 五、技工及工友待遇 10,529,000 0 10,529,000 10,011,413 六、獎金 以人事費列支考績獎金929萬 20,781,000 0 20,781,000 19,909,738 1,840元、特殊公勳獎賞2萬6,000 元、年終工作獎金1,059萬1,898 元。 七、其他給與 2,282,000 0 2,282,000 1,901,595 八、加班值班費 5,741,000 0 5,741,000 6,385,596 九、退休退職給付 0 0 0 193,870 十、退休離職儲金 7,586,000 0 7,586,000 8,210,174 十一、保險 8,952,000 0 8,952,000 8,352,381 十二、調待準備 109年度以業務費支付「勞務承攬 0 0 0 0 採購」支出包括： 1.兩院區資訊設備委託專業服 務，派駐人員3人，決算金額為 272萬7,864元。 2.南投院區園區保全(警衛勤務)委 外服務，派駐人員2人，因本案費 用係與其他機關分攤，爰決算金 額為67萬2,223元。 3.南投院區園區水電設備管理維 護委外服務，派駐人員1人，因本 案費用係與其他機關分攤，爰決 算金額為35萬7,468元。 4. 南投院區園區各建物環境清潔 維護委外服務，派駐人員8人，因 本案費用係與其他機關分攤，爰 決算金額為175萬7,659元。 合 計 129,950,000 0 129,950,000 126,143,587 30 處公務人力發展學院 分析表 109年度 單位：新臺幣元；%；人 比較增減數 員工人數 金額 說明 % 預計數 實有數 (3)=(2)-(1) 0 0 0 0 0 0 -3,231,603 -4.48 87 83 331,423 16.77 3 3 -517,587 -4.92 26 25 -871,262 -4.19 0 0 以人事費列支考績獎金929萬 1,840元、特殊公勳獎賞2萬6,000 元、年終工作獎金1,059萬1,898 元。 -380,405 -16.67 0 0 644,596 11.23 0 0 193,870 0 0 624,174 8.23 0 0 -599,619 -6.70 0 0 0 0 0 109年度以業務費支付「勞務承攬 採購」支出包括： 1.兩院區資訊設備委託專業服 務，派駐人員3人，決算金額為 272萬7,864元。 2.南投院區園區保全(警衛勤務)委 外服務，派駐人員2人，因本案費 用係與其他機關分攤，爰決算金 額為67萬2,223元。 3.南投院區園區水電設備管理維 護委外服務，派駐人員1人，因本 案費用係與其他機關分攤，爰決 算金額為35萬7,468元。 4. 南投院區園區各建物環境清潔 維護委外服務，派駐人員8人，因 本案費用係與其他機關分攤，爰 決算金額為175萬7,659元。 -3,806,413 -2.93 116 111 31 行政院人事行政總 補、捐(獎)助其他政府機 中華民國 補、捐(獎)助金額 受補、捐(獎)助單位 補、捐(獎)助計 列支科目名稱 決算數 名稱 畫名稱 預算數(1) 已撥數 未撥數 九、獎助 258,000 250,000 0 6.獎勵及慰問 258,000 250,000 0 主要係因符合核發 退休退職人員 退休退職人員三節慰問金 一般行政 258,000 250,000 0 資格者死亡，致執 行數較預算數減 少。 小 計 258,000 250,000 0 合 計 258,000 250,000 0 32 處公務人力發展學院 關或團體個人經費報告表 109年度 單位：新臺幣元 計畫執 是否納 計畫完成結餘款 行情形 入受補 助單位 預決算 已 未 預算 計畫未完成原因 備註 收回繳庫 比較增減數 完 完 金額 日期 合計(2) (3)=(1)-(2) 成 成 是 否 250,000 8,000 九、獎助 8,000 250,000 8,000 6.獎勵及慰問 8,000 250,000 8,000 V 退休退職人員三節慰問金 退休退職人員 8,000 主要係因符合核發 資格者死亡，致執 行數較預算數減 少。 250,000 8,000 小 計 8,000 250,000 8,000 合 計 8,000 33 行政院人事行政總處 出國計畫執行 中華民國 經費來源 出 國 年 出國計畫名稱及內容簡述 用途別科目 預算(保留) 決算金額 類 度 工作計畫 別 (二級) 金額 (含保留數) 別 109 3203341000-0 207800 172,000 0 (1) 人力資源發展機構業務運作考察 訓練輔導及研究 國外旅費 109 3203341000-0 207800 250,000 0 (4) 參加國際性訓練與發展會議 訓練輔導及研究 國外旅費 109 3203341000-0 207800 147,000 0 (4) 參加國際性訓練與發展會議 訓練輔導及研究 國外旅費 小 計 569,000 0 34 公務人力發展學院 情形報告表 109年度 單位:新臺幣元 地點 出國人員 報告提出日期 報告建議採納情形 起訖日期 備註 服務單位(部 已採行項 未採行項 研議中項 國家 城市 姓名 年 月 日 建議項數 數 數 數 門)及職稱 荷蘭 0 0 0 0 受「嚴重特殊傳 染性肺炎」疫情 影響，原訂出國 計畫停辧。 美國 0 0 0 0 受「嚴重特殊傳 染性肺炎」疫情 影響，原訂出國 計畫停辦。 美國 0 0 0 0 受「嚴重特殊傳 染性肺炎」疫情 影響，原訂出國 計畫停辦。 0 0 0 0 35 行政院人事行政總處 重大計畫執行 中華民國 可支用預算數 執 行 數 截至本 計 畫 年度已 本 期 執 行 數 累 計 執 行 數 計 畫 名 稱 以前 總金額 編列預 本年度 合計 算 數 年度 實現數 應付數 賸餘數 合計 實現數 應付數 賸餘數 合計 策略性人力資源跨 11,684 11,684 0 11,684 11,684 11,684 0 0 11,684 11,684 0 0 11,684 域整合服務 36 公務人力發展學院 績效報告表 109年度 執行數占預算數百分比％ 本期執行數占可支用預算數 累計執行數占截至本年度已編列 執行未達90％之原因及 百分比 ％ 預算數百分比％ 其改進措施 實現數占 預 應付數占 預 賸餘數占 預 實現數占 應付數占 預 賸餘數占 算數％ 算數％ 算數％ 合計 預算數％ 算數％ 預算數％ 合計 100.00% 0% 0% 100% 100.00% 0% 0% 100% 37 行政院人事行政總 歲出按職能及經 中華民國 經濟性分類 經 常 經 常 移 轉 受僱人員 商品及勞務 土地租金支 債務利息 對家庭及民間 報酬 購買支出 出 對企業 職能別分類 非營利機構 總 計 185,319 63,430 0 0 0 250 01一般公共事務 144,171 63,430 0 0 0 250 02防衛 0 0 0 0 0 0 03公共秩序與安全 0 0 0 0 0 0 04教育 0 0 0 0 0 0 05保健 0 0 0 0 0 0 06社會安全與福利 39,202 0 0 0 0 0 07住宅及社區服務 0 0 0 0 0 0 08娛樂、文化與宗教 0 0 0 0 0 0 09燃料與能源 0 0 0 0 0 0 10農、林、漁、牧業 0 0 0 0 0 0 11礦業、製造業及營造業 0 0 0 0 0 0 12運輸及通信 0 0 0 0 0 0 13其他經濟服務 0 0 0 0 0 0 14環境保護 0 0 0 0 0 0 15其他支出 1,946 0 0 0 0 0 38 處公務人力發展學院 濟性綜合分類表 109年度 單位：新臺幣千元 支 出 資 本 支 出 經 常 移 轉 投 資 及 增 資 資 本 移 轉 經常支出合計 對非營業特種 對政府 對國外 對營業基金 對民間企業 對企業 基金 0 53 249,052 0 0 0 0 0 53 207,904 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39,202 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,946 0 0 0 0 39 行政院人事行政總 歲出按職能及經 中華民國 經濟性分類 資 本 支 出 資 本 移 轉 固定資本形成 土地 無形資 對家庭及民間 對政府 對國外 購入 產購入 住宅 非住宅房屋 職能別分類 非營利機構 總 計 0 0 0 0 0 0 5,446 01一般公共事務 0 0 0 0 0 0 5,446 02防衛 0 0 0 0 0 0 0 03公共秩序與安全 0 0 0 0 0 0 0 04教育 0 0 0 0 0 0 0 05保健 0 0 0 0 0 0 0 06社會安全與福利 0 0 0 0 0 0 0 07住宅及社區服務 0 0 0 0 0 0 0 08娛樂、文化與宗教 0 0 0 0 0 0 0 09燃料與能源 0 0 0 0 0 0 0 10農、林、漁、牧業 0 0 0 0 0 0 0 11礦業、製造業及營造業 0 0 0 0 0 0 0 12運輸及通信 0 0 0 0 0 0 0 13其他經濟服務 0 0 0 0 0 0 0 14環境保護 0 0 0 0 0 0 0 15其他支出 0 0 0 0 0 0 0 40 處公務人力發展學院 濟性綜合分類表 109年度 單位：新臺幣千元 資 本 支 出 固 定 資 本 形 成 資本支出合 機器及其他設 總計 營建工程 運輸工具 資訊軟體 土地改良 計 備 0 0 10,680 5,822 0 21,948 271,000 0 0 10,680 5,822 0 21,948 229,852 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39,202 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,946 41 本 頁 空 白 42 三、會 計 報 表 行政院人事行政總處公務人力發展學院 平衡表 中華民國109年12月31日 單位:新臺幣元 科 目 名 稱 金 額 科 目 名 稱 金 額 1 資產 2,644,900,362 2 負債 12,005,118 11 流動資產 12,005,118 21 流動負債 3,900,395 110103 專戶存款 12,005,118 210302 應付代收款 3,900,395 14 固定資產 2,608,295,551 28 其他負債 8,104,723 140101 土地 1,794,609,940 280301 存入保證金 2,674,494 140201 土地改良物 419,500 280401 應付保管款 5,430,229 減：140202 累計折舊─ -214,582 3 淨資產 2,632,895,244 土地改良物 140401 房屋建築及設備 1,143,958,888 31 資產負債淨額 