金融監督管理委員會證券期貨局 109 年度單位決算 目 次 一、總說明………………………………………………………………………. 1-12 二、決算報表 (一) 主要表 1. 歲入來源別決算表……………………………………………….… 14-17 2. 歲出政事別決算表……………………………………………….… 18-19 3. 歲出機關別決算表……………………………………………….… 20-23 4. 以前年度歲入來源別轉入數決算表…………………………….… 24-25 (二) 附屬表 1. 歲出用途別決算分析表………………………………………….… 26-27 2. 歲出用途別決算累計表………………………………………….… 28-31 3. 繳付公庫數分析表……………………………………………….… 32-33 4. 公庫撥入數分析表……………………………………………….… 34-35 5. 歲入保留分析表………………………………………………….… 36 6. 歲入餘絀（或減免、註銷）分析表…………………………….… 37 7. 歲出賸餘（或減免、註銷）分析表…………………………….… 38-39 8. 人事費分析表…………………………………………………….… 40-41 9. 補、捐（獎）助其他政府機關或團體個人經費報告表…………. 42-43 10. 出國計畫執行情形報告表…………………………………………. 44-45 11. 赴大陸地區計畫執行情形報告表…………………………………. 46-47 12. 歲出按職能及經濟性綜合分類表…………………………………. 48-51 三、會計報表 (一) 主要表 1. 平衡表…………………………………………………………….… 52 2. 收入支出表……………………………………………………….… 53 (二) 附屬表 1. 平衡表科目明細表 (1) 專戶存款明細表…………………………………………………. 54 (2) 應收帳款明細表…………………………………………………. 55 (3) 土地明細表………………………………………………………. 56 (4) 房屋建築及設備明細表…………………………………………. 57 (5) 累計折舊─房屋建築及設備明細表……………………………. 58 (6) 機械及設備明細表………………………………………………. 59 (7) 累計折舊─機械及設備明細表…………………………………. 60 (8) 交通及運輸設備明細表………………………………………… 61 (9) 累計折舊─交通及運輸設備明細表 ………………………….. 62 (10) 雜項設備明細表……………………………………………….. 63 (11) 累計折舊─雜項設備明細表………………………………….. 64 (12) 電腦軟體明細表……………………………………………….. 65 (13) 存出保證金明細表…………………………………………….. 66 (14) 保證品明細表………………………………………………….. 67 (15) 債權憑證明細表……………………………………………….. 68 (16) 應付代收款明細表…………………………………………….. 69 (17) 存入保證金明細表…………………………………………….. 71-73 2. 長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表…………… 74-75 四、參考表 1. 決算與會計收支對照表…………………………………………… 76 2. 現金出納表………………………………………………………… 77 3. 國有財產目錄總表………………………………………………… 78 4. 珍貴動產不動產目錄總表………………………………………… 79 5. 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附 帶決議及注意事項辦理情形報告表………..……………………. 80-93 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 109 年度 一、財務報告之簡述 (一)歲入、歲出預算執行情形 1.歲入部分 (1)本年度部分： 本年度歲入預算數 178,000 元，決算數 520,756 元，較預算數超收 342,756 元，執行率 292.56％。茲將各來源別子目執行情形分述如次： ○ 1 罰金罰鍰及怠金：決算數 264,000 元，主要係以前年度應收罰鍰註銷後收 回數，屬預算外收入。 ○ 2 使用規費收入：決算數 32 元，主要係公開閱覽影印費，屬預算外收入。 ○ 3 廢舊物資售價：預算數 10,000 元，決算數 26,561 元，較預算數超收 16,561 元，執行率 265.61％，主要係出售廢舊財物收入較預期增加所致。 ○ 4 雜項收入：預算數 168,000 元，決算數 230,163 元，較預算數超收 62,163 元，執行率 137％，主要係證期月刊銷售收入較預期增加及購置冷氣機減 徵貨物稅所致。 (2)以前年度部分： 本年度應收以前年度罰金罰鍰及收回以前年度歲出轉入數為 18,893,678 元，執行結果本年度註銷數 9,561,359 元，未結清數 9,332,319 元，結轉 入 110 年度繼續收繳。 2.歲出部分 (1)本年度歲出預算數 334,205,000 元，決算數 332,818,977 元，執行率 99.59 ％，預算賸餘數 1,386,023 元。茲將各工作計畫執行情形分述如次： ○ 1 一般行政：預算數 325,020,000 元，決算數 324,965,453 元，較預算結餘 54,547 元，執行率 99.98％。 ○ 2 證券期貨市場監理：預算數 9,085,000 元，決算數 7,853,524 元，較預算 結餘 1,231,476 元，執行率 86.44％。主要係部分出國計畫受新冠肺炎疫 情影響未執行或改以視訊會議進行所致。 ○ 3 第一預備金：預算數 100,000 元，本年度無執行數。 (2)統籌科目執行結果，決算數 41,076,506 元，包括： ○ 1 公教人員婚喪生育及子女教育補助：決算數 2,354,185 元，與庫撥數相同。 ○ 2 公務人員退休撫卹給付：決算數 38,722,321 元，與庫撥數相同。 1 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 109 年度 (二)平衡表重要科目之金額及內容之簡述 1.資產總額 362,649,112 元，包括： (1) 流動資產 10,109,341 元： 專戶存款 777,022 元，係存入保證金及應付代收款；應收帳款 9,332,319 元，係以前年度應收證券期貨業者罰鍰收入及前退職駕駛應繳還之勞保 補償金。 (2) 固定資產 346,765,446 元： ○ 1 土地 313,609,003 元：係本局辦公大樓及檔案庫房房屋基地等，計 5 筆， 面積 0.273276 公頃。 ○ 2 房屋建築及設備： 20,812,561 元（帳面金額） ，係本局辦公大樓及檔案 庫房等，計 13 棟，面積 8,793.39 平方公尺。 ○ 3 機械及設備：5,960,178 元（帳面金額） ，係本局資訊、網路等相關公務 用設備，計 543 件。 ○ 4 交通及運輸設備：2,720,036 元（帳面金額） ，係本局 2 輛公務轎車(含 首長座車)及電信播音等設備計 102 件。 ○ 5 雜項設備：3,663,668 元（帳面金額），係本局辦公室用具，如影印機、 冷氣機、儲放櫃等設備計 353 件，及圖書 2 冊(套)。 (3) 無形資產：5,771,125 元，係本局開發或購置取得之應用系統及套裝軟 體，計 134 套。 (4) 其他資產：存出保證金 3,200 元，係政風檢舉信箱、租用保管箱及有線 電視機上盒等保證金。 2.負債總額 777,022 元，包括：應付代收款 8,143 元，係代扣員工健保費;存入 保證金 768,879 元，係廠商繳存履約保證金及保固保證金等。 3.淨資產 361,872,090 元。 4.保證品 600,000,000 元，係證交所及期交所依規定向國庫繳交之營業保證 金；債權憑證 388 元，係本局行政罰鍰案件移送強制執行，行政執行單位所 發債權憑證。 二、財務狀況之分析 (一)平衡表： 1.專戶存款 777,022 元，較上年度減少 337,172 元，變動 30.26％，主要係減 2 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 109 年度 少收取採購案件履約保證金。 2.應收帳款 9,332,319 元，較上年度減少 9,561,359 元，變動 50.61％，主要 係應收罰鍰案件依規定辦理註銷。 3.應付代收款 8,143 元，較上年度減少 9,947 元，變動 54.99％，主要係減少 員工健保費代收款。 4.存入保證金 768,879 元，較上年度減少 327,225 元，變動 29.85％，主要係 減少收取採購案件履約保證金。 5.其餘各科目本年度較上年度變動均未達 20%。 (二)未來或有給付責任之揭露說明：無 三、重要施政計畫執行成果之說明 （一）已完成施政計畫重點概述： 1. 提供便利多元籌資管道： 增加優良企業上市(櫃)，109 年度新增 12 家上市公司及 19 家上櫃公司。 2. 推動金融體制與國際接軌： (1) 為強化上市櫃公司治理，提升我國資本市場競爭力，相關辦理情形包括： ○ 1 推動興櫃公司設置獨立董事、上市櫃公司設置審計委員會及公司治理主 管、董監事候選人提名制度、編製企業社會責任報告書、發布中英文重 大訊息、推動機構投資人盡職治理。 ○ 2 為配合公司法修正，並兼顧實務運作及獨立董事獨立性，於 109 年 1 月 15 日修正「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」。 ○ 3 持續推動上市櫃公司治理，於 109 年 8 月 25 日發布「公司治理 3.0-永 續發展藍圖」，以強化董事會職能、提高資訊透明度、強化利害關係人 溝通、引導盡職治理及深化公司永續治理文化 5 大主軸、共計 39 項具 體措施，以未來 3 年為期推動。 (2) 為推動資本市場發展，並打造具前瞻性與國際競爭力之資本市場，於 109 年 12 月 8 日發布以未來三年為期「資本市場藍圖」 ，透過 5 大策略，擬 具 25 個重點項目，合計 82 項具體措施，以未來 3 年為期推動。 (3) 鑑於世界主要證券交易所皆採行逐筆交易，為利與國際接軌，我國證券 市場業於 109 年 3 月 23 日正式實施逐筆交易制度。另為提供年輕人及小 資族群於盤中時段可買賣零股，證券市場業於 109 年 10 月 26 日實施盤 3 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 109 年度 中零股交易制度。 (4) 督導期交所擴大期貨市場動態價格穩定措施適用至 ETF 期貨與匯率類期 貨，核准期交所推出「臺灣永續指數期貨契約」、「臺灣上市上櫃生技醫 療指數期貨契約」及「英國富時 100 指數期貨契約」。 3. 擴大金融業務範疇： (1) 修正發布「證券商受託買賣外國有價證券管理規則」等規定，開放證券 商辦理高資產客戶服務業務。 (2)為利證券期貨業招募跨領域人才，以協助其業務轉型或提升其競爭力， 於 109 年 10 月 26 日修正「證券商負責人與業務人員管理規則」、 「證券 投資信託事業負責人與業務人員管理規則」及「期貨商負責人及業務員 管理規則」等法規，放寬從事資訊、科技、法律、電子商務或數位經濟 等專業領域，具一定工作經驗且成績優良者，得擔任證券期貨業之部門 主管、業務部門之副總經理、協理、經理及分支機構負責人。 4. 鼓勵研發金融創新商品及服務： 放寬組合型基金為增加投資效率從事證券相關商品交易之範圍。 5. 維護金融及市場秩序提升金融業風險承受能力： (1)修正「證券商管理規則」，增加證券商發行指數投資證券避險操作之彈 性，及加強證券商徵信授信品質之機制。 (2)持續督導期交所積極推動「店頭衍生性商品集中結算機制」 ，並核准期交 所「店頭衍生性金融商品集中結算業務規則」。 6. 強化投資人及金融消費者服務及權益保護： (1)為保障證券投資人及期貨交易人之權益，完備代表訴訟、解任訴訟之法 規制度，促進公司治理，擬具「證券投資人及期貨交易人保護法」部分 條文修正案，業於 109 年 6 月 10 日修正公布同年 8 月 1 日施行。 (2)修正「證券投資信託基金受益人會議準則」 ，將電子方式列為基金受益人 會議表決權行使方式之一；修正「證券投資信託事業管理規則」 ，健全投 信事業業務經營與保護投資人權益。 4 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 109 年度 (二）施政計畫分項說明 辦 理 情 形 工作計 重要計畫項目 實 施 內 容 因 應 改 畫名稱 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 善 措 施 證券期 持續發展國際 持續推動吸引優質國 截至 109 年 12 月 31 日為止，國際債 貨市場 債券市場 內外發行人在臺發行 券 ( 含 寶 島 債 券 ) 發 行 總 額 新 台 幣 監理 外幣計價國際債券， 17,929.51 億元，發行檔數計 195 以協助企業籌措資金 檔，已超過原訂目標發行總額新台幣 及支持經濟發展。 8,500 億元或發行檔數 60 檔。 發展具產業特 1. 配合政府政策，建 1.擴增有價證券上市(櫃)案源： 色之資本市場 構 多 層 次 資 本 市 截至 109 年 12 月底止，新增 12 家 場，針對具發展前 上市公司及 19 家上櫃公司，共計 景 之 產 業 ， 如 農 新增 31 家。 業、文化、創新產 2.督導櫃買中心推動創櫃板業務深 業、科技事業等， 化資本市場： 協 助 其 在 台 上 109 年度申請登錄創櫃板公司計 市、上櫃及登錄興 39 家，已達 36 家之年度目標，累 櫃，以透過資本市 計申請登錄創櫃板公司計 405 家。 場取得資金，擴大 3.督導證交所及櫃買中心加強宣導： 資本市場規模，強 截至 109 年 12 月底止，證交所及 化 金 融 市 場 深 度 櫃買中心以電話或實地拜訪國內 與廣度。並持續督 外公司累計 148 家次，已超過原訂 導 證 交 所 及 櫃 買 目標 130 家次。 中心，透過電話或 4.為強化上市櫃公司治理，提升我國 實 地 拜 訪 優 質 具 資本市場競爭力，相關辦理情形如 潛 力 之 產 業 進 入 下： 資本市場。 (1)推動興櫃公司設置獨立董事、上 2. 透 過 深 化 公 司 治 市櫃公司設置審計委員會及公司 理、強化董事會職 治理主管、董監事候選人提名制 能、促進股東行動 度、編製企業社會責任報告書、 主義、提升資訊揭 發布中英文重大訊息、推動機構 露及揭露員工薪 投資人盡職治理。截至 109 年 資中位數資訊，強 底，計有 253 家興櫃公司設置獨 化上市櫃公司企 立董事，1,355 家上市櫃公司設 業社會責任，提升 置審計委員會，1,678 家上市櫃 我國資本市場競 公司採候選人提名制度、518 家 爭力。 上市櫃公司編製企業社會責任報 告書、88 家上市櫃公司發布中英 5 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 109 年度 辦 理 情 形 工作計 重要計畫項目 實 施 內 容 因 應 改 畫名稱 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 善 措 施 文重訊、簽署機構投資人盡職治 理守則之機構投資人達 152 家。 (2)修正「公開發行公司獨立董事設 置及應遵循事項辦法」: 為配合公司法修正，並兼顧實務 運作及獨立董事獨立性，於 109 年 1 月 15 日修正「公開發行公司 獨立董事設置及應遵循事項辦 法」，針對法人董監事、受同一人 控制之兄弟公司或董事長與總經 理為同一人或配偶等情形強化獨 立董事獨立性規範，並增訂相關 獨立性認定之重大性門檻、修訂 提名獨立董事應檢附文件及金控 公司(投控公司)獨立董事兼任家 數計算等規範。 (3)另為持續推動上市櫃公司治理， 於 109 年 8 月 25 日發布「公司治 理 3.0-永續發展藍圖」，以強化 董事會職能、提高資訊透明度、 強化利害關係人溝通、引導盡職 治理及深化公司永續治理文化 5 大主軸、共計 39 項具體措施，以 未來 3 年為期推動。 證券期 推動證券期貨 1. 推 動 全 面 逐 筆 交 1.鑑於世界主要證券交易所皆採行 貨市場 市場國際化及 易 制 度 及 研 議 推 逐筆交易，為利與國際接軌，我國 監理 強化證券商競 動 證 券 市 場 盤 中 證券市場業於 109 年 3 月 23 日正 爭力 零股交易制度，以 式實施逐筆交易制度，並提供「即 提 升 證 券 市 場 交 時交易資訊」及新增「市價單」 、 「立 易效率。 即成交或取消」、「全部成交或取 2. 擴 大 證 券 商 業 務 消」等委託單種類，以利提升交易 範圍，以強化其競 效率、增加資訊透明度及整合期貨 爭力。 與選擇權等衍生性商品策略運 3. 督 導 證 券 期 貨 周 用。另為利年輕人及小資族群投資 邊 單 位 與 重 要 國 台股，並活絡零股交易市場，證券 際證券期貨市場 市場業於 109 年 10 月 26 日實施 6 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 109 年度 辦 理 情 形 工作計 重要計畫項目 實 施 內 容 因 應 改 畫名稱 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 善 措 施 自 律 機 構 簽 訂 資 盤中零股交易制度，並保留盤後零 訊 交 換 瞭 解 備 忘 股交易。 錄，以及提高公開 2.為因應高資產客群理財服務之需 資 訊 觀 測 站 與 公 求、強化證券商商品研發能力及拓 司 治 理 雙 語 資 訊 展證券商業務範疇，109 年修正發 揭露，以推動證券 布「證券商受託買賣外國有價證券 期貨市場國際化。 管理規則」 、「證券商辦理財富管理 4. 建 構 無 障 礙 金 融 業務應注意事項」及相關函令 6 雙語環境，推動資 則，針對符合一定條件之證券商以 本市場雙語化。 受託買賣(複委託管道)、受託投資 (信託/財富管理管道)及自營買賣 (自營管道)等不同銷售管道提供 高資產客戶之商品服務進行法規 鬆綁。 3.修正「證券商管理規則」，增加證 券商發行指數投資證券避險操作 之彈性，及加強證券商徵信授信品 質之機制。 4.109 年 5 月 18 日期貨交易所與馬 來西亞衍生性商品交易所簽署雙 邊合作暨資訊交換備忘錄(MOU)。 5.臺灣證券交易所：本年與新加坡交 易所透過臺星首長視訊會議，初步 擬定就共同行銷與 ETF 兩面向，深 化雙方合作；與日本交易所及韓國 交易所，依三方合作備忘錄持續交 流及合作，包括本年已探討預計於 明年度共同舉辦之 ESG 工作坊，及 未來可能之合作計畫，包括商品推 廣、合編指數等。 證券期 強化投資人權 1.加強投資人權益保 1.為保障證券投資人及期貨交易人 貨市場 益保護，健全 護，健全證券交易 之權益，完備代表訴訟、解任訴訟 監理 證 券 交 易 制 制度，並督導保護 之法規制度，促進公司治理，擬具 度，並落實市 機構強化執行證券 「證券投資人及期貨交易人保護 場監視，維持 投資人及期貨交易 法」部分條文修正案業於 109 年 5 市場交易秩序 人之權益保護。 