行政院金融監督管理委員會及所屬 預 算 總 目 錄 中華民國九十四年度 頁次 一.預算總說明··················································· 1- 10 頁 二.主要表 １.歲入來源別預算表············································ 11-12 頁 ２.歲出機關別預算表·············································13-15 頁 三.附屬表 １.歲入項目說明提要表···········································17-23 頁 ２.歲出計畫提要及分支計畫概況表·································24-47 頁 ３.各項費用彙計表···············································48-51 頁 ４.歲出用途別科目分析表·········································52-53 頁 ５.資本支出分析表···············································54-55 頁 ６.人事費分析表················································· 56 頁 ７.預算員額明細表···············································58-59 頁 ８.公務車輛明細表··············································· 60 頁 ９.現有辦公房舍明細表···········································62-63 頁 10.派員出國計畫預算總表········································· 64 頁 11.派員出國計畫預算類別表·······································66-71 頁 12.歲出按職能及經濟性綜合分類表·································72-73 頁 行政院金融監督管理委員會及所屬 預 算 總 說 明 中華民國九十四年度 行政院金融監督管理委員會九十四年度施政目標與重點 「行政院金融監督管理委員會組織法」業經立法院第五屆第三會期 臨時會審查通過，並奉 總統於 92 年 7 月 23 日華總一義字第 09200134050 號令公布，於 93 年 7 月 1 日實施，本會於是日正式成立。 面對新的國際經濟情勢，本會將賡續推動各項金融改革工作，以提供有 利的競爭環境，另一方面將以前瞻宏觀的思維力求業務的創新突破，以 建構永續發展的競爭優勢。 本會依據行政院 94 年度施政方針，配合核定預算額度，並針對當 前社會狀況及本會未來發展需要，編定 94 年度施政計畫，其目標與重 點如次： 壹、年度施政目標： 一、強化金融市場競爭力： (一)持續督促本國銀行處理逾期放款，加速處理經營不善金融機構。 促使銀行健全財務基礎，提升資產品質，降低逾期放款。並運用 金融重建基金，以促使經營不善金融機構退出市場，保障存款人 權益，穩定金融秩序；為加速處理經營不善金融機構，將積極爭 取立法院支持擴增該基金財源，以強化金融安全網。 (二)改善信用合作社經營體質，督導信用合作社強化風險管理。 (三)修正信託業法及相關授權子法，並賡續推動資產證券化法規檢討 及其業務發展。 (四)透過金控平台，持續推動金融機構整併，使我國金融市場競爭愈 趨良性化。 1.提高金融機構競爭力，督導金融控股公司及其子公司健全經 營。 2.推動金融控股公司建立集團風險監控平台。金控公司建立集團 1 風險監控平台，除能及時掌握各業曝險情況，執行相關之支 援計畫外，亦能有效評估集團風險承受能力，適時調整財務 營運體質。 3.研擬修正「金融控股公司內部控制及稽核制度實施辦法」。順 應國際潮流及國內金融環境之需求，研擬修訂「金融控股公 司內部控制及稽核制度實施辦法」 ，增加公司治理精神及總稽 核、稽核人員資格條件、權力，以增強內部稽核功能。 (五)擴大證券業、期貨業業務範圍及提升其競爭力。 (六)配合保險產業發展，擴大保險業務範圍，厚植財務基礎，配合保 險法修正，研修相關子法，強化保險市場競爭力。 (七)秉持業務從寬、財務從嚴原則，鼓勵保險業者商品創新及多樣 化，繼續推動壽險業者開發投資型保險商品，提升保險業之競爭 力。 