2,632,895,244 減：140402 累計折舊─ -380,480,110 310101 資產負債淨額 2,632,895,244 房屋建築及設備 140501 機械及設備 281,785,226 減：140502 累計折舊─ -250,167,814 機械及設備 140601 交通及運輸設備 62,893,614 減：140602 累計折舊─ -58,752,092 交通及運輸設備 140701 雜項設備 86,362,545 減：140702 累計折舊─ -73,704,897 雜項設備 141001 收藏品及傳承資 1,585,333 產 16 無形資產 24,599,693 160102 電腦軟體 24,599,693 合 計 2,644,900,362 合 計 2,644,900,362 附註: 保證品(應付保證品) 60,690,000元 43 行政院人事行政總處公務人力發展學院 收入支出表 中華民國109年度 單位:新臺幣元 科 目 名 稱 小 計 合 計 收入 293,931,846 公庫撥入數 271,000,044 財產收益 22,689,874 其他收入 241,928 支出 314,481,826 繳付公庫數 22,931,802 人事支出 167,291,369 業務支出 81,510,646 獎補助支出 250,000 財產損失 116,122 折舊、折耗及攤銷 42,381,887 收支餘絀 -20,549,980 44 行政院人事行政總處公務人力發展學院 專戶存款明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 12,005,118 本年度部分 12,005,118 02 2,715,303 離職儲金專戶(公提) 03 2,714,926 離職儲金專戶(自提) 05 6,574,889 國庫存款戶-特種基金及保管款科目-保管款 總 計 12,005,118 45 行政院人事行政總處公務人力發展學院 土地明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 1,794,609,940 本年度部分 1,794,609,940 109 01 01 300001 轉帳傳票 1,779,527,946 開設本年度公務機關會計各帳戶 109 02 24 300025 轉帳傳票 12,996,124 109年度公告地價後土地增值差額(臺北院區) 109 02 27 300026 轉帳傳票 480,000 109年度公告地價後土地增值差額(南投院區) 109 10 22 300161 轉帳傳票 1,605,870 國家發展委員會移撥南投院區土地持分 總 計 1,794,609,940 46 行政院人事行政總處公務人力發展學院 土地改良物明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 419,500 本年度部分 419,500 109 01 01 300001 轉帳傳票 419,500 開設本年度公務機關會計各帳戶 總 計 419,500 47 行政院人事行政總處公務人力發展學院 累計折舊─土地改良物明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 214,582 本年度部分 214,582 109 01 01 300001 轉帳傳票 173,050 開設本年度公務機關會計各帳戶 109 01 31 300018 轉帳傳票 3,461 109年1月份資產提列折舊 109 02 27 300033 轉帳傳票 3,461 109年2月份資產提列折舊 109 03 31 300036 轉帳傳票 3,461 109年3月份資產提列折舊 109 04 30 300047 轉帳傳票 3,461 109年4月份資產提列折舊 109 05 29 300064 轉帳傳票 3,461 109年5月份資產提列折舊 109 06 30 300085 轉帳傳票 3,461 109年6月份資產提列折舊 109 07 31 300105 轉帳傳票 3,461 109年7月份資產提列折舊 109 08 31 300125 轉帳傳票 3,461 109年8月份資產提列折舊 109 09 30 300148 轉帳傳票 3,461 109年9月份資產提列折舊 109 10 30 300170 轉帳傳票 3,461 109年10月份資產提列折舊 109 11 30 300202 轉帳傳票 3,461 109年11月份資產提列折舊 109 12 31 300235 轉帳傳票 3,461 109年12月份資產提列折舊 總 計 214,582 48 行政院人事行政總處公務人力發展學院 房屋建築及設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 1,140,063,039 本年度部分 1,140,063,039 109 01 01 300001 轉帳傳票 1,140,063,039 開設本年度公務機關會計各帳戶 預算性質部分 3,895,849 本年度部分 3,895,849 109 3,895,849 一百零九年度 3203341000-0* 3,895,849 訓練輔導及研究 109 09 14 501091 付款憑單 277,717 支付109年南投院區廊道鋼棚及週邊設 施改善工程委託規劃、設計、監造技術 服務案款 109 09 22 501143 付款憑單 3,618,132 支付109年南投院區廊道鋼棚及週邊設 施改善工程案款及廠商代墊營建工程空 氣污染防制費 總 計 1,143,958,888 49 行政院人事行政總處公務人力發展學院 累計折舊─房屋建築及設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 380,480,110 本年度部分 380,480,110 109 01 01 300001 轉帳傳票 356,485,988 開設本年度公務機關會計各帳戶 109 01 31 300018 轉帳傳票 2,025,416 109年1月份資產提列折舊 109 02 27 300033 轉帳傳票 2,025,418 109年2月份資產提列折舊 109 03 31 300036 轉帳傳票 2,025,417 109年3月份資產提列折舊 109 04 30 300047 轉帳傳票 2,025,418 109年4月份資產提列折舊 109 05 29 300064 轉帳傳票 2,025,416 109年5月份資產提列折舊 109 06 30 300085 轉帳傳票 1,977,529 109年6月份資產提列折舊 109 07 31 300105 轉帳傳票 1,977,529 109年7月份資產提列折舊 109 08 31 300125 轉帳傳票 1,977,529 109年8月份資產提列折舊 109 09 30 300148 轉帳傳票 1,977,529 109年9月份資產提列折舊 109 10 30 300170 轉帳傳票 1,985,640 109年10月份資產提列折舊 109 11 30 300202 轉帳傳票 1,985,640 109年11月份資產提列折舊 109 12 31 300235 轉帳傳票 1,985,641 109年12月份資產提列折舊 總 計 380,480,110 50 行政院人事行政總處公務人力發展學院 機械及設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 275,905,587 本年度部分 275,905,587 109 01 01 300001 轉帳傳票 281,671,226 開設本年度公務機關會計各帳戶 109 01 20 300009 轉帳傳票 -34,200 24針點陣式印表機1台報廢 109 01 22 300010 轉帳傳票 -600,098 報廢南投院區多媒體室用個人電腦33臺 109 01 22 300012 轉帳傳票 -28,230 報廢南投院區學員寢室用冷(暖)氣機1架、個 人電腦1臺 109 03 11 300034 轉帳傳票 -57,500 報廢南投院區深耕機及割草機各1臺 109 05 12 300057 轉帳傳票 -18,000 報廢南投院區割草機1臺 109 05 19 300058 轉帳傳票 -350,268 報廢臺北院區印表機8臺 109 05 27 300071 轉帳傳票 38,140 購置南投院區防疫業務用攝影機1架(嚴重特 殊傳染性肺炎集中檢疫場所經費) 109 06 24 300077 轉帳傳票 -149,353 報廢南投院區公務用筆記型電腦5臺 109 07 09 300091 轉帳傳票 -141,120 報廢臺北院區公務用筆記型電腦5臺 109 07 10 300092 轉帳傳票 -25,000 報廢南投院區秘書室公務用印表機1臺 109 07 14 300094 轉帳傳票 -2,038,039 報廢南投院區公務用個人電腦83臺、顯示器3 臺、螢幕控制器1片 109 07 17 300097 轉帳傳票 -28,340 報廢臺北院區公務用數位攝影機1臺 109 07 24 300099 轉帳傳票 18,500 購置南投院區集中檢疫所詠晴園監視設施不 斷電主機1臺 109 08 21 300118 轉帳傳票 -1,791,014 報廢臺北院區公務用伺服器、記憶體、硬式 磁碟機、筆記型電腦及個人電腦一批 109 09 04 300133 轉帳傳票 -351,000 報廢臺北院區公務用繪圖機、碎紙機、傳真 機各1臺 109 10 07 300153 轉帳傳票 -13,500 報廢南投院區公務用吹葉機1臺 51 行政院人事行政總處公務人力發展學院 機械及設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 109 10 26 300164 轉帳傳票 -92,117 報廢臺北院區公務用照相機6台 109 11 24 300192 轉帳傳票 -27,000 報廢南投院區公務用冷氣機1臺 109 12 31 300228 轉帳傳票 -77,500 報廢南投院區學員寢室文昌樓監視器主機系 統1套 預算性質部分 5,879,639 本年度部分 5,879,639 109 5,879,639 一百零九年度 3203340100-0* 191,730 一般行政 109 04 13 500350 付款憑單 14,490 支付南投院區秘書室財產管理業務用標 籤列印機1臺款 109 11 11 501416 付款憑單 24,230 支付政府採購卡109年10月份款項(SONY DSC-RX100M5A數位相機) 109 11 24 501495 付款憑單 23,300 支付南投院區教學及重大活動用數位相 機1臺款 109 11 25 501512 付款憑單 129,710 支付南投院區綜合規劃組辦公室用冷氣 機2臺款 