月 22 日經立法院三讀通過，6 月 7 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 109 年度 辦 理 情 形 工作計 重要計畫項目 實 施 內 容 因 應 改 畫名稱 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 善 措 施 2. 健 全 股 東 會 委 託 10 日總統公布，行政院定 8 月 1 書 及 股 務 作 業 之 日施行。 管理。 2.健全股東會委託書及股務作業之 3. 積 極 落 實 股 市 監 管理: 視 制 度 及 查 核 證 (1)為落實股東行動主義，並符合持 券不法交易並強 股公平原則，促進公司治理，於 化跨市場監理。 109 年 2 月 27 日修正委託書規則 第 5 條第 1 項第 1 款，增列個別 股東擔任委託書徵求人最低應持 有金融機構已發行股份 200 萬股 之持股數門檻。 (2)為因應 COVID-19 疫情及股東會 旺季，督導集保公司分別於 109 年 3 月 16 日、4 月 9 日及 4 月 20 日對外（修訂）發布「因應防疫 召開股東會之作業指引」 ，俾利公 司股東會順利召開，亦兼顧防範 疫情並維 護股東 參 與會議之 權 利。 (3)督導集保公司修正「股務單位內 部控制制度標準規範」 ，另已督導 集保公司原訂 3 月底前舉辦「股 務單位內部控制制度標準規範」 修訂說明會及「股東會委託書徵 求 與 使 用 作 業 說 明 會 」， 鑑 於 COVID-19 疫情在全球不斷蔓延 擴大，為減少群聚感染之風險， 爰將上二說明會改以錄製影音課 程，109 年 3 月 18 日已上線，有 助於法規宣導。 3.為維持證券交易市場之安全與公 平，持續加強宣導內線交易等相關 法規，以建立正確觀念，督導證交 所及櫃買中心辦理不法交易之防 制法令宣導說明會，並由集保結算 所於 109 年 12 月 24 日邀集證交所 8 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 109 年度 辦 理 情 形 工作計 重要計畫項目 實 施 內 容 因 應 改 畫名稱 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 善 措 施 、櫃買中心及期交所召開「證券暨 期貨跨市場監視研討會議」。另召 開 7 場「不法交易案件審查小組討 論會議」，討論不法案件後續之處 理或移送事宜。 證券期 持續放寬證券 賡續研議檢討修正相 1.完善投信投顧業相關法規、健全資 貨市場 投資信託基金 關限制，以健全投信 產管理業發展環境。 監理 相關限制與規 事業之業務經營與提 (1)為利證券投資信託基金受益人會 範，提升證券 升其競爭力。 議召開得將電子方式列為表決權 市場競爭力， 行使方式之一，109 年 11 月 25 並健全國內資 日修正發布「證券投資信託基金 產管理業務發 受益人會議準則」 ，將電子方式列 展 為表決權行使方式之一，提供基 金受益人多元表決權行使管道， 便利其行使權利，並協助投信業 者改善受益人會議召開的成本及 效率。 (2)為健全投信事業業務經營與保護 投資人權益，於 109 年 12 月 17 日修正「證券投資信託事業管理 規則」 ，增訂投信事業經營業務應 合理收取或支付費用，不得以不 合理之費用招攬或從事業務，以 避免投信事業經營業務，於收取 經理費時未考量合理利潤，以及 支付銷售機構通路報酬時未能合 理評估相關營運成本等因素。 (3)發布相關函令，放寬基金經理人 同時管理或協管其他基金應具備 二年經驗資格之認列範圍，放寬 得認列一 定條件 之 全權委託 經 驗，以及放寬投信基金海外投資 業務複委任受託管理機構之反向 投資決定限制相關規範，同一基 金經理人兼管之投信基金與其複 委任受託管理機構之基金，於同 9 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 109 年度 辦 理 情 形 工作計 重要計畫項目 實 施 內 容 因 應 改 畫名稱 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 善 措 施 一日對同一股票及具有股權性質 之債券作反向投資決定之情事， 無須經權責主管事先核准，惟基 金經理人應於事後載明合理分析 依據，作成報告陳報權責主管。 (4)為多元化我國金融商品及服務， 擴大我國資產管理市場規模，發 布相關函令，放寬以投資國內為 主之股票型基金之外幣級別，亦 得銷售予證券投資信託事業或證 券投資顧問事業受保險業委託代 為運用與管理之外幣投資型保單 全權委託投資帳戶。 (5)為因應證券投資信託事業運用組 合型基金從事證券相關商品交易 需要，發布相關函令，放寬組合 型基金為增加投資效率從事證券 相關商品交易範圍，除原先得從 事交易之衍生自指數之證券相關 商品，將「公債期貨」及「利率 交換」納入得從事交易之範圍。 2. 證基會業依規劃時程完成 109 年 度工作計畫項目。截至 109 年 12 月，證基會辦理資產管理人才培 育計畫，包括 2020 年資產管理 ALPHA+培訓計畫、學分課程及資 產管理相關研討會等，參加人次 共計 4,123 人次；另證基會辦理 投資人教育活動，包括 2020 基金 定期定額教育推廣專案、親子暑 期理財知 識營、 及 「看影 片 抽 LINE Points」共同基金宣導活動 等，參加人次共計 2,268,947 人 次 。 ( 其 中 「 看 影 片 抽 LINE Points」參加人次為 1,941,709) 10 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 109 年度 辦 理 情 形 工作計 重要計畫項目 實 施 內 容 因 應 改 畫名稱 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 善 措 施 證券期 提升企業財務 1. 賡 續 檢 討 公 開 發 1.參與國際組織，推動監理措施接軌 貨市場 資訊透明度， 行公司會計、審計 國際，賡續檢討公開發行公司會 監理 推動會計、審 及內控相關規範。 計、審計及內控相關規範： 計及監理措施 2. 辦 理 會 計 師 事 務 修訂證券發行人財務報告編製準 接軌國際 所檢查，督導其落 則 1 則。 實品質管制制度。2.辦理會計師事務所檢查，督導其落 3. 參與國際組織，推 實品質管制制度： 動 監 理 措 施 接 軌 撰擬發布 108 年度事務所檢查報 國際。 告 1 則。 4. 洽 會 計 師 公 會 等 3.洽會計師公會等單位協助研提相 單 位 協 助 研 提 相 關措施，以提升會計師審計品質： 關措施，以提升會 修訂會計師辦理公開發行公司財 計師審計品質。 務報告查核簽證核准準則 1 則。 證券期 提高期貨市場 1. 督 導 期 貨 交 易 所 1.依據「期貨交易法」第 3 條規定之 貨市場 效率，擴大期 檢 討 期 貨 市 場 制 店頭衍生性商品集中結算法源，前 監理 貨業經營範圍 度 及 建 置 店 頭 衍 於 108 年 6 月配合修正子法「期貨 及保障交易安 生 性 商 品 集 中 結 結算機構管理規則」，以及指定期 全 算 制 度 ， 接 軌 國 交所為辦理店頭衍生性商品強制 際。 集中結算機構。持續督導期交所積 2. 增 加 期 貨 業 經 營 極推動「店頭衍生性商品集中結算 之業務或商品，並 機制」 ，並於 109 年 10 月 14 日核 落實風險管理。 准期交所「店頭衍生性金融商品集 中結算業務規則」。 2.為防範交易人錯誤下單、胖手指及 盤中委託簿流動性瞬間失衡而產 生價格瞬間異常波動，督導期交所 建置期貨市場動態價格穩定措 施，已於 107 年 1 月 22 日上線實 施。107 年 11 月 19 日擴大適用至 所有國內股價指數期貨，108 年 5 月 27 日擴大適用至臺指選擇權， 108 年 9 月 30 日擴大適用至國外 股價指數期貨，109 年 6 月 8 日擴 大適用至 ETF 期貨與匯率類期貨。 3.督導期交所完成「臺灣永續指數期 11 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 109 年度 辦 理 情 形 工作計 重要計畫項目 實 施 內 容 因 應 改 畫名稱 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 善 措 施 貨契約」 、 「臺灣上市上櫃生技醫療 指數期貨契約」及「英國富時 100 指數期貨契約」等 3 項商品，並分 別於 109 年 6 月 8 日及 109 年 11 月 23 日上市。 