金融監督管理委員會證券期貨局
             決  算  目  次
                  中華民國 106 年度
（一）總說明…………………………………………………………….                   1-11
（二）歲入來源別決算表………………………………………………                    12-15
（三）歲出政事別決算表………………………………………………                    16-17
（四）歲出機關別決算表………………………………………………                    18-21
（五）以前年度歲入來源別轉入數決算表……………………………                    22-23
（六）平衡表…………………………………………………………….                    24
（七）資本資產表……………………………………………………….                    25
（八）現金出納表……………………………………………………….                    26
（九）平衡表科目明細表
  1. 專戶存款明細表……………………………………………….                   27
  2. 應收帳款明細表……………………………………………….                   28
  3. 存出保證金明細表…….………………………………………                  29-30
  4. 存入保證金明細表…………………………………………….                  31-34
  5. 應付代收款明細表……….……………………………………                  35-36
  6. 應付保管款明細表………………………………….…………                   37
  7. 保證品明細表…………………………………….....................   38-40
  8. 債權憑證明細表……………………………………..................      41
（十）資本資產變動表..…………………………………………………                  42-43
（十一）歲出用途別決算分析表.……………………………………….                  44-45
（十二）歲出用途別決算累計表.…………………………………….                   46-49
（十三）收入實現數與繳付公庫數分析表.………………………….                   50-53
（十四）支出實現數與公庫撥入數分析表.………………………….                   54-55
（十五）收入支出彙計表………………….…………………………                      56
（十六）歲入保留分析表………………….………………………….                     57
（十七）歲入餘絀(或減免、註銷)分析表……..……………………..                  58
（十八）歲出賸餘(或減免、註銷)分析表………..…………………..                60-61
（十九）人事費分析表……………………………………………..….                  62-63
（二十）補、捐(獎)助其他政府機關或團體私人經費報告表..…..                 64-65
（二十一）出國計畫執行情形報告表.…….………………………….                  66-69
（二十二）赴大陸地區計畫執行情形報告表.….…………………….                  70-71
（二十三）國有財產目錄總表…………..…………………………….                   72
（二十四）珍貴動產、不動產目錄總表………………………………                     73
（二十五）歲出按職能及經濟性綜合分類表…………...…………….                 74-77

（二十六）立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決
                                                 78-96
     議及注意事項辦理情形報告表.……………………………
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               總   說  明
                   中華民國 106 年度
一、財務報告之簡述
 (一)歲入、歲出預算執行結果
  歲入部分：
  1.本年度部分：
    本年度歲入預算數 184,000 元，決算數 605,081 元，較預算數超收 421,081
    元，執行率 328.85％。茲將各來源別子目執行情形分述如次：
    (1) 賠償收入：決算數 704 元，主要係廠商逾期履約繳納之違約金，屬預算
        外收入。
    (2) 罰金罰鍰及怠金：決算數 304,000 元，主要係以前年度應收罰鍰註銷後
        收回數，屬預算外收入。
    (3) 使用規費收入：決算數 1,236 元，主要係公開閱覽影印費收入，屬預算
        外收入。
    (4) 財產孳息：預算數 1,000 元，決算數 9 元，較預算數短收 991 元，執行
        率 0.9％，主要係罰金罰鍰帳戶利息收入較預計減少所致。
    (5) 廢舊物資售價：預算數 3,000 元，決算數 27,715 元，較預算數超收 24,715
        元，執行率 923.83％，主要係文件銷毀廢紙資源回收及出售廢舊物品收
        入較預計增加所致。
    (6) 雜項收入：預算數 180,000 元，決算數 271,417 元，較預算數超收 91,417
        元，執行率 150.79％，主要係收回同仁逾事病假扣薪及公務機車油料等。
  2.以前年度部分：
    本年度應收以前年度罰金罰鍰轉入數為 57,863,906 元，執行結果實現數
    120,000 元，未結清數 57,743,906 元，結轉入 107 年度繼續收繳。
  歲出部分：
  1.本年度部分：
    本年度歲出預算數 323,832,000 元，決算數 321,412,157 元，執行率 99.25
    ％，預算賸餘數 2,419,843 元。茲將各工作計畫執行情形分述如次：
    (1) 一般行政：預算數 314,372,000 元，決算數 313,079,691 元，較預算結
        餘 1,292,309 元，執行率 99.59％。
    (2) 證券期貨市場監理：預算數 9,360,000 元，決算數 8,332,466 元，較預
        算結餘 1,027,534 元，執行率 89.02％。
    (3) 第一預備金：預算數 100,000 元，本年度無執行數。
  2.統籌科目執行結果，決算數 38,114,937 元，包括：
    (1) 公教人員婚喪生育及子女教育補助：決算數 2,823,870 元，與庫撥數相

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              總   說  明
                  中華民國 106 年度
       同。
   (2) 公務人員退休撫卹給付：決算數 35,291,067 元，與庫撥數相同。
(二)平衡表及資本資產表科目金額及內容之簡述
 1.平衡表：
   (1) 專戶存款：1,760,765 元，包括存入保證金 1,224,662 元、應付代收款
       39,971 元及應付保管款 496,132 元。
   (2) 應收帳款：57,743,906 元，係以前年度應收證券期貨業者罰鍰收入。
   (3) 存出保證金：10,700 元，係本局郵政信箱、蒸餾水押瓶費、租用保管箱
       及有線電視機上盒等押金。
   (4) 存入保證金：1,224,662 元，係廠商繳存履約保證金及保固保證金。
   (5) 應付代收款：39,971 元，係代收本局同仁公、健、勞保費及退撫基金。
   (6) 應付保管款：496,132 元，係本局同仁提存離職儲金。
   (7) 附註：保證品 447,895,000 元，係廠商以定存單繳存之履約保證金、證
       交所及期交所依規定應向國庫繳交之營業保證金；債權憑證 346 元，係
       本局行政罰鍰案件，移送強制執行，行政執行單位所發債權憑證。
 2.資本資產表：
   (1) 土地 322,429,412 元，係本局辦公大樓及檔案庫房房屋基地等，計 5 筆，
       面積 0.273276 公頃。
   (2) 房屋建築及設備：25,858,932 元，係本局辦公大樓及檔案庫房等，計 13
       棟，面積 8,793.39 平方公尺。
   (3) 機械及設備：6,701,647 元，係本局資訊、網路等相關公務用設備，計
       355 件。
   (4) 交通及運輸設備：3,322,074 元，係本局 3 輛公務轎車(含首長座車)、1
       輛公務機車及電信播音等設備計 103 件。
   (5) 雜項設備：7,406,572 元，係本局辦公室用具，如影印機、冷氣機、儲放
       櫃等設備計 339 件，及圖書 2 冊(套)。
   (6) 無形資產：6,814,926 元，係本局開發或購置取得之應用系統及套裝軟
       體，計 78 套。

二、財務狀況之分析
（一）平衡表各科目本年度較上年度金額變動比較
 1.專戶存款 1,760,765 元，較上年度減少 312,221 元，計減少 15.06％。
 2.應收帳款 57,743,906 元，較上年度減少 120,000 元，計減少 0.21％。

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              總   說  明
                  中華民國 106 年度
 3.存出保證金 10,700 元，較上年度增加 1,000 元，計增加 10.31％。
 4.存入保證金 1,224,662 元，較上年度減少 336,931 元，計減少 21.58％，主
  要係退還廠商繳存之履約保證金及保固保證金。
 5.應付代收款：39,971 元，較上年度減少 2,227 元，計減少 5.28％。
 6.應付保管款：496,132 元，較上年度增加 26,937 元，計增加 5.74％。
 7.附註：保證品 447,895,000 元，較上年度增加 8,900,000，計增加 2.03％；
  債權憑證 346 元，與上年度同。
（二）資本資產表各科目本年度較上年度金額變動比較
 1.土地 322,429,412 元，與上年度同。
 2.房屋建築及設備 25,858,932 元，較上年度減少 1,682,118 元，計減少 6.11
  ％。
 3.機械及設備 6,701,647 元，較上年度增加 761,667 元，計增加 12.82％。
 4.交通及運輸設備 3,322,074 元，較上年度增加 2,501,764 元，計增加 304.98
   ％，主要係汰購電信總機系統設備所致。
 5.雜項設備 7,406,572 元，較上年度減少 1,331,312 元，計減少 15.24％。
 6.無形設備 6,814,926 元，較上年度增加 820,653 元，計增加 13.69％。


三、重要施政計畫執行成果之說明
（一）已完成施政計畫重點概述：
 1.健全證券發行市場發展：(1)增加優良企業上市(櫃)，106 年度新增 21 家上市
  公司及 23 家上櫃公司。(2)擴大國際債券市場規模，106 年度計發行國際債券
  （含寶島債券）133 檔，發行總額共計新臺幣 1 兆 2,108 億元。(3)扶植微型創
  新企業、活絡資本市場，持續督導櫃買中心推動「創櫃板」
                           ，106 年度申請登錄創櫃板
  公司計 41 家，累計申請登錄創櫃板公司計 279 家。
 2.提升證券期貨業競爭力：(1) 開放複委託業務之外幣交割款得留存於證券商
  外幣交割專戶之分戶帳，及開放證券商國內有價證券交割款之分戶帳款項得
  存放於定期存款。(2)放寬證券商特別盈餘公積之用途，另證券商對外負債總
  額不得超過其淨值之倍數由 4 倍放寬為 6 倍。(3)開放證券商營業處所優化措
  施(分公司得不設置經紀業務與營業處所分租)。(4) 放寬證券商閒置資產出
  租年限。(5)放寬證券商經營店頭衍生性金融商品交易業務之規範。(6)落實法

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           總   說  明
               中華民國 106 年度
 令遵循及洗錢防制，強化國際證券業務分公司(OSU)確認客戶身分程序。(7)
 修正「證券投資信託及顧問法」(8)開放投信事業參與私募股權基金相關業務
 (9)放寬投信事業以自有資金作為「種子資金」投資於基金之相關限制 (10)
 修正鼓勵投信躍進計畫(11)擴大國內 ETF 產品之種類(12)協助業者發展自動
 化投資顧問 (13)核准期交所推出盤後交易制度。(14) 核准期交所推出「美
 國道瓊工業平均股價指數期貨契約」及「美國 S&P 500 股價指數期貨契約。
3.推動國際金融交流：督導周邊金融機關與各國金融團體簽署 MOU 計 4 件。
4.保障股東權益：(1)為強化公開收購不動產投資信託受益證券之管理，修正「公
 開收購不動產投資信託受益證券管理辦法」。(2)督導集保公司舉辦多場委託
 書徵求作業相關法規說明會，加強對委託書使用之相關法令宣導。(3)擴大股
 東會應採行電子投票之公司適用範圍，包括上市（櫃）公司資本額達 20 億
 元以上且股東人數同時達 1 萬人以上者，及初次上市（櫃）之公司，召開股
 東會均應提供電子投票，並研議規範自 107 年起，全體上市（櫃）公司召開
 股東會應提供電子投票，以落實股東行動主義並提升公司治理。(4)為提升證
 券市場量能，建議財政部增訂證券交易稅條例第二條之二草案，
                            「調降現股當
 沖證交稅率至 1.5‰ 」
             ，並經立法院三讀通過及經總統公布後，於 106 年 4 月
 28 日生效實施期間 1 年。




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(二）施政計畫分項說明
                            辦        理        情         形
工作計
    重要計畫項目 實    施 內   容                             因 應 改
畫名稱                     已 完 成 或 未 完 成 之 說 明
                                                    善 措 施
證券期 發展具產業特 1. 配合政府政策，建 1.擴增有價證券上市(櫃)案源：截至
貨市場 色之資本市場 構具產業特色之資 106 年底止，新增 21 家上市公司
監理            本市場，針對具有 (含第一上市 10 家)及 23 家上櫃公
              發展前景之產業， 司(含第一上櫃 1 家)，共計新增 44
              如農業、文化、創 家。
              新產業等，協助其 2.督導櫃買中心推動創櫃板業務深
              透過資本市場取得 化資本市場：106 年度申請登錄創
              資金，以促進國內 櫃板公司計 41 家，已達 30 家之
              金融服務業與相關 年度目標，累計申請登錄創櫃板公
              產業發展，擴大資 司計 279 家。
              本市場規模，強化 3. 督 導 證 交 所 及 櫃 買 中 心 加 強 宣
              金融市場深度與廣 導：截至 106 年底止，證交所及
              度。          櫃買中心以電話或實地拜訪國內
           2. 持續督導證交所及 外公司累計 197 家，已超過原訂
              櫃買中心，透過電 目標 120 家次。
              話或實地拜訪優質
              具潛力之新興產業
              進入資本市場。
    持續發展國際 持續推動吸引優質國 1.為吸引優質之大型外國金融機構
    債券市場   內外發行人在臺發行 參與我國國際債券市場，及兼顧對
           外幣計價國際債券， 投資人之保障，金管會於 106 年
           以協助企業籌措資金 12 月 28 日核備「財團法人中華民
           及支持經濟發展。    國證券櫃檯買賣中心外幣計價國
                       際債券管理規則」修正條文，放寬
                       外國金融機構或其持股母公司股
                       票已在具世界交易所聯合會
                       （ World    Federation of
                       Exchanges）正式會員資格之證券
                       交易所掛牌並符合相關資格條件
                       規範者，其分支機構得在我國募集
                       與發行專業板國際債券，以擴大我
                       國專業板債券市場之參與範圍，並
                       強化我國債券市場之深度及廣度。


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              總   說  明
                   中華民國 106 年度
                         辦         理          情           形
工作計
    重要計畫項目 實   施   內   容                              因 應 改
畫名稱                      已 完 成 或 未 完 成 之 說 明
                                                      善 措 施
                         2. 為 促 進 我 國 資 本 市 場 發 展 國 際
                            化，金管會持續促進外幣計價國際
                            債券業務之發展，106 年度在臺募
                            集發行之國際債券（含寶島債券）
                            計 133 檔，發行總額共計新臺幣 1
                            兆 2,108 億元。
   推動證券期貨 1. 督導證券期貨周邊 督導周邊金融機關與各國金融團體
   市場國際化及 單位與重要國際證 簽署 MOU 計 4 件：
   兩岸證券期貨 券期貨市場自律機 (1) 證交所：106 年 9 月 8 日與美國
   業務往來      構簽訂資訊交換瞭     那斯達克證券交易所(NASDAQ)
             解備忘錄。        簽署雙邊合作備忘錄。
          2. 推動召開「兩岸證 (2) 櫃買中心：106 年 2 月 15 日與克
             券期貨監理合作平     羅埃西亞薩格勒布證券交易所簽
             臺」會議。        署雙邊合作備忘錄。
                      (3) 集保結算所：106 年 9 月 25 日與
                          蒙古集保公司簽署雙邊合作備忘
                          錄。
                      (4) 期交所：106 年 4 月 5 日與伊朗
                          商品交易所簽署雙邊合作備忘
                          錄。



   強化投資人權 1.加強投資人權益保 1.為強化投資人權益保護，督導投保
   益保護，健全 護，並健全證券交 中心依法於 106 年度受理投資人
   證 券 交 易 制 易制度。         求償之團體訴訟計 19 件、受理投
   度，並落實市 2.健全股東會委託書 資人申請調處計 9 件、參加股東會
   場監視，維持 使用之管理，持續 計 39 場及辦理投資人權益宣導座
   市場交易秩序 推動上市（櫃）公 談會 2 場、另編製宣導摺頁手冊
              司採用電子投票。 等，已分送證券期貨周邊機構，並
            3.積極落實股市監視 提供外界參考。
              制度及查核證券不 2.
              法交易並強化跨市 (1)督導集保公司於 106 年 3 月間舉
              場監理。        辦 5 場委託書徵求作業相關法規
                          說明會，加強對委託書使用之相關
                          法令宣導。



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          金融監督管理委員會證券期貨局
             總   說  明
                   中華民國 106 年度
                        辦         理         情          形
工作計
    重要計畫項目 實   施   內   容                           因 應 改
畫名稱                      已 完 成 或 未 完 成 之 說 明
                                                   善 措 施
                         (2)為便利股東行使表決權，擴大股
                            東會應採行電子投票之公司適用
                            範圍，發布命令規範自 107 年 1
                            月 1 日起，全體上市（櫃）公司
                            召開股東會均應提供電子投票，
                            以落實股東行動主義並提升公司
                            治理。經統計 106 年度股東常會
                            共有 1,217 家上市（櫃）及興櫃
                            公司提供電子投票，較 105 年 604
                            家公司，增加 613 家。
                         3.證交所邀集集保結算所、期交所及
                           櫃買中心召開「106 年度證券暨期
                           貨跨市場監視研討會」。
                         4.
                         (1)為提升證券市場量能，建議財政
                            部增訂證券交易稅條例增訂第二
                            條之二草案，    「調降現股當沖證交
                            稅率至 1.5‰ 」，業經立法院 106
                            年 4 月 11 日三讀通過，並經總統
                            公布後，於 106 年 4 月 28 日生
                            效實施 1 年。
                         (2)經統計自 106 年 4 月 28 日實施迄
                            106 年 12 月 31 日，帶動整體市
                            場日均成交量由 105 年的 987.48
                            億元上升至 1,461.56 億元，成長
                            48.01%。




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              總   說  明
                  中華民國 106 年度
                       辦        理       情        形
工作計
    重要計畫項目 實 施 內  容                          因 應 改
畫名稱                 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明
                                             善 措 施
   持續放寬證券 賡續研議檢討修正相 1.為提升國內資產管理業競爭力及
   投資信託基金 關限制，以健全投信 健全投信投顧事業經營，推動「證
   相關限制與規 事業之業務經營與提 券投資信託及顧問法」部分條文修
   範，提升證券 升其競爭力，並與國 正案，並經 106 年 12 月 29 日立
   市場競爭力， 際接軌。        法院三讀通過，修正重點包括提升
   並健全國內資             私募投信基金之彈性及操作效
   產管理業務發             率，簡化投信事業投資作業流程，
   展                  協助業者爭取境外專業投資機構
                      全權委託投資業務，及加強從業人
                      員監理等。
                    2.為擴展投信事業業務範圍、增加資
                      產管理規模，於 106 年 8 月 3 日
                      開放投信事業得經申請核准轉投
                      資子公司擔任私募股權基金普通
                      合夥人、受託管理私募股權基金以
                      及就所受託管理之私募股權基金
                      引介專業投資機構參與投資，引導
                      國內機構投資者之資金投入國內
                      實體產業，協助實體經濟發展。
                    3.為提升我國投信事業競爭力，以利
                      國際接軌，參酌國外基金實務作
                      法，於 106 年 6 月 30 日發布令，
                      放寬投信事業運用自有資金作為
                      「種子資金」投資於基金之相關限
                      制。
                    4.為鼓勵投信事業提升資產管理人
                      才與技術，擴大資產管理規模並朝
                      向國際化發展，修正「鼓勵投信躍
                      進計畫」之獎勵性措施，放寬多項
                      評估指標認可標準以提高業者之
                      參與意願，相關法令於 107 年 1
                      月 4 日發布生效。