3203341000-0* 5,687,909 訓練輔導及研究 109 02 13 500090 付款憑單 990,963 支付南投院區文教大樓多媒體室教學用 電腦款 109 02 19 500117 付款憑單 99,300 支付南投院區文教大樓多媒體室身分證 掃描報到機及訓練活動資訊公播機款 109 02 25 600003 轉帳憑單 12,105 用本年度預算支付印表機1台誤列業務 支出(#500102)，應沖減原列支出、改 列財產支出 109 03 02 500175 付款憑單 38,140 支付南投院區防疫業務用攝影機1架款 109 03 24 500290 付款憑單 79,200 支付臺北院區採購4台網路交換器 (分 區辦公用) 52 行政院人事行政總處公務人力發展學院 機械及設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 109 04 08 500334 付款憑單 94,500 支付臺北院區自學中心增購造型沙發5 組 109 04 20 500403 付款憑單 74,533 支付109年兩院區印表機汰換款(南投院 區部分2臺) 109 05 07 500476 付款憑單 261,717 支付109年臺北院區印表機汰換採購 109 05 27 100120 收入傳票 -38,140 收回南投院區防疫業務用攝影機1架款 109 05 31 600009 轉帳憑單 -94,500 自學中心造型沙發5組之財產對應科目 應轉正為雜項設備 109 06 29 500709 付款憑單 311,000 支付兩院區遠距同步教學用筆記型電腦 汰換採購付款 109 07 24 500848 付款憑單 143,120 支付本學院臺北院區日誌主機Log Serv er採購付款 109 10 12 501219 付款憑單 16,000 支付南投院區綠美化用吹葉機1台 109 11 09 501397 付款憑單 92,751 支付臺北院區繪圖機 109 11 12 501431 付款憑單 682,172 支付南投院區文教大樓8樓講座寢室17 臺及詠晴園學員寢室7臺冷氣機汰舊換 新款 109 11 18 501462 付款憑單 980,328 支付南投院區防火牆設備備援機制採購 案款 109 11 25 501512 付款憑單 11,056 支付南投院區綜合規劃組辦公室用冷氣 機2臺款 109 12 23 501658 付款憑單 38,033 支付南投院區文教大樓國際會議廳投影 設備改善採購案款 109 12 25 501669 付款憑單 1,502,813 支付南投院區高壓配電設備改善採購案 款 109 12 31 501725 付款憑單 47,748 支付南投院區高壓配電設備改善採購委 託規劃設計及監造技術服務案款及代扣 所得稅 110 01 11 501811 付款憑單 340,120 53 行政院人事行政總處公務人力發展學院 機械及設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 支付本學院兩院區異地備份儲存設備採 購付款 110 01 11 501811 付款憑單 4,950 支付本學院兩院區異地備份儲存設備採 購付款 總 計 281,785,226 54 行政院人事行政總處公務人力發展學院 累計折舊─機械及設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 250,167,814 本年度部分 250,167,814 109 01 01 300001 轉帳傳票 248,854,681 開設本年度公務機關會計各帳戶 109 01 20 300009 轉帳傳票 -33,858 24針點陣式印表機1台報廢 109 01 22 300010 轉帳傳票 -594,106 報廢南投院區多媒體室用個人電腦33臺 109 01 22 300012 轉帳傳票 -27,948 報廢南投院區學員寢室用冷(暖)氣機1架、個 人電腦1臺 109 01 31 300018 轉帳傳票 606,342 109年1月份資產提列折舊 109 02 27 300033 轉帳傳票 604,702 109年2月份資產提列折舊 109 03 11 300034 轉帳傳票 -56,925 報廢南投院區深耕機及割草機各1臺 109 03 31 300036 轉帳傳票 625,934 109年3月份資產提列折舊 109 04 30 300047 轉帳傳票 627,707 109年4月份資產提列折舊 109 05 12 300057 轉帳傳票 -17,820 報廢南投院區割草機1臺 109 05 19 300058 轉帳傳票 -346,764 報廢臺北院區印表機8臺 109 05 29 300064 轉帳傳票 610,408 109年5月份資產提列折舊 109 06 24 300077 轉帳傳票 -147,858 報廢南投院區公務用筆記型電腦5臺 109 06 30 300085 轉帳傳票 587,091 109年6月份資產提列折舊 109 07 09 300091 轉帳傳票 -139,708 報廢臺北院區公務用筆記型電腦5臺 109 07 10 300092 轉帳傳票 -24,750 報廢南投院區秘書室公務用印表機1臺 109 07 14 300094 轉帳傳票 -2,017,658 報廢南投院區公務用個人電腦83臺、顯示器3 臺、螢幕控制器1片 109 07 17 300097 轉帳傳票 -28,057 報廢臺北院區公務用數位攝影機1臺 55 行政院人事行政總處公務人力發展學院 累計折舊─機械及設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 109 07 31 300105 轉帳傳票 590,926 109年7月份資產提列折舊 109 08 21 300118 轉帳傳票 -1,773,367 報廢臺北院區公務用伺服器、記憶體、硬式 磁碟機、筆記型電腦及個人電腦一批 109 08 31 300125 轉帳傳票 588,024 109年8月份資產提列折舊 109 09 04 300133 轉帳傳票 -347,490 報廢臺北院區公務用繪圖機、碎紙機、傳真 機各1臺 109 09 30 300148 轉帳傳票 587,039 109年9月份資產提列折舊 109 10 07 300153 轉帳傳票 -13,365 報廢南投院區公務用吹葉機1臺 109 10 26 300164 轉帳傳票 -91,235 報廢臺北院區公務用照相機6台 109 10 30 300170 轉帳傳票 541,824 109年10月份資產提列折舊 109 11 24 300192 轉帳傳票 -26,730 報廢南投院區公務用冷氣機1臺 109 11 30 300202 轉帳傳票 542,038 109年11月份資產提列折舊 109 12 31 300228 轉帳傳票 -76,725 報廢南投院區學員寢室文昌樓監視器主機系 統1套 109 12 31 300235 轉帳傳票 565,462 109年12月份資產提列折舊 總 計 250,167,814 56 行政院人事行政總處公務人力發展學院 交通及運輸設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 62,788,964 本年度部分 62,788,964 109 01 01 300001 轉帳傳票 64,708,160 開設本年度公務機關會計各帳戶 109 01 22 300011 轉帳傳票 -1,889,706 報廢南投院區文教大樓教學用揚聲器14部、 綜合擴大機18部 109 06 20 300074 轉帳傳票 15,010 購置南投院區集中檢疫所詠晴園等宿舍區域 消防安全設備改善緊急採購案緊急廣播主機1 臺 109 07 10 300092 轉帳傳票 -26,000 報廢南投院區秘書室公務用電話傳真機1臺 109 09 04 300133 轉帳傳票 -18,500 報廢臺北院區公務用繪圖機、碎紙機、傳真 機各1臺 預算性質部分 104,650 本年度部分 104,650 109 104,650 一百零九年度 3203341000-0* 104,650 訓練輔導及研究 109 08 14 500952 付款憑單 28,000 支付臺北院區機房UPS電力配置及電線 整線-增購1組APC降壓變壓器 109 11 18 501462 付款憑單 43,750 支付南投院區防火牆設備備援機制採購 案款 109 12 07 501570 付款憑單 20,400 支付南投院區第二會議室視訊會議用會 議系統主機1臺款 110 01 04 501745 付款憑單 12,500 支付南投院區學員寢室文昌樓監視主機 1組款 總 計 62,893,614 57 行政院人事行政總處公務人力發展學院 累計折舊─交通及運輸設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 58,752,092 本年度部分 58,752,092 109 01 01 300001 轉帳傳票 59,904,927 開設本年度公務機關會計各帳戶 109 01 22 300011 轉帳傳票 -1,870,806 報廢南投院區文教大樓教學用揚聲器14部、 綜合擴大機18部 109 01 31 300018 轉帳傳票 65,730 109年1月份資產提列折舊 109 02 27 300033 轉帳傳票 65,722 109年2月份資產提列折舊 109 03 31 300036 轉帳傳票 64,262 109年3月份資產提列折舊 109 04 30 300047 轉帳傳票 64,241 109年4月份資產提列折舊 109 05 29 300064 轉帳傳票 64,261 109年5月份資產提列折舊 109 06 30 300085 轉帳傳票 64,232 109年6月份資產提列折舊 109 07 10 300092 轉帳傳票 -25,740 報廢南投院區秘書室公務用電話傳真機1臺 109 07 31 300105 轉帳傳票 64,519 109年7月份資產提列折舊 109 08 31 300125 轉帳傳票 64,482 109年8月份資產提列折舊 109 09 04 300133 轉帳傳票 -18,315 報廢臺北院區公務用繪圖機、碎紙機、傳真 機各1臺 109 09 30 300148 轉帳傳票 64,809 109年9月份資產提列折舊 109 10 30 300170 轉帳傳票 60,557 109年10月份資產提列折舊 109 11 30 300202 轉帳傳票 59,410 109年11月份資產提列折舊 109 12 31 300235 轉帳傳票 59,801 109年12月份資產提列折舊 總 計 58,752,092 58 行政院人事行政總處公務人力發展學院 雜項設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 