四、其他重要說明 (無) 12 本 頁 空 白 13 金融監督管理委 歲入來源 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算增減數 合計 (1) 02 0400000000-2 0 0 0 罰款及賠償收入 204 ˉ0466200000-7 0 0 0 ˉ證券期貨局 01 ˉˉ0466200100-1 0 0 0 ˉˉ罰金罰鍰及怠金 01 ˉˉˉ0466200101-4 0 0 0 ˉˉˉ罰金罰鍰 03 0500000000-8 0 0 0 規費收入 176 ˉ0566200000-2 0 0 0 ˉ證券期貨局 01 ˉˉ0566200300-6 0 0 0 ˉˉ使用規費收入 01 ˉˉˉ0566200303-4 0 0 0 ˉˉˉ資料使用費 04 0700000000-9 10,000 0 10,000 財產收入 220 ˉ0766200000-3 10,000 0 10,000 ˉ證券期貨局 01 ˉˉ0766200500-6 10,000 0 10,000 ˉˉ廢舊物資售價 07 1200000000-8 168,000 0 168,000 其他收入 220 ˉ1266200000-2 168,000 0 168,000 ˉ證券期貨局 01 ˉˉ1266200200-1 168,000 0 168,000 ˉˉ雜項收入 01 ˉˉˉ1266200201-4 0 0 0 ˉˉˉ收回以前年度歲出 02 ˉˉˉ1266200210-5 168,000 0 168,000 ˉˉˉ其他雜項收入 14 員會證券期貨局 別決算表 109年度 單位:新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較增 決算數占預 減數 算數之比率 實現數 應收數 保留數 合計 (2) (2)-(1) (2)/(1)% 264,000 0 0 264,000 264,000 264,000 0 0 264,000 264,000 264,000 0 0 264,000 264,000 264,000 0 0 264,000 264,000 32 0 0 32 32 32 0 0 32 32 32 0 0 32 32 32 0 0 32 32 26,561 0 0 26,561 16,561 265.61 26,561 0 0 26,561 16,561 265.61 26,561 0 0 26,561 16,561 265.61 230,163 0 0 230,163 62,163 137.00 230,163 0 0 230,163 62,163 137.00 230,163 0 0 230,163 62,163 137.00 267 0 0 267 267 229,896 0 0 229,896 61,896 136.84 15 金融監督管理委 歲入來源 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算增減數 合計 (1) 經常門小計 178,000 0 178,000 資本門小計 0 0 0 合計 178,000 0 178,000 16 員會證券期貨局 別決算表 109年度 單位:新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較增 決算數占預 減數 算數之比率 實現數 應收數 保留數 合計 (2) (2)-(1) (2)/(1)% 520,756 0 0 520,756 342,756 292.56 0 0 0 0 0 520,756 0 0 520,756 342,756 292.56 17 金融監督管理委 歲出政事 經資門併計 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 10 4000000000-6 334,205,000 0 0 0 財務支出 0 0 0 01 ˉˉ4066200100-5 325,020,000 0 0 0 ˉˉ一般行政 0 0 0 02 ˉˉ4066200400-9 9,085,000 0 0 0 ˉˉ證券期貨市場監理 0 0 0 04 ˉˉ4066209800-6 100,000 0 0 0 ˉˉ第一預備金 0 0 0 26 7600000000-8 38,722,321 0 0 0 退休撫卹給付支出 0 0 0 01 ˉˉ7606205300-6 38,722,321 0 0 0 ˉˉ公務人員退休撫卹給付 0 0 0 32 8900000000-0 2,354,185 0 0 0 其他支出 0 0 0 01 ˉˉ8903304500-4 2,354,185 0 0 0 ˉˉ公教人員婚喪生育及子女 ˉˉ教育補助 0 0 0 合計 375,281,506 0 0 0 0 0 0 18 員會證券期貨局 別決算表 109年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比率 實現數 保留數 預決算比較增減數 合計 (2)／(1)％ (2)-(1) (1) 應付數 合計(2) 334,205,000 332,818,977 0 -1,386,023 99.59 0 332,818,977 325,020,000 324,965,453 0 -54,547 99.98 0 324,965,453 9,085,000 7,853,524 0 -1,231,476 86.44 0 7,853,524 100,000 0 0 -100,000 0.00 0 0 38,722,321 38,722,321 0 0 100.00 0 38,722,321 38,722,321 38,722,321 0 0 100.00 0 38,722,321 2,354,185 2,354,185 0 0 100.00 0 2,354,185 2,354,185 2,354,185 0 0 100.00 0 2,354,185 375,281,506 373,895,483 0 -1,386,023 99.63 0 373,895,483 19 金融監督管理委 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 23 0066000000-0 金融監督管理委員會主管 經常門小計 328,354,000 0 0 0 0 0 0 資本門小計 5,851,000 0 0 0 0 0 0 03 ˉ0066200000-5 334,205,000 0 0 0 ˉ證券期貨局 0 0 0 經常門小計 328,354,000 0 0 0 0 0 0 資本門小計 5,851,000 0 0 0 0 0 0 01 ˉˉ4066200100-5 319,169,000 0 0 0 ˉˉ一般行政 0 0 0 ˉˉˉˉˉ10 303,589,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 ˉˉˉˉˉ20 15,472,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ業務費 0 0 0 ˉˉˉˉˉ40 108,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ獎補助費 0 0 0 01 ˉˉ4066200100-5* 5,851,000 0 0 0 ˉˉ一般行政 0 0 0 ˉˉˉˉˉ30 5,851,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ設備及投資 0 0 0 02 ˉˉ4066200400-9 9,085,000 0 0 0 ˉˉ證券期貨市場監理 0 0 0 ˉˉˉˉˉ20 9,085,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ業務費 0 0 0 04 ˉˉ4066209800-6 100,000 0 0 0 ˉˉ第一預備金 0 0 0 20 員會證券期貨局 別決算表 109年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比率 實現數 保留數 預決算比較增減數 合計 (2)／(1)％ (2)-(1) (1) 應付數 合計(2) 328,354,000 326,969,697 0 -1,384,303 99.58 0 326,969,697 5,851,000 5,849,280 0 -1,720 99.97 0 5,849,280 334,205,000 332,818,977 0 -1,386,023 99.59 0 332,818,977 328,354,000 326,969,697 0 -1,384,303 99.58 0 326,969,697 5,851,000 5,849,280 0 -1,720 99.97 0 5,849,280 319,169,000 319,116,173 0 -52,827 99.98 0 319,116,173 303,589,000 303,589,000 0 0 100.00 0 303,589,000 15,472,000 15,431,173 0 -40,827 99.74 0 15,431,173 108,000 96,000 0 -12,000 88.89 0 96,000 5,851,000 5,849,280 0 -1,720 99.97 0 5,849,280 5,851,000 5,849,280 0 -1,720 99.97 0 5,849,280 9,085,000 7,853,524 0 -1,231,476 86.44 0 7,853,524 9,085,000 7,853,524 0 -1,231,476 86.44 0 7,853,524 100,000 0 0 -100,000 0.00 0 0 21 金融監督管理委 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 ˉˉˉˉˉ60 100,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ預備金 0 0 0 02 8903304500-4 2,354,185 0 0 0 公教人員婚喪生育及子女教育 補助 0 0 0 ˉˉˉˉˉ10 2,354,185 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 經常門小計 2,354,185 0 0 0 0 0 0 05 7606205300-6 38,722,321 0 0 0 公務人員退休撫卹給付 0 0 0 ˉˉˉˉˉ10 38,722,321 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 經常門小計 38,722,321 0 0 0 0 0 0 統籌科目小計 41,076,506 0 0 0 0 0 0 合計 375,281,506 0 0 0 0 0 0 22 員會證券期貨局 別決算表 