二、鼓勵金融創新與業務多元化，推動台灣成為區域金融服務中心： (一)擴大票券金融公司業務範圍，以分散其利率波動風險，及提升競 爭力。 (二)擴大短期票券集中保管結算交割平台之功能。推動登記形式之短 期票券帳簿劃撥制度，擴大短期票券集中保管結算交割平台之 結算交割功能。 (三)完成信託投資公司改制為銀行或信託業。 (四)鼓勵金融商品創新，提供投資人更多元服務。 (五)加強保險業資訊公開之監理機制。加強保險業財務業務資訊及攸 關消費大眾權益之重大訊息之公開，以保障消費大眾權益。適時 檢討投資型保險揭露應注意事項，提供充分且正確之投資型保險 訊息，增進消費大眾對投資型保險之瞭解。 (六)持續督導推動住宅地震保險制度。加強宣導工作，持續督導住宅 地震保險制度之推展，提升住宅地震保險投保率，並適時檢討評 估巨災債券發行之方式及效益，俾住宅地震保險制度得以順利運 作，以落實社會安全功能。 (七)賡續推動強制汽車責任保險制度，定期檢討費率機制並配合強制 2 汽車責任保險法修訂研修相關子法，強化汽車交通事故補償基金 制度以充分提供基本保障。 三、落實金融市場國際化與自由化： (一)採行國際監理趨勢與規範，加強與各國監理機關之合作與交流。 (二)配合國際規範調整，持續更新銀行資本適足管理及資訊揭露規 定，以強化金融機構風險管理制度。 (三)積極引導外資投資我國證券、期貨市場。 (四)加強承銷商及律師之輔導評估功能，提升上市櫃及籌資案件之品 質，促進證券市場之國際化。 (五)提升我國會計準則與國際會計準則接軌，加強資訊及時公開及揭 露品質。並推動會計師法之修正，以提升會計師之專業水準。 (六)持續推動產險費率自由化第二階段及檢討人身保險商品費率規 範，俾建立有秩序之自由競爭市場。 (七)持續研修保險業風險資本額制度及相關措施，俾使我國清償能力 監理制度達國際化水準。 (八)提升金融市場國際地位，積極參與國際金融活動，擴大推行金融 市場之國際宣導。 四、建立服務導向之監理機制： (一)持續推動業務範圍及商品種類，改採負面表列： 1.將銀行法第 3 條、第 71 條及國際金融業務分行條例之「其他 項目」改以負面表列方式規範。 2.引進私募型證券投資信託基金制度，並對私募基金之種類、投 資或交易範圍及其限制，採負面表列方式規範。 (二)簡化審查程序，建立單一窗口核准機制： 1.將金融資產證券化申請公募案件，由銀行局、證期局及櫃買中 心同步審核，及採取單一窗口核准機制。 2.訂定「證券投資信託事業募集與發行證券投資信託基金處理準 則」 ，依基金種類增列得採申報生效規定，以加速基金審核時 效。 3 (三)以差異化管理方式，建立服務導向之監理機制。規定市場佔有率 達 10％以上之銀行，得自由遷移分支機構，並得優先核准設立 海外分支機構及併購海外金融機構。 (四)持續檢討保險業資金運用等相關監理規定及自律規範，並輔導保 險業加強財務控管，建立服務導向之監理機制。 (五)縮小保險商品核准制的適用範圍。改進保險商品審查制度，實施 保險商品審查制度差異化管理及負面表列，縮小核准制的適用範 圍，並放寬核備制及備查制的適用範圍。 五、推動公司治理，健全證券市場發展： (一)持續研議公司治理相關機制，督導臺灣證券交易所及證券櫃檯買 賣中心檢討「上市上櫃公司治理實務守則」執行情形及資訊評鑑 制度，及落實選案查核上市（櫃）公司財務業務及內部控制制度。 (二)持續研議循序推動獨立董事制度，並推動企業建立健全內部控制 制度。 (三)持續檢討修正股票上市上櫃相關規定、證券交易市場相關規章及 有價證券募集發行等相關規定，以健全證券市場交易制度，便利 企業自資本市場募集資金。 (四)持續檢討興櫃股票相關制度及法規，以活絡興櫃股票交易市場。 (五)落實股市監視制度，持續查核內線交易及炒作等不法交易，並強 化跨市場監理機制。同時督導投資人保護機構加速落實投資人保 護功能 六、維護金融市場秩序，建構健康金融環境： (一)持續落實保險預警制度，提升保險監理機能，以確保保險業之清 償能力。 (二)辦理金融控股公司、銀行業、證券業、期貨業、保險業、電子金 融交易業、其他金融服務業及農漁會信用部等金融機構之檢查。 (三)加強辦理檢查意見之追蹤考核，健全金融機構業務經營。 (四)強化金融檢查運作機制，增進監理效能。 (五)建置金融機構場外監控機制，及時採取導正措施，以防患未然。 4 (六)有效防患金融犯罪，以穩定金融秩序。 貳、衡量指標 衡量指標 評 94 年度 策略績效目標 估 評估 衡量指標 衡量標準 績效目 體 方式 標值 制 一、強化金融市 一、有效處理本國銀 1 依計 全體本國銀行平均廣義逾期放款 場競爭力 行逾期放款 畫執 比率降至 4％以下之完成度 行進 100% 度評 估 二、研議信託業法部 1 法規 信託業法修正草案，計修正 11 分條文修正草案 修正 條，增訂 4 條，報本會及行政院審 100% 進度 議通過。 