84,974,580 本年度部分 84,974,580 109 01 01 300001 轉帳傳票 88,710,891 開設本年度公務機關會計各帳戶 109 01 22 300010 轉帳傳票 -92,606 報廢南投院區多媒體室用銀幕1面、投影機1 部 109 01 22 300011 轉帳傳票 -935,673 報廢南投院區文教大樓教學用電子式黑白板1 1架、投影機7部 109 01 22 300012 轉帳傳票 -881,928 報廢南投院區學員寢室用冷(暖)氣機17架、 電視機42臺、烘乾機1臺 109 03 12 300035 轉帳傳票 40,500 購置南投院區詠晴園、文昌樓及英雄館監視 主機共3臺 109 05 27 300060 轉帳傳票 -141,800 報廢南投院區文教大樓東側薇心臺木製舞台 設備3套 109 05 29 300065 轉帳傳票 -47,000 報廢南投院區學員寢室詠晴園學員用烘乾機2 臺 109 06 18 300073 轉帳傳票 -10,000 報廢南投院區學員餐廳用櫥櫃1個 109 07 14 300094 轉帳傳票 -215,228 報廢南投院區公務用影印機1架 109 09 04 300133 轉帳傳票 -36,000 報廢臺北院區公務用繪圖機、碎紙機、傳真 機各1臺 109 10 26 300164 轉帳傳票 -146,000 報廢臺北院區公務用照相機6台 109 11 24 300192 轉帳傳票 -558,700 報廢南投院區公務用冷氣機23臺 109 11 27 300194 轉帳傳票 -509,576 報廢南投院區公務用飲水機17臺 109 12 07 300210 轉帳傳票 -17,300 報廢南投院區公務用刈草機1臺 109 12 16 300217 轉帳傳票 -185,000 報廢南投院區國際會議廳銀幕1面 預算性質部分 1,387,965 59 行政院人事行政總處公務人力發展學院 雜項設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 本年度部分 1,387,965 109 1,387,965 一百零九年度 3203340100-0* 72,800 一般行政 109 04 13 500349 付款憑單 27,800 支付南投院區人事室多功能彩色影印機 增購傳真系統款 109 08 24 500983 付款憑單 45,000 支付臺北院區301教學資源室汰購A3碎 紙機1台 3203341000-0* 1,315,165 訓練輔導及研究 109 05 31 600009 轉帳憑單 94,500 自學中心造型沙發5組之財產對應科目 應轉正為雜項設備 109 10 16 501254 付款憑單 44,800 支付南投院區學員寢室公共區公用電冰 箱4臺 109 11 25 501513 付款憑單 275,298 支付南投院區文教大樓及學員宿舍用飲 水機17臺款 109 12 23 501658 付款憑單 805,567 支付南投院區文教大樓國際會議廳投影 設備改善採購案款 110 01 04 501747 付款憑單 95,000 支付南投院區文教大樓多媒體室增設第 3組投影設備款 總 計 86,362,545 60 行政院人事行政總處公務人力發展學院 累計折舊─雜項設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 73,704,897 本年度部分 73,704,897 109 01 01 300001 轉帳傳票 74,867,495 開設本年度公務機關會計各帳戶 109 01 22 300010 轉帳傳票 -91,680 報廢南投院區多媒體室用銀幕1面、投影機1 部 109 01 22 300011 轉帳傳票 -926,318 報廢南投院區文教大樓教學用電子式黑白板1 1架、投影機7部 109 01 22 300012 轉帳傳票 -872,013 報廢南投院區學員寢室用冷(暖)氣機17架、 電視機42臺、烘乾機1臺 109 01 31 300018 轉帳傳票 218,807 109年1月份資產提列折舊 109 02 27 300033 轉帳傳票 217,922 109年2月份資產提列折舊 109 03 31 300036 轉帳傳票 211,177 109年3月份資產提列折舊 109 04 30 300047 轉帳傳票 212,340 109年4月份資產提列折舊 109 05 27 300060 轉帳傳票 -140,382 報廢南投院區文教大樓東側薇心臺木製舞台 設備3套 109 05 29 300064 轉帳傳票 213,965 109年5月份資產提列折舊 109 05 29 300065 轉帳傳票 -46,530 報廢南投院區學員寢室詠晴園學員用烘乾機2 臺 109 06 18 300073 轉帳傳票 -9,900 報廢南投院區學員餐廳用櫥櫃1個 109 06 30 300085 轉帳傳票 213,185 109年6月份資產提列折舊 109 07 14 300094 轉帳傳票 -213,076 報廢南投院區公務用影印機1架 109 07 31 300105 轉帳傳票 213,180 109年7月份資產提列折舊 109 08 31 300125 轉帳傳票 213,127 109年8月份資產提列折舊 109 09 04 300133 轉帳傳票 -35,640 報廢臺北院區公務用繪圖機、碎紙機、傳真 機各1臺 61 行政院人事行政總處公務人力發展學院 累計折舊─雜項設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 109 09 30 300148 轉帳傳票 213,923 109年9月份資產提列折舊 109 10 26 300164 轉帳傳票 -144,540 報廢臺北院區公務用照相機6台 109 10 30 300170 轉帳傳票 213,060 109年10月份資產提列折舊 109 11 24 300192 轉帳傳票 -553,113 報廢南投院區公務用冷氣機23臺 109 11 27 300194 轉帳傳票 -504,480 報廢南投院區公務用飲水機17臺 109 11 30 300202 轉帳傳票 213,580 109年11月份資產提列折舊 109 12 07 300210 轉帳傳票 -17,127 報廢南投院區公務用刈草機1臺 109 12 16 300217 轉帳傳票 -183,150 報廢南投院區國際會議廳銀幕1面 109 12 31 300235 轉帳傳票 221,085 109年12月份資產提列折舊 總 計 73,704,897 62 行政院人事行政總處公務人力發展學院 收藏品及傳承資產明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 1,585,333 本年度部分 1,585,333 109 01 01 300001 轉帳傳票 1,573,520 開設本年度公務機關會計各帳戶 109 10 22 300161 轉帳傳票 11,813 國家發展委員會移撥南投院區建物2筆 總 計 1,585,333 63 行政院人事行政總處公務人力發展學院 電腦軟體明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 13,919,767 本年度部分 13,919,767 109 01 01 300001 轉帳傳票 18,893,748 開設本年度公務機關會計各帳戶 109 01 31 300017 轉帳傳票 -644,491 1月份無形資產-電腦軟體攤銷 109 02 27 300032 轉帳傳票 -655,081 2月份無形資產-電腦軟體攤銷 109 03 31 300037 轉帳傳票 -670,301 3月份無形資產-電腦軟體攤銷 109 04 30 300048 轉帳傳票 -670,301 4月份無形資產-電腦軟體攤銷 109 05 29 300063 轉帳傳票 -651,734 5月份無形資產-電腦軟體攤銷 109 06 30 300080 轉帳傳票 -649,370 6月份無形資產-電腦軟體攤銷 109 06 30 300088 轉帳傳票 167,378 108年支付全球資訊網新英文版採購第1期款( 開發中無形資產)應於本年度一併認列為電腦 軟體 109 07 31 300106 轉帳傳票 -660,339 7月份無形資產-電腦軟體攤銷 109 08 31 300126 轉帳傳票 -657,992 8月份無形資產-電腦軟體攤銷 109 09 30 300147 轉帳傳票 -639,354 9月份無形資產-電腦軟體攤銷 109 10 30 300171 轉帳傳票 -628,608 10月份無形資產-電腦軟體攤銷 109 11 26 300211 轉帳傳票 2,790,000 108年支付教育訓練資訊系統開發案第1、2期 款(開發中無形資產)應於本年度一併認列為 電腦軟體 109 11 30 300203 轉帳傳票 -626,892 11月份無形資產-電腦軟體攤銷 109 12 31 300236 轉帳傳票 -776,896 12月份無形資產-電腦軟體攤銷 預算性質部分 10,679,926 本年度部分 10,679,926 109 10,679,926 64 行政院人事行政總處公務人力發展學院 電腦軟體明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 一百零九年度 3203341000-0* 10,679,926 訓練輔導及研究 109 02 10 500077 付款憑單 535,534 支付南投院區文教大樓多媒體室教學用 Office軟體38套 109 02 19 500116 付款憑單 79,800 支付南投院區訓練行政管理系統增設場 地外借行動支付QR Code款 109 05 06 500474 付款憑單 284,700 支付109年數位課程製作服務專案採購- 第1期(次)付款 109 05 25 500558 付款憑單 234,328 支付全球資訊網新英文版採購第2期款 109 06 16 500650 付款憑單 267,804 支付全球資訊網新英文版採購第3期款 109 07 22 500828 付款憑單 382,120 支付109年新版SQL資料庫採購付款 109 08 10 500913 付款憑單 94,500 支付兩院區線上教學用思科Webex一年 授權版視訊軟體1套款 109 10 19 501288 付款憑單 2,790,000 支付教育訓練資訊系統開發建置案第3 期款 109 10 21 501304 付款憑單 29,400 支付臺北機房增設濕度警報機制一式 109 11 26 501520 付款憑單 3,720,000 支付教育訓練資訊系統開發建置案第4 期款 109 12 01 501534 付款憑單 382,120 支付南投院區新版SQL資料庫採購案款 