109年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比率 實現數 保留數 預決算比較增減數 合計 (2)／(1)％ (2)-(1) (1) 應付數 合計(2) 100,000 0 0 -100,000 0.00 0 0 2,354,185 2,354,185 0 0 100.00 0 2,354,185 2,354,185 2,354,185 0 0 100.00 0 2,354,185 2,354,185 2,354,185 0 0 100.00 0 2,354,185 38,722,321 38,722,321 0 0 100.00 0 38,722,321 38,722,321 38,722,321 0 0 100.00 0 38,722,321 38,722,321 38,722,321 0 0 100.00 0 38,722,321 41,076,506 41,076,506 0 0 100.00 0 41,076,506 375,281,506 373,895,483 0 -1,386,023 99.63 0 373,895,483 23 金融監督管理委 以前年度歲入來源 經資門分列 中華民國 年 科 目 以前年度轉入數 本年度減免(註銷)數 度 應收數 應收數 別 款 項 目 節 名稱及編號 保留數 保留數 97 02 0400000000-2 18,535,074 9,561,359 罰款及賠償收入 0 0 13 ˉ0466200000-7 18,535,074 9,561,359 ˉ證券期貨局 0 0 02 14 01 ˉˉ0403530100-0 18,535,074 9,561,359 ˉˉ罰金罰鍰及怠金 0 0 01 ˉˉˉ0403530101-3 18,535,074 9,561,359 ˉˉˉ罰金罰鍰 0 0 小 計 18,535,074 9,561,359 0 0 107 07 1100000000-2 358,604 0 其他收入 0 0 216 ˉ1166200000-7 358,604 0 ˉ證券期貨局 0 0 01 ˉˉ1166200900-8 358,604 0 ˉˉ雜項收入 0 0 02 ˉˉˉ1166200901-0 358,604 0 ˉˉˉ收回以前年度歲出 0 0 小 計 358,604 0 0 0 經常門小計 18,893,678 9,561,359 0 0 合 計 18,893,678 9,561,359 0 0 24 員會證券期貨局 別轉入數決算表 109年度 單位:新臺幣元 本年度實現數 本年度調整數 本年度未結清數 應收數 應收數 應收數 保留數 保留數 保留數 0 0 8,973,715 0 0 0 0 0 8,973,715 0 0 0 0 0 8,973,715 0 0 0 0 0 8,973,715 0 0 0 0 0 8,973,715 0 0 0 0 0 358,604 0 0 0 0 0 358,604 0 0 0 0 0 358,604 0 0 0 0 0 358,604 0 0 0 0 0 358,604 0 0 0 0 0 9,332,319 0 0 0 0 0 9,332,319 0 0 0 25 金融監督管理委 歲出用途別 中華民國 科目 經 常 支 出 款 項 目 節 名稱及編號 人事費 業務費 獎補助費 債務費 小計 23 0066000000-0 金融監督管理委員會主管 03 ˉ0066200000-5 303,589,000 23,284,697 96,000 0 326,969,697 ˉ證券期貨局 01 ˉˉ4066200100-5 303,589,000 15,431,173 96,000 0 319,116,173 ˉˉ一般行政 02 ˉˉ4066200400-9 0 7,853,524 0 0 7,853,524 ˉˉ證券期貨市場監理 小 計 303,589,000 23,284,697 96,000 0 326,969,697 合 計 303,589,000 23,284,697 96,000 0 326,969,697 26 員會證券期貨局 決算分析表 109年度 單位：新臺幣元 資 本 支 出 合計 備註 業務費 設備及投資 獎補助費 小計 0066000000-0 金融監督管理委員會主管 0 5,849,280 0 5,849,280 ˉ0066200000-5 332,818,977 ˉ證券期貨局 0 5,849,280 0 5,849,280 ˉˉ4066200100-5 324,965,453 ˉˉ一般行政 0 0 0 0 ˉˉ4066200400-9 7,853,524 ˉˉ證券期貨市場監理 0 5,849,280 0 5,849,280 小 計332,818,977 0 5,849,280 0 5,849,280 合 計 332,818,977 27 金融監督管理委 歲出用途別 中華民國 工作計畫科目名稱 用途別科目名稱及編號 一般行政 證券期貨市場監理 10人事費 303,589,000 0 ˉ1015 法定編制人員待遇 198,551,682 0 ˉ1020 約聘僱人員待遇 835,793 0 ˉ1025 技工及工友待遇 3,900,930 0 ˉ1030 獎金 46,894,847 0 ˉ1035 其他給與 3,925,409 0 ˉ1040 加班值班費 13,518,843 0 ˉ1050 退休離職儲金 17,714,491 0 ˉ1055 保險 18,247,005 0 20業務費 15,431,173 7,853,524 ˉ2003 教育訓練費 783,860 0 ˉ2006 水電費 2,470,103 0 ˉ2009 通訊費 0 2,456,748 ˉ2018 資訊服務費 3,507,971 0 ˉ2024 稅捐及規費 36,480 0 ˉ2027 保險費 60,160 0 ˉ2033 臨時人員酬金 414,878 0 ˉ2036 按日按件計資酬金 180,000 0 ˉ2051 物品 1,613,675 4,642,089 ˉ2054 一般事務費 4,255,930 134,420 ˉ2063 房屋建築養護費 200,725 0 ˉ2066 車輛及辦公器具養護費 71,716 0 ˉ2069 設施及機械設備養護費 1,459,585 0 ˉ2072 國內旅費 141,923 0 ˉ2075 大陸地區旅費 0 36,398 ˉ2078 國外旅費 0 583,869 ˉ2084 短程車資 78,235 0 ˉ2093 特別費 155,932 0 30設備及投資 5,849,280 0 ˉ3030 資訊軟硬體設備費 4,114,169 0 ˉ3035 雜項設備費 1,735,111 0 40獎補助費 96,000 0 ˉ4085 獎勵及慰問 96,000 0 小 計 324,965,453 7,853,524 28 員會證券期貨局 決算累計表 109年度 單位:新臺幣元 工作計畫科目名稱 合計 303,589,000 198,551,682 835,793 3,900,930 46,894,847 3,925,409 13,518,843 17,714,491 18,247,005 23,284,697 783,860 2,470,103 2,456,748 3,507,971 36,480 60,160 414,878 180,000 6,255,764 4,390,350 200,725 71,716 1,459,585 141,923 36,398 583,869 78,235 155,932 5,849,280 4,114,169 1,735,111 96,000 96,000 332,818,977 29 金融監督管理委 歲出用途別 中華民國 工作計畫科目名稱 用途別科目名稱及編號 一般行政 證券期貨市場監理 合 計 324,965,453 7,853,524 30 員會證券期貨局 決算累計表 109年度 單位:新臺幣元 工作計畫科目名稱 合計 332,818,977 31 金融監督管理委 繳付公庫 經資門併計 中華民國 加項 減項： 歲入實現數 項目 歲入待納庫數 以前年度待 (1) (2) 納庫繳庫數 (3) 合計 520,756 0 0 本年度 520,756 0 0 0466200101 264,000 0 0 罰金罰鍰 0566200303 32 0 0 資料使用費 0766200500 26,561 0 0 廢舊物資售價 1266200201 267 0 0 收回以前年度歲出 1266200210 229,896 0 0 其他雜項收入 以前年度 0 0 0 一、以前年度應收(保留)數 0 0 0 二、以前年度收入納庫款 0 0 0 三、收回以前年度支出賸餘款 0 0 0 1. 以前年度已撥繳之暫付、預付款 0 0 0 支用收回 2. 審計部修正減列支出實現數 0 0 0 3. 審計部修正減列應付數-已撥款 0 0 0 4. 審計部修正減列支出保留數-已撥 0 0 0 款 5. 保留數、應付款-已撥款部分收回 0 0 0 不再繼續支用 6. 收回以前年度撥款之存出保證金 0 0 0 7. 收回以前年度撥款之零用金 0 0 0 8. 