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                總   說  明
                      中華民國 106 年度
                             辦          理         情           形
工作計
    重要計畫項目 實      施    內   容                              因 應 改
畫名稱                          已 完 成 或 未 完 成 之 說 明
                                                          善 措 施
                             5.為擴大國內 ETF 產品之種類，帶動
                               整體 ETF 市場規模及交易量，提升
                               投信事業競爭力，於 106 年 5 月
                               17 日發布令，明定 ETF 及指數型
                               基金為投資於標的指數之成分證
                               券或因應標的指數複製策略所
                               需 ， 得 投 資 高 收 益 債 券 及 Rule
                               144A 債券。
                             6.為保障投資人權益，已於 106 年 6
                               月 26 日同意投信投顧公會訂定
                               「證券投資顧問事業以自動化工
                               具提供證券投資顧問服務作業要
                               點」；另為利業者發展「資產管理
                               型」自動化投資顧問服務，已於
                               106 年 8 月 10 日放寬業者從事自
                               動化投資顧問服務，在一定條件下
                               可由電腦系統自動為客戶執行再
                               平衡交易。


   提升企業財務 1. 加強 IFRSs 財務 1.加強企業 IFRSs 財務報告之監
   資訊透明度，       報告之監理，提升 理，提升公司資訊公開之品質:
                公司資訊公開之         辦理 5,555 家次上市(櫃)、興櫃及
   推 動 重 要
                品質。
   IFRSs 之接軌 2. 配合 IFRSs 新公 公開發行公司 105 年度、106 年
                報之發布，評估對 第 1 季至第 3 季財務報告形式審
                國 內 企 業 之 影 響 查，並彙總 6 項缺失上網供企業參
                及實施時程。          考。
             3. 協 助 公 司 解 決 導 2.配合 IFRSs 新公報之發布，評估對
                入 新 公 報 實 務 指 國內企業之影響及實施時程:
                引、問答集。        (1)已完成 IFRS16「租賃」(IFRS 16)
             4. 持 續 辦理 IFRSs
                宣導會，協助公司         影響評估報告，並於 106 年 12
                瞭解新公報及影          月 19 日發布新聞稿宣布我國將
                響，以及早進行準         於 108 年 1 月 1 日如期接軌
                備及規劃。            IFRS16。




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             總   說  明
                   中華民國 106 年度
                        辦         理         情    形
工作計
    重要計畫項目 實   施   內   容                     因 應 改
畫名稱                      已 完 成 或 未 完 成 之 說 明
                                             善 措 施
                        (2)另配合「證券發行人財務報告編
                           製準則」105 年 12 月 19 日修正
                           條文，已修訂一般行業 IFRSs 會
                           計項目及代碼，並於 106 年 2 月
                           20 日上網，供企業編製財務報告
                           使用。
                        3. 協助公司解決導入新公報問題，研
                           擬實務指引、問答集:
                        (1)完成 IAS12「所得稅」   、IAS7「現
                           金流量表」   、IFRS 12「股份基礎
                           給付交易之分類及衡量」及
                           IAS40「投資性不動產」修正條
                           文 、「 國 際 財 務 報 導 準 則
                           2014-2016 週期之年度改善」、
                           IFRIC 22 號「外幣交易與預收
                           （付）對價」及 IFRS17「保險合
                           約」A 部分內容之中文化，以協
                           助企業瞭解公報內容及評估影
                           響。
                        (2)完成 IFRS 釋例、問答集計 18
                           則，內容包括保險業適用覆蓋法
                           之會計處理及揭露、適用 IFRS 9
                           「金融工具」之過渡規定、
                           IFRS15「客戶合約之收入」履約
                           成本會計處理及 IFRS16「租賃」
                           會計處理等，以供企業實務運用
                           參考。
                        (3)完成 IFRSs2016 年版與 2015 年
                           版差異分析及 IFRS 16 與 IAS 17
                           重大差異分析資料，作為企業進
                           行 IFRSs 版本升級之實務提醒。
                        4. 持續辦理 IFRSs 宣導會，協助公
                           司瞭解新公報及影響，以及早進行
                           準備及規劃:
                        10
           金融監督管理委員會證券期貨局
              總   說  明
                   中華民國 106 年度
                        辦        理        情         形
工作計
    重要計畫項目 實   施   內   容                        因 應 改
畫名稱                      已 完 成 或 未 完 成 之 說 明
                                                善 措 施
                          已辦理 6 場宣導會，包括 106 年 7
                          月份於北、中、南舉辦 4 場 IFRSs
                          宣導會及 10 月份針對媒體記者及
                          機構法人舉辦 2 場宣導會，另已彙
                          整宣導會問答集 14 則上網供企業
                          參考。

   提高期貨市場 1.督導期貨交易所檢 1.督導期貨交易所檢討期貨交易及
   效率，擴大期 討期貨交易及結算 結算制度：
   貨業經營範圍 制度。        (1)本會督導期交所研擬盤後交易制
   及保障交易安 2.增加期貨業經營之    度相關規章修正草案，期交所並
   全        業務或商品，並落    於 106 年 2 月 24 日報會。
            實風險管理。   (2)本會於 106 年 3 月 30 日核准期交
                        所配合盤後交易制度修正之市場
                        規章，期交所並於 106 年 5 月 15
                        日推出盤後交易制度。
                     2.增加期貨業經營之業務或商品，並
                       落實風險管理：
                     (1)期交所於 106 年 1 月 23 日將推動
                        道瓊工業指數期貨及 S&P 500 指
                        數期貨規劃案報會，本會並於 106
                        年 2 月 23 日審核完成，函復原則
                        同意。
                     (2)期交所於 106 年 3 月 1 日將相關
                        規章修正草案報會，經本會於 106
                        年 3 月 9 日完成審核並函復期交
                        所。
                     (3)期交所於 106 年 5 月 15 日推出道
                        瓊工業指數期貨及 S&P 500 指數
                        期貨。



四、其他重要說明 (無)




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                                                             金融監督管理委
                                                                     歲入來源
經資門分列                                                                 中華民國
                  科              目         預          算          數


款 項 目 節                    名稱及編號     原預算數            預算增減數       合計 (1)

02                0400000000-2                  0            0               0
                  罰款及賠償收入

     202          ˉ0466200000-7                 0            0               0
                  ˉ證券期貨局

           01     ˉˉ0466200300-0                0            0               0
                  ˉˉ賠償收入

                01 ˉˉˉ0466200301-3              0            0               0
                   ˉˉˉ一般賠償收入

           02     ˉˉ0466200100-1                0            0               0
                  ˉˉ罰金罰鍰及怠金

                01 ˉˉˉ0466200101-4              0            0               0
                   ˉˉˉ罰金罰鍰

03                0500000000-8                  0            0               0
                  規費收入

     169          ˉ0566200000-2                 0            0               0
                  ˉ證券期貨局

           01     ˉˉ0566200300-6                0            0               0
                  ˉˉ使用規費收入

                01 ˉˉˉ0566200305-0              0            0               0
                   ˉˉˉ資料使用費

04                0700000000-9               4,000           0            4,000
                  財產收入

     222          ˉ0766200000-3              4,000           0            4,000
                  ˉ證券期貨局

           01     ˉˉ0766200100-8             1,000           0            1,000
                  ˉˉ財產孳息

                01 ˉˉˉ0766200101-0           1,000           0            1,000
                   ˉˉˉ利息收入

           02     ˉˉ0766200600-0             3,000           0            3,000
                  ˉˉ廢舊物資售價

07                1100000000-2             180,000           0         180,000
                  其他收入




                                      12
員會證券期貨局
別決算表
106年度                                                                單位:新臺幣元;%
                   決         算         數
                                                                預決算比較增         決算數占預
                                                                   減數          算數之比率
   實現數                 應收數       保留數           合計 (2)            (2)-(1)       (2)/(1)%

         304,704             0             0        304,704          304,704



         304,704             0             0        304,704          304,704



            704              0             0             704            704



            704              0             0             704            704


         304,000             0             0        304,000          304,000



         304,000             0             0        304,000          304,000



           1,236             0             0            1,236          1,236



           1,236             0             0            1,236          1,236



           1,236             0             0            1,236          1,236



           1,236             0             0            1,236          1,236



          27,724             0             0         27,724           23,724        693.10



          27,724             0             0         27,724           23,724        693.10



              9              0             0               9            -991          0.90



              9              0             0               9            -991          0.90



          27,715             0             0         27,715           24,715        923.83



         271,417             0             0        271,417           91,417        150.79




                                       13
                                                         金融監督管理委
                                                                 歲入來源
經資門分列                                                             中華民國
              科           目            預          算          數


款 項 目 節               名稱及編號      原預算數            預算增減數       合計 (1)

 220          ˉ1166200000-7            180,000           0         180,000
              ˉ證券期貨局

       01     ˉˉ1166200900-8           180,000           0         180,000
              ˉˉ雜項收入

            01 ˉˉˉ1166200901-0              0            0              0
               ˉˉˉ收回以前年度歲出

            02 ˉˉˉ1166200909-2         180,000           0         180,000
               ˉˉˉ其他雜項收入

              經常門小計                    184,000           0         184,000



              資本門小計                         0            0              0



              合計                       184,000           0         184,000




                                  14
員會證券期貨局
別決算表
106年度                                                              單位:新臺幣元;%
                   決         算         數
                                                              預決算比較增         決算數占預
                                                                 減數          算數之比率
   實現數                 應收數       保留數           合計 (2)          (2)-(1)       (2)/(1)%

         271,417             0             0        271,417         91,417        150.79



         271,417             0             0        271,417         91,417        150.79



          90,452             0             0         90,452         90,452



         180,965             0             0        180,965           965         100.54


         605,081             0             0        605,081        421,081        328.85



              0              0             0             0               0



         605,081             0             0        605,081        421,081        328.85




                                       15
                                                                    金融監督管理委
                                                                           歲出政事
經資門併計                                                                           中華民國
          科                  目                        預算數

                                                               預 算 增 減 數

                                                預算追加(減)數       動支第二預備金數         預算調整數
款 項 目 節             名 稱 及 編 號    原預算數

                                                動支第一預備金數         經費流用數          小     計

09            4000000000-6        323,832,000              0               0              0
              財務支出
                                                           0               0              0

     01       ˉˉ4066200100-5      314,372,000              0               0              0
              ˉˉ一般行政
                                                           0               0              0

     02       ˉˉ4066200400-9        9,360,000              0               0              0
              ˉˉ證券期貨市場監理
                                                           0               0              0

     04       ˉˉ4066209800-6         100,000               0               0              0
              ˉˉ第一預備金
                                                           0               0              0

26            7500000000-2         35,277,567              0           13,500             0
              退休撫卹給付支出
                                                           0               0        13,500

     01       ˉˉ7506205300-0       35,277,567              0           13,500             0
              ˉˉ公務人員退休撫卹給付
                                                           0               0        13,500

32            8900000000-0          2,823,870              0               0              0
              其他支出
                                                           0               0              0

     01       ˉˉ8903304500-4        2,823,870              0               0              0
              ˉˉ公教人員婚喪生育及子女
              ˉˉ教育補助                                       0               0              0

              合計                  361,933,437              0           13,500             0

                                                           0               0        13,500




                                       16
員會證券期貨局
別決算表
106年度                                                                       單位:新臺幣元;%
                                   決算數

                                                                                決算數占預算數之比
                       實現數                 保留數                預決算比較增減數                率
    合計                                                          (2)-(1)           (2)／(1)％
    (1)
                       應付數                合計(2)

        323,832,000      321,412,157                     0         -2,419,843           99.25

                                     0         321,412,157

        314,372,000      313,079,691                     0         -1,292,309           99.59

                                     0         313,079,691

           9,360,000          8,332,466                  0         -1,027,534           89.02

                                     0            8,332,466

            100,000                  0                   0          -100,000             0.00

                                     0                   0

          35,291,067         35,291,067                  0                 0           100.00

                                     0          35,291,067

          35,291,067         35,291,067                  0                 0           100.00

                                     0          35,291,067

           2,823,870          2,823,870                  0                 0           100.00

                                     0            2,823,870

           2,823,870          2,823,870                  0                 0           100.00

                                     0            2,823,870

        361,946,937      359,527,094                     0         -2,419,843           99.33

                                     0         359,527,094




                                          17
                                                                          金融監督管理委
                                                                                 歲出機關
經資門分列                                                                                中華民國
               科                   目                        預算數

                                                                     預 算 增 減 數

                                                      預算追加(減)數       動支第二預備金數        預算調整數
款 項 目 節                  名 稱 及 編 號     原預算數

                                                      動支第一預備金數         經費流用數         小   計

25                 0066000000-0         323,832,000              0               0           0
                   金融監督管理委員會主管
                                                                 0               0           0

                     經常門小計              314,403,000              0               0           0

                                                                 0               0           0

                     資本門小計                9,429,000              0               0           0

                                                                 0               0           0

     03            ˉ0066200000-5        323,832,000              0               0           0
                   ˉ證券期貨局
                                                                 0               0           0

                     經常門小計              314,403,000              0               0           0

                                                                 0               0           0

                     資本門小計                9,429,000              0               0           0

                                                                 0               0           0

          01       ˉˉ4066200100-5       304,943,000              0               0           0
                   ˉˉ一般行政
                                                                 0               0           0

                   ˉˉˉˉˉ01              290,061,000              0               0           0
                   ˉˉˉˉˉ人事費
                                                                 0               0           0

                   ˉˉˉˉˉ02               14,756,000              0               0           0
                   ˉˉˉˉˉ業務費
                                                                 0               0           0

                   ˉˉˉˉˉ04                 126,000               0               0           0
                   ˉˉˉˉˉ獎補助費
                                                                 0               0           0

          01       ˉˉ4066200100-5*        9,429,000              0               0           0
                   ˉˉ一般行政
                                                                 0               0           0

                   ˉˉˉˉˉ03                9,429,000              0               0           0
                   ˉˉˉˉˉ設備及投資
                                                                 0               0           0

          02       ˉˉ4066200400-9         9,360,000              0               0           0
                   ˉˉ證券期貨市場監理
                                                                 0               0           0

                   ˉˉˉˉˉ02                9,360,000              0               0           0
                   ˉˉˉˉˉ業務費
                                                                 0               0           0

          04       ˉˉ4066209800-6          100,000               0               0           0
                   ˉˉ第一預備金
                                                                 0               0           0



                                             18
員會證券期貨局
別決算表
106年度                                                                       單位:新臺幣元;%
                                   決算數

                                                                                決算數占預算數之比
                       實現數                 保留數                預決算比較增減數                率
    合計                                                          (2)-(1)           (2)／(1)％
    (1)
                       應付數                合計(2)

        323,832,000      321,412,157                     0         -2,419,843           99.25

                                     0         321,412,157

        314,403,000      311,987,689                     0         -2,415,311           99.23

                                     0         311,987,689

           9,429,000          9,424,468                  0             -4,532           99.95

                                     0            9,424,468

        323,832,000      321,412,157                     0         -2,419,843           99.25

                                     0         321,412,157

        314,403,000      311,987,689                     0         -2,415,311           99.23

                                     0         311,987,689

           9,429,000          9,424,468                  0             -4,532           99.95

                                     0            9,424,468

        304,943,000      303,655,223                     0         -1,287,777           99.58

                                     0         303,655,223

        290,061,000      289,363,868                     0          -697,132            99.76

                                     0         289,363,868

          14,756,000         14,207,355                  0          -548,645            96.28

                                     0          14,207,355

            126,000             84,000                   0           -42,000            66.67

                                     0              84,000

           9,429,000          9,424,468                  0             -4,532           99.95

                                     0            9,424,468

           9,429,000          9,424,468                  0             -4,532           99.95

                                     0            9,424,468

           9,360,000          8,332,466                  0         -1,027,534           89.02

                                     0            8,332,466

           9,360,000          8,332,466                  0         -1,027,534           89.02

                                     0            8,332,466

            100,000                  0                   0          -100,000             0.00

                                     0                   0



                                          19
                                                              金融監督管理委
                                                                      歲出機關
經資門分列                                                                     中華民國
      科            目                            預算數

                                                         預 算 增 減 數

                                          預算追加(減)數       動支第二預備金數         預算調整數
款 項 目 節        名 稱 及 編 號   原預算數

                                          動支第一預備金數         經費流用數          小    計

          ˉˉˉˉˉ09              100,000               0               0             0
          ˉˉˉˉˉ預備金
                                                     0               0             0

02        8903304500-4        2,823,870              0               0             0
          公教人員婚喪生育及子女教育
          補助                                         0               0             0

          ˉˉˉˉˉ01             2,823,870              0               0             0
          ˉˉˉˉˉ人事費
                                                     0               0             0

           經常門小計              2,823,870              0               0             0

                                                     0               0             0

05        7506205300-0       35,277,567              0           13,500            0
          公務人員退休撫卹給付
                                                     0               0        13,500

          ˉˉˉˉˉ01            35,277,567              0           13,500            0
          ˉˉˉˉˉ人事費
                                                     0               0        13,500

           經常門小計             35,277,567              0           13,500            0

                                                     0               0        13,500

          統籌科目小計             38,101,437              0           13,500            0

                                                     0               0        13,500

          合計                361,933,437              0           13,500            0

                                                     0               0        13,500




                                 20
員會證券期貨局
別決算表
106年度                                                                       單位:新臺幣元;%
                                   決算數

                                                                                決算數占預算數之比
                       實現數                 保留數                預決算比較增減數                率
    合計                                                          (2)-(1)           (2)／(1)％
    (1)
                       應付數                合計(2)

            100,000                  0                   0          -100,000             0.00

                                     0                   0

           2,823,870          2,823,870                  0                 0           100.00

                                     0            2,823,870

           2,823,870          2,823,870                  0                 0           100.00

                                     0            2,823,870

           2,823,870          2,823,870                  0                 0           100.00

                                     0            2,823,870

          35,291,067         35,291,067                  0                 0           100.00

                                     0          35,291,067

          35,291,067         35,291,067                  0                 0           100.00

                                     0          35,291,067

          35,291,067         35,291,067                  0                 0           100.00

                                     0          35,291,067

          38,114,937         38,114,937                  0                 0           100.00

                                     0          38,114,937

        361,946,937      359,527,094                     0         -2,419,843           99.33

                                     0         359,527,094




                                          21
                                                                   金融監督管理委
                                                            以前年度歲入來源
     經資門分列                                                              中華民國
年                      科              目        以前年度轉入數             本年度減免(註銷)數
度                                               應收數                   應收數
別 款 項 目 節                         名稱及編號
                                                保留數                   保留數
97   02           0400000000-2                        57,863,906                0
                  罰款及賠償收入
                                                              0                 0

          13      ˉ0466200000-7                       57,863,906                0
                  ˉ證券期貨局
                                                              0                 0

     02 14 01     ˉˉ0403530100-0                      57,863,906                0
                  ˉˉ罰金罰鍰及怠金
                                                              0                 0

                01 ˉˉˉ0403530101-3                    57,863,906                0
                   ˉˉˉ罰金罰鍰
                                                              0                 0

                            小     計                   57,863,906                0

                                                              0                 0

                  經常門小計                               57,863,906                0

                                                              0                 0

                  資本門小計                                       0                 0

                                                              0                 0

                            合     計                   57,863,906                0

                                                              0                 0




                                          22
員會證券期貨局
別轉入數決算表
106年度                                      單位:新臺幣元
        本年度實現數             本年度調整數       本年度未結清數
         應收數                應收數          應收數
         保留數                保留數           保留數
                 120,000            0           57,743,906

                      0             0                   0

                 120,000            0           57,743,906

                      0             0                   0

                 120,000            0           57,743,906

                      0             0                   0

                 120,000            0           57,743,906

                      0             0                   0

                 120,000            0           57,743,906

                      0             0                   0

                 120,000            0           57,743,906

                      0             0                   0

                      0             0                   0

                      0             0                   0

                 120,000            0           57,743,906

                      0             0                   0




                             23
                                           金融監督管理委員會證券期貨局
                                                         平衡表
                                                    中華民國106年12月31日                                        單位:新臺幣元
           科 目 名 稱                   本年度            上年度                    科 目 名 稱           本年度           上年度
1    資產                               59,515,371     59,946,592 2     負債                      1,760,765      2,072,986