109 12 18 501633 付款憑單 151,270 支付109年數位課程製作服務專案採購- 第4期(次)付款 109 12 31 501718 付款憑單 325,050 支付109年度e等公務園APP功能增修採 購付款 110 01 04 501733 付款憑單 539,300 支付本學院兩院區微軟office軟體採購 付款 110 01 04 501733 付款憑單 864,000 支付本學院兩院區微軟office軟體採購 付款 65 行政院人事行政總處公務人力發展學院 電腦軟體明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 總 計 24,599,693 66 行政院人事行政總處公務人力發展學院 應付代收款明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 3,900,395 本年度部分 3,900,395 109 3,900,395 一百零九年度 01 53,552 代扣款項 0102 6,242 代扣職員公保費 109 02 17 100029 收入傳票 908 收到沈家甄預繳109年3月至110年1月公保 費10,318元 109 02 27 100042 收入傳票 60 收到沈家甄補繳考績晉級公保費330元 (109 年3月至110年1月) 109 12 09 100278 收入傳票 5,274 收到賴盈蓁預繳110年1-6月公保費5,274 元 0106 47,310 代扣退撫基金 109 12 09 100278 收入傳票 47,310 收到賴盈蓁預繳110年1-6月退撫基金 47,31 0元 50 2,243,343 嚴重特殊傳染性肺炎集中檢疫場所經費 5001 2,243,343 嚴重特殊傳染性肺炎集中檢疫場所經費 109 05 20 100105 收入傳票 2,243,343 收到南投院區辦理嚴重特殊傳染性肺炎集 中檢疫場所經費 51 1,603,500 嚴重特殊傳染性肺炎集中檢疫場所所屬受徵 調人員津貼補償經費 5101 195,000 嚴重特殊傳染性肺炎集中檢疫場所所屬受徵 調人員109年2-8月份津貼補償經費 109 07 17 100152 收入傳票 195,000 收到南投院區辦理嚴重特殊傳染性肺炎集 中檢疫場所所屬受徵調人員109年2-8月份 津貼補償經費 5102 1,408,500 嚴重特殊傳染性肺炎集中檢疫場所所屬受徵 調人員109年9月至110年6月津貼補償經費 67 行政院人事行政總處公務人力發展學院 應付代收款明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 109 11 30 100273 收入傳票 1,408,500 收到南投院區辦理嚴重特殊傳染性肺炎集 中檢疫場所所屬受徵調人員109年9月至 110 年6月津貼補償經費 總 計 3,900,395 68 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 2,674,494 本年度部分 1,116,976 109 1,116,976 一百零九年度 02 516,771 履約保證金 100264 收入傳票 收到南投院區110年度園區各建物環境清潔 109 11 24 290,000 維護案履約保證金 凡威工程行 100265 收入傳票 收到南投院區110年度寢具洗滌委外服務案 109 11 24 70,924 履約保證金 海德洗衣店 100286 收入傳票 收到110及111年A4教材印製採購案押標金轉 109 12 23 60,000 履約保證金 43341416 艾科比有限公司 100287 收入傳票 收到110及111年文具用品採購案押標金轉履 109 12 23 15,000 約保證金 84765752 宗怡企業有限公司 100290 收入傳票 收到南投院區110年度園區各建物環境清潔 109 12 25 維護案履約保證金(勞保費率調整致契約價 847 金調升，加收差額履約保證金) 凡威工程行 300225 轉帳傳票 109年度南投院區園區綠美化開口契約採購 109 12 30 40,000 案履約保證金轉110年度 寶榮工程行 69 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 300226 轉帳傳票 南投院區109年度學員用車服務採購案履約 109 12 30 40,000 保證金轉110年度 富泰旅運有限公司 03 539,045 保固保證金 100052 收入傳票 收到南投院區學員宿舍電煮壺及保溫杯緊急 109 03 10 採購案保固保證金(保固期109.3.4-110.3.3 4,914 ) 捷能電器商行 100121 收入傳票 收到南投院區詠晴園等宿舍區域消防安全設 109 06 11 備改善緊急採購案保固保證金(保固期109.6 5,000 .1-111.5.31) 誼安消防工程有限公司 300142 轉帳傳票 109年南投院區廊道鋼棚及週邊設施改善工 程履保金轉保固保證金(結構保固5年80617 109 09 21 108,254 元、非結構保固1年27637元，保固起始日10 9.8.26) 慶橋營造有限公司 300214 轉帳傳票 南投院區文教大樓國際會議廳投影設備改善 採購案履約保證金轉保固保證金(保固5年15 109 12 14 25,308 ,408元、保固2年9,900元，保固起始日109. 12.2) 一銘影音工程有限公司 300218 轉帳傳票 「108年度e等公務園+學習平台新增功能」 109 12 17 26,400 採購案保固保證金(108.12.31-109.12.31) 97042940 旭聯科技股份有限公司 300220 轉帳傳票 退還教育訓練資訊系統開發建置案採購案履 109 12 21 約保證金(遠傳電信)轉保固保證金(保固期 279,000 間109.11.18-110.12.31) 遠傳電信股份有限公司系統整合分公司 300222 轉帳傳票 109年南投院區高壓配電設備改善採購案履 109 12 22 約保證金轉保固保證金(保固期109.12.9-11 90,169 2.12.8) 日偉電機有限公司 04 61,160 差額保證金 70 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100265 收入傳票 收到南投院區110年度寢具洗滌委外服務案 109 11 24 61,160 差額保證金 海德洗衣店 以前年度部分 1,557,518 103 130,110 一百零三年度 03 130,110 保固保證金 100218 收入傳票 因廠商債權問題， 收岳立土木工程行英雄館結構補強及修繕工 104 01 01 130,110 經南投地方法院執 程保固金 行假扣押中。 岳立土木工程行 104 150,000 一百零四年度 02 150,000 履約保證金 100188 收入傳票 收到105至110年保全及門禁專業服務採購履 104 12 21 150,000 契約尚未屆期。 約保證金(中興保全股份有限公司)#100194 中興保全股份有限公司 105 88,800 一百零五年度 03 88,800 保固保證金 71 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 300048 轉帳傳票 安固營造工程股份有限公司名人巷南、北棟 105 03 30 88,800 未屆保固期限。 建築物耐震補強工程案履約保證金轉保固金 安固營造工程股份有限公司 106 240,600 一百零六年度 03 240,600 保固保證金 300184 轉帳傳票 文教大樓講座寢室浴室改善工程履約保證金 106 11 23 20,100 轉保固金(鵬達) 鵬達營造有限公司 300199 轉帳傳票 中興新村文化景觀內房舍防漏隔熱節能等工 106 12 19 220,500 程履約保證金轉保固金(吉笙) 吉笙營造有限公司 107 480,924 一百零七年度 02 180,000 履約保證金 100292 收入傳票 收到臺北院區「107至115年低功率無線通訊 107 07 20 系統專業服務採購」押標金轉履約保證金 180,000 96979949 中華電信股份有限公司台灣北 區電信分公司 03 300,924 保固保證金 300047 轉帳傳票 「中興新村文化景觀內行政院人事行政總處 公務人力發展學院英士樓建築物耐震能力補 107 07 09 237,207 強工程」履約保證金轉保固保證金-達陞營 造 達陞營造有限公司 72 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 300089 轉帳傳票 「文昌樓暨文教大樓室內裝修工程」履約保 107 11 05 證金轉保固保證金(龍政)-非結構物保固1年 11,526 計159,774元；結構物保固5年計11,526元 龍政室內裝修有限公司 100513 收入傳票 收到南投院區「107年英士樓無線基地台採 107 11 20 3,591 購案」保固金(晉暘科技股份有限公司) 晉暘科技股份有限公司 300109 轉帳傳票 南投院區「107年高壓電源設備採購案」履 107 12 28 約保證金轉保固保證金(捷登電機股份有限 48,600 公司) 捷登電機股份有限公司 108 467,084 一百零八年度 02 346,518 履約保證金 100027 收入傳票 收到108及109年文具用品採購決標押標金轉 108 01 25 15,000 履約保證金 84140238 誼特企業有限公司 100050 收入傳票 收到臺北院區108及109年A4教材印製採購押 108 02 19 60,000 標金逕行轉換履約保證金(艾科比) 43341416 艾科比有限公司 100392 收入傳票 收到109-110年南投院區教材印製集中採購 108 11 21 62,268 案履約保證金(佳新數位影印) 佳新數位影印 100395 收入傳票 收到南投院區「109-110年度文教大樓電梯 108 11 27 維護保養案」履約保證金(台灣三菱電梯股 19,750 份有限公司台中分公司) 台灣三菱電梯股份有限公司台中分公司 300113 轉帳傳票 台安機電技術顧問有限公司108年度園區水 108 12 03 電設備管理維護委外採購案履約保證金轉10 164,000 9年度 台安機電技術顧問有限公司 73 行政院人事行政總處公務人力發展學院 存入保證金明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 300114 轉帳傳票 元山交通企業有限公司108年度講座接送服 108 12 03 20,000 務案履約保證金轉109年度 元山交通企業有限公司 300127 轉帳傳票 南投院區供應部108年履約保證金轉109年度 