三、持續推動金融機 1 依計 金融機構整併 2-3 家。 構整併，使我國 畫執 金融市場競爭更 行進 100% 趨良性化 度評 估 四、提高金融機構競 1 統計 金融控股公司集團資本適足率及 爭力，督導金融 數據 其銀行、票券金融公司資本適足 控股公司及其子 率。（金控公司集團資本適足率應 100% 公司健全經營 高於 100%，銀行及票券金融公司 應高於 8%） 五、配合保險法修 統計 保險法相關子法修正草案，計修正 訂，研修保險法 1 數據 子法數。 3 相關子法 六、總保險費收入成 統計 [（今年總保費收入-去年總保費收 1 10% 長率 數據 入）/去年總保費收入]＊100% 5 二、鼓勵金融創 一、研議票券金融公 1 法規 ＊票券金融公司投資股權商品，以 新與與業務 司未來發展與業 修正 及持有可轉換公司債之自營部 多元化，推 務開放 進度 位得轉換為股票。 動台灣成為 ＊票券金融公司辦理有價證券簽 60% 區域金融服 證、承銷、經紀、自營業務。 務中心 ＊票券金融公司辦理信用衍生性 商品業務。 二、修正票券金融管 1 法規 修正票券金融公司資產評估損失 理法相關授權子 修正 準備提列及逾期授信催收款呆帳 法 進度 處理辦法。 100% 修正票券金融公司從事衍生性金 融商品交易管理辦法。 三、擴大短期票券集 1 統計 完成銀行 NCD 登記形式短期票券 中保管結算交割 數據 帳簿劃撥制度，增加短期票券集中 100% 平台之功能 保管結算交割平台之結算交割標 的—受益證券。 四、完成信託投資公 1 統計 信託投資公司改制為銀行或信託 司改制為銀行或 數據 業之完成率或限制其銀行業務 100% 信託業 五、推動證券商代理 1 法規 ＊研提「證券商受託買賣外國有價 銷售海外債券 修正 證券管理規則」修正草案，增 訂證券商從事代理銷受外國債 進度 券業務條文(50%) 100% ＊發布「證券商受託買賣外國有價 證券管理規則」修正條文及相關 配套措施(100%) 六、增加新期貨交易 １ 統計 推動完成二項新期貨交易商品之 100% 商品數 數據 上市(100%) 七 、 落 實 投 資 人 保 1 統計 (民事爭議案調處成立及和解件數 護，提昇民事爭 數據 /申請調處案件數)*100% 33% 議案調處成立及 和解案件績效 八、保險業總體資訊 統計 （保險業全體已揭露財務業務資 1 90% 揭露比率 數據 訊項目/應揭露資訊項目）＊100% 九、提升住宅地震保 統計 年底有效契約件數/7,600,000 1 15％ 險投保率 數據 十、配合強制汽車責 統計 強制汽車責任保險法相關子法修 任保險法修訂， 1 數據 正草案，預計修正子法數。 5 研修相關子法 6 三、落實金融市 一、法規是否足以穏 1 統計 「銀行資本適足性管理辦法」修訂 場國際化、 定金融(適足性 數據 發布完成（100%） 100% 自由化 管理) 二、法規是否足以穏 1 統計 「銀行應按季公布重要財務業務 定金融(金融機 數據 資訊規定」及年報揭露規定之修訂 100% 構資訊揭露) 發布完成（100%） 三、外資年度淨匯入 １ 統 計 本年度外資匯入淨額-去年度外資 金額較前一年度 數據 匯入淨額)/去年度外資匯入淨額] 3% 之比較 *100% 四、外國人投資證券 1 統計 開放措施自評及問卷調查(自評分 3% 市場之便利性 數據 數＊80%)+(問卷調查分數＊20%) 五、提升會計原則之 1 依計 完成二號財務會計準則公報之修 國際化，增(修) 畫執 訂及提出一號財務會計準則公報 訂財務會計準則 行進 之增訂草案（100%） 100% 公報 度評 估 六、增加海外對我國 1 統計 (newsletter 本年度訂閱人數較 證券期貨市場宣 數據 上 一 年 度 訂 閱 人 數 增 加 3% 導資料閱覽率 數)/newsletter 上一年度訂閱人 數*100% 七、保險費率自由化 統計 鬆綁或檢討保險商品費率之規範 1 2 標準 數據 函令數項。 八、檢討保險業風險 統計 檢討修訂或增訂風險資本額計算 1 3 資本額制度 數據 等內容項數。 九、持續參與國際金 1 統計 參與國際金融活動及在海外宣導 融活動，宣導金 數據 金融市場活動之次數。 12 融市場之國際知 名度 四、建立服務導 一、持續推動業務範 １ 法 規 ＊ 發布函令將銀行法第 3 條、第 向之監理機 圍及商品種類， 修正 71 條及國際金融業務分行條 制 改採負面表列 進度 例之「其他項目」改以負表列 方式表達。 