    11     流動資產                       59,515,371     59,946,592       21   流動負債               1,760,765      2,072,986

         110103    專戶存款                1,760,765      2,072,986        211201   存入保證金         1,224,662      1,561,593

         110303    應收帳款               57,743,906     57,863,906        211301   應付代收款           39,971         42,198

         111201    存出保證金                   10,700         9,700        211401   應付保管款          496,132        469,195

                                                                  3   淨資產                    57,754,606     57,873,606

                                                                      31   資產負債淨額            57,754,606     57,873,606

                                                                           310101   資產負債淨額   57,754,606     57,873,606

                       合   計          59,515,371     59,946,592                 合   計        59,515,371     59,946,592




附註:
    保證品           447,895,000、債權憑證   346




                                                              24
                            金融監督管理委員會證券期貨局
                                      資本資產表
                                    中華民國106年12月31日                                 單位:新臺幣元

      科   目   名   稱   本年度           上年度              科   目   名   稱   本年度           上年度

 固定資產                 365,718,637    365,468,636    資本資產總額           372,533,563    371,462,909


  土地                  322,429,412    322,429,412     資本資產總額          372,533,563    371,462,909


  房屋建築及設備              25,858,932     27,541,050


  機械及設備                 6,701,647      5,939,980


  交通及運輸設備               3,322,074       820,310


  雜項設備                  7,406,572      8,737,884


 無形資產                   6,814,926      5,994,273


  無形資產                  6,814,926      5,994,273


          合       計   372,533,563    371,462,909         合       計   372,533,563    371,462,909




備註:




                                               25
                      金融監督管理委員會證券期貨局
                              現       金   出    納   表
                                  中華民國106年度
                                                           單位:新臺幣元

                  項   目       及   摘   要                金   額

收項

一、上期結存                                                         2,072,986

ˉ1.專戶存款                                                        2,072,986

二、本期收入                                                      359,940,954

ˉ1.本年度歲入                                                        605,081

ˉˉ(1.)實現數                                                       605,081

ˉ2.歲入應收數                                                        120,000

ˉˉ(1.)以前年度轉入實現數                                                 120,000

ˉ3.存入保證金淨增(減)數                                                  -336,931

ˉ4.應付代收款淨增(減)數                                                    -2,227

ˉ5.應付保管款淨增(減)數                                                   26,937

ˉ6.公庫撥入數                                                    359,528,094

ˉˉ(1.)本年度歲出撥款                                               359,528,094

ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 收       項   總   計                         362,013,940

付項

一、本期支出                                                      360,253,175

ˉ1.本年度歲出                                                    359,527,094

ˉˉ(1.)實現數                                                   359,527,094

ˉ2.存出保證金淨增(減)數                                                    1,000

ˉ3.繳付公庫數                                                        725,081

ˉˉ(1.)本年度歲入繳庫                                                   605,081

ˉˉ(2.)以前年度歲入繳庫                                                  120,000

二、本期結存                                                         1,760,765

ˉ1.專戶存款                                                        1,760,765

ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 付       項   總   計                         362,013,940




                                          26
                           金融監督管理委員會證券期貨局
                              專戶存款明細表
普通公務帳                            中華民國106年12月31日                           單位:新臺幣元

 日   期                                                    金      額
                       摘          要                                               說   明
年 月 日                                             小計                 合計



         非預算性質部分                                                      1,760,765




          03
          離職儲金專戶--公提                                   248,042




          05
          離職儲金專戶--自提                                   248,090




          07
          國庫保管款戶                                   1,224,662




          08
          國庫代收款戶                                        39,971




                       總     計                                        1,760,765




                                       27
                              金融監督管理委員會證券期貨局
                                 應收帳款明細表
普通公務帳                               中華民國106年12月31日                         單位:新臺幣元

 日   期                                                     金      額
                          摘          要                                             說   明
年 月 日                                                小計               合計



         預算性質部分                                                       57,743,906




         以前年度部分                                                       57,743,906




         097
                                                                      57,743,906
         九十七年度




          0403530100-0
          罰金罰鍰及怠金                                    57,743,906




           0403530101-3
           罰金罰鍰                                      57,743,906




                          總     計                                     57,743,906




                                          28
                                金融監督管理委員會證券期貨局
                                     存出保證金明細表
普通公務帳                                  中華民國106年12月31日                               單位:新臺幣元

 日   期                                                             金      額
                            摘            要                                                  說   明
年 月 日                                                        小計               合計



            非預算性質部分                                                                10,700




            本年度部分                                                                   1,000




            106
                                                                                    1,000
            一百零六年度




             99
             其他押金                                                 1,000




              300025 轉帳傳票
106 03 20     有線電視機上盒保證金                             1,000




            以前年度部分                                                                  9,700




            097
                                                                                    8,700
            九十七年度




             04
             郵政信箱保證金                                               400




              300021 轉帳傳票
097 01 15     郵政32-60號信箱-政風室(94/08/23 300038)         400




             99
             其他押金                                                 8,300




                                                29
                              金融監督管理委員會證券期貨局
                                  存出保證金明細表
普通公務帳                                  中華民國106年12月31日                            單位:新臺幣元

 日   期                                                          金      額
                          摘             要                                                說   明
年 月 日                                                     小計               合計

              300021    轉帳傳票
              備份媒體儲存保管箱-資訊室(800)(94/12/31
097 01 15     300010);蒸餾水押瓶費-統益蒸餾水廠(7500)(        8,300
              94/12/31 300006)




            105
                                                                                 1,000
            一百零五年度




             99
             其他押金                                              1,000




              300098 轉帳傳票
106 01 15     有線電視機上盒保證金                          1,000




                            總      計                                            10,700




                                             30
                            金融監督管理委員會證券期貨局
                               存入保證金明細表
普通公務帳                            中華民國106年12月31日                                單位:新臺幣元

 日   期                                                         金      額
                        摘          要                                                   說   明
年 月 日                                                  小計                 合計



            非預算性質部分                                                        1,224,662




            本年度部分                                                           391,606




            106
                                                                            391,606
            一百零六年度




             02
             履約保證金                                          204,622




              100304   收入傳票
              107年度大樓清潔維護案履約保證金-愛潔清潔
106 12 06                                     49,875
              有限公司(收據72號)
              12697643  愛潔清潔有限公司


              100305   收入傳票
              107年度報紙訂購及派送履約保證金(收據73號
106 12 06                                     20,000
              )-新生派報社
              15646540  新生派報社


              100336   收入傳票
              107年度網路設備及伺服器維護履約保證金(收
106 12 29                                     46,000
              據81號)-菁智科技股份有限公司
              28926214  菁智科技股份有限公司


              100337   收入傳票
              107年度業務資訊系統維護履約保證金(收據83
106 12 29                                     40,483
              號)-凱易資訊股份有限公司
              27979959  凱易資訊股份有限公司


              100339   收入傳票
              107年度公文系統維護履約保證金(收據87號)-
106 12 29                                     48,264
              英福達科技股份有限公司
              16753217  英福達科技股份有限公司



             03
             保固保證金                                          186,984




                                         31
                              金融監督管理委員會證券期貨局
                                  存入保證金明細表
普通公務帳                               中華民國106年12月31日                                  單位:新臺幣元

 日   期                                                              金      額
                          摘           要                                                   說   明
年 月 日                                                       小計                 合計

              100008    收入傳票
              證期大樓公共安全改善工程保固保證金(105/1
106 01 13     2/27-107/12/27日止)-兆峯室內裝修有限公司         52,386
              (收據02號);繳款書(03號)
                  兆峯室內裝修有限公司


              300004 轉帳傳票
              會議室麥克風音響設備更新案履約保證金轉入
106 01 19                                           7,152
              保固保證金(收據07號)
                  國碩資訊科技有限公司

              100291  收入傳票
              106年度數位網路IP電話交換機系統案保固金-
              中華電信股份有限公司臺灣北區電信分公司(
106 11 16                                          85,146
              收據68號);繳款書(163號)
              4010   中華電信股份有限公司台灣北區電信
              分公司
              100320   收入傳票
              行政處分罰鍰資訊系統平台轉換及功能擴充建
106 12 19     置案保固(至107/12/31)保證金(收據75號)-凱         21,300
              易資訊股份有限公司
              27979959  凱易資訊股份有限公司

              100324 收入傳票
              106年度無償配發新股網路申報系統建置採購
106 12 20     案保固(至107/12/31)保證金(收據77號)-桓基         21,000
              科技股份有限公司
                  桓基科技股份有限公司




            以前年度部分                                                              833,056




            100
                                                                                150,000
            一百年度




             02
             履約保證金                                               150,000




              100137   收入傳票
                                                                                          已於107年
              冷卻水塔更新工程履約保證金-鈞元能源公司-
100 10 13                                          50,000                                 1月25日退
              收據44059號;繳款書74號
                                                                                          還。
              28748577  鈞元能源技術工程股份有限公司


              100151   收入傳票
                                                                                          履約期至
              空調冷風機二通閥與控制面板汰舊換新履約保
100 11 10                                         100,000                                 108年12月
              證金-鈞元能源公司-收據44066號;繳款書83號
                                                                                          30日。
              28748577  鈞元能源技術工程股份有限公司




                                             32
                            金融監督管理委員會證券期貨局
                               存入保證金明細表
普通公務帳                            中華民國106年12月31日                                  單位:新臺幣元

 日   期                                                          金      額
                        摘          要                                                     說   明
年 月 日                                                   小計                 合計


            104
                                                                                78,225
            一百零四年度




             03
             保固保證金                                            78,225




              100160   收入傳票
                                                                                         保固期至
              本局大樓辦公建物耐震補強第一期工程保固保
104 08 13                                      78,225                                    109年7月
              證金-收據044636號;繳款書67號(經費)
                                                                                         20日。
              04609111  三木工程股份有限公司




            105
                                                                            604,831
            一百零五年度




             02
             履約保證金                                            54,250




              100279 收入傳票
              資料庫存取活動即時監控.保護.稽核及法規遵                                                      已於107年
105 12 14     循軟體更新履約保證金(收據044791號)-宏碁         37,500                                    1月25日退
              股份有限公司                                                                     還。
                  宏碁股份有限公司

                                                                                         履約期至
              100288   收入傳票                                                              106年12月
              委託外包廠商派員到局協助行政工作履約保證                                                       31日，已
105 12 28                                      16,750
              金-帝潔公司-收據044794號                                                           通知廠商
              12786384  帝潔有限公司                                                           辦理退
                                                                                         還。


             03
             保固保證金                                           540,265




              100005 收入傳票
                                                                                         保固期至
              券商.期貨.資訊及政風室辦公室地板更新工程
105 01 07                                       5,800                                    110年1月3
              保固金-世丞興業有限公司-收據044692號
                                                                                         日。
                  世丞興業有限公司


              100063   收入傳票
              本局證券期貨大樓辦公建物耐震補強工程第三                                                       保固期至
105 03 30     期工程保固保證金(收據044752號)-三木工程        184,089                                    110年3月
              股份有限公司                                                                     16日。
              04609111  三木工程股份有限公司




                                         33
                             金融監督管理委員會證券期貨局
                                  存入保證金明細表
普通公務帳                                 中華民國106年12月31日                               單位:新臺幣元

 日   期                                                             金      額
                         摘             要                                                   說   明
年 月 日                                                       小計                合計

             100109 收入傳票
             本局8樓投信.主計及人事室等辦公室地板更新                                                         保固期至
105 05 18    保固(至109年1月6日)保證金(收據044762號)-           5,700                                  109年1月6
             世丞興業有限公司                                                                      日。
                 世丞興業有限公司

             100113   收入傳票
             證券期貨大樓辦公建物耐震能力結構補強工程                                                          保固期至
105 05 24    第二期保固保證金(收據044763號)-三木工程             246,486                                  110年5月
             股份有限公司                                                                        16日。
             04609111  三木工程股份有限公司

             100284   收入傳票
             本局證券期貨大樓辦公建物耐震補強外牆修繕                                                          保固期至
105 12 20    及屋頂防水工程保固保證金(至110/11/30)(收            98,190                                  110年11月
             據044792號)-三木工程股份有限公司                                                          30日。
             04609111  三木工程股份有限公司


            05
            責任保證金                                                10,316




             100236 收入傳票
             本局大樓辦公建物耐震補強工程監造責任保證                                                          保固期至
105 10 31    金(至110年3月16日)(收據044784號)-岑卓工           8,528                                  110年3月
             程顧問有限公司                                                                       16日。
                 岑卓工程顧問有限公司

             100287 收入傳票
             本局大樓辦公建物耐震補強擴充工程監造責任                                                          保固期至
105 12 28    保證金(至110年11月30日)(收據044793號)-岑          1,788                                  110年11月
             卓工程顧問有限公司                                                                     30日。
                 岑卓工程顧問有限公司




                           總      計                                            1,224,662




                                             34
                                   金融監督管理委員會證券期貨局
                                          應付代收款明細表
普通公務帳                                        中華民國106年12月31日                                   單位:新臺幣元

 日   期                                                                       金      額
                               摘                要                                                     說   明
年 月 日                                                                 小計                合計



            非預算性質部分                                                                          39,971




            本年度部分                                                                            39,971




            106
                                                                                             39,971
            一百零六年度




             01
             代扣公保費                                                         14,970




              100103    收入傳票
              陳柏蓉留停公保費(104/1/1-106/5/12遞延保
106 04 25     è²»26808;106/5/13-31($595+$1106 );106/6-1        13,875
              2/31($19425);107/1-5月計13875)-自提



              100314 收入傳票
              郭璟諭12月退撫.公.健保及王秋茹11-12月勞.
106 12 11                                                     1,095
              健保-自提




             03
             代扣健保費-職員                                                      22,025




              100310 收入傳票
              十二月份公保.退撫.健保.勞保.新制勞退金等
106 12 06                                                     5,393
              -自提




              100314 收入傳票
              郭璟諭12月退撫.公.健保及王秋茹11-12月勞.
106 12 11                                                      940
              健保-自提




              100321  收入傳票
              退休人員健保(每月749)-孫素香(1-2月);徐千
106 12 19                                                    14,980
              期(2人)(1-6月);謝慧玉(1-6月)-自提




                                                        35
                            金融監督管理委員會證券期貨局
                               應付代收款明細表
普通公務帳                              中華民國106年12月31日                            單位:新臺幣元

 日   期                                                      金      額
                        摘           要                                                說   明
年 月 日                                                 小計               合計


             100333 收入傳票
106 12 28    廖健寧.薄榮彥等人11.12月健保-自提              712




            07
            代扣退撫基金                                         2,976




             100314 收入傳票
             郭璟諭12月退撫.公.健保及王秋茹11-12月勞.
106 12 11                                     2,976
             健保-自提




                         總     計                                            39,971




                                         36
                        金融監督管理委員會證券期貨局
                          應付保管款明細表
普通公務帳                         中華民國106年12月31日                           單位:新臺幣元

 日   期                                                 金      額
                    摘          要                                             說   明
年 月 日                                          小計                 合計



         非預算性質部分                                                   496,132




         本年度部分                                                     496,132




          05
          離職儲金-公提                                   248,042




          06
          離職儲金-自提                                   248,090




                    總     計                                        496,132




                                    37
                               金融監督管理委員會證券期貨局
                                       保證品明細表
普通公務帳                                 中華民國106年12月31日                                     單位:新臺幣元

 日   期                                                                  金      額
                           摘            要                                                        說   明
年 月 日                                                           小計                 合計



            非預算性質部分                                                                447,895,000




            本年度部分                                                                    8,900,000




            106
                                                                                     8,900,000
            一百零六年度




             03
             繳存保證金(#330)                                         8,900,000




              300084   轉帳傳票
              繳存營業保證金(增資)-國泰世華營業部定存
106 10 20                                           8,900,000
              å–®5å¼µ(AA0049116-7;49134-5;49459)
              03559508  臺灣證券交易所股份有限公司




            以前年度部分                                                                 438,995,000




            100
                                                                                      495,000
            一百年度




             04
             履約保證金                                                   495,000




              300011   轉帳傳票
              改善空調照明節能績效專案統包工程履約保證
100 03 29     金(收據44034號)--鈞元能源技術公司(一銀定              495,000
              存單1張)
              28748577  鈞元能源技術工程股份有限公司



            102
                                                                                   100,000,000
            一百零二年度




                                               38
                               金融監督管理委員會證券期貨局
                                   保證品明細表
普通公務帳                             中華民國106年12月31日                                   單位:新臺幣元

 日   期                                                            金      額
                           摘       要                                                       說   明
年 月 日                                                      小計                合計


             03
             繳存保證金(#330)                                   100,000,000




              300023     轉帳傳票
              繳存營業保證金-兆豐商銀定存單10張(A37968
102 09 23                                  100,000,000
              2-A379699)
              4012    臺灣期貨交易所股份有限公司




            103
                                                                             322,200,000
            一百零三年度




             03
             繳存保證金(#330)                                   322,200,000




              300026   轉帳傳票
              繳存營業保證金(更換)-國泰世華營業部定存
103 10 30                                  322,200,000
              å–®112ç´™(AA0057429-57540)
              03559508  臺灣證券交易所股份有限公司




            104
                                                                               8,700,000
            一百零四年度




             03
             繳存保證金(#330)                                     8,700,000




              300052   轉帳傳票
              繳存營業保證金(增資)-國泰世華營業部定存
104 09 25                                      8,700,000
              å–®3å¼µ(AA0057408-57410)
              03559508  臺灣證券交易所股份有限公司




            105
                                                                               7,600,000
            一百零五年度




             03
             繳存保證金(#330)                                     7,600,000




                                          39
                           金融監督管理委員會證券期貨局
                                   保證品明細表
普通公務帳                              中華民國106年12月31日                            單位:新臺幣元

 日   期                                                         金   額
                       摘            要                                                說   明
年 月 日                                                     小計           合計

            300066   轉帳傳票
            繳存營業保證金(增資)-國泰世華營業部定存
105 10 14                                     7,600,000
            å–®3å¼µ(AA0060494;61626-1627)
            03559508  臺灣證券交易所股份有限公司




                        總      計                                       447,895,000




                                         40
                       金融監督管理委員會證券期貨局
                          債權憑證明細表
普通公務帳                        中華民國106年12月31日                     單位:新臺幣元

 日   期                                             金   額
                   摘          要                                       說   明
年 月 日                                         小計           合計



         非預算性質部分                                                346




                   總     計                                      346




                                   41
                                                         金融監督管理委
                                                             資本資產
                                                                中華民國
                                                       以前年度累計折舊(耗)
                                   取得成本
             科目                                          /長期投資評價
                                     (1)
                                                            (2)
長期投資                                              0                      0