108 12 31 5,500 (戰賞食品行戰姵鈴) 戰賞食品行 03 120,566 保固保證金 100010 收入傳票 收到臺北院區虛擬化設備建置採購繳納保固 108 01 10 47,629 保證金47,629元(訊達) 30990747 訊達電腦股份有限公司 300034 轉帳傳票 收到南投院區108年文教大樓講座寢室浴室 改善工程案履約保證金轉保固保證金，保固 108 04 24 17,400 期108.4.2-110.4.1(崗瑞營造股份有限公司 ) 崗瑞營造股份有限公司 300044 轉帳傳票 收到南投院區文教大樓撒水系統閘門閥改善 108 06 06 採購案履約保證金轉保固保證金，保固期10 5,400 8.5.28-111.5.27(觀宇水電工程有限公司) 觀宇水電工程有限公司 300047 轉帳傳票 收到南投院區108年文教大樓冷卻水塔汰換 108 06 20 採購案履約保證金轉保固保證金，保固期10 17,550 8.6.13-110.6.12(元竹灃實業有限公司) 元竹灃實業有限公司 300088 轉帳傳票 收到南投院區園區戶外照明設備改善採購案 履約保證金轉保固保證金(保固期108.9.21- 108 10 03 22,587 111.9.20) 中華電信股份有限公司臺灣南區電信分 公司 300131 轉帳傳票 收到南投院區108年無線基地台採購案履約 109 01 07 保證金轉保固保證金(保固期108.12.27-111 10,000 .12.26) 展昇資訊股份有限公司 總 計 2,674,494 74 行政院人事行政總處公務人力發展學院 應付保管款明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 5,430,229 本年度部分 5,430,229 02 2,715,303 離職儲金(公提) 03 2,714,926 離職儲金(自提) 總 計 5,430,229 75 行政院人事行政總處公務人力發展學院 保證品明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 60,690,000 本年度部分 60,000,000 109 60,000,000 一百零九年度 02 60,000,000 履約保證金 110 01 05 300229 轉帳傳票 30,000,000 收到大樓委託福華飯店經營管理履約保證金 定期存款單(華銀仁愛存單編號2234061帳號 111150747533起迄日1091228~1111228) 110 01 15 300249 轉帳傳票 30,000,000 收到大樓委託福華飯店經營管理履約保證金 -華銀定期存單帳號:111150746468，起迄日 109.7.12~111.7.12(契約止日113.12.31) 以前年度部分 690,000 108 690,000 一百零八年度 02 600,000 履約保證金 108 11 18 300109 轉帳傳票 600,000 收到南投院區109年園區學員伙食採購案履 約保證金連帶保證書(兆豐銀行中台中分行 ，保證書字號：兆銀中台中保字第108204號 ) 03 90,000 保固保證金 108 10 07 300090 轉帳傳票 90,000 收到南投院區園區配電變壓器汰換採購案保 固保證金定存單(臺銀大雅分行存單編號A12 9263帳號090011715702起迄日1030502-1090 502) 總 計 60,690,000 76 行政院人事行政總處公務人力發展學院 應付保證品明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 60,690,000 本年度部分 60,000,000 109 60,000,000 一百零九年度 02 60,000,000 履約保證金 300229 轉帳傳票 收到大樓委託福華飯店經營管理履約保證金定期 110 01 05 30,000,000 存款單(華銀仁愛存單編號2234061帳號 111150747533起迄日1091228~1111228) 300249 轉帳傳票 收到大樓委託福華飯店經營管理履約保證金 110 01 15 30,000,000 -華銀定期存單帳號:111150746468，起迄日 109.7.12~111.7.12(契約止日113.12.31) 以前年度部分 690,000 108 690,000 一百零八年度 02 600,000 履約保證金 300109 轉帳傳票 收到南投院區109年園區學員伙食採購案履約保 108 11 18 證金連帶保證書(兆豐銀行中台中分行 600,000 ，保證書字號：兆銀中台中保字第108204號 ) 03 90,000 保固保證金 300090 轉帳傳票 收到南投院區園區配電變壓器汰換採購案保 108 10 07 固保證金定存單(臺銀大雅分行存單編號A12 90,000 9263帳號090011715702起迄日1030502-1090 502) 總 計 60,690,000 77 行政院人事行政總處 長期投資、固定資產、遞 中華民國 以前年度累計折舊(耗) 取得成本 科 目 /長期投資評價 (1) (2) 長期投資 0 0 土地 1,779,527,946 0 土地改良物 419,500 -173,050 房屋建築及設備 1,140,063,039 -356,485,988 機械及設備 281,671,226 -248,854,681 交通及運輸設備 64,708,160 -59,904,927 雜項設備 88,710,891 -74,867,495 收藏品及傳承資產 1,573,520 0 權利 0 0 小 計 3,356,674,282 -740,286,141 租賃資產 0 0 租賃權益改良 0 0 購建中固定資產 0 0 遞耗資產 0 0 電腦軟體 18,893,748 0 發展中之無形資產 0 0 其他無形資產 0 0 什項資產 0 0 小 計 18,893,748 0 合 計 3,375,568,030 -740,286,141 備註: 資本資產成本本年度增加數40,111,364元，較設備及投資預算執行數21,948,029元，差異數計18,163,335元，主要係本年度公 告地價調漲，本學院所持有之土地帳面價值配合調增13,476,124元；國發會無償撥入土地及建物2筆計1,617,683元，及以防疫 經費(衛福部代辦費購置)無償撥入之監視主機3臺，攝影機、緊急廣播主機、不斷電設備各1臺計112,150元；以及因全球資訊 網英文版、教育訓練資源系統開發案分別於本年度6月、11月建置完成，爰108年度所支付之款項167,378元、2,790,000元一併 認列為電腦軟體所致。 78 公務人力發展學院 耗資產及無形資產變動表 109年度 單位:新臺幣元 本年度成本變動 本年度累計折舊(耗) 期末帳面金額 增加數 減少數 /長期投資評價變動數 (6)=(1)+(2)+(3)-(4)+(5) (3) (4) (5) 0 0 0 0 15,081,994 0 0 1,794,609,940 0 0 -41,532 204,918 3,895,849 0 -23,994,122 763,478,778 5,936,279 5,822,279 -1,313,133 31,617,412 119,660 1,934,206 1,152,835 4,141,522 1,428,465 3,776,811 1,162,598 12,657,648 11,813 0 0 1,585,333 0 0 0 0 26,474,060 11,533,296 -23,033,354 2,608,295,551 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13,637,304 7,931,359 0 24,599,693 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13,637,304 7,931,359 0 24,599,693 40,111,364 19,464,655 -23,033,354 2,632,895,244 79 本 頁 空 白 80 四、參 考 表 行政院人事行政總處公務人力發展學院 決算與會計收支對照表 中華民國109年度 單位:新臺幣元 預算項目 決算數 調整數 會計收支 會計科目 歲入 22,931,802 271,000,044 293,931,846 收入 ˉ - 271,000,044 271,000,044 ˉ公庫撥入數 ˉ稅課收入 - - - ˉ稅課收入 ˉ罰款及賠償收入 - - - ˉ罰款及賠償收入 ˉ規費收入 - - - ˉ規費收入 ˉ財產收入 22,689,874 - 22,689,874 ˉ財產收益 ˉ營業盈餘及事業收入 - - - ˉ投資收益 ˉ捐獻及贈與收入 - - - ˉ捐獻及贈與收入 ˉ其他收入 241,928 - 241,928 ˉ其他收入 歲出 271,000,044 43,481,782 314,481,826 支出 ˉ - 22,931,802 22,931,802 ˉ繳付公庫數 ˉ人事費 167,291,369 - 167,291,369 ˉ人事支出 ˉ業務費 81,510,646 - 81,510,646 ˉ業務支出 ˉ獎補助費 250,000 - 250,000 ˉ獎補助支出 ˉ設備及投資 21,948,029 -21,948,029 -ˉ ˉ - 116,122 116,122 ˉ財產損失 ˉ - - - ˉ投資損失 ˉ債務費 - - - ˉ利息費用及手續費 ˉ - 42,381,887 42,381,887 ˉ折舊、折耗及攤銷 ˉ - - - ˉ其他支出 歲計餘絀 -248,068,242 227,518,262 -20,549,980 收支餘絀 備註：1.設備及投資-21,948,029元：係為截至本年度止購置機械、雜項設備11,268,103元及電腦軟體10,679,926元之合計數。2.財產損失 116,122元：係截至本年度止報廢財產之殘值。3.折舊、折耗及攤銷42,381,887元：係截至本年度止固定資產成本減少數(不含殘值)、累計 折舊34,450,528元及電腦軟體攤銷7,931,359元之合計數。 81 行政院人事行政總處公務人力發展學院 現 金 出 納 表 中華民國109年度 單位:新臺幣元 項 目 及 摘 要 金 額 收項 一、上期結存 8,488,710 ˉ(一).專戶存款 8,488,710 二、本期收入 273,113,580 ˉ(一).本年度歲入 22,931,802 ˉˉ1.實現數 22,931,802 ˉˉ(1).其他 22,931,802 ˉ(二).應付代收款淨增(減)數 3,884,976 ˉ(三).存入保證金淨增(減)數 -711,400 ˉ(四).應付保管款淨增(減)數 342,832 ˉ(五).公庫撥入數 271,000,044 ˉˉ1.