領用以前年度撥款之材料 0 0 0 四、收回剔除經費 0 0 0 32 員會證券期貨局 數分析表 109年度 單位:新臺幣元 加項 繳付公庫數 (9)=(1)-(2)+(3)+ 以前年度撥款於本年度繳還數 預收款 剔除經費 (4)+(5)+(6)+ 材料 存出保證金 其他應收款 (7) (8) (7)+(8) (4) (5) (6) 0 0 0 0 0 520,756 0 0 0 0 0 520,756 0 0 0 0 0 264,000 0 0 0 0 0 32 0 0 0 0 0 26,561 0 0 0 0 0 267 0 0 0 0 0 229,896 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33 金融監督管理委 公庫撥入 經資門併計 中華民國 加 項 歲出實現數 項目 (1) 預付款 材料 存出保證金 (2) (3) (4) 合計 373,895,483 0 0 0 本年度 373,895,483 0 0 0 一、本年度經費 332,818,977 0 0 0 4066200100 324,965,453 0 0 0 一般行政 4066200400 7,853,524 0 0 0 證券期貨市場監理 二、統籌科目 41,076,506 0 0 0 7606205300 38,722,321 0 0 0 公務人員退休撫卹給付 8903304500 2,354,185 0 0 0 公教人員婚喪生育及子女教育補助 以前年度 0 0 0 0 一、以前年度應付(保留)數 0 0 0 0 二、退還以前年度收入數 0 0 0 0 34 員會證券期貨局 數分析表 109年度 單位:新臺幣元 加項 減項： 公庫撥入數 以前年度撥款於本年度實 歲出應付、保留數公 (8)=(1)+(2)+(3)+ 退還收入(預收)款 其他應收款 現數 庫未撥入數 (4)+(5)+(6)-(7) (5) (6) (7) 0 0 0 373,895,483 0 0 0 0 373,895,483 0 0 0 0 332,818,977 0 0 0 0 324,965,453 0 0 0 0 7,853,524 0 0 0 0 41,076,506 0 0 0 0 38,722,321 0 0 0 0 2,354,185 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35 金融監督管理委員會證券期貨局 歲入保留分析表 經資門分列 中華民國109年度 單位：新臺幣元；% 歲入保留 年度 科目名稱及編號 保留原因說明及因應改善措施 應收數 保留數 合計 % 097 0403530101-3 8,973,715 0 8,973,715 48.41 應收罰鍰經依法定程序積極催繳結果，因 罰金罰鍰 受處分人行蹤不明、不願繳納或因強制執 行後已無財產可供繳納，致有未結清數， 爰轉入下年度繼續催繳。 小計 8,973,715 0 8,973,715 48.41 107 1166200901-0 358,604 0 358,604 100.00 前退職駕駛未依約清償應繳還之勞保補償 收回以前年度歲出 金，經提起訴訟業獲法院判決確定，刻正 申請強制執行作業中，未結清數轉入下年 度繼續執行。 小計 358,604 0 358,604 100.00 合計 9,332,319 0 9,332,319 49.39 36 金融監督管理委員會證券期貨局 歲入餘絀(或減免、註銷)分析表 中華民國109年度 單位：新臺幣元；% 餘 絀 數 (或減免、註銷數) 餘絀數(或減免、註銷數) 年度 科目名稱及編號 原因說明及因應改善措施 金額 % 097 0403530101-3 9,561,359 51.59 本局就應收罰鍰進行清查，逐步釐清，依規定 罰金罰鍰 辦理註銷數。 小計 9,561,359 51.59 以前年度合計 9,561,359 51.59 109 0466200101-4 264,000 以前年度應收罰鍰註銷後收回數。 罰金罰鍰 0566200303-4 32 公開閱覽影印費。 資料使用費 0766200500-6 16,561 165.61 主要係出售廢舊財物收入較預計增加。 廢舊物資售價 1266200201-4 267 收回報廢公務車108年度強制汽車責任保險費。 收回以前年度歲出 1266200210-5 61,896 36.84 主要係證期月刊銷售收入較預期增加及購置冷 其他雜項收入 氣機減徵貨物稅所致。 小計 342,756 192.56 本年度合計 342,756 192.56 37 金融監督管理委 歲出賸餘（或減 中華民國 賸餘數 經常門 工作計畫 （或減免、註銷數) 年度 名稱及編號 金額 % 類型 金額 109 4066200100-5 54,547 0.02 10 52,827 一般行政 4066200400-9 1,231,476 13.56 4 1,231,476 證券期貨市場監理 4066209800-6 100,000 100.00 3 100,000 第一預備金 小計 1,386,023 0.41 1,384,303 本年度合計 1,386,023 0.41 1,384,303 38 員會證券期貨局 免、註銷）分析表 109年度 單位：新臺幣元；% 經常門 資本門 備註 賸餘原因說明 賸餘原因說明 及相關改善措施 類型 金額 及相關改善措施 8 1,720 0 0 1,720 1,720 39 金融監督管理委 人事費 中華民國 預算數 人事費別 決算數(2) 原預算數 預算增減數 合計(1) 一、民意代表待遇 0 0 0 0 二、政務人員待遇 0 0 0 0 三、法定編制人員待遇 201,423,000 0 201,423,000 198,551,682 四、約聘僱人員待遇 0 0 0 835,793 五、技工及工友待遇 4,742,000 0 4,742,000 3,900,930 六、獎金 46,846,000 0 46,846,000 46,894,847 七、其他給與 3,840,000 0 3,840,000 3,925,409 八、加班值班費 10,846,000 0 10,846,000 13,518,843 九、退休退職給付 0 0 0 0 十、退休離職儲金 17,566,000 0 17,566,000 17,714,491 十一、保險 18,326,000 0 18,326,000 18,247,005 十二、調待準備 0 0 0 0 合 計 303,589,000 0 303,589,000 303,589,000 40 員會證券期貨局 分析表 109年度 單位：新臺幣元；%；人 比 較 增 減 數 員 工 人 數 金額 說明 ％ 預計數 實有數 (3)=(2)-(1) 0 0 0 0 0 0 -2,871,318 -1.43 228 225 835,793 0 1 主要係奉准延長病假人員聘僱職 務代理人。 -841,070 -17.74 11 9 48,847 0.10 0 0 考績獎金決算數21,290,934元， 退休人員領有服務獎章獎勵金決 算數17,000元，年終工作獎金決 算數25,586,913元，合計 46,894,847元。 85,409 2.22 0 0 2,672,843 24.64 0 0 109年專案性業務增加致整體加 班情形成長。 0 0 0 148,491 0.85 0 0 -78,995 -0.43 0 0 0 0 0 1.臨時人員：進用身心障礙1人 ，辦理差勤管理等工作，決算數 414,878元。 2.勞務承攬： (1)辦理本局辦公大樓保全業務 ，勞務委外3人次，決算數 1,749,245元。 (2)辦理本局辦公環境清潔，勞 務委外3人次，決算數997,500 元。 0 0.00 239 235 41 金融監督管理委 補、捐(獎)助其他政府機 中華民國 補、捐(獎)助金額 受補、捐(獎)助單位名稱 補、捐(獎)助計畫名稱 列支科目名稱 決算數 預算數(1) 已撥數 未撥數 九、獎助 108,000 96,000 0 6.獎勵及慰問 108,000 96,000 0 譚昌台等17人 退休(職)人員及在職亡故人員 一般行政 54,000 51,000 0 遺族春節慰問金 小 計 54,000 51,000 0 譚昌台等15人 退休(職)人員及在職亡故人員 一般行政 27,000 22,500 0 遺族端午節慰問金 小 計 27,000 22,500 0 譚昌台等15人 退休(職)人員及在職亡故人員 一般行政 27,000 22,500 0 遺族中秋節慰問金 小 計 27,000 22,500 0 合 計 108,000 96,000 0 42 員會證券期貨局 關或團體個人經費報告表 109年度 單位：新臺幣元 計畫執 是否納 助金額 入受補 計畫完成結餘款 行情形 助單位 預決算 已 未 計畫未完成原因 備註 數 預算 收回繳庫 比較增減數 完 完 金額 合計(2) 日期 (3)=(1)-(2) 成 成 是 否 96,000 12,000 0 96,000 12,000 0 51,000 3,000 V 0 51,000 3,000 0 22,500 4,500 V 0 22,500 4,500 0 22,500 4,500 V 0 22,500 4,500 0 96,000 12,000 0 43 金融監督管理委 出國計畫執行 中華民國 經費來源 出 年 國 用途別科目 預算(保留) 決算金額 出國計畫名稱及內容簡述 度 工作計畫 類 (二級) 金額 (含保留數) 別 別 109 4066200400-9 200300 78,000 0 (7) 新加坡金融管理局(MAS)與加拿大Toronto centre 證券期貨市場監理 教育訓練費 共同舉辦之「證券監理官區域領導研習」 小 計 78,000 0 109 4066200400-9 207800 1,792,000 126,560 (4) 1.出席國際證券管理機構組織(IOSCO)各類相關會 證券期貨市場監理 國外旅費 議-109年第1次會計審計及資訊揭露委員會會議 109 4066200400-9 207800 152,000 0 (4) 2.出席國際證券市場發展會議（美國證管會） 證券期貨市場監理 國外旅費 109 4066200400-9 207800 150,000 0 (4) 3.美國投資基金公會年會Investment Company 證券期貨市場監理 國外旅費 Institute (ICI)General Membership Meeting 109 4066200400-9 207800 1,246,000 0 (4) 4.