土地                                      322,429,412                      0

土地改良物                                             0                      0

房屋建築及設備                                  53,353,086             -25,812,036

機械及設備                                    21,994,277             -16,054,297

交通及運輸設備                                    6,019,431             -5,199,121

雜項設備                                     24,720,816             -15,982,932

收藏品及傳承資產                                          0                      0

權利                                                0                      0

     小   計                              428,517,022             -63,048,386

租賃資產                                              0                      0

租賃權益改良                                            0                      0

購建中固定資產                                           0                      0

其他固定資產                                            0                      0

遞耗資產                                              0                      0

電腦軟體                                       5,994,273                     0

發展中之無形資產                                          0                      0

其他無形資產                                            0                      0

其他資本資產                                            0                      0

     小   計                                 5,994,273                     0

     合   計                              434,511,295             -63,048,386




備註:本年度資本資產成本變動增加數9,430,719=本年度預算執行金額9,424,468+本會移撥小客車一台6,251元(殘值) 。




                                  42
員會證券期貨局
變動表
106年度                                                                         單位:新臺幣元
          本年度資本資產成本變動                              本年度累計折舊(耗)
                                                                            期末帳面金額
        增加數                減少數                     /長期投資評價變動數
                                                                      (6)=(1)+(2)+(3)-(4)+(5)
         (3)                (4)                        (5)
                      0                  0                       0                              0

                      0                  0                       0                  322,429,412

                      0                  0                       0                              0

                      0                  0               -1,682,118                  25,858,932

               2,787,773            11,850               -2,014,256                   6,701,647

               2,738,451            22,732                -213,955                    3,322,074

               1,215,279             9,726               -2,536,865                   7,406,572

                      0                  0                       0                              0

                      0                  0                       0                              0

               6,741,503            44,308               -6,447,194                 365,718,637

                      0                  0                       0                              0

                      0                  0                       0                              0

                      0                  0                       0                              0

                      0                  0                       0                              0

                      0                  0                       0                              0

               2,689,216          1,868,563                      0                    6,814,926

                      0                  0                       0                              0

                      0                  0                       0                              0

                      0                  0                       0                              0

               2,689,216          1,868,563                      0                    6,814,926

               9,430,719          1,912,871              -6,447,194                 372,533,563




                                              43
                                                                                    金融監督管理委
                                                                                          歲出用途別
                                                                                            中華民國

                科目                                  經        常     支            出

款 項 目 節             名稱及編號       人事費             業務費              獎補助費           債務費        小計
               0066000000-0
25             金融監督管理委員會主        289,363,868        22,539,821         84,000         0     311,987,689
               管
               ˉ0066200000-5
     03                          289,363,868        22,539,821         84,000         0     311,987,689
               ˉ證券期貨局

               ˉˉ4066200100-5
          01                     289,363,868        14,207,355         84,000         0     303,655,223
               ˉˉ一般行政

               ˉˉ4066200400-9
          02                              0          8,332,466             0          0       8,332,466
               ˉˉ證券期貨市場監理


                                 289,363,868        22,539,821         84,000         0     311,987,689
                       小   計


                                 289,363,868        22,539,821         84,000         0     311,987,689
                       合   計




                                               44
員會證券期貨局
決算分析表
106年度                                                                       單位:新臺幣元

          資         本            支               出
                                                                  合計               備註
    業務費           設備及投資          獎補助費                小計
                                                                                        ˉ
              0      9,424,468               0        9,424,468    321,412,157 ˉ
                                                                                        ˉ
                                                                                        ˉ
              0      9,424,468               0        9,424,468    321,412,157 ˉ
                                                                                        ˉ
                                                                                        ˉ
              0      9,424,468               0        9,424,468    313,079,691 ˉ
                                                                                        ˉ
                                                                                        ˉ
              0             0                0               0       8,332,466 ˉ
                                                                                        ˉ
                                                                                        ˉ
              0      9,424,468               0        9,424,468    321,412,157 ˉ
                                                                                        ˉ
                                                                                        ˉ
              0      9,424,468               0        9,424,468    321,412,157 ˉ
                                                                                        ˉ




                                        45
                                                          金融監督管理委
                                                           歲出用途別
                                                             中華民國
                                        工作計畫科目名稱
        用途別科目名稱及編號
                     一般行政               證券期貨市場監理

01人事費                   289,363,868                  0

ˉ0103 法定編制人員待遇          186,019,075                  0

ˉ0104 約聘僱人員待遇               2,739,557                0

ˉ0105 技工及工友待遇               5,002,140                0

ˉ0111 獎金                 43,646,742                  0

ˉ0121 其他給與                  3,732,663                0

ˉ0131 加班值班費              10,229,619                  0

ˉ0143 退休離職儲金             19,932,974                  0

ˉ0151 保險                 18,061,098                  0

02業務費                    14,207,355           8,332,466

ˉ0201 教育訓練費                  603,300            76,788

ˉ0202 水電費                   2,449,213                0

ˉ0203 通訊費                          0          2,403,752

ˉ0215 資訊服務費                 3,758,866                0

ˉ0221 稅捐及規費                   59,344                 0

ˉ0231 保險費                     92,262                 0

ˉ0249 臨時人員酬金                 404,001                 0

ˉ0250 按日按件計資酬金               205,000                 0

ˉ0271 物品                     971,041          1,629,192

ˉ0279 一般事務費                 3,793,664          231,076

ˉ0282 房屋建築養護費                393,755                 0

ˉ0283 車輛及辦公器具養護費             131,763                 0

ˉ0284 設施及機械設備養護費             990,751                 0

ˉ0291 國內旅費                   113,343                 0

ˉ0292 大陸地區旅費                       0           135,068

ˉ0293 國外旅費                         0          3,856,590

ˉ0295 短程車資                    83,852                 0

ˉ0299 特別費                    157,200                 0

03設備及投資                     9,424,468                0

ˉ0304 機械設備費                 2,882,200                0

ˉ0306 資訊軟硬體設備費              5,309,239                0

ˉ0319 雜項設備費                 1,233,029                0




                         46
員會證券期貨局
決算累計表
106年度                單位:新臺幣元
          工作計畫科目名稱

                      合計

                        289,363,868

                        186,019,075

                            2,739,557

                            5,002,140

                           43,646,742

                            3,732,663

                           10,229,619

                           19,932,974

                           18,061,098

                           22,539,821

                             680,088

                            2,449,213

                            2,403,752

                            3,758,866

                              59,344

                              92,262

                             404,001

                             205,000

                            2,600,233

                            4,024,740

                             393,755

                             131,763

                             990,751

                             113,343

                             135,068

                            3,856,590

                              83,852

                             157,200

                            9,424,468

                            2,882,200

                            5,309,239

                            1,233,029




             47
                                                       金融監督管理委
                                                        歲出用途別
                                                          中華民國
                                     工作計畫科目名稱
      用途別科目名稱及編號
                   一般行政              證券期貨市場監理

04獎補助費                      84,000                0

ˉ0475 獎勵及慰問                 84,000                0

         小    計       313,079,691          8,332,466

         合    計       313,079,691          8,332,466




                       48
員會證券期貨局
決算累計表
106年度                單位:新臺幣元
          工作計畫科目名稱

                      合計

                            84,000

                            84,000

                        321,412,157

                        321,412,157




             49
                                                        金融監督管理委
                                                    收入實現數與繳
經資門併計                                                          中華民國

                                                          加項
                                             減項：
                         收入實現數
              項目                           收入待納庫數        以前年度待
                           (1)
                                              (2)        納庫繳庫數
                                                           (3)

收入合計                             725,081            0             0


本年度收入                            605,081            0             0

 0466200101
                                 304,000            0             0
 罰金罰鍰
 0466200301
                                    704             0             0
 一般賠償收入
 0566200305
                                   1,236            0             0
 資料使用費
 0766200101
                                      9             0             0
 利息收入
 0766200600
                                  27,715            0             0
 廢舊物資售價
 1166200901
                                  90,452            0             0
 收回以前年度歲出
 1166200909
                                 180,965            0             0
 其他雜項收入

以前年度收入                           120,000            0             0


 一、以前年度應收(保留)數                   120,000            0             0

  097年度 0403530101
                                 120,000            0             0
  罰金罰鍰

 二、以前年度收入納庫款                          0             0             0


 三、收回以前年度支出賸餘款                        0             0             0

    1. 以前年度已撥繳之暫付、預付款
                                      0             0             0
       支用收回

    2. 審計部修正減列支出實現數                   0             0             0


    3. 審計部修正減列應付數-已撥款                 0             0             0

    4. 審計部修正減列支出保留數-已撥
                                      0             0             0
       款
    5. 保留數、應付款-已撥款部分收回
                                      0             0             0
       不再繼續支用

    6. 收回以前年度撥款之存出保證金                 0             0             0


    7. 收回以前年度撥款之零用金                   0             0             0


    8. 領用以前年度撥款之材料                    0             0             0




                             50
員會證券期貨局
付公庫數分析表
106年度                                                                  單位:新臺幣元

                            加項
                                                                     繳付公庫數
                                                                  (9)=(1)-(2)+(3)+
          以前年度撥款於本年度繳還數
                                            預收款        剔除經費         (4)+(5)+(6)+
    材料         存出保證金       其他應收款             (7)        (8)           (7)+(8)
    (4)          (5)         (6)

           0           0           0               0          0             725,081


           0           0           0               0          0             605,081


           0           0           0               0          0             304,000


           0           0           0               0          0                 704


           0           0           0               0          0               1,236


           0           0           0               0          0                      9


           0           0           0               0          0              27,715


           0           0           0               0          0              90,452


           0           0           0               0          0             180,965


           0           0           0               0          0             120,000


           0           0           0               0          0             120,000


           0           0           0               0          0             120,000


           0           0           0               0          0                      0


           0           0           0               0          0                      0


           0           0           0               0          0                      0


           0           0           0               0          0                      0


           0           0           0               0          0                      0


           0           0           0               0          0                      0


           0           0           0               0          0                      0


           0           0           0               0          0                      0


           0           0           0               0          0                      0


           0           0           0               0          0                      0




                                       51
                                       金融監督管理委
                                   收入實現數與繳
經資門併計                                         中華民國

                                         加項
                            減項：
             收入實現數
        項目                收入待納庫數        以前年度待
               (1)
                             (2)        納庫繳庫數
                                          (3)

 四、收回剔除經費             0            0             0




                 52
員會證券期貨局
付公庫數分析表
106年度                                                                  單位:新臺幣元

                            加項
                                                                     繳付公庫數
                                                                  (9)=(1)-(2)+(3)+
          以前年度撥款於本年度繳還數
                                            預收款        剔除經費         (4)+(5)+(6)+
    材料         存出保證金       其他應收款             (7)        (8)           (7)+(8)
    (4)          (5)         (6)

           0           0           0               0          0                      0




                                       53
                                                              金融監督管理委
                                                              支出實現數與公
經資門併計                                                                   中華民國
                                                    加         項
                    支出實現數
               é …ç›®
                      (1)                預付款            材料            存出保證金
                                          (2)           (3)             (4)


支出合計                  359,527,094               0                 0       1,000


本年度                   359,527,094               0                 0       1,000


 一、本年度經費              321,412,157               0                 0       1,000

  4066200100
                      313,079,691               0                 0           0
  一般行政
  4066200400
                        8,332,466               0                 0       1,000
  證券期貨市場監理

 二、統籌科目                38,114,937               0                 0           0

  7506205300
                       35,291,067               0                 0           0
  公務人員退休撫卹給付
  8903304500
                        2,823,870               0                 0           0
  公教人員婚喪生育及子女教育補助

以前年度                           0                0                 0           0


 一、以前年度應付(保留)數                 0                0                 0           0


 二、退還以前年度收入數                   0                0                 0           0




                                    54
員會證券期貨局
庫撥入數分析表
106年度                                                                 單位:新臺幣元

             加項
                                  減項：
                                                公庫撥入數
                              以前年度撥款於本年度實                          歲出應付、保留數公
                                            (8)=(1)+(2)+(3)+
 退還收入(預收)款        其他應收款            現數                                庫未撥入數
                                             (4)+(5)+(6)-(7)
    (5)             (6)            (7)


             0            0             0           359,528,094             0


             0            0             0           359,528,094             0


             0            0             0           321,413,157             0


             0            0             0           313,079,691             0


             0            0             0             8,333,466             0


             0            0             0            38,114,937             0


             0            0             0            35,291,067             0


             0            0             0             2,823,870             0


             0            0             0                      0            0


             0            0             0                      0            0


             0            0             0                      0            0




                                  55
                    金融監督管理委員會證券期貨局
                       收入支出彙計表
                       中華民國106年度                                 單位:新臺幣元

                                          金              額
             科目名稱       本年度                   上年度               比較增減數
                         (1)                   (2)             (3)=(1)-(2)
收入                        360,133,175           365,070,324          -4,937,149

     公庫撥入數                359,528,094           364,869,845          -5,341,751

     罰款及賠償收入                   304,704                 7,512            297,192

     規費收入                         1,236                   0                  1,236

     財產收入                        27,724               10,874             16,850

     其他收入                      271,417               182,093             89,324

支出                        360,252,175           363,022,930          -2,770,755

     繳付公庫數                     725,081               546,483            178,598

     人事支出                 327,478,805           321,374,774           6,104,031

     業務支出                  22,539,821            26,012,922          -3,473,101

     設備及投資支出                9,424,468            14,712,251          -5,287,783

     獎補助支出                       84,000              376,500           -292,500

收支餘絀                         -119,000             2,047,394          -2,166,394




                            56
                    金融監督管理委員會證券期貨局
                           歲入保留分析表
                              中華民國106年度
     經資門分列                                                        單位:新臺幣元；%
                                   歲入保留
年度        科目名稱及編號                                               保留原因說明及因應改善措施
                    應收數           保留數        合計          %
097 0403530101-3     57,743,906          0   57,743,906 99.79 應收罰鍰經依法定程序積極催繳結果，因
    罰金罰鍰                                                      受處分人行蹤不明、不願繳納或因強制執
                                                              行後已無財產可供繳納，致有未結清數，
                                                              爰轉入下年度繼續催繳。


     小計              57,743,906          0   57,743,906 99.79




     合計              57,743,906          0   57,743,906 99.79




                                    57
                      金融監督管理委員會證券期貨局
                     歲入餘絀（或減免、註銷）分析表
                           中華民國106年度
                                                                  單位:新臺幣元；%
                       餘    絀   數
                                                       餘絀數(或減免、註銷數)
年度         科目名稱及編號      (或減免、註銷數)
                                                       原因說明及因應改善措施
                         金  額     %
106 0466200101-4             304,000            以前年度應收罰鍰註銷後收回數。
    罰金罰鍰



     0466200301-3               704             主要係廠商逾期履約繳納之違約金。
     一般賠償收入



     0566200305-0              1,236            主要係公開閱覽影印費收入。
     資料使用費



     0766200101-0               -991   -99.10 主要係罰金罰鍰帳戶利息收入較預計減少所致。
     利息收入



     0766200600-0             24,715   823.83 主要係文件銷毀廢紙資源回收及出售廢舊物品收入較預計增加所致。
     廢舊物資售價



     1166200901-0             90,452            主要係收回同仁逾事病假扣薪及公務機車油料等。
     收回以前年度歲出



     1166200909-2               965      0.54
     其他雜項收入



     小計                      421,081   228.85




     合計                      421,081   228.85




                                 58
本   頁        空   白




        59
                                                              金融監督管理委
                                                              歲出賸餘（或減
                                                                     中華民國
                         賸餘數
                                                              經常門
               工作計畫   （或減免、註銷數)
年度
              名稱及編號
                       金額                  ％             類型         金額
106   4066200100-5           1,292,309       0.41 2                       697,132
      一般行政




                                                    10                    590,645




      4066200400-9           1,027,534      10.98 10                     1,027,534
      證券期貨市場監理




      4066209800-6               100,000   100.00 3                       100,000
      第一預備金




      小計                     2,419,843       0.75                        2,415,311




      合計                     2,419,843       0.75                        2,415,311




                            60
員會證券期貨局
免、註銷）分析表
106年度                                  單位:新臺幣元；%
        經常門                  資本門

     賸餘原因說明                        賸餘原因說明
              類型   金額                        備註
    及相關改善措施                        及相關改善措施
              8          4,532




                            0




                            0




                            0




                         4,532




                         4,532




                    61
                                                    金融監督管理委
                                                            人事費
                                                             中華民國
                                預算數
         人事費別                                             決算數(2)
                原預算數           預算增減數       合計(1)
一、民意代表待遇                  0            0             0               0
二、政務人員待遇                  0            0             0               0
三、法定編制人員待遇       195,604,000           0    195,604,000     186,019,075
四、約聘僱人員待遇                 0            0             0        2,739,557



五、技工及工友待遇          5,009,000           0      5,009,000       5,002,140
六、獎金              42,234,000           0     42,234,000      43,646,742




七、其他給與             3,856,000           0      3,856,000       3,732,663
八、加班值班費           10,335,000           0     10,335,000      10,229,619




九、退休退職給付                  0            0             0               0
十、退休離職儲金          16,203,000           0     16,203,000      19,932,974




十一、保險             16,820,000           0     16,820,000      18,061,098
十二、調待準備                   0            0             0               0




 合   計           290,061,000           0    290,061,000     289,363,868




                               62
員會證券期貨局
分析表
106年度                                                     單位：新臺幣元；%；人
        比 較 增 減 數                   員 工 人 數
     金額                                                        說明
                  ％           預計數             實有數
 (3)=(2)-(1)
                0                      0              0
                0                      0              0
        -9,584,925    -4.90          228            220
        2,739,557                      0              6 主要係奉准留職停薪人員聘僱
                                                        職務代理人。

            -6,860    -0.14           13             13
        1,412,742      3.35            0              0 考績獎金決算數19,732,291元
                                                        ，退休人員領有服務獎章獎勵
                                                        金決算數7,200元，年終工作獎
                                                        金決算數23,907,251元，合計
                                                        43,646,742元。

         -123,337     -3.20            0              0
         -105,381     -1.02            0              0 106年度編列超時加班費
                                                        3,568,000元，決算數
                                                        3,567,411元，較90年度實支數
                                                        8成計2,620,000元為高，主要
                                                        係為應業務實際需要，經行政
                                                        院100年6月27日院授人給字第
                                                        1000041328號函核定於
                                                        3,870,000元上限內覈實支應。



                0                      0              0
        3,729,974     23.02            0              0 為因應未來勞工退休準備金資
                                                        金缺口，於人事費剩餘額度內
                                                        提撥至勞工退休準備金專戶。


        1,241,098      7.38            0              0
                0                      0              0 1.臨時人員：進用身心障礙1人
                                                        ，辦理差勤管理等工作，決算
                                                        數404,001元。
                                                        2.派遣人力：進用1人，辦理收
                                                        發校繕及檔案資料處理，決算
                                                        數320,052元。
                                                        3.勞務承攬：
                                                        (1)辦理本局辦公大樓保全業務
                                                        ，勞務委外3人次，決算數
                                                        1,462,716元。
                                                        (2)辦理本局辦公環境清潔，勞
                                                        務委外3人次，決算數949,788
                                                        元。

         -697,132     -0.24          241            239




                                63
                                                         金融監督管理委
                                             補、捐(獎)助其他政府機
                                                                      中華民國
                                                                   補、捐(獎)助金額

受補、捐(獎)助單位名稱   補、捐(獎)助計畫名稱       列支科目名稱
                                                                     決算數
                                           預算數(1)
                                                        已撥數          未撥數


九、獎助                                          126,000     84,000           0
6.獎勵及慰問                                       126,000     84,000           0
譚昌台等14人        退休(職)人員及在職亡故人   一般行政            63,000     42,000           0
               員遺族春節慰問金
譚昌台等14人        退休(職)人員及在職亡故人   一般行政            31,500     21,000           0
               員遺族端午節慰問金

譚昌台等14人        退休(職)人員及在職亡故人   一般行政            31,500     21,000           0
               員遺族中秋節慰問金