本年度歲出撥款 271,000,044 ˉ(六).資產負債淨額淨增(減)數 -24,334,674 ˉˉ1.未涉公庫撥入數、繳付公庫數、應收(付)帳款之項目 -24,334,674 ˉˉ(1).財產交易利益(損失) -116,122 ˉˉ(2).折舊、折耗及攤銷(-) -42,381,887 ˉˉ(3).其他影響非流動資產之項目 18,163,335 ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 收 項 總 計 281,602,290 付項 一、本期支出 269,597,172 ˉ(一).本年度歲出 271,000,044 ˉˉ1.實現數 271,000,044 ˉˉ(1).取得資產(長期投資、固定資產、遞耗資產、無形資產) 21,948,029 ˉˉ(2).其他 249,052,015 ˉ(二).固定資產淨增(減)數_扣除因公庫撥入數/繳付公庫數/應付帳款/應收帳款增(減)之固定資產 -19,360,693 ˉ(三).無形資產淨增(減)數_扣除因公庫撥入數/繳付公庫數/應付帳款/應收帳款增(減)之無形資產 -4,973,981 ˉ(四).繳付公庫數 22,931,802 ˉˉ1.本年度歲入繳庫 22,931,802 二、本期結存 12,005,118 ˉ(一).專戶存款 12,005,118 ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 付 項 總 計 281,602,290 82 行政院人事行政總處公務人力發展學院 國有財產目錄總表 中華民國109年度 單位：新臺幣元 分類項目 單位 數量 價值 備註 1,794,609,940 筆 27 土地 公頃 6.813928 土 地 改 良 物 個 1 204,918 763,478,778 棟 7 辦公房屋 平方公尺 64,525.00 房屋建築及 棟 14 設備 宿 舍 平方公尺 4,735.40 其 他 個 16 機 械 及 設 備 件 1,047 31,617,412 4,141,522 船 艘 0 飛 機 架 0 交通及運輸 設備 汽(機)車 輛 11 其 他 件 514 12,657,648 圖 書 冊(套) 13 雜項設備 其 他 件 1,173 有 價 證 券 股 0 0 權 利 0 0 總 值 2,606,710,218 83 行政院人事行政總處公務人力發展學院 珍貴動產、不動產目錄總表 中華民國109年度 單位：新臺幣元 分類項目 單位 數量 價值 備註 0 筆 0 土地 公頃 0.000000 土 地 改 良 物 個 0 0 1,585,333 棟 0 辦公房屋 平方公尺 0.00 房屋建築及 棟 28 設備 宿 舍 平方公尺 2,728.28 其 他 個 0 機 械 及 設 備 件 0 0 0 船 艘 0 飛 機 架 0 交通及運輸 設備 汽(機)車 輛 0 其 他 件 0 0 圖 書 冊(套) 0 雜項設備 博 物 件 0 其 他 件 0 有 價 證 券 股 0 0 權 利 0 0 總 值 1,585,333 84 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹 總預算部分 通案決議 109年度總預算案針對各機關所屬通案刪減用途別項目決議 已依決議事項辦理。 (一) 如下： 1. 減列大陸地區旅費 40%。 2. 減列國外旅費及出國教育訓練費 5%。 3. 減列委辦費 3%。 4. 減列房屋建築養護費 4%。 5. 減列車輛及辦公器具養護費 4%。 6. 減列設施及機械設備養護費 4%。 7. 減列軍事裝備及設施 4%。 8. 減列政令宣導費 15%。 9. 減列設備及投資 5%。 10.減列對國內團體之捐助及政府機關間之補助 4%。 11.減列對地方政府之補助 3%。 12.前述 1 至 8 項允許在業務費科目範圍內調整。 13.前述 10 至 11 項允許在獎補助費科目範圍內調整。 14.前述 1 至 11 項若有特殊困難無法依上開原則調整者 ，可提出其他可刪減項目，經主計總處審核同意後予以 代替補足。 15. 如總刪減數未達 246 億元（約 1.17%），需另予補足 ，並由主計總處優先自第 3 至 7 及 9 項刪減。 109 年度中央政府總預算案針對各機關及所屬統刪項目如 下： 1.大陸地區旅費：統刪 40%，其中國家發展委員會、警政 署及所屬、役政署 、移民署、空中勤務總隊、關務署及 所屬、教育部、國民及學前教育署、體育署、國家圖書館 、國家教育研究院、法務部、司法官學院、廉政署、矯正 署及所屬、臺灣高等檢察署、調查局、工業局、標準檢驗 局及所屬、交通部、中央氣象局、觀光局及所屬、原子能 委員會、輻射偵測中心、放射性物料管理局、農業委員會 、林務局、水土保持局、農業試驗所、農業藥物毒物試驗 85 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 所、特有生物研究保育中心、種苗改良繁殖場、高雄區農 業改良場、漁業署及所屬、動植物防疫檢疫局及所屬、農 糧署及所屬、衛生福利部、新竹科學工業園區管理局、金 融監督管理委員會、保險局、海洋委員會、國軍退除役官 兵輔導委員會改以其他項目刪減替代，科目自行調整。 2.國外旅費及出國教育訓練費：除法律義務支出不刪外，其 餘統刪 5%，其中國家安全會議、行政院、主計總處、人 事行政總處、公務人力發展學院、國家發展委員會、檔案 管理局、客家委員會及所屬、中央選舉委員會及所屬、公 平交易委員會、公共工程委員會、立法院、司法院、法官 學院、臺灣高等法院、考試院、考選部、銓敘部、國家文 官學院及所屬、公務人員退休撫卹基金監理委員會、公務 人員退休撫卹基金管理委員會、審計部、內政部、營建署 及所屬、警政署及所屬、中央警察大學、消防署及所屬、 役政署、移民署、建築研究所、空中勤務總隊、外交部、 領事事務局、國防部、國防部所屬、國庫署、賦稅署、高 雄國稅局、北區國稅局及所屬、南區國稅局及所屬、關務 署及所屬、財政資訊中心、教育部、國民及學前教育署、 體育署、青年發展署、國家圖書館、國立公共資訊圖書館 、國家教育研究院、法務部、司法官學院、法醫研究所、 廉政署、矯正署及所屬 、臺灣高等檢察署、調查局、工 業局、標準檢驗局及所屬、水利署及所屬 、中小企業處 、加工出口區管理處及所屬、中央地質調查所、能源局、 交通部、民用航空局、中央氣象局、觀光局及所屬、運輸 研究所、公路總局及所屬、職業安全衛生署、勞動基金運 用局、僑務委員會、原子能委員會 、輻射偵測中心、放 射性物料管理局、核能研究所、農業委員會、林務局 、 水土保持局、農業試驗所、林業試驗所、水產試驗所、畜 產試驗所、家畜衛生試驗所、農業藥物毒物試驗所、特有 生物研究保育中心、種苗改良繁殖場、苗栗區農業改良場 、臺南區農業改良場、高雄區農業改良場、花蓮區農業改 86 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 良場、漁業署及所屬、動植物防疫檢疫局及所屬、農業金 融局、農糧署及所屬、毒物及化學物質局、環境檢驗所、 環境保護人員訓練所 、科技部、新竹科學工業園區管理 局、南部科學工業園區管理局、金融監督管理委員會、保 險局、檢查局、海洋委員會改以其他項目刪減替代，科目 自行調整。 3.委辦費：除法律義務支出不刪外，其餘統刪 3%，其中國 家安全會議、公共工程委員會、審計部、內政部、消防署 及所屬、移民署、國防部、國防部所屬、國庫署、國家教 育研究院、交通部、中央氣象局、觀光局及所屬、運輸研 究所、公路總局及所屬、家畜衛生試驗所、臺南區農業改 良場、花蓮區農業改良場、動植物防疫檢疫局及所屬、中 部科學工業園區管理局改以其他項目刪減替代，科目自行 調整。 4.軍事裝備及設施、房屋建築養護費、車輛及辦公器具養護 費、設施及機械設備養護費：統刪 5%，其中行政院、主 計總處、公務人力發展學院、國家發展委員會、檔案管理 局、中央選舉委員會及所屬、公平交易委員會、司法院、 智慧財產法院、銓敘部、公務人員退休撫卹基金監理委員 會、審計部 、審計部臺北市審計處、審計部新北市審計 處、審計部桃園市審計處、審計部臺中市審計處、審計部 臺南市審計處、審計部高雄市審計處、內政部 、警政署 及所屬、中央警察大學、消防署及所屬、空中勤務總隊、 國防部 、國防部所屬、國庫署、賦稅署、臺北國稅局、 高雄國稅局、北區國稅局及所屬、中區國稅局及所屬、南 區國稅局及所屬、關務署及所屬、國有財產署及所屬、財 政資訊中心、教育部、國民及學前教育署、體育署、國家 圖書館、國立公共資訊圖書館、國立教育廣播電臺、國家 教育研究院、法務部、司法官學院、法醫研究所、廉政署 、矯正署及所屬、行政執行署及所屬、最高檢察署、臺灣 高等檢察署、臺灣高等檢察署臺中檢察分署、臺灣高等檢 87 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 察署臺南檢察分署、臺灣高等檢察署高雄檢察分署、臺灣 高等檢察署花蓮檢察分署、臺灣高等檢察署智慧財產檢察 分署、臺灣臺北地方檢察署、臺灣士林地方檢察署、臺灣 新北地方檢察署、臺灣桃園地方檢察署 、臺灣新竹地方 檢察署、臺灣苗栗地方檢察署、臺灣臺中地方檢察署、臺 灣南投地方檢察署、臺灣彰化地方檢察署、臺灣雲林地方 檢察署、臺灣嘉義地方檢察署、臺灣臺南地方檢察署、臺 灣橋頭地方檢察署、臺灣高雄地方檢察署、臺灣屏東地方 檢察署、臺灣臺東地方檢察署、臺灣花蓮地方檢察署、臺 灣宜蘭地方檢察署、臺灣基隆地方檢察署、臺灣澎湖地方 檢察署 、福建高等檢察署金門檢察分署、福建金門地方 檢察署、福建連江地方檢察署、調查局、中小企業處、加 工出口區管理處及所屬、交通部、民用航空局、中央氣象 局、觀光局及所屬、運輸研究所、公路總局及所屬、原子 能委員會、放射性物料管理局、農業委員會、水土保持局 、家畜衛生試驗所、農業藥物毒物試驗所、特有生物研究 保育中心、臺南區農業改良場、漁業署及所屬、動植物防 疫檢疫局及所屬、新竹科學工業園區管理局、中部科學工 業園區管理局、銀行局、海洋委員會、海巡署及所屬改以 其他項目刪減替代，科目自行調整。 5.政令宣導費：統刪 15%，其中主計總處、中央選舉委員 會及所屬、促進轉型正義委員會、銓敘部、審計部、內政 部、警政署及所屬、消防署及所屬 、役政署、建築研究 所、空中勤務總隊、國庫署、高雄國稅局、北區國稅局及 所屬、中區國稅局及所屬、南區國稅局及所屬、關務署及 所屬、國有財產署及所屬、財政資訊中心、國民及學前教 育署、國立公共資訊圖書館 、國立教育廣播電臺、交通 部、中央氣象局、公路總局及所屬、原子能委員會、放射 性物料管理局、林務局、水土保持局、漁業署及所屬、動 植物防疫檢疫局及所屬、毒物及化學物質局、環境檢驗所 、新竹科學工業園區管理局、海洋委員會改以其他項目刪 88 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 減替代，科目自行調整。 6.