參加審計監理機關國際論壇(IFIAR)檢查、執法 證券期貨市場監理 國外旅費 工作小組、IFIAR年會及美國PCAOB國際審計監 理官年會會議 232,080 (4) (1)出席審計監理機關國際論壇(IFIAR)2020年檢查 工作小組會議 182,129 (4) (2)出席審計監理機關國際論壇(IFIAR)2020年第1 次實體理事會議 109 4066200400-9 207800 387,000 43,100 (4) 5.出席CFTC舉辦之國際期貨監理官會議及美國期 證券期貨市場監理 國外旅費 貨業協會（FIA）相關會議-2020年第45屆年會 109 4066200400-9 207800 134,000 0 (4) 6.參與美國商品期貨交易委員會(CFTC)舉辦之會 證券期貨市場監理 國外旅費 議 109 4066200400-9 207800 137,000 0 (4) 7.出席亞洲公司治理論壇會議 證券期貨市場監理 國外旅費 109 4066200400-9 207800 259,000 0 (4) 8.亞洲區域基金護照研討會Asia Region Funds 證券期貨市場監理 國外旅費 Passport(ARFP) 109 4066200400-9 207800 201,000 0 (4) 9.參加國際商品及衍生性商品協會(ICDA)舉辦之 證券期貨市場監理 國外旅費 ICDA國際年會與主管機關會議 小 計 4,458,000 583,869 109年度合計 4,536,000 583,869 44 員會證券期貨局 情形報告表 109年度 單位:新臺幣元 地點 出國人員 報告提出日期 報告建議採納情形 起訖日期 服務單位(部 備註 國家 城市 姓名 年 月 日 建議項數 已採行項數 未採行項數 研議中項數 門)及職稱 0 0 0 0 主辦單位109年未 舉辦相關研習訓練 課程。 0 0 0 0 1090202 日本 東京 會審組副組長 陳怡均 109 05 05 4 4 0 0 受新冠肺炎疫情影 1090207 會審組專員 鄭暄蓉 響，IOSCO第45 屆年會、散戶投資 者委員會及亞太區 域委員會（ APRC）等均透過 視訊召開相關會議 ，爰預算未執行。 0 0 0 0 受新冠肺炎疫情影 響未舉辦相關會 議。 0 0 0 0 受新冠肺炎疫情影 響未舉辦相關會 議。 0 0 0 0 IFIAR2020年年會 及第2次實體理事 會議受新冠肺炎疫 情影響取消 。 1090202 美國 華盛頓 會審組稽核 馬佳琪 109 05 07 4 4 0 0 1090209 會審組專員 陳英閔 1090119 阿拉伯聯合大 阿布達比 本會專委 黃仲豪 0 0 0 0 本案屬機密性質， 1090124 公國 會審組專員 陳英閔 爰依「行政院及所 屬各機關出國報告 綜合處理要點」第 二點規定，不提出 國報告。 1090308 美國 佛羅里達 期貨組專員 金旻姍 0 0 0 0 受新冠肺炎疫情影 1090315 響，主辦單位臨時 通知取消會議，惟 部分經費已先行支 付，爰辦理核銷。 0 0 0 0 受新冠肺炎疫情影 響改採線上會議， 爰預算未執行。 0 0 0 0 原訂於109年第4季 於越南舉辦之（實 體）亞洲公司治理 圓桌論壇，受新冠 肺炎疫情影響延至 110年舉辦。 0 0 0 0 受新冠肺炎疫情影 響未舉辦相關會 議。 0 0 0 0 受新冠肺炎疫情影 響未舉辦相關會 議。 8 8 0 0 8 8 0 0 45 金融監督管理委 赴大陸地區計畫 中華民國 經費來源 赴 大 陸 年 用途別科目 預算(保留) 決算金額 地 工作內容簡述 度 工作計畫 (二級) 金額 (含保留數) 區 別 類 別 109 4066200400-9 207500 268,000 36,398 (4) 1.大陸地區證券期貨相關會議-出席亞洲公司治理 證券期貨市場監理 大陸地區旅費 協會第20次年會 109 4066200400-9 207500 161,000 0 (4) 2.臺港證券監理機關加強聯繫與合作會議 證券期貨市場監理 大陸地區旅費 小 計 429,000 36,398 109年度合計 429,000 36,398 46 員會證券期貨局 執行情形報告表 109年度 單位:新臺幣元 地點 赴大陸地區人員 報告提出日期 報告建議採納情形 省(自治區、 起訖日期 服務單位(部 備註 直轄市或特 城市 姓名 年 月 日 建議項數 已採行項數 未採行項數 研議中項數 門)及職稱 別行政區) 1091125 香港 發行組簡任稽 程國榮 0 0 0 0 本項會議原訂於 1091125 核 109年2月召開，受 發行組科長 林文政 新冠肺炎疫情影響 發行組專員 高青懌 ，延至11月以線上 會議舉行，決算數 為報名費。 0 0 0 0 受新冠肺炎疫情影 響，本屆會議透過 視訊方式於109年 11月25日舉行，爰 預算未執行。 0 0 0 0 0 0 0 0 47 金融監督管理委 歲出按職能及經 中華民國 經濟性分類 經 常 經 常 移 轉 受僱人員 商品及勞務 土地租金支 債務利息 對家庭及民間 報酬 購買支出 出 對企業 職能別分類 非營利機構 總 計 345,309 22,641 0 0 0 96 01一般公共事務 304,233 14,787 0 0 0 96 02防衛 0 0 0 0 0 0 03公共秩序與安全 0 0 0 0 0 0 04教育 0 0 0 0 0 0 05保健 0 0 0 0 0 0 06社會安全與福利 38,722 0 0 0 0 0 07住宅及社區服務 0 0 0 0 0 0 08娛樂、文化與宗教 0 0 0 0 0 0 09燃料與能源 0 0 0 0 0 0 10農、林、漁、牧業 0 0 0 0 0 0 11礦業、製造業及營造業 0 0 0 0 0 0 12運輸及通信 0 0 0 0 0 0 13其他經濟服務 0 7,854 0 0 0 0 14環境保護 0 0 0 0 0 0 15其他支出 2,354 0 0 0 0 0 48 員會證券期貨局 濟性綜合分類表 109年度 單位：新臺幣千元 支 出 資 本 支 出 經 常 移 轉 投 資 及 增 資 資 本 移 轉 經常支出合計 對非營業特種 對政府 對國外 對營業基金 對民間企業 對企業 基金 0 0 368,046 0 0 0 0 0 0 319,116 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38,722 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,854 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,354 0 0 0 0 49 金融監督管理委 歲出按職能及經 中華民國 經濟性分類 資 本 支 出 資 本 移 轉 固定資本形成 土地 無形資 對家庭及民間 對政府 對國外 購入 產購入 住宅 非住宅房屋 職能別分類 非營利機構 總 計 0 0 0 0 0 0 0 01一般公共事務 0 0 0 0 0 0 0 02防衛 0 0 0 0 0 0 0 03公共秩序與安全 0 0 0 0 0 0 0 04教育 0 0 0 0 0 0 0 05保健 0 0 0 0 0 0 0 06社會安全與福利 0 0 0 0 0 0 0 07住宅及社區服務 0 0 0 0 0 0 0 08娛樂、文化與宗教 0 0 0 0 0 0 0 09燃料與能源 0 0 0 0 0 0 0 10農、林、漁、牧業 0 0 0 0 0 0 0 11礦業、製造業及營造業 0 0 0 0 0 0 0 12運輸及通信 0 0 0 0 0 0 0 13其他經濟服務 0 0 0 0 0 0 0 14環境保護 0 0 0 0 0 0 0 15其他支出 0 0 0 0 0 0 0 50 員會證券期貨局 濟性綜合分類表 109年度 單位：新臺幣千元 資 本 支 出 固 定 資 本 形 成 資本支出合 機器及其他設 總計 營建工程 運輸工具 資訊軟體 土地改良 計 備 0 0 1,958 3,891 0 5,849 373,895 0 0 1,958 3,891 0 5,849 324,965 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38,722 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,854 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,354 51 金融監督管理委員會證券期貨局 平衡表 中華民國109年12月31日 單位:新臺幣元 科 目 名 稱 金 額 科 目 名 稱 金 額 1 資產 362,649,112 2 負債 777,022 11 流動資產 10,109,341 21 流動負債 8,143 110103 專戶存款 777,022 210302 應付代收款 8,143 110303 應收帳款 9,332,319 28 其他負債 768,879 14 固定資產 346,765,446 280301 存入保證金 768,879 140101 土地 313,609,003 3 淨資產 361,872,090 140401 房屋建築及設備 53,353,086 31 資產負債淨額 361,872,090 減：140402 累計折舊─ -32,540,525 310101 資產負債淨額 361,872,090 房屋建築及設備 140501 機械及設備 29,296,616 減：140502 累計折舊─ -23,336,438 機械及設備 140601 交通及運輸設備 6,700,466 減：140602 累計折舊─ -3,980,430 交通及運輸設備 140701 雜項設備 26,776,901 減：140702 累計折舊─ -23,113,233 雜項設備 16 無形資產 5,771,125 160102 電腦軟體 5,771,125 