                  小   計                       126,000     84,000           0


                  合   計                       126,000     84,000           0




                                      64
員會證券期貨局
關或團體私人經費報告表
106年度                                                                  單位：新臺幣元
                                 計畫執   是否納
                                                       計畫完成結餘款
                                 行情形   入受補
                                       助單位
                   預決算           已   未 預算
                                             計畫未完成原因                    備註
                                                                收回繳庫
                 比較增減數           完   完                 金額
                                                                 日期
  合計(2)          (3)=(1)-(2)     成   成 是 否


        84,000          42,000                              0
        84,000          42,000                              0
        42,000          21,000 V                            0

        21,000          10,500 V                            0


        21,000          10,500 V                            0


        84,000          42,000                              0


        84,000          42,000                              0




                                               65
                                                                               金融監督管理委
                                                                                出國計畫執行
                                                                                                中華民國
                    經費來源                               出
年                                                      國
                    用途別科目   預算(保留)         決算金額                        出國計畫名稱及內容簡述
度         工作計畫                                         類
                     (二級)     金額          (含保留數)
別                                                      別
106 4066200400-9   020100      114,000       76,788    (7)   1.馬來西亞證券管理委員會(SCM)第12屆伊斯蘭
    證券期貨市場監理       教育訓練費                                     市場計畫研討會
106 4066200400-9   020100       56,000             0   (7)   2.馬來西亞證券管理委員會(SCM)所屬之訓練機
    證券期貨市場監理       教育訓練費                                     構證券領域發展企業(SIDC)每年例行舉辦EMP



106 4066200400-9   020100       68,000             0   (7)   3.新加坡金融管理局(MAS)與加拿大Toronto
    證券期貨市場監理       教育訓練費                                     centre共同舉辦之「證券監理官區域領導研習」



      小 計                       238,000      76,788
106 4066200400-9   029300     1,981,000           0    (4)   1.出席國際證券管理機構組織（IOSCO）各類相
    證券期貨市場監理       國外旅費                                      關會議
106 4066200400-9   029300            0      102,974    (4)   (1)IOSCO資訊揭露委員會2017年第1次會議
    證券期貨市場監理       國外旅費
106 4066200400-9   029300            0      495,832    (4)   (2)第42屆國際證券管理機構組織(IOSCO)牙買加
    證券期貨市場監理       國外旅費                                      年會
106 4066200400-9   029300            0       71,617    (4)   (3)IOSCO信用評等機構委員會2017年第1次會議
    證券期貨市場監理       國外旅費
106 4066200400-9   029300            0      113,200    (4)   (4)IOSCO資訊揭露委員會2017年第2次會議
    證券期貨市場監理       國外旅費
106 4066200400-9   029300            0      254,176    (4)   (5)2017年國際證券管理機構組織(IOSCO)亞太區
    證券期貨市場監理       國外旅費                                      域委員會及成長暨新興市場委員會會議



106 4066200400-9   029300            0       79,007    (4)   (6)IOSCO信用評等機構委員會2017年第2次會議
    證券期貨市場監理       國外旅費
106 4066200400-9   029300            0      224,310    (4)   (7)IOSCO資訊揭露委員會2017年第3次會議
    證券期貨市場監理       國外旅費
106 4066200400-9   029300            0      103,557    (4)   (8)IOSCO個人(散戶)投資者委員會會議
    證券期貨市場監理       國外旅費
106 4066200400-9   029300            0      249,922    (4)   (9)IOSCO信用評等機構委員會2017年第3次會議
    證券期貨市場監理       國外旅費

106 4066200400-9   029300      160,000      153,417    (4)   2.出席國際證券市場發展會議(美國證管會)-第22
    證券期貨市場監理       國外旅費                                      屆證券執法及市場監視國際會議

106 4066200400-9   029300      308,000      287,272    (4)   3.美國投資基金公會年會Investment Company
    證券期貨市場監理       國外旅費                                      Institute (ICI)General Membership Meeting-2017
                                                             美國投資公司協會年會
106 4066200400-9   029300      888,000             0   (4)   4.參加審計監理機關國際論壇（IFIAR）年會、
    證券期貨市場監理       國外旅費                                      IFIAR檢查工作小組及PCAOB國際審計監理官年
                                                             會會議
106 4066200400-9   029300            0      239,950    (4)   (1)審計監理機關國際論壇（IFIAR）2017年檢查
    證券期貨市場監理       國外旅費                                      工作小組會議

106 4066200400-9   029300            0      112,674    (4)   (2)審計監理機關國際論壇（IFIAR）執法工作小
    證券期貨市場監理       國外旅費                                      組美國華盛頓會議

106 4066200400-9   029300            0      353,989    (4)   (3)審計監理機關國際論壇(IFRAR)2017年年會及
    證券期貨市場監理       國外旅費                                      第3屆執法研討會

106 4066200400-9   029300            0      102,133    (4)   (4)第11屆國際審計監理機關年會
    證券期貨市場監理       國外旅費

106 4066200400-9   029300      428,000             0   (4)   5.出席CFTC舉辦之國際期貨監理官會議及美國期
    證券期貨市場監理       國外旅費                                      貨業協會（FIA）相關會議




                                     66
員會證券期貨局
情形報告表
106年度                                                                                   單位:新臺幣元
                    地點             出國人員        報告提出日期                 報告建議採納情形

起迄日期                           服務單位(部                                                    備註
               國家         城市              姓名   年     月    日    建議項數 已採行項數 未採行項數 研議中項數
                                門)及職稱

1061008   馬來西亞       吉隆坡       券商組專員    黃玉玫    106   12   21      4      3    0     1
1061012
                                                                  0      0    0     0 馬來西亞證券管理
                                                                                      委員會EMP訓練課
                                                                                      程106年度未舉
                                                                                      辦。

                                                                  0      0    0     0 考量整體出國預算
                                                                                      額度優先支應出席
                                                                                      國際會議，爰未派
                                                                                      員出席。

                                                                  4      3    0     1
                                                                  0      0    0     0

1060204   西班牙        馬德里       會審組專員    金旻姍    106   03   28      4      4    0     0
1060210
1060512   牙買加        蒙特哥貝      局長     王詠心      106   08   11      4      4    0     0
1060521                        券商組副組長 陳銘賢
1060530   美國         舊金山       券商組科員    李志偉    106   08   17      1      1    0     0
1060603
1060617   德國         柏林        會審組科長    黃仲豪    106   08   18      4      4    0     0
1060624
1060917   斯里蘭卡       可倫坡       副局長    周惠美      106   12   11      4      4    0     0
1060922                        券商組副組長 陳銘賢
                               券商組專員  李岳霖


1060923   西班牙        馬德里       券商組研究員 王曉芬      106   12   27      1      1    0     0
1060930
1060924   美國         華盛頓       會審組科長    鍾怡如    107   01   02      4      4    0     0
1061002                        會審組科員    鄭暄蓉
1061009   加拿大        蒙特婁       券商組專委    廖雅詠    106   11   23      3      3    0     0
1061015
1061203   巴西         里約        發行組稽核    曾煌鈞                       0      0    0     0 返國未達3個月，
1061209                        發行組科員    李志偉                                           出國報告刻撰擬
                                                                                      中。
1061111   美國         華盛頓       券商組稽核    李惠珍                       0      0    0     0 返國未達3個月，
1061122              紐約                                                               出國報告刻撰擬
                                                                                      中。
1060501   美國         華盛頓       投顧組科長    邱瑞琴    106   07   14      3      3    0     0
1060508                        投顧組稽核    葉信成

                                                                  0      0    0     0



1060206   希臘         雅典        會審組稽核    張雅珺    106   05   09      8      8    0     0
1060212                        會審組稽核    彭淑菁

1060219   美國         華盛頓       會審組科長    黃仲豪    106   05   10      3      0    0     3
1060225

1060402   日本         東京        本會副主委    黃天牧    106   05   26      3      3    0     0
1060408                        會審組科長    黃仲豪
                               會審組科員    鄭暄蓉
1061204   美國         華盛頓       會審組科員    彭嘉衛                       0      0    0     0 返國未達3個月，
1061211                                                                               出國報告刻撰擬
                                                                                      中。
                                                                  0      0    0     0




                                               67
                                                                            金融監督管理委
                                                                             出國計畫執行
                                                                                      中華民國
                        經費來源                                出
年                                                           國
                        用途別科目   預算(保留)         決算金額                    出國計畫名稱及內容簡述
度            工作計畫                                           類
                         (二級)     金額          (含保留數)
別                                                           別
106 4066200400-9       029300            0       390,831    (4)   (1)美國CFTC國際期貨監理官會議及FIA年會
    證券期貨市場監理           國外旅費
106 4066200400-9       029300            0        67,849    (4)   (2)第13屆期貨業協會亞洲衍生性商品研討會暨新
    證券期貨市場監理           國外旅費                                       加坡金融管理局監理官會議




106 4066200400-9       029300      148,000       119,848    (4)   6.參與美國商品期貨交易委員會（CFTC）舉辦之
    證券期貨市場監理           國外旅費                                       會議-美國商品期貨交易委員會（CFTC）舉辦衍
                                                                  生性商品、市場及金融中介機構之法規研討會

106 4066200400-9       029300      218,000       100,468    (4)   7.出席亞洲公司治理論壇會-2017年亞洲公司治理
    證券期貨市場監理           國外旅費                                       圓桌論壇會議

106 4066200400-9       029300      100,000             0    (4)   8.亞洲區域基金護照研討會
    證券期貨市場監理           國外旅費




106 4066200400-9       029300      252,000       233,564    (4)   9.參加瑞士期貨暨選擇權協會(SFOA)舉辦之
    證券期貨市場監理           國外旅費                                       SFOA國際年會與主管機關會議-第38屆國際年會
                                                                  暨主管機關會議
     小   計                        4,483,000     3,856,590
             106年度合計              4,721,000     3,933,378




                                         68
員會證券期貨局
情形報告表
106年度                                                                                   單位:新臺幣元
                    地點             出國人員        報告提出日期                  報告建議採納情形

起迄日期                           服務單位(部                                                     備註
               國家         城市              姓名   年     月    日    建議項數 已採行項數 未採行項數 研議中項數
                                門)及職稱

1060312   美國         佛羅里達      副局長      張振山    106   06   14      3       3   0     0
1060319                        期貨組科長    羅嘉宜
1061127   新加坡                  期貨組科長    程國榮                       0       0   0     0 1.經費不足部分係
1061201                                                                               由「參加瑞士期貨
                                                                                      暨選擇權協會
                                                                                      (SFOA)舉辦之
                                                                                      SFOA國際年會與
                                                                                      主管機關會議」及
                                                                                      「審計監理機關國
                                                                                      際論壇（IFIAR）
                                                                                      年會、IFIAR檢查
                                                                                      工作小組及
                                                                                      PCAOB國際審計
                                                                                      監理官年會會議」
                                                                                      預算調整支應
                                                                                      18,436元及12,244
                                                                                      元。
                                                                                      2.返國未達3個月
                                                                                      ，出國報告刻撰擬
                                                                                      中。


1061021   美國         華盛頓       期貨組稽核    陳俊誠    107   01   15      3       3   0     0
1061029


1061018   日本         東京        發行組專委  胡則華      107   01   17      3       0   0     3
1061021                        發行組研究員 徐慶雲

                                                                  0       0   0     0 因2017年在香港
                                                                                      舉辦IOSCO歐盟/
                                                                                      亞太金融監理論壇
                                                                                      ，會議議程已含亞
                                                                                      洲區域護照之議題
                                                                                      ，出席者均為亞太
                                                                                      區域國家代表，故
                                                                                      派員出席IOSCO
                                                                                      論壇，在「大陸地
                                                                                      區證券期貨相關會
                                                                                      議」項目下支應。



1060909   瑞士         盧森     期貨組組長       高新興    106   11   03      2       2   0     0
1060915              布爾根施托克 期貨組科長       羅嘉宜

                                                                  53     47   0     6
                                                                  57     50   0     7




                                               69
                                                                            金融監督管理委
                                                                         赴大陸地區計畫
                                                                                      中華民國
                       經費來源                               赴
                                                          大
                                                          陸
å¹´
                        用途別科目   預算(保留)        決算金額        地               工作內容簡述
度         工作計畫
                         (二級)     金額         (含保留數)       區
別
                                                          é¡ž
                                                          別
106 4066200400-9       029200     447,000             0   (4)   1.大陸地區證券期貨相關會議
    證券期貨市場監理           大陸地區旅費
106 4066200400-9       029200            0      58,881    (1)   (1)2017FinTech考察研習班-AI、大數據、智能金
    證券期貨市場監理           大陸地區旅費                                   融參訪研習
106 4066200400-9       029200            0      28,059    (4)   (2)IOSCO歐盟/亞太金融監理論壇
    證券期貨市場監理           大陸地區旅費

106 4066200400-9       029200            0      48,128    (4)   (3)第二十二屆兩岸金融合作研討會
    證券期貨市場監理           大陸地區旅費
      小 計                         447,000      135,068
             106年度合計              447,000      135,068




                                       70
員會證券期貨局
執行情形報告表
106年度                                                                                單位:新臺幣元
               地點              赴大陸地區人員      報告提出日期                  報告建議採納情形


          省(自治區、
起迄日期                         服務單位(部                                                   備註
          直轄市或特         城市             姓名   年     月    日    建議項數 已採行項數 未採行項數 研議中項數
                              門)及職稱
          別行政區)

                                                               0       0   0     0

1060823   貴州       貴陽        投顧組專員    陳佑軒   106   09   21      4       3   0     1
1060829   香港
1061130   香港                 投顧組稽核    葉信成   106   12   23      3       3   0     0 臨時業務需要派員
1061201                                                                            出國並簽奉本會核
                                                                                   定。
1061205   北京                 券商組科長    吳慧玲   106   12   20      5       5   0     0
1061209
                                                               12     11   0     1
                                                               12     11   0     1




                                            71
                         金融監督管理委員會證券期貨局
                                國有財產目錄總表
                                 中華民國106年度
                                                                  單位：新臺幣元

     分類項目                 單位         數量          價值                備註

                                                  322,429,412
                          ç­†           5
         土地
                          公頃     0.273276

土    地   改    良      物    個           0                      0

                                                   25,858,932
                          棟          13
             辦公房屋
                         平方公尺    8,793.39

房屋建築及
                          棟           0
 設備
             宿       舍
                         平方公尺        0.00

             其       他    個           0

機    械   及    設      備    件          355              6,701,647

                                                      3,322,074
                 船        艘           0

             飛       機    架           0
交通及運輸
 設備
             汽(機)車        輛           4

             其       他    件          103

                                                      7,406,572
             圖       書   冊(套)         2
雜項設備
             其       他    件          339

 有   價       證    券       股           0                      0

權                    利                0                      0

     總                           值                365,718,637




                                            72
                         金融監督管理委員會證券期貨局
                         珍貴動產、不動產目錄總表
                                中華民國106年度
                                                          單位：新臺幣元

     分類項目                 單位        數量          價值          備註

                                                     0 本局無珍貴動產、不動產。
                          ç­†          0
         土地
                          公頃    0.000000

土    地   改    良      物    個          0               0

                                                     0
                          棟          0
             辦公房屋
                         平方公尺       0.00

房屋建築及
                          棟          0
 設備
             宿       舍
                         平方公尺       0.00

             其       他    個          0

機    械   及    設      備    件          0               0

                                                     0
                 船        艘          0

             飛       機    架          0
交通及運輸
 設備
             汽(機)車        輛          0

             其       他    件          0

                                                     0
             圖       書   冊(套)        0

雜項設備         博       物    件          0

             其       他    件          0

 有   價       證    券       股          0               0

權                    利               0               0

     總                          值                    0




                                           73
                                                 金融監督管理委
                                                歲出按職能及經
                                                       中華民國
           經濟性分類              經                   常
                                                  經 常 移 轉
                   受僱人員 商品及勞務      土地租金支
                              債務利息                   對家庭及民間
                    報酬   購買支出        出          對企業
職能別分類                                                 非營利機構
       總    計       328,306   21,712    0   0      0      84

01一般公共事務                 0        0     0   0      0          0

02防衛                     0        0     0   0      0          0

03公共秩序與安全                0        0     0   0      0          0

04教育                     0        0     0   0      0          0

05保健                     0        0     0   0      0          0

06社會安全與福利            35,291       0     0   0      0          0

07住宅及社區服務                0        0     0   0      0          0

08娛樂、文化與宗教               0        0     0   0      0          0

09燃料與能源                  0        0     0   0      0          0

10農、林、漁、牧業               0        0     0   0      0          0

11礦業、製造業及營造業             0        0     0   0      0          0

12運輸及通信                  0        0     0   0      0          0

13其他經濟服務            290,191   21,712    0   0      0      84

14環境保護                   0        0     0   0      0          0

15其他支出                2,824       0     0   0      0          0




                                   74
員會證券期貨局
濟性綜合分類表
106年度                                                   單位：新臺幣千元
   支                        出                   資 本 支 出
        經 常 移 轉                           投 資 及 增 資         資 本 移 轉
                         經常支出合計             對非營業特種
  對政府          對國外                    對營業基金         對民間企業    對企業
                                              基金
           0         0      350,102         0     0     0             0
           0         0           0          0     0     0             0

           0         0           0          0     0     0             0

           0         0           0          0     0     0             0

           0         0           0          0     0     0             0

           0         0           0          0     0     0             0

           0         0       35,291         0     0     0             0

           0         0           0          0     0     0             0

           0         0           0          0     0     0             0

           0         0           0          0     0     0             0

           0         0           0          0     0     0             0

           0         0           0          0     0     0             0

           0         0           0          0     0     0             0

           0         0      311,987         0     0     0             0

           0         0           0          0     0     0             0

           0         0        2,824         0     0     0             0




                                       75
                                                         金融監督管理委
                                                 歲出按職能及經
                                                                   中華民國
           經濟性分類            資    本         支             出
                       資  本 移 轉                              固定資本形成
                                      土地       無形資
                   對家庭及民間
                           對政府 對國外    購入       產購入       住宅       非住宅房屋
職能別分類               非營利機構
       總    計           0    0    0        0         0        0       0

01一般公共事務                0    0    0        0         0        0       0

02防衛                    0    0    0        0         0        0       0

03公共秩序與安全               0    0    0        0         0        0       0

04教育                    0    0    0        0         0        0       0

05保健                    0    0    0        0         0        0       0

06社會安全與福利               0    0    0        0         0        0       0

07住宅及社區服務               0    0    0        0         0        0       0

08娛樂、文化與宗教              0    0    0        0         0        0       0

09燃料與能源                 0    0    0        0         0        0       0

10農、林、漁、牧業              0    0    0        0         0        0       0

11礦業、製造業及營造業            0    0    0        0         0        0       0

12運輸及通信                 0    0    0        0         0        0       0

13其他經濟服務                0    0    0        0         0        0       0

14環境保護                  0    0    0        0         0        0       0

15其他支出                  0    0    0        0         0        0       0




                             76
員會證券期貨局
濟性綜合分類表
106年度                                                              單位：新臺幣千元
              資         本  支    出
               固    定    資   本
                             形 成
                                                             資本支出合
                              機器及其他設                                    總計
  營建工程       運輸工具       資訊軟體                      土地改良         計
                                 å‚™
         0          0        2,689        6,735          0      9,424        359,526
         0          0            0           0           0         0              0