100% ＊ 發布證券投資信託基金管理辦 法及從事私募之相關配套措 施，採負面表列規範(100﹪) 7 二、簡化審查程序， 1 依 計 發布函令將金融資產證券化申請 建立單一窗口核 畫 執 公募案件，由銀行局、證期局及櫃 准機制 行 進 買中心同步審核，及採取單一窗口 100% 度 評 核准機制。 估 三、增列基金募集得 1 依訂 ＊ 研訂「證券投資信託事業募集 採申報生效制， 定進 與發行證券投資信託基金處理 以加速審核時效 度評 準則」草案（50%） 100% 估 ＊ 發布「證券投資信託事業募集 與發行證券投資信託基金處理 準則」及相關配套措施(100﹪) 四、以差異化管理方 1 依 計 規定市場佔有率達 10％以上之銀 式，建立服務導 畫 執 行，得自由遷移分支機構，並得優 向之監理機制 行 進 先核准設立海外分支機構及併購 100% 度 評 海外金融機構。 估 五、銀行體系對外開 1 統計 與 4 個國家進行多邊與雙邊諮商 100% 放之程度(諮商) 數據 之達成度。 六、銀行體系對外開 1 統計 英譯金融相關法規命令計 10 則及 放之程度(法規 數據 其後續修正或新增之法規命令（達 100% 英譯) 成度）。 七、檢討保險業資金 統計 修訂保險業資金運用相關規範函 1 5 規範 數據 令數 八、減少核准制之保 統計 核准制商品件數÷（核准制商品件 險商品件數比率 數據 數＋核備制商品件數＋備查制商 1 5％ 品件數）（適用核准制之商品件數 比例較前一年度降低） 五、推動公司治 一、上市或在證券商 １ 統 計 [(本年度上市及在證券商營業處 理，健全證 營業處所買賣有 數據 所買賣有價證券之公司總家數-上 券市場發展 價證券之公司家 年度上市及在證券商營業處所買 4% 數成長率 賣有價證券之公司總家數)/上年 度上市及在證券商營業處所買賣 有價證券之公司總家數]＊100% 8 二、上市或在證券商 1 統 計 [(本年度上市及在證券商營業處 營業處所買賣有 數據 所買賣有價證券之公司資本總額- 價證券之公司資 上年度上市及在證券商營業處所 本額成長率 買賣有價證券之公司資本總額)/ 2% 上年度上市及在證券商營業處所 買賣有價證券之公司資本總額] ＊100% 三、公開發行公司辦 1 統 計 [(本年度公司債發行件數-上年度 理國內外公司債 數據 公司債發行件數)/上年度所有公 0.5% 案件件數之成長 司債發行件數]＊100% 率 四、公開發行公司辦 1 統 計 [(本年度公司債發行總額-上年度 理國內外公司債 數據 公司債發行總額)/上年度所有公 0.5% 案件總金額之成 司債發行總額]＊100% 長率 五、證基會資訊評鑑 1 統 計 (本年度評鑑分數-前一年度評鑑 整體平均成績成 數據 分數)/前一年度評鑑分數 5% 長率 六、公開資訊觀測站 1 統計 (本年度瀏覽人次-前一年度瀏覽 5% 瀏覽人次成長率 數據 人次)/前一年度瀏覽人次 七、上市及上櫃公司 1 統 計 (截至本年底上市及上櫃公司設置 設置獨立董事、 數據 獨立董事、監察人之家數/截至本 36% 監察人之比率 年底上市及上櫃公司總家數)＊ 100% 八、內線交易查核執 1 統計 (查核件數/公司發布重大消息致 100% 行率 數據 股價異常之件數)＊100% 六、維護金融市 一、辦理金融機構之 1 統計 (本年度實際檢查單位數/計畫檢 100% 場秩序，建 檢查 數據 查單位數)＊100% 構健康金融 二、加強檢查意見之 1 統計 (本年度檢查意見書面審核已改善 環境 追蹤考核 數據 之筆數/原提列檢查意見總筆數) 30% ＊100% 三、強化金融檢查運 1 依 計 ＊ 修正金融檢查工作手冊(100%) 作機制 畫 執 ＊ 研提「金融控股公司稽核工作 行進 考核要點」 (100%) 100% 度 評 ＊ ＊研訂金融機構之檢查頻率 估 (100%) 9 四、建置金融機構場 1 依 計 建置銀行業、證券業及保險業之監 外監控機制 畫 執 理資料庫達成率。 行進 50% 度評 估 五、增修產、壽險業 統計 產、壽險業財務比率指標增加數。 財務比率指標 1 數據 10 之數目 六、支援檢調機關， 1 統 計 (本年度支援檢調機關人力天/可 協助打擊金融犯 數據 使用檢查人力天)＊100% 1% 罪 註：1.指實際評估作業為運用既有之組織架構進行 2.指實際評估作業由特定之任務編組進行 3.指實際評估作業是透過第三者方式（如由專家學者等）負責運行 4.指實際評估作業為運用既有之組織架構並邀請第三者共同參與進行 5.成本效益分析 10