設備及投資：除法律義務支出及資產作價投資不刪外，其 餘統刪 6%，其中立法院、司法院、最高法院、最高行政 法院、臺北高等行政法院、臺中高等行政法院、高雄高等 行政法院、公務員懲戒委員會、法官學院、智慧財產法院 、臺灣高等法院臺中分院、臺灣高等法院臺南分院、臺灣 高等法院高雄分院、臺灣高等法院花蓮分院、臺灣士林地 方法院、臺灣新北地方法院、臺灣新竹地方法院、臺灣苗 栗地方法院、臺灣臺中地方法院、臺灣南投地方法院、臺 灣彰化地方法院、臺灣雲林地方法院、臺灣嘉義地方法院 、臺灣臺南地方法院、臺灣橋頭地方法院、臺灣高雄地方 法院、臺灣屏東地方法院、臺灣臺東地方法院、臺灣花蓮 地方法院、臺灣宜蘭地方法院、臺灣基隆地方法院、臺灣 澎湖地方法院、臺灣高雄少年及家事法院、福建高等法院 金門分院、福建金門地方法院、福建連江地方法院、審計 部、審計部臺北市審計處、審計部新北市審計處、審計部 桃園市審計處、審計部臺南市審計處、審計部高雄市審計 處、消防署及所屬、役政署、建築研究所、外交及國際事 務學院、財政部、國庫署、賦稅署、臺北國稅局、中區國 稅局及所屬、國有財產署及所屬、財政資訊中心、國家圖 書館、國立公共資訊圖書館、國立教育廣播電臺、國家教 育研究院、法務部、司法官學院、法醫研究所、廉政署、 矯正署及所屬、行政執行署及所屬、最高檢察署、臺灣高 等檢察署、臺灣高等檢察署臺中檢察分署、臺灣高等檢察 署臺南檢察分署、臺灣高等檢察署高雄檢察分署、臺灣高 等檢察署花蓮檢察分署、臺灣高等檢察署智慧財產檢察分 署、臺灣臺北地方檢察署、臺灣士林地方檢察署、臺灣新 北地方檢察署、臺灣桃園地方檢察署、臺灣新竹地方檢察 署、臺灣苗栗地方檢察署、臺灣臺中地方檢察署、臺灣南 投地方檢察署、臺灣雲林地方檢察署、臺灣嘉義地方檢察 署、臺灣臺南地方檢察署、臺灣橋頭地方檢察署、臺灣高 89 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 雄地方檢察署、臺灣屏東地方檢察署、臺灣臺東地方檢察 署、臺灣花蓮地方檢察署、臺灣宜蘭地方檢察署、臺灣基 隆地方檢察署、臺灣澎湖地方檢察署、福建高等檢察署金 門檢察分署、福建金門地方檢察署、福建連江地方檢察署 、調查局、工業局、水利署及所屬 、中央氣象局、觀光 局及所屬、運輸研究所、公路總局及所屬、金融監督管理 委員會、海洋委員會改以其他項目刪減替代，科目自行調 整。 7.對國內團體之捐助與政府機關間之補助：除法律義務支出 不刪外，其餘統刪4%，其中司法院、內政部、警政署及 所屬、消防署及所屬、法務部、臺灣臺北地方檢察署、臺 灣士林地方檢察署、臺灣新北地方檢察署、臺灣桃園地方 檢察署、臺灣新竹地方檢察署、臺灣苗栗地方檢察署、臺 灣臺中地方檢察署、臺灣南投地方檢察署、臺灣彰化地方 檢察署、臺灣雲林地方檢察署、臺灣嘉義地方檢察署、臺 灣臺南地方檢察署、臺灣橋頭地方檢察署、臺灣高雄地方 檢察署、臺灣屏東地方檢察署、臺灣臺東地方檢察署、臺 灣花蓮地方檢察署、臺灣宜蘭地方檢察署、臺灣基隆地方 檢察署、臺灣澎湖地方檢察署、福建金門地方檢察署、福 建連江地方檢察署、加工出口區管理處及所屬、交通部、 公路總局及所屬、核能研究所、水土保持局、動植物防疫 檢疫局及所屬、環境保護署、文化部、新竹科學工業園區 管理局、中部科學工業園區管理局、海洋委員會改以其他 項目刪減替代，科目自行調整。 8.對地方政府之補助：除法律義務支出及一般性補助款不刪 外，其餘統刪 3% ，其中役政署、臺灣苗栗地方檢察署 、臺灣臺中地方檢察署、臺灣南投地方檢察署、臺灣彰化 地方檢察署、臺灣雲林地方檢察署、臺灣嘉義地方檢察署 、臺灣臺南地方檢察署、臺灣橋頭地方檢察署、臺灣高雄 地方檢察署 、臺灣屏東地方檢察署、臺灣花蓮地方檢察 署、公路總局及所屬、漁業署及所屬、動植物防疫檢疫局 90 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 及所屬改以其他項目刪減替代，科目自行調整。 9.健保保險補助：減列勞動部補助第一類被保險人及其眷屬 保險費 5 億 6,722萬 1,000 元、衛生福利部與社會及 家庭署補助第一類被保險人及其眷屬保險費 1,875 萬 9,000 元，以及政府應負擔健保費法定下限差額 1 億 2,000 萬元。 10.衛生福利部食品藥物管理署「食品邊境查驗及國內外稽 查管理」辦理嘉義永在食安大樓維運減列 1,000 萬元。 11.財政部國庫署「國債付息」減列 16 億元，科目自行調 整。 通案決議 經查，現有各部會及各事業單位提供諸多獎補助經費予民 本學院無相關補助計畫 (二) 間之法人機關，其中多數補助資料均已公開上網，然不同 及經費。 單位之補助內容卻無法進行交叉比對與搜尋，使原先公開 資料之美意略顯打折，爰要求行政院應針對轄下各部會及 各事業單位現有之補助計畫及經費核定發放情形進行串接 ，並於 110 年 12月 31 日前建立一統合之資料平台，供 民眾得以透過關鍵字查找不同法人、團體、機關等申請補 （捐）助之情形。 通案決議 有鑑於網路訊息散布快速，行政院農業委員會從 105 年開 配合相關政策辦理。 (三) 始公開招標相關網路宣傳人才。根據行政院農業委員會破 除假訊息標案指出，該標案明確揭露投放廣告及宣導素材 的網路平台。此外，行政院農業委員會在相關網路平台會 以行政院農業委員會小編名義實名發文，而且單一網路平 台會由單一網路ID 統一發文，爰要求各部會參採之。 通案決議 我國無障礙運輸服務係分由交通部及衛生福利部負責，交 與本學院業務無涉。 (四) 通部透過地方政府補助運輸業者購置低地板公車及無障礙 計程車，衛生福利部則透過公益彩券盈餘補助復康巴士。 惟低地板公車尚有多數縣市政府比率仍未達五成，其中部 分縣市政府甚至全無低地板公車，恐無法提供身心障礙者 之基礎公共運輸服務。至於各縣市復康巴士數量有限，且 搭乘費用較低（多為免費或為一般計程車費用之 1/3等） 91 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 ，常造成供不應求之情況，惟得標之經營者非交通專業團 隊，時有產生經營績效欠佳之情形，或有資源未能有效運 用之虞。因此要求行政院應強化整合多元無障礙運輸服務 資源，並適時檢視提供高齡者及身心障礙者使用公共運輸 服務相關措施及規範之適足性，俾有效達成「打造行無礙 的社會生活環境」之理念。 通案決議 中央政府未受公共債務法債限規範之潛藏負債達15兆3,000 與本學院業務無涉。 (五) 億元，請行政院提出改善方案。 通案決議 各項社會保險行政經費負擔之規範標準未盡一致，且各項 與本學院業務無涉。 (六) 保險行政經費之預算編列形式迥異，且未能於各保險財務 個體如實反映辦理社會保險之行政成本，各保險人補助其 他機關（團體）之行政事務費，並無一致之標準，請行政 院提出改善方案。 通案決議 行政院宣示110年「派遣歸零」，改以公開遴選程序進用臨 與本學院業務無涉。 (七) 時人員或其他人力運用方式，期透過勞動關係單一化，使 僱用及指揮監督權均回歸同一雇主 ，以直接照顧勞工權益 。但觀之派遣歸零政策實施後，各機關逐步減少進用派遣 人員，據統計，截至 108 年 9 月底止行政院所屬機關派 遣勞工人數已減少 4,469 人，惟外界仍關心派遣歸零實際 上可能會轉入承攬型態。簡言之，部分機關可能為規避超 過派遣人數上限而將派遣契約包裝為承攬契約，原派遣工 則轉為更無保障之勞務承攬，勞動權益反而更加惡化情事 。爰此，建請行政院儘速研謀相關規範，以防堵「承攬為 名，派遣為實」之弊端。 通案決議 機關尚有未進用之預算員額缺額，每年運用非典型人力卻 與本學院業務無涉。 (八) 仍持續攀升，員額實際需求與進用非典型人力辦理業務內 容之間，請行政院提出檢討及改善方案。 通案決議 行政院為加速推動流域整體治理，以國土規劃、綜合治水 與本學院業務無涉。 (九) 、立體防洪及流域治理等方式進行水患防治工作，於102年 12月核定中央政府流域綜合治理計畫，以特別預算方式分 3 期籌措經費 660 億元，計畫執行期間為 103 至 108年 92 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 度；另於 106 年 4 月核定中央政府前瞻基礎建設計畫， 其中水環境建設― 水與安全部分，辦理縣市管河川及區域 排水整體改善計畫，計畫期程為 106至 113 年度，計畫 經費 827.85 億元；惟近年來仍因颱風、豪雨造成部分市 縣淹水災情，據審計部 107 年度中央政府總決算審核報告 指出，各地方政府辦理治水相關事項時遇到下列相關問題 ：1.近年豪雨雨量屢逾 10 年重現期頻率 ，現行排水設計 標準難以達成防洪目標淹水恐成常態。2.治理工程及應急工 程用地取得進度延宕。3.滯洪設施仍屢遭民眾陳情抗議，影 響工程進度。4.部分地區之淹水潛勢圖未適時公開供地方政 府使用。5.河川上游崩塌地及土石流潛勢區之維護管理不足 ，導致下游河道土砂嚴重淤積等問題亟待解決；又各市縣 政府 105 至 107 年度辦理中央政府流域綜合治理計畫、 前瞻基礎建設計畫 ―水環境建設―水與安全之執行情形，有 諸多共同性缺失如下表，為加強政府水患防治工作，提升 治水成效，請經濟部及行政院主計總處等相關部會，就上 述缺失問題，向立法院相關委員會提出追蹤考核之專案報 告。 通案決議 稅式支出是指政府為達成經濟或社會目標，利用免稅額、 與本學院業務無涉。 (十) 扣除額、稅額扣抵、免稅項目、稅負遞延或優惠稅率等租 稅減免方式，補貼特定對象之措施。預算法、財政收支劃 分法、納稅人權利保障法及財政紀律法，都有稅式支出評 估的要求。行政院函請立法院審議之稅式支出法案，該稅 式支出報告應併同送交立法院審議；立法委員提案之稅式 支出法案，業務主管機關最遲應於立法院審查該法案時， 提出稅式支出報告併同審查。 通案決議 為利立法院監督各部會預算編列情形，有關行銷費、廣告 遵照辦理。 (十一) 費須詳細列明費用項目及金額，另其他科目經費不得流入 。 93 行政院人事行政總處公務人力發展學院 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 司法及法 查109年度公務人力發展學院預算，其工作計畫「訓練輔導 本 學 院 業 擬 具 「 在 職 訓 制委員會 及研究」項下之分支計畫「在職訓練研習課程」，編列業 練 研 習 成 果 書 面 報 告 」 通過決議 務費 5,117 萬 4 千元（108 年度為 4,769萬 4 千元） ，於109年2月14日以總 (一) ，辦理中高階公務人員在職訓練等各類研習；惟審視該單 處授發字第1090300162 位 108 年度實施概況與實施成果之內容，成效不彰顯流於 號 函 送 立 法 院 ， 並 副 知 形式；考量此類業務行之有年，後續績效不明。政府經費 相關委員在案。 短絀，人事費用所占比例偏高，類似經費應予節約，爰請 公務人力發展學院向立法院司法及法制委員會提出書面報 告。 貳 總決算部分： 無 94