         0          0            0           0           0         0              0

         0          0            0           0           0         0              0

         0          0            0           0           0         0              0

         0          0            0           0           0         0              0

         0          0            0           0           0         0          35,291

         0          0            0           0           0         0              0

         0          0            0           0           0         0              0

         0          0            0           0           0         0              0

         0          0            0           0           0         0              0

         0          0            0           0           0         0              0

         0          0            0           0           0         0              0

         0          0        2,689        6,735          0      9,424        321,411

         0          0            0           0           0         0              0

         0          0            0           0           0         0           2,824




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    立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意事項辦理情形報告表

決          議   及   注    意        事   項
                                       辦   理   情   形
項         次內                         容
壹、總預算部分(106 年)
一、通案決議部分：
 (一) 106年度總預算案針對各機關所屬通案刪減用途別項 業已依決議整編本局 106 年度單
     目決議如下：                     位預算。
     1.減列委辦費（不含法律義務支出）6%。
     2.減列軍事裝備設施、房屋建築、車輛及辦公器具、設
       施及機械設備養護費4.5%。
     3.減列大陸地區旅費15%。
     4.減列國外旅費及出國教育訓練費（不含法律義務支出
       及接機接艦經費）5%。
     5.減列設備及投資（不含資產作價投資）5.3%。
     6.減列對國內團體之捐助與政府機關間補助（不含法律
       義務支出）5%。
     7.減列對地方政府之補助（不含法律義務支出及一般性
       補助款）4%。
     8.前述1至4項允許在業務科目範圍內調整。
     9.前述6至7項允許在獎補助費科目範圍內調整。
     10.前述1至7項若有特殊困難無法依上開原則調整者，
        可提出其他可刪減項目，經主計總處審核同意後予
        以代替補足。
     11.如總刪減數未達240億元，另予補足。
 (二) 「106 年度中央政府總預算案」凍結案處理原則如下，謹遵照決議辦理。
     院會新增通過決議之凍結案部分，其凍結比率以20%為
     上限，各委員會於開議日後三個月內排案審查，經同
     意後始得動支。
 (三) 針對「中華民國 106 年度中央政府總預算案」各凍結 謹遵照決議辦理。
     案，若有未敘明動支條件者，各黨團同意各該凍結案
     動支條件為書面報告後始得動支」。
    (四)    鑑於國內區域間產業活動分布不均，造成人口與產業 非本局職掌業務。
           高度往城市集中，連帶資源配置亦有很大落差，使得
           國家資源與稅收過度集中在大都會，造成嚴重城鄉差
           距。基此，未來地方財政之改革，應加強國土計畫與
           行政區劃法、財政收支劃分法等之結合；更應擴充政
           府整體財政資源，建立調劑財政盈虛、平衡地區發展
           之財源分配方式，並強化地方經濟發展及落實財政紀
           律。
    (五)    要求行政院應確實執行稅制改革方案，研謀以擴大稅 謹遵照決議辦理。
           基方式改善稅課收入無法充分支應各項施政所需之現
           狀，全面檢取消不合理及不合時代潮流之租稅減免措
           施；具體落實零基預算之精神於預算編列過程，以妥
           善配置政府資源，並深入檢討各政事別支出比重之合

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決          議   及    注   意        事   項
                                       辦   理   情   形
項         次內                         容
           理性，以及施政計畫之優先性；澈底檢討現行各項社
           會福利措施及補助制度；設法增裕經常收支賸餘，以
           利整體財政之穩健。
    (六)    中央政府總預算案之依法律義務必須編列之支出，對 謹遵照決議辦理。
           歲出結構有重大影響，爰要求應明確界定歸屬該項支
           出之定義範疇，並於各年度編定之中央政府總預算案
           中詳實列表揭露其項目、金額與依據。
    (七)    鑑於106年度中央政府總預算案依法律義務必須編列 非本局職掌業務。
           之支出比重達68.68%，歲出預算結構仍持續僵化，可
           自由規劃運用預算額度僅6,258億元（占31.32%），恐
           排擠公共建設及其他重要施政計畫之資源配置，連帶
           影響經濟成長。行政院應儘速研謀改善之道，充裕財
           政收入，期能增加可自由規劃運用預算之額度。
    (八)    為健全稅制，要求行政院責成所屬主管機關應依當前 非本局職掌業務。
           及未來施政需要，通盤檢討兩稅合一制度、遺產及贈
           與稅制度及房地合一制度等實施成效及缺失，擬訂妥
           適之稅額扣抵比率、配套方案或推出新稅制，並適時
           調整遺產及贈與稅稅率等規定，以提升世代正義及稽
           徵效率；同時需隨時檢視各項租稅法規是否符合憲法
           第19條租稅法律主義之意旨，如遇有侵犯人民權益
           者，應即時加以修正，以減少民怨，促進人民權益之
           保障。
    (九)    鑑於我國各項社會保險及退撫制度存有財務失衡、代 非本局職掌業務。
           際移轉等嚴重問題，年金改革實有其必要性，建請應
           本於公平正義、務實漸進及考量國家財政負擔之能力
           下推動辦理。
    (十)    鑑於我國老化速度高於多數國家，惟退休年齡卻較多 非本局職掌業務。
           數先進國家為早，建請應持續檢討採行延後退休年齡
           等相關配套措施，以提高年金制度之財務穩定性。
(十一) 106年度中央政府總預算案共編列合庫金、兆豐金、中 非本局職掌業務。
     鋼、中華電等公司之釋股收入288億元，其執行之可能
     性不高，應依立法院近年度之決議，釋股收入不予保
     留，以免累增無資金流入之歲入保留數，影響財政健
     全。
(十二) 依預算中心研究成果，104年度中央政府總決算審核報 非本局職掌業務。
     告整體評估指出，中油、台電、臺灣菸酒及中鋼等4家
     公司，釋股收入預算保留數共2,720億餘元，占釋股收
     入預算保留總金額高達98.55%，但因無釋股必要及釋
     股時程難以掌握，且以保留期間來評估，最短的5年，
     最長更達17年，均已超過決算法所定之4年原則，爰建
     議行政院在不違背決算法精神下，於累計歲計賸餘可

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                                     辦   理    情     形
項    次內                            容
      容納範圍內，檢討註銷釋股收入預算保留數。
(十三) 為發展我國大眾運輸政策，106年度政府對於軌道運輸 非本局職掌業務。
     建設之投資經費仍占我國公共建設預算之首，經費並
     較往年擴增，但近年我國公共運輸市占率未見提升，
     多項工程進度落後，應積極全面檢討現行我國對於軌
     道運輸計畫之規劃及審議作業，並強化工程執行及履
     約管理之監控機制。
(十四) 106年度中央政府總預算案各機關資訊服務費共編列 謹遵照決議辦理。
     53億2,655萬5千元，較105年度立法院通過之法定預算
     52億7,741萬1千元增加近5,000萬元。有鑑於國家資源
     有限，各機關應確實考量資訊軟、硬體服務有無購買
     或租賃之必要，並妥適利用現有之資源，爰刪減資訊
     服務費，在總刪240億元額度內調整。
(十五) 鑑於部分機關租賃近似全時公務車輛，租賃成本過 本局無租賃車輛、駕駛員額超過車
     高，且各機關駕駛員額多有不均，部分機關駕駛員額 輛數及以勞務承攬進用駕駛情形。
     超過車輛數，部分機關且另以勞務承攬方式 進用駕
     駛，爰要求行政院六個月內研擬主動協調移撥因應措
     施及改善臨時 租賃司機勞動條件。
(十六) 依照「各機關機要人員進用辦法」僅規定各機關進用 非本局職掌業務。
     之機要人員員額，最多不得超過五人，卻無職等進用
     比例規範。依照行政院截至今年11月底共進用105位機
     要人員，占用簡任職等缺高達61位，如此高比例佔用
     簡任職等，已嚴重影響阻礙正式公務人員之升遷機
     會。故建請考試院三個月內會同行政院檢討「各機關
     機要人員進用辦法」改善之辦法，並研議在各機關員
     額編制表內明訂規範職等比例可行性，向立法院提出
     專案報告。
(十七) 中央政府轉投資公私合營事業，多家公司公股以些微 本局無轉投資公私合營事業。
     比率避開50%之國營事業監督門檻，致政府龐鉅投資卻
     乏積極規範與透明化監督，不利國家資源效益管理，
     要求應於6個月內提出檢討公股股權管理機制。
(十八) 政府捐助設立之財團法人係為配合政府政策或補政府 本 會 業 將 行 政 院 人 事 行 政 總 處
     行政之不足，因此其董監事名單中有不少是所負責督 106 年 3 月 15 日總 處 給 字 第
     導之主管機關的現行公務人員來兼任，公務機關人員 1060040412 號函，有關各機關人
     依公務所需外出開會，原可以依法請領差旅費，但這 員兼任財團法人董監事之兼職酬
     些財團法人預算書中編列董監事之車馬費、兼職費或 勞支領事宜，請依立法院審查 106
     者出席費不同名目之預算，俾免浪費公帑浪費並撙節 年度中央政府總預算案第 18 案通
     開支，故要求106年起現行公務人員因職務所需兼任財 案決議辦理一案，函轉所屬各局
     團法人董監事，不得再請領車馬費或出席費等相關經 (公司)暨會內各單位，本局已轉知
     費。                             各該財團法人依規定辦理。


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決     議    及    注     意        事   項
                                     辦   理   情     形
項    次內                            容
 (十九) 政府捐助財團法人，係為特定政策目的，具公益本質。本局轄管財團法人尚無受法令限
      惟部分政府捐助之財團法人直接或間接轉投資公司組 制業務移轉被投資公司而原設立
      織，係為移轉受法令限制之業務、照顧員工需求及拓 目的已不復存在情事。
      展捐助章程所訂以外之業務，轉投資行為難謂係達成
      公益目的所必要。各主管機關應全面清查財團法人將
      受法令限制業務移轉被投資公司而原設立目的已不復
      存在者，訂定具體解散財團法人時程，並釋出不符公
      益本質之轉投資事業股權，以增裕國庫收入，減少不
      必要之監理成本，並避免財團法人間接承攬營利業
      務，而致與民爭利之不良社會觀感。
 (二十) 公務員服務法對公務員離職後任職之限制不含財團法 非本局職掌業務。
      人在內，惟主管機關身為財團法人之捐助者並具行政
      監督權，業務關係密切，任由上級機關及本機關之公
      務員退休後直接轉任，造成監督者與被監督者角色逆
      轉之現象；而部分機構之業務性質雷同，卻因法人屬
      性不同，致離職公務員轉任所受旋轉門條文規範因而
      有差別待遇，顯示現行法律有欠完備，建請研擬修法
      補強。
(二十一) 董事長及總經理對於公司健全治理與經營績效具有重 1.本局所轄周邊單位尚非屬公私合
      要影響性，其薪資報酬核給理應考量事業實際營運表 營事業，亦非以營利為主要目的。
      現。然目前部分公私合營事業之董事長及總經理薪酬 2.惟本局對所轄證交所、期交所及集
      發放，未充分反映其實際經營規模與績效，要求應建 保所等周邊單位之董事長及總經
      立適度關聯性之薪酬機制，俾提高公司高階管理人員 理薪酬訂有相關管理機制，其薪資
      對於事業經營之積極投入與專業素質提升。         報酬亦有考量其經營績效：
                               (1)年度開始 3 個月前，該等周邊單位
                                  應擬具年度業務計畫，申報本會核
                                  定；並依核定之年度業務計畫執行
                                  之，且就其部門及人員擬具績效評
                                  估及考核辦法，申報本會核定，據
                                  以考評。
                               (2)於年度結束時，依本會核定之年度
                                  績效評估標準達成情形辦理績效
                                  評估及考核，據以核給相關績效獎
                                  金，爰已有建立適度關聯性之薪酬
                                  機制。
(二十二) 鑑於部分機關首長或高階主管於退休（職、伍）後3年 1.依行政院人事行政總處 103 年
      內旋即再（轉）任政府轉投資事業之經理人，支領優 11 月 11 日 總 處 組 字 第
      渥薪酬，致酬庸爭議不斷；除有違反公務人員服務法 1030053020 號函規定略以，請
      第14條之1規定疑慮，並衍生由監督者轉為被監督者之 各部會依監察院審核意見及依
      角色矛盾問題。要求應回歸公司治理精神，建立透明 所屬政府捐助之財團法人或政
      公平之遴聘機制，並研議任期制度，增訂連任次數限 府 投 資 之 民 營 事 業 機 構 負 責
      制，俾免久任弱化其獨立性，並明確權責範圍。      人、經理人及從業人員職務屬性
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    立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意事項辦理情形報告表

決     議    及    注    意        事   項
                                    辦   理   情     形
項    次內                           容
                                 及業務性質，訂定健全、透明及
                                 公平之遴聘(派)機制。
                               2.本會業依行政院人事行政總處
                                 來函修正「本會派兼主管財團法
                                 人及國營事業機構董事監察人
                                 (事)職務遴派及管理作業要點」
                                 第三點第 1 項第 1 款第 1 目在
                                 案。
(二十三) 政府捐助成立財團法人雖有其特殊任務或目的，但隨 本局所轄政府捐助成立之財團法
      著環境快速變遷，部分任務已達成、設立目的已不復 人證券暨期貨市場發展基金會係
      存在或已無營運實益等，卻未建立退場機制，或對於 以配合國家經濟成長，引導投資活
      性質相同、業務相近者，亦未予以整併，致使政府捐 動，推動證券暨期貨學術研究，促
      助財團法人繼續存在之正當性與效益性，備受外界質 進證券暨期貨市場之健全發展為
      疑。爰此，要求各該主管機關於三個月內針對所捐助 宗旨，積極推動相關業務，無本項
      財團法人之設置目的、工作計畫、經費運用、財務狀 決議所指任務已達成、設立目的已
      況、營運績效等，以及任務已達成、設立目的已不復 不復存在或已無營運實益等情事。
      存在或已無營運實益等之財團法人，應向立法院提出
      相關評估報告及退場計畫之專案報告。
(二十四) 鑑於軍公教18%優惠存款利率制度之實行有其歷史背 非本局職掌業務。
      景，雖84年以後軍公教人員陸續實施退撫新制後，新
      進人員不適用此優惠，且其間歷經多次優惠存款措施
      之調整方案，並各設有軍、公及教職人員之所得替代
      率之上限，然因改革未依環境變遷作全面性調整，且
      法制作業未臻健全，致引發外界要求檢討調整之聲
      浪，要求行政院應併同年金改革制度全面檢討，以尋
      求合理解決。
(二十五) 年金制度改革為新政府施政之重要焦點，由於年金制 非本局職掌業務。
      度改革攸關民眾老年經濟安全保障，更關乎各職域人
      員之公平正義，為建立可長久運作之年金制度，要求
      將政務官及司法官等各類人員年金制度之合理性納入
      檢討。
(二十六) 鑑於人口老化衍生之年金制度財務衝擊，我國因確定 非本局職掌業務。
      給付制之年金制度所導致之未來政府應付給付責任問
      題，建請參採其他國家之實施經驗，衡酌漸進式或分
      階段改採確定提撥制或採行其他改善措施之可行性，
      以建立永續經營之年金制度。
(二十七) 國家發展委員會將啟動「第五階段電子化政府」計畫，謹遵照決議辦理。
      該會所擘畫願景包括：以資料驅動、公私協力、以民
      為本為政府服務的核心理念，並以巨量資料、開放資
      料、個人資料為工具，透過「基礎環境數位化、協作
      治理多元化、產業營運智能化、數位服務個人化」等
      四項推動策略，達成「便捷生活」、「數位經濟」及
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    立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意事項辦理情形報告表

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                                  辦   理   情   形
項    次內                         容
      「透明治理」三大目標以及「打造領先全球的數位政
      府」之願景。然政府推展行動化服務期程已屆下一階
      段，回顧過往推動成效仍有許多缺失。
        查行政院104年7月23日院授發資字第1041500918
      號函修正發布之「行政院及所屬各機關行動化服務發
      展作業原則」，其中第10之1條明定：「各機關應依據
      身心障礙者權益保障法及無障礙資訊技術相關規範，
      辦理行動化服務無障礙設計作業，保障身心障礙者獲
      取資訊之權利。」然監察院審計部報告指出，公部門
      開發之行動化應用軟體（MobileApp）存有多項問題，
      包含系統或資訊一年以上未更新，管理與便利性顯有
      疑義。
        爰要求行政院及所屬各級機關，確實依據「行政
      院及所屬各機關行動化服務發展作業原則」，全面檢
      視已上架及開發中之行動化應用軟體，並邀請視覺障
      礙者實際測試，以達到促進電子化政府發展及管理之
      效，並保障身心障礙者資訊取得之權益。
(二十八) 全球資訊系統日益蓬勃，行政院及所屬公務機構亦陸 謹遵照決議及配合主辦機關行政
      續開發並使用各種資訊應用架構與建構網路系統，作 院之決定辦理。
      為服務民眾使用或為自用兼之，該類系統均設有規模
      不一之機房作為儲存、計算、通訊、作業等工作。經
      查，我國公務機構機房建制行之有年，系統處理公務
      及公眾服務任務日益加重，機房若未進行安全管理及
      管制，可能造成之資訊外洩風險不亞於一般商業網路
      資安風險，政府各部門基於資安管理考量，關於機房
      安全管理應進行國際安全認證，以做為更先進、更嚴
      謹的資訊安全管理方案依據，並重新檢視我國資安環
      境之弱點，以防止不必要的資安危機發生。爰此建請
      行政部門應於106年1月1日起，實施機房安全管理認證
      驗測查核，相關認證應以國際共通認證標準為基準，
      藉以提升安全認證之水平，並由行政院資安處督導成
      效，定期向立法院提交成果報告。
(二十九) 鑑於近年來數位資料每年以倍數的速度持續成長，敏 謹遵照決議及配合主辦機關行政
      感資料也隨著資料的成長而增加，數位資料的保護更 院之決定辦理。
      是日益重要。自個人資料保護法實施後，針對資訊系
      統資料庫而建立的個資存取軌跡紀錄─「資料庫稽核
      系統」，成為協助查核及防護個資外洩問題的重要方
      法之一。但現行之資訊系統仍以網際網路架構之資訊
      系統為主，相關業務部門針對資料庫個資存取軌跡紀
      錄卻未記錄到真正的前端使用者，導致若有資料外洩
      情事發生時，無法釐清責任歸屬，防範機制形同虛設。
        為確保個資外洩時能更有效率的調閱個資存取軌
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                                  辦   理   情   形
項    次內                         容
     跡紀錄，追蹤終端使用者的真實身份，達到人、事、時、
     地、物五個面向的確實記錄，在問題發生後能快速釐清
     權責，行政機關在建立個資存取軌跡紀錄機制時，應要
     求能紀錄真正存取個資軌跡的前端使用者，對機敏性資
     料存取做自動監控及分析，並可透過單一中央控管介面
     來監控所有非法或可疑的行為，提供事件追蹤、稽核報
     表、違規告警等機制外，亦需達到完整的終端使用者身
     分確認，讓所有終端使用者的資料使用行為可供稽查，
     以確認所有異常行為的主其事者，進而以主動稽核管理
     來制定動態稽核政策，達成資料庫存取之事前、事中、
     事後之全面保全，為個人資料資料庫存取加上一層安全
     的防護網，確保個人資料隱私。爰此建請行政部門應於
     6個月內建置資料庫稽核系統，為保護機敏資料不外
     洩，相關產品禁止採用大陸產製品，以國內資通訊產業
     者為優先考量，並定期向立法院提交成果報告。
(三十) 美國聯邦政府網路一年至少遭駭客入侵二十五萬次， 謹遵照決議及配合主辦機關行政
     我國政府網路同樣面對相同的險峻挑戰；根據資策會 院之決定辦理。
     所提出之意見，我國公務系統近年亦接二連三發生「駭
     客入侵」事件，金融機構遭受駭客入侵，損失慘重、
     政府單位網站受駭嚴重，情資遭竊及重要資訊被篡
     改、大型企業資料庫被駭客破壞……等駭客入侵的情
     況可以說是愈來愈嚴重，而且防不勝防！駭客入侵事
     件層出不窮，加上資訊系統使用日益普及，行政院及
     所屬公務機構亦陸續開發並使用各種資訊應用架構與
     建構網路系統，作為自用或給民眾使用，資安防護問
     題不容小覷。
        行政院及各機關在建置使用此類資訊系統，多採
     用來滿足要求所需的平台及相關任務需求，這些要求
     應反映公務或服務民眾使命的目的, 以及其所操作之
     IT基礎架構的佈建，整合行動設備和配置政策等等資
     訊安全考量，以及可接受的風險水準或稱為曝險程度
     必須加以要求。
        行政系統之資訊應用架構與建構網路系統使用，
     若未做好即時的安全管理及控管，其所造成的資訊外
     洩風險不亞於一般商業網路資安風險，基於資安防護
     安全考量，爰建請即刻起，行政部門需積極督導所屬
     金融單位與各級機關不定時實施駭客攻防演練，並全
     面實施駭客攻防演練驗測查核，以提升各機關資安事
     故通報應變能力；並推動辦理資安健診及稽核，加強
     掌握各機關資安現況及資安事件處理情形；並由行政
     院資安處定期向立法院提交成果報告。


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                                  辦   理   情   形
項    次內                         容
(三十一) 從第一銀行ATM被植入惡意程式盜領數千萬，經查發現 謹遵照決議及配合主辦機關行政
      與資訊系統之特殊權限使用帳號管控問題有直接的關 院之決定辦理。
      係，該案成員掌握第一銀行倫敦分行，有一可同時連
      接內、外網的電話錄音主機漏洞，透過瑞士等第三國
      攻擊該分行主機，以此做為跳板植入惡意程式，駭入
      一銀內網更新程式派送伺服器。
          從企業組織到政府機構，目前運作中之IT環境存
      在著「特殊權限的帳號使用者（簡稱：特權用戶）」，
      從第一銀行事件的經驗觀察，駭客會鎖定系統最高管
      理權限之帳號/密碼作為主要攻擊目標，因這類攻擊方
      式受竊之資訊已非一般網路釣魚所竊取之個人資料，
      而是高度敏感性資料（如智慧財產權及商業機密，抑
      或是國安機密），當然也包括這些特權用戶的指揮控
      制能力，駭客可利用這些特權用戶的身份無所忌憚地
      取得更多機敏資料，因此導入適當的存取控制及稽核
      機制勢在必行。
          為了防患於未然，各行政機關在推動導入資訊安
      全管理系統的同時，應就「存取控制政策」方面導入
      相對應之系統，如特權帳號管理與稽核方案，除了可
      以提升安全與管理效率以外，也可以減少特權使用者
      的安全風險，最重要的是可以符合法規遵循與稽核要
      求，政府各部會及其所屬機關應扮演領頭羊的角色，
      針對IT管理建立安全標竿，以建構維護國家資訊整體
      安全的目標，爰建請各行政機關應於半年內全面建置
      特殊權限的帳號管理系統，另為促進我國資通訊產業
      發展，相關驗測查核工具以國內研發為優先採用，並
      禁止使用大陸製產品，以防止類似第一銀行事件重
      演，並定期向立法院提交成果報告。
(三十二) 行動裝置使用日益普及，我國各行政機關及其附屬機 謹遵照決議及配合主辦機關行政
      關（構）亦陸續開發行動應用程式（以下簡稱APP），院之決定辦理。
      作為服務民眾使用或為公務自用兼之。其中又以政府
      一級部門及金管會管轄之國營金融機構等單位開發使
      用APP較為積極，但資安風險意識卻相對薄弱。根據《天
      下雜誌》獨家取得鑒真數位APP資安檢定調查，過半在
      Google Play上架的國銀APP，有明顯的資安漏洞，在公
      用無線上網WiFi環境下，駭客就有機會能竊取用戶的
      帳號密碼，意味著用戶直接面對駭客竊取個資與財務
      的威脅。政府機關開發使用之APP，若未加進行安全審
      驗，造成的資訊外洩風險不亞於一般網路資安風險，
      應加強防堵相關漏洞。
          另據《二○一六資誠全球經濟犯罪調查報告》已指
      出，逾五成受訪者認為，過去兩年，網路安全威脅的
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                                  辦   理   情   形
項    次內                         容
      風險愈來愈多，且金融業威脅最大。為鼓勵我國資通
      訊產業發展，防堵APP所造成之資安漏洞與危害，建請
      各行政部門及其所屬單位、國營金融機構等單位，所
      開發之APP應儘速進行符合國際規範要求及之合格驗
      證程序，並進行現有APP驗測，並改善其資安漏洞等問
      題，而APP驗測查核應以國內研發之產品為優先採用，
      不可使用大陸產製之檢測工具，並定期向立法院提交
      成果報告。
(三十三) 有關生活圈道路交通系統建設計畫，其實際執行未針 非本局職掌業務。
      對生態研究、環境規劃與保育等面向進行審慎之評
      估，相關單位亦未能建立有效且實質的資訊公開與民
      眾參與途徑，在經費運用上流於補助形式。因此，對
      於生活圈道路交通系統建設計畫，其往後執行，應建
      立一套機制，應納入針對自然資源議題與資訊公開及
      民眾參與等評估，為公共建設必要性、公益性、品質
      與國家經費把關。
(三十四) 有鑑於大型車輛視野死角及內輪差造成車禍意外奪命 謹遵照決議辦理。
      屢見不鮮，交通部已要求106年1月1日新型出廠車量的
      各型式N2及N3 類大貨車應加裝「行車視野輔助系統」，
      政府應帶頭安裝，並率先示範。爰此，政府與國營事
      業所轄大客車、大貨車，或政府、國營事業透過政府
      採購公開招標，委託民間辦理相關業務，簽約外包廠
      商大客車與大貨車皆應一律安裝「行車視野輔助系
      統」，未安裝「行車視野輔助系統」之車輛，不得承
      攬政府或國營事業委託工程、標案或計畫等公共工程
      採購事項。以有效降低大型車輛事故，保障人民生命
      財產安全，並持續加強宣導行車安全。
(三十五) 有鑑於各縣市公告地價紛紛調整，且調漲之比例是歷 非本局職掌業務。
      年之高，隨即造成科學園區、工業區及加工出口區土
      地廠房租金調高，影響到園區廠商的成本大幅調高，
      故建請科學園區、工業區及加工出口區土地廠房租金
      於106年度不得依公告地價而調漲租金，並要求行政院
      於三個月內會同相關部會檢討可行之計收方案。




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                                         辦    理       情   形
項    次內                                容
(三十六) 身心障礙者權益保障法第52條之2規定：「各級政府及 謹遵照決議辦理。
      其附屬機關（構）、學校所建置之網站，應通過第一
      優先等級以上之無障礙檢測，並取得認證標章。」有
      關我國網站無障礙規範之制定，行政院研究考核委員
      會 援 引 全 球 資 訊 網 協 會 （ W3C ， World Wide Web
      Consortium ） 的 網 站 無 障 礙 組 織 （ WAI ， Web
      Accessibility Initiative）的網頁內容無障礙指引
      （WCAG，Web Content Accessibility Guide-lines），
      前已於88年訂定「網站無障礙規範1.0版」。
      然多年來各機關推動成效有限，視覺障礙者無法順利
      使用政府機關網站之情形所在多有，而身心障礙者權
      益保障法大幅翻修，我國並已簽署身心障礙者權利公
      約，將公約內容國內法化之環境變遷下，國家通訊傳
      播委員會已於105年公告「網站無障礙規範2.0版」。
      爰要求各級政府及其附屬機關（構）、學校，於其建
      置之網站新設及改版時，應依據國家通訊傳播委員會
      頒訂「無障礙網頁開發規範2.0版」檢測等級AA以上進
      行設計，並於上線前取得AA等級以上標章，以保障身
      心障礙者資訊取得之權利，並完善我國無障礙網路環
      境之建置。
(三十七) 蔡英文總統於105年12月29日出席〈總統府人權諮詢委 謹遵照決議辦理。
      員會第二十五次委員會議〉時表示，針對新竹光復中
      學模仿納粹所引起之風波，是因為我們的人權教育流
      於表面，不但輕忽了生活中的歧視和偏見，也沒有教
      導學生在自己國家迫害人權的歷史裡面，學到真正的
      教訓。因此，人權議題應該要融入不同科目的教學裡
      面，讓學生能從中了解別人的傷痛，並在他人權益受
      到侵害時，能為正義挺身而出，這樣才是成功。
          近年來，台灣陸續通過《公民與政治權利國際公
      約》及《經濟社會文化權利國際公約施行法》、《消
      除對婦女一切形式歧視公約施行法》、《兒童權利公
      約施行法》、《身心障礙者權利公約施行法》，將多
      項聯合國公約內國法化。同時，也陸續舉辦各公約之
      國際審查。台灣與國際人權之接軌日益密切。故人權
      教育之落實更形重要。
          為響應總統之呼籲，使人權概念確實扎根，應以
      下列方式促進人權教育之進展，並培養尊重差異，包
      容多元之概念：
      1.教育部應自學前到終身各階段教育中，以人權公約為
        本，針對各學習階段之學習需求，持續進行人權教
        育，並融入學校教育之不同科目教學之中。
      2.因時代之差異，不同世代間人權觀念之普及程度或有
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                                    辦   理   情   形
項    次內                           容
         落差，教育部應於社會教育與終身教育中納入人權教
         育。
       3.科技部與教育部應鼓勵學術單位，從學術著作、流行
         文化以至童書、繪本等，蒐集整理對各年齡層之國內
         外人權教材。以利發展本土化之人權教育內容。
       4.軍人與警察人員養成教育中，應持續強化人權相關課
         程，並將人權精神落實於養成過程中。
       5.各機關對公務人員之人權課程，應朝向多元形式發
         展，利用既有之媒體素材，使人權精神更能於培訓中
         內化。
       6.科技部應持續推動人權相關之研究計畫，探討國內外
         重大人權議題，並鼓勵以科普形式將相關議題轉介於
         一般大眾。

(三十八) 建請行政部門應行追查兆豐銀行違反洗錢防制規範遭 非本局職掌業務。
      美國裁罰乙案之真相，向社會大眾公布其調查結果。
      並向調查後應負責任之當事人進行全額追償遭裁罰之
      57億元新台幣罰鍰。
(三十九) 中央及地方政府退休職人員三節慰問金年約需經費近 謹遵照決議辦理。
      12億元，惟該「三節慰問金」僅依行政院於民國58年
      發布的一紙「退休人員照護事項」，並在60年6月2日
      依次修正後，沿用至今；然退休公教人員給與隨時空
      環境已有所改善，早年因公教人員退休所得較低所採
      取的權宜措施，實應隨之調整。爰此，106年度中央政
      府總預算案各單位所編「三節慰問金」預算，除符合
      行政院105年9月8日院授人給揆字第1050053161 號函
      修正「退休人員照護事項」發給三節慰問金資格，包
      括：退休公教人員支（兼）領月退休金在新臺幣2萬5
      千元以下者（兼領月退休金者係以原全額退休金為計
      算基準）、「因公成殘」之退休公教人員或退休時未
      具工作能力者等，以及退職工友（含技工、駕駛），
      於每人每年6千元之數額範圍內，發放之三節慰問金經
      費外，其餘均予刪除，以期資源合理運用，並落實照
      顧弱勢。
 (四十) 現行支（兼）領月退休金人員得比照退休機關現職人 謹遵照決議辦理。
      員支給子女教育補助費，中央及地方政府年需經費約
      17億餘元。106年度中央政府分別於銓敘部統籌編列1
      億4,170萬4千元、退輔會編列8億0,042萬元、教育部
      編列9,100萬元，合計10億3,312萬4千元。惟一般民眾
      薪資水準遲遲無法提升，而退休軍公教退休所得已有
      改善，不問所得高低，一律發給退休軍公教人員子女
      教育補助並不合理。以目前國家財政困難，退休軍公
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                金融監督管理委員會證券期貨局
    立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意事項辦理情形報告表

決     議    及     注    意        事   項
                                     辦   理    情     形
項    次內                            容
       教人員之子女教育補助亦應考量其必要性、全理性與
       公平性。爰此，106學年度起（106.8），退休軍公教
       人員可支領子女教育補助費的對象，限下列：(1)退休
       人員支（兼）領月退休金在2.5萬元以下（兼領者以原
       全額退休金為計算基準）。(2)「因公成殘」之退休人
       員。(3)退休時未具工作能力者。但軍職退休人員的支
       領資格，可再考量其服務特性，另為合宜處理。同時，
       納入年金制度改革內容研議。相關經費由各該機關自
       行調整減支。
二、各委員會審查決議部分

內政委員會

新增通過決議：
(二十) 復興航空無預警宣佈解散，消息傳出震驚社會；而政 1.本會已參與行政院 105 年 11 月
     府從事前完全不知情的狀況外，到事後處理過程的狀 22 日、11 月 23 日及 12 月 13
     況頻出，更增加民眾的不安與惶恐。興航事件茲事體 日召開研商復興航空公司停航
     大，超越交通部及民航局所能處理之範圍，行政院理 事件相關因應會議，共同研商相
     應第一時間組成專案小組，邀集相關部會共同處理。 關處理措施。
     但行政部門第一時間顯得手足無措、失去章法，讓事 2.另按復興航空公司於 105 年 11
     情變得更為複雜難解。而復興航空所留下的國際與兩 月 17 日設立信託專戶，其中 6
     岸航線，能否委由另一家航空公司全部接手，此事非 億元用以處理員工資遣及支付
     我國單方面說了算，必須進行新的談判。但是交通部 薪資等費用。該公司已於 106
     的專業意見竟遭行政院、甚至行政院發言人打臉！    年 1 月 11 日經股東會決議解
       鑑於復興航空一年內連續發生兩次空難，旗下威 散，並於 106 年 4 月 10 日向經
     航又早在幾個月前已宣布停業，顯見復興航空經營風 濟部完成解散登記。
     險甚高，主管機關理應密切關注，但相關單位事前沒 3.另 有 關 有 無 涉 及 內 線 交 易 一
     有掌握到必要的訊息，顯然政府處理不夠稱職。而行 節，本會業督導證交所於 105
     政院第一時間卻又對外宣布由華航公司全面接手復興 年 11 月 28 日及 11 月 30 日檢送
     航空的航線，卻馬上被交通部打臉說只有國內部分， 復興航空交易分析意見書予台
     訊息如此紛雜，讓人有外行領導內行之感，最會溝通 北地檢署，案經該署於 106 年 6
     的政府成了最會說說的政府，民眾無所依從，部會亦 月 5 日起訴林鄭君等 4 人在案。
     感困擾。
       復興航空解散後，有關員工權益的保障、解散過
     程是否合法、公司經營狀況以及有無涉及內線交易等
     問題需要處理，牽涉層面廣，應由行政院出面召集交
     通部、勞動部、經濟部及金管會等單位，一起研商後
     續作業。期許林全院長往後能更積極處理突發情況。


教育及文化委員會


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                 金融監督管理委員會證券期貨局
    立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意事項辦理情形報告表

決     議    及     注     意         事   項
                                       辦   理     情     形
項    次內                              容
新增通過決議：
(一四０) 財團法人及國立大學接收日本撤退台灣所遺留財產及 本局所轄財團法人尚無接受日產
      所衍生之孳息，應歸屬國家所有，且應依預算法或國 之情形。
      立大學院校校務基金條例規定受國會監督，以符合社
      會期待及公平合理，爰要求教育部及各主管機關應全
      面清查所轄機關（基金）職工福利委員會之財團法人
      及國立大學接收日產情形，於完成清查前應先暫時停
      止處分不動產，並依法納為政府捐助之財團法人或國
      立大學校務基金接受監督，且將接收之財產歸還國
      家，另應將以前年度接收財產之處分變動情形詳實向
      立法院說明，以符公平正義。
財政委員會

新增通過決議：
(九十四) 證券期貨周邊單位因獨占市場而獲利豐厚，惟主管機 1.為強化投資人權益保障及促進
      關並未收取特許費，且監理年費係以最低標準萬分之 監理市場之健全發展，本會已
      3 收取，顯屬偏低，致各周邊單位員工得以領取高額 於 106 年 7 月 12 日修正金融監
      薪資及獎金，政府卻須編列鉅額預算以挹注主管機關 督管理委員會監理年費檢查費
      之人事費，顯不合理，要求應適度調高其監理年費標 計繳標準及規費收取辦法第 4
      準，或依規定收取特許費，以合理反映監理成本，俾 條規定，提高證交所、期交所、
      將其獨占利益回饋全民共享。                         櫃買中心及集保公司等四家證
      1.行政院及財政部等機關主導成立證交所等證券期貨 券期貨周邊單位繳交監理年費
        周邊單位，其公股持股比率雖未超過半數，惟其業 計繳標準，按金管會組織法第 6
        務係由政府授權獨家經營，且人事、財務或業務經 條規定上限萬分之 8 計收監理
        營均由政府控制。以上單位因獨占市場而獲利豐 年費。
        厚，造成員工薪資偏高，如：證交所、櫃買中心、 2.集中保管結算所自 98 年推動股
        期交所及集中保管結算所104 年度平均員工年薪分 票全面無實體發行時，即有計畫
        別為 181.4 萬元、172.4 萬元、172.6 萬元及160.4 地將原有辦理保管實體股票之
        萬元，較行政院主計總處統計 104 年度金融保險業 人力移撥相關部門，並持續開發
        受僱員工平均薪資為 101 萬 6,352 元高出甚多， 新種業務，如：股東會電子投
        該等周邊單位之經理人領取優渥薪資，副總經理年 票、建置股票博物館、建置跨國
        薪逾 470 萬元，董事長、總經理年薪逾 590 萬元， 投票直通機制等，以充分運用公
        期交所董事長年薪更超逾 800 萬元。                 司現有人力。
      2.金管會並未依規費法第 7 條及預算法第 94 條規定
        向該等機構收取特許費，而係依金融監督管理委員
        會組織法第 6 條第 1 項規定，按各該機構年度營
        業收入之萬分之 3 至萬分之 8 計收監理年費，並
        依據監理年費檢查費計繳標準及規費收取辦法第 4
        條規定，以最低標準萬分之 3收取。
      3.我國金管會及所屬之監理架構主要係參考原英國金
        融監理局（FSA，係英國財政部下轄之有限擔保公司
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                     金融監督管理委員會證券期貨局
    立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意事項辦理情形報告表

決     議       及      注      意          事   項
                                             辦      理      情       形
項    次內                                    容
        組織）設計，然 FSA 辦理金融機構監理檢查業務所
        需經費，係依相關法律授權向受監理機構收取，政
        府無須依預算程序撥款挹注財源。而我國金管會除
        依該會組織法向受監理金融機構等收取監理年費及
        檢查費外，政府尚須循預算程序撥款挹注。
      4.為降低發行成本、提昇市場作業效率，符合世界潮
        流及環保概念，我國於 98 年 12 月宣示推動有價
        證券全面無實體發行，國內上市（櫃）、興櫃公司
        於 100 年 7 月 29 日正式達成全面無紙化目標；
        惟集中保管結算所 100 至 104 年度員工人數分別
        為 498 人、506 人、505 人、493人及 502 人，員
        工人數均超過 490 人，僅次於證交所，未因有價證
        券全面無實體發行而適度精簡，應檢討改善。
(九十五) 鑑於公開收購成敗及收購公司是否有益於被收購公司 1.關於公開收購相關法規之修正
      未來發展等事項將影響股票交易價格，公開收購期間 部分：已於 105 年 12 月 7 日公
      買入或賣出股份之投資人不無可能受前述因素所影 布修正證券交易法第 43 條之
      響，且股東選擇應賣決策後，其股份將不再另於公開 1，增訂公開收購人應提出具有
      市場出售，對投資人權益不可謂不重大。故公開收購 履 行 支 付 收 購 對 價 能 力 之 證
      過程中，應具備如供投資人決策參考之資訊公開、履 明，並於 105 年 11 月 18 日發
      約程序管控等事前保護措施及事後追償制裁措施，以 布修正「公開收購公開發行公
      建立有效公平機制，保障投資人權益。部分公開收購 司有價證券管理辦法」及「公
      公司資本額低於收購總價，風險性偏高，證券期貨局 開收購說明書應行記載事項準
      卻遲至 105 年 9 月 14 日仍表示針對百尺竿頭公開 則」二項法規，重點包括：增
      收購樂陞違約案，尚在蒐集國外資訊研修規範中，顯 訂公開收購人應提出具有履行
      示其對投資人之事前保護機制難謂周妥，要求應檢討 支付收購對價能力之證明；增
      改進，並持續觀察公開收購案件狀況以適時修正，及 訂公開收購人原則上不得變更
      就違約案件積極求償，俾維護市場秩序及投資人權益。 支付收購對價之時間、方法或
                                            地點；增訂被收購公司董事會
                                            及審議委員會應就公開收購重
                                            要資訊進行查證。
                                          2.關於違約案件之求償部分：
                                          (1)已督導投保中心受理投資人登
                                             記辦理團體訴訟民事求償及
                                             進行保全程序。
                                          (2)投保中心已向法院聲請假扣
                                             押，及對百尺竿頭、其負責人
                                             樫埜由昭及關係人 Mega Cloud
                                             VR Investment Limited 提起
                                             民事求償，臺北地方法院已於
                                             106 年 8 月 18 日判決投保中心
                                             勝訴。投保中心於 106 年 12
                                             月 7 日接獲判決確定證明書，
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                     金融監督管理委員會證券期貨局
    立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意事項辦理情形報告表

決          議    及    注    意         事   項
                                          辦     理      情      形
項         次內                            容
                                          將辦理後續聲請強制執行財
                                          產等作業。
                                      (3)投保中心與本收購案之受委任
                                         機構中國信託銀行及擔任財務
                                         顧問之中國信託證券達成協
                                         議，由其給付新臺幣 5 億元補
                                         償金。該中心已於 106 年 1 月
                                         25 日發放補償分配款予接受協
                                         議之應賣人。
(一０二) 近年諸如浩鼎、中裕、凌耀、凡甲、復興航空等等， 業依決議於 106 年 4 月 26 日立法
      疑涉及內線交易、背信、內線交易炒作案件頻傳。證 院第 9 屆第 3 會期財政委員會第
      期局之電腦系統、程式均無法達事前預警與防範之 14 次全體委員會議就預算凍結項
      效，應全面檢討現行電腦軟硬體與監察機制，以維證 目提出書面報告，並經立法院 106
      券期貨市場之公平、公正、公開。因此，爰金管會證 年 6 月 6 日 台 立 院 議 字 第
      券期貨局「一般行政─02 基本行政工作維持─ 0300 設 1060701812 號 函 復 准 予 動 支 在
      備及投資」凍結十分之一，待向立法院財政委員會提 案。
      出合理書面說明，始得動支。
(一０三) 金融監督管理委員會證券期貨局於「 證券期貨市場監 業依決議於 106 年 4 月 26 日立法
      理」項下「業務費」編列大陸地區旅費 526 千元，本 院第 9 屆第 3 會期財政委員會第
      項預算為經由「兩岸證券期貨監理合作平台」制度化 14 次全體委員會議就預算凍結項
      定期會晤機制赴大陸地區參與國際金融會議旅費。經 目提出書面報告，並經立法院 106
      查本計畫擬派遣七人至大陸地區，僅停留三日，交通 年 6 月 6 日 台 立 院 議 字 第
      費編列 229 千元、生活費 171 千元、辦公費 126 千 1060701812 號 函 復 准 予 動 支 在
      元，平均每員三日行程花費 7 萬 5 千餘元，顯有浮 案。
      濫編列之嫌。因此，鑑於國家財政困窘，爰「證券期
      貨市場監理─ 0200 業務費─ 0292 大陸地區旅費」
      凍結四分之一，待金融監督管理委員會證券期貨局向
      立法院財政委員會提出合理書面說明後，始得動支。
(一０四) 鑑於金管會證期局未於樂陞公開收購案中，對中信銀 業依決議於 106 年 4 月 26 日立法
      與百尺竿頭擅自公告延長交割時間之不適當處理盡到 院第 9 屆第 3 會期財政委員會第
      督導約束之責，嚴重損及應賣人權益，爰將金管會證 14 次全體委員會議就預算凍結項
      券期貨局 106 年預算「證券期貨市場監理」項下之「業 目提出專案報告，並經立法院 106
      務費」 986 萬元，凍結十分之一，俟向立法院財政委 年 6 月 6 日 台 立 院 議 字 第
      員會提出書面報告後，始得動支。                 1060701812 號 函 復 准 予 動 支 在
                                      案。
歲出部分

金融監督管理委員會：
    (七)    有鑑於我國今年發生之第一銀行盜領案、兆豐銀行被 業依決議於 106 年 4 月 26 日立法
           美國罰款、樂陞案及 TRF案等多為金融監督管理委員 院第 9 屆第 3 會期財政委員會第
           會所負責監理之對象，惟金管會未確實做到督導監    14 次全體委員會議就預算凍結項

                               92
                      金融監督管理委員會證券期貨局
    立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意事項辦理情形報告表

決          議    及     注     意         事   項
                                            辦   理     情     形
項         次內                              容
     理之責，使得民眾及國庫巨額損失，為以示警惕，爰 目提出報告，並經立法院 106 年 6
     此凍結金融監督管理委員會之「金融監理」中業務費 月 6 日台立院議字第 1060701812
     用 1,370 萬 8 千元之五分之一，俟向立法院財政委 號函復准予動支在案。
     員會報告後，始得動支。
(十八) 金管會所屬臺灣證券交易所、臺灣期貨交易所及臺灣 1.查證券期貨周邊單位之設立係
     集中保管結算所等證券周邊機構，所經營之證券、期 金管會依證券交易所管理規則
     貨及保管等相關業務，係由金管會特許並獨占經營， 第 13 條、期貨交易所管理規則
     惟主管機關並未收取特許費，且監理年費係以最低標 第 9 條、櫃檯買賣事業管理規則
     準萬分之 3 收取。為增加國庫財政收入，請金管會於 第 3 條及證券集中保管事業管
     半年內調高監理年費，並研議徵收特許費。            理規則第 3 條規定許 可 或 核
                                    准，尚非特許事業；另查國際上
                                    證券交易所、期貨交易所等亦未
                                    向政府或主管機關繳交特許費
                                    用，爰不宜對渠等機構額外收取
                                    特許費。
                                  2.為強化投資人權益保障及促進
                                    監理市場之健全發展，金管會已
                                    於 106 年 7 月 12 日修正金融監
                                    督管理委員會監理年費檢查費
                                    計繳標準及規費收取辦法第 4
                                    條規定，提高證交所、期交所、
                                    櫃買中心及集保公司等四家證
                                    券期貨周邊單位繳交監理年費
                                    計繳標準，按金管會組織法第 6
                                    條規定上限萬分之 8 計收監理
                                    年費。
證券期貨局：
    (一)    金融監督管理委員會證期局單位預算 106 年度編列 業依決議於 106 年 4 月 26 日立法
           「基本行政工作維持」項下「業務費」之「教育訓練 院第 9 屆第 3 會期財政委員會第
           費」 110 萬 3 千元， 105 年度亦編列 110 萬 3 千 14 次全體委員會議就預算凍結項
           元。惟近期發生金融監理重大違失事件，如部分公開 目提出專案報告，並經立法院 106
           收購公司資本額低於收購總價，更發生百尺竿頭收購 年 6 月 6 日 台 立 院 議 字 第
           樂陞公司違約不履行，嚴重影響市場秩序及損害投資 1060701812 號 函 復 准 予 動 支 在
           人權益，宜允加強相關收購條件及法規之教育訓練， 案。
           爰凍結「教育訓練費」十分之一，俟向立法院財政委
           員會提出教育訓練強化研習計畫報告後，始得動支。
    (二)    近來內線交易及股市不實資訊頻傳，包括樂陞案及興 業依決議於106年4月26日立法院
           航案，金管會證期局卻未於第一時間積極處理，致使 第9屆第3會期財政委員會第14次
           證券市場失序、禿鷹橫行、一般投資人損失慘重，嚴 全體委員會議就預算凍結項目提
           重斲傷政府金融監理之威信。尤有甚者，金管會理應 出專案報告，並經立法院106年6
           盡力協助樂陞案投資人求償，卻一度拒絕認定中信違 月6日台立院議字第1060701812號

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                      金融監督管理委員會證券期貨局
    立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意事項辦理情形報告表

決          議    及     注     意        事   項
                                           辦   理     情     形
項         次內                             容
           法扣留股票在前，放任投保中心一度對做出「必須統 函復准予動支在案。
           包授權，不得單獨撤回對中信求償授權」之違法公告
           在後，證期局明顯失職。相關預算應酌已減列，以資
           警惕。爰就第 1 目「一般行政」之「基本行政工作維
           持」編列 2,571 萬 3 千元，其中「業務費」之辦公
           用水電費原列 262 萬元，予以凍結十分之一，俟向立
           法院財政委員會報告後，始得動支。
    (三)    金融監督管理委員會證期局 106 年度預算案於「一般 業依決議於106年4月26日立法院
           行政」項下「基本行政工作維持」之「物品」編列 105 第9屆第3會期財政委員會第14次
           萬 9 千元， 105 年度編列 103 萬 8 千元，基於政 全體委員會議就預算凍結項目提
           府積極推動電子化、無紙化政策，宜撙節公部門文具、出專案報告，並經立法院106年6
           耗材等經費。凍結該項預算 10 萬元，俟向立法院財 月6日台立院議字第1060701812號
           政委員會提出改善計畫報告後，始得動支。             函復准予動支在案。
    (四)    近來內線交易及股市不實資訊頻傳，包括樂陞案及興 業依決議於 106 年 4 月 26 日立法
           航案，金管會證期局卻未於第一時間積極處理，致使 院第 9 屆第 3 會期財政委員會第
           證券市場失序、禿鷹橫行、一般投資人損失慘重，嚴 14 次全體委員會議就預算凍結項
           重斲傷政府金融監理之威信。尤有甚者，金管會理應 目提出書面報告，並經立法院 106
           盡力協助樂陞案投資人求償，卻一度拒絕認定中信違 年 6 月 6 日 台 立 院 議 字 第
           法扣留股票在前，放任投保中心一度對做出「必須統 1060701812 號 函 復 准 予 動 支 在
           包授權，不得單獨撤回對中信求償授權」之違法公告 案。
           在後，證期局明顯失職。相關預算應酌已減列，以資
           警惕。爰就第 1 目「一般行政」之「基本行政工作維
           持」編列 2,571 萬 3 千元，其中「業務費」之辦公
           大樓清潔費原列 105 萬元，予以凍結十分之一，俟金
           融監督管理委員會證券期貨局，對未來委託社會福利
           團體辦理情形，向立法院財政委員會提出書面報告
           後，始得動支。
    (五)    金融監督管理委員會證期局單位預算 106 年度「證券 業依決議於106年4月26日立法院
           期貨市場監理」項下「業務費」之「物品」編列 129 萬 第9屆第3會期財政委員會第14次
           8 千元， 105 年度亦編列 129 萬 8 千元，鑑於政府 全體委員會議就預算凍結項目提
           積極推動電子化、無紙化政策，宜撙節文具、耗材等 出專案報告，並經立法院106年6
           經費。爰凍結該項預算十分之一，俟向立法院財政委 月6日台立院議字第1060701812號
           員會提出改善計畫報告後，始得動支。               函復准予動支在案。
    (六)    為發揮訴訟經濟及保護機構之功能，投資人保護中心 投 保 中 心 於 證 券 不 法 案 件 爆 發
           得提起團體訴訟、仲裁求償，有鑑於民事訴訟目前作 後，均積極與證券周邊單位聯繫瞭
           業模式高度倚賴刑事程序，造成刑事起訴後，至民事 解及掌握案情，金管會亦業於105
           部分起訴時間平均花費須 11.7 個月，相較於美國平 年12月29日邀集證券周邊單位研
           均為 26 天。並且因刑事、民事案件的被告、舉證程 商進一步強化協助投保中心蒐集
           度、假扣押程序均不同，應可獨立進行。爰請投保中 相關證據。另投保中心業經該中心
           心應依循相關司法判決，如有明確事證者，無需等待 106年4月26日董事會通過修正該
           刑事調查起訴再提起民事訴訟，並強化蒐集證據能力 中心之「辦理團體訴訟或仲裁事件
           及盡早提起假扣押，以增加受害人可獲補償金額，導 處理辦法」，如有情節重大且有急
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                金融監督管理委員會證券期貨局
    立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意事項辦理情形報告表

決     議    及     注     意        事   項
                                      辦    理     情     形
項    次內                             容
       正證券及期貨交易市場之安定性。            迫之情事，經主管機關指示時，得
                                  經董事長核可後先行辦理團體訴
                                  訟求償登記，應可提升提起團體訴
                                  訟執行效率。
 (七) 鑑於我國今年發生第一起樂陞股票公開收購無法完成 業於106年4月１7日金管證交字第
     交割案，接連發生復興航空停飛解散事件等，造成投 1060012127號函送檢討改善報告
     資人重大損失，亦重創國內金融市場。證期局應澈底 至立法院在案。
     進行檢討改進並落實監督查核之責，並於 3 個月內向
     立法院財政委員會提出檢討改善報告。
 (八) 依據統計，上市（櫃）公司平均交易量小於 100 張者，業於106年4月17日金管證交字第
     高達 513 家，占總家數的 32%；市值小於淨值之上市 1060011743號函送專案報告至立
     （櫃）公司家數為 551 家，占總家數 34%。上市（櫃）法院在案。
     股票市場存有重大結構性問題，請金融監督管理委員
     會進行檢討，提出因應之道，並於 3 個月內向立法院
     財政委員會提出報告。
 (九) 為督促銀行等金融機構強化並落實法律遵循，請金融 業 於 106 年 7 月 12 日 金 管 法 字 第
     監督管理委員會於 106 年 6月底前，考量金融機構規 1060054816號函送檢討說明至立
     模、違法態樣、罰鍰嚇阻力等因素，全面檢討調高金 法院在案。
     融業罰則及罰鍰額度，並提出修法草案。
 (十) 為促進金融市場之健全發展及全面檢討金融消費者保 業 於 106 年 7 月 14 日 金 管 法 字 第
     護法適用對象及權益保護、爭議處理機構之「處理爭 1060054801號函送檢討報告至立
     議之程序及效力」及「對於評議結果之救濟途徑」、 法院在案。
     以及消費者請求金融機構提供相關文件權益等問題，
     請金融監督管理委員會於半年內全面檢討金融消費者
     保護法，並提出修法草案。
(十一) 為推動公司治理，金融監督管理委員會自 91 年起， 業於106年8月18日金管證發字第
     逐步推動上市櫃公司設置獨立董事，以期發揮專業及 1060027783號函送專案報告至立
     監督功能，促進整體市場健全，強化公司治理，惟獨 法院在案。
     立董事近年來，並未發揮實質功效，反淪酬庸性質之
     角色，據財團法人證券投資人與期貨交易人保護中心
     之統計，歷年度因公司財務報告編製不實向獨立董事
     求償者共有六件；再者，據報載，有 158 位獨立董事
     任職同一公司超過 9 年以上，超過 190 名官員於退
     休後曾任獨立董事，該等人士是否有金融監督之專業
     令人質疑，且金融監督管理委員會證券期貨局對於退
     休之軍職、政務、公務人員或民意代表擔任獨立董事
     之情形，並無相關統計，對於獨立董事對金融市場影
     響之研究，顯有所不足，爰建請金融監督管理委員會
     證券期貨局應就目前金融上，上市櫃公司，獨立董事
     之人數與於公開資訊觀測站申報是否曾任軍職、公
     職、政務或民意代表之具體資訊，做一詳查與統計，
     並針對加強獨立董事專業監督功能向立法院財政委員
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                    金融監督管理委員會證券期貨局
    立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意事項辦理情形報告表

決     議      及      注      意         事   項
                                           辦      理      情      形
項    次內                                  容
       會提出報告。



 (十二) 股市是經濟的櫥窗， 也是經濟發展重要的動力來源， 業於106年4月17日金管證交字第
      但目前股市面臨交易量大幅衰退等結構性問題，請金 1060011744號函送專案報告至立
      管會於半年內提出振興股市具體措施，並向立法院財 法院在案。
      政委員會提出報告。
 (十三) 復興航空運輸股份有限公司突然宣布解散事件， 重大 1.為加強與上市(櫃)公司目的事
      影響國內金融及交通，民眾因此產生重大損失，然而， 業主管機關之資訊交流，業辦
      基於公司治理方式及金融市場所顯示之跡象，此事件 理相關措施如次：
      並非無跡可尋，復興航空在宣布解散前曾爆量交易之 (1) 本會於 106 年 1 月 11 日函請
      資訊皆有揭露及控管，金融監督管理委員會應該發揮                 證交所及櫃買中心於上市
      其功能，強化與上市櫃公司目的事業主管機關之資訊                 (櫃)公司受處罰金額達 100 萬
      交流及相關資訊之公開，因應可能產生之風險及損失。                元以上、財務業務面不佳或
                                              發生重大事件等時，應函知
                                              上市(櫃)公司之目的事業主
                                              管機關，俾利其及早因應。
                                           (2)本會證期局已分別於 106 年 6
                                              月 14 日及 7 月 3 日拜會交通部
                                              (航政司)、衛福部(食藥署)及
                                              內政部(營建署)等單位，與渠
                                              等單位建立聯繫溝通窗口。並
                                              將證交所及櫃買中心納入，俾
                                              就其轄管上市(櫃)公司如發生
                                              重大事件(如重大裁罰案件、
                                              重整或停業等)，得為相關資
                                              訊交流。
                                           2.另查證交所及櫃買中心業依本
                                             會 106 年 1 月 11 日函示，於上
                                             市(櫃)公司申報各季財務報告
                                             後，提供列入財務重點專區之
                                             上市(櫃)公司名單予其目的事
                                             業主管機關，以強化與上市
                                             (櫃)公司目的事業主管機關之
                                             資訊交流。
貳、 總決算部分
   依據立法院 106 年 10 月 25 日台立院議字第 1060703628 號函，「中華民國 104 年度中央政府
   總決算審核報告(含附屬單位決算及綜計表)」案，已逾送達該院 1 年內完成審議之期限，依
   決算法第 28 條第 1 項規定，視同審議通過。




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