18 其他資產 3,200 180201 存出保證金 3,200 合 計 362,649,112 合 計 362,649,112 附註: 保證品(應付保證品) 600,000,000元、債權憑證(待抵銷債權憑證) 388元 52 金融監督管理委員會證券期貨局 收入支出表 中華民國109年度 單位:新臺幣元 科 目 名 稱 小 計 合 計 收入 374,416,239 公庫撥入數 373,895,483 罰款及賠償收入 264,000 規費收入 32 財產收益 26,561 其他收入 230,163 支出 377,287,422 繳付公庫數 520,756 人事支出 344,665,506 業務支出 23,284,697 獎補助支出 96,000 財產損失 11,689 折舊、折耗及攤銷 8,708,774 收支餘絀 -2,871,183 53 金融監督管理委員會證券期貨局 專戶存款明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 777,022 07 768,879 國庫保管款戶 08 8,143 國庫代收款戶 總 計 777,022 54 金融監督管理委員會證券期貨局 應收帳款明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 預算性質部分 9,332,319 以前年度部分 9,332,319 097 8,973,715 九十七年度 0403530100-0 8,973,715 罰金罰鍰及怠金 0403530101-3 8,973,715 罰金罰鍰 107 358,604 一百零七年度 1166200900-8 358,604 雜項收入 1166200901-0 358,604 收回以前年度歲出 總 計 9,332,319 55 金融監督管理委員會證券期貨局 土地明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 313,609,003 總 計 313,609,003 56 金融監督管理委員會證券期貨局 房屋建築及設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 53,353,086 總 計 53,353,086 57 金融監督管理委員會證券期貨局 累計折舊─房屋建築及設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 32,540,525 總 計 32,540,525 58 金融監督管理委員會證券期貨局 機械及設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 27,270,740 預算性質部分 2,025,876 4066200100-5* 2,025,876 一般行政 總 計 29,296,616 59 金融監督管理委員會證券期貨局 累計折舊─機械及設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 23,336,438 總 計 23,336,438 60 金融監督管理委員會證券期貨局 交通及運輸設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 6,593,966 預算性質部分 106,500 4066200100-5* 106,500 一般行政 總 計 6,700,466 61 金融監督管理委員會證券期貨局 累計折舊─交通及運輸設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 3,980,430 總 計 3,980,430 62 金融監督管理委員會證券期貨局 雜項設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 25,018,040 預算性質部分 1,758,861 4066200100-5* 1,758,861 一般行政 總 計 26,776,901 63 金融監督管理委員會證券期貨局 累計折舊─雜項設備明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 23,113,233 總 計 23,113,233 64 金融監督管理委員會證券期貨局 電腦軟體明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 3,813,082 預算性質部分 1,958,043 4066200100-5* 1,958,043 一般行政 總 計 5,771,125 65 金融監督管理委員會證券期貨局 存出保證金明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 3,200 以前年度部分 3,200 097 1,200 九十七年度 04 400 郵政信箱保證金 097 01 15 300021 轉帳傳票 400 郵政32-60號信箱-政風室(94/08/23 300038 ) 99 800 其他押金 097 01 15 300021 轉帳傳票 800 備份媒體儲存保管箱-資訊室(94/12/31 300 010) 105 1,000 一百零五年度 99 1,000 其他押金 106 01 15 300098 轉帳傳票 1,000 有線電視機上盒保證金 106 1,000 一百零六年度 99 1,000 其他押金 106 03 20 300025 轉帳傳票 1,000 有線電視機上盒保證金 總 計 3,200 66 金融監督管理委員會證券期貨局 保證品明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 600,000,000 本年度部分 500,000,000 109 500,000,000 一百零九年度 03 500,000,000 繳存保證金(#330) 109 10 20 300099 轉帳傳票 500,000,000 繳存營業保證金(增資及更換定存單)-王道 銀行定存單2紙(BB00022400及BB00022435) 03559508 臺灣證券交易所股份有限公司 以前年度部分 100,000,000 102 100,000,000 一百零二年度 03 100,000,000 繳存保證金(#330) 102 09 23 300023 轉帳傳票 100,000,000 繳存營業保證金-兆豐商銀定存單10張(A379 682-A379699) 4012 臺灣期貨交易所股份有限公司 總 計 600,000,000 67 金融監督管理委員會證券期貨局 債權憑證明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 388 總 計 388 68 金融監督管理委員會證券期貨局 應付代收款明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位：新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 8,143 本年度部分 8,143 16 3,428 代扣駐外公健保費及退撫基金 17 221 代扣駐外所得稅 109 4,494 一百零九年度 03 4,494 代扣健保費-職員 109 12 08 100274 收入傳票 4,494 退休人員徐千期110年1-6月健保(每月749)- 自提 總 計 8,143 69 本 頁 空 白 70 金融監督管理委員會證券期貨局 存入保證金明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 768,879 本年度部分 100,000 109 100,000 一百零九年度 02 80,000 履約保證金 100010 收入傳票 已於110年 109年度網路設備及伺服器維護履約保證金( 109 01 14 50,000 1月26日核 收據02號)-菁智科技股份有限公司 退。 28926214 菁智科技股份有限公司 100022 收入傳票 109年度事件日誌管理系統軟體維護更新授 已於110年 109 01 22 權案履約保證金-收據8號-華電聯網股份有 10,000 2月1日核 限公司 退。 華電聯網股份有限公司 100282 收入傳票 110年度行政處分罰鍰系統維護案履約保證 109 12 22 20,000 金-收據41號-凱易財金科技有限公司 85029773 凱易財金科技有限公司 03 20,000 保固保證金 100020 收入傳票 108年度無償配發新股網路申報系統維護暨 已於110年 109 01 22 功能增修案保固保證金(收據07號)-桓基科 20,000 2月1日核 技股份有限公司 退。 84355146 桓基科技股份有限公司 以前年度部分 668,879 71 金融監督管理委員會證券期貨局 存入保證金明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 105 550,581 一百零五年度 03 540,265 保固保證金 保固期至 100005 收入傳票 110年1月3 券商.期貨.資訊及政風室辦公室地板更新工 105 01 07 5,800 日，已於 程保固金-世丞興業有限公司-收據044692號 110年2月1 世丞興業有限公司 日核退。 100063 收入傳票 本局證券期貨大樓辦公建物耐震補強工程第 保固期至 105 03 30 三期工程保固保證金(收據044752號)-三木 184,089 110年3月 工程股份有限公司 16日。 04609111 三木工程股份有限公司 100109 收入傳票 保固期至 本局8樓投信.主計及人事室等辦公室地板更 109年1月6 105 05 18 新保固(至109年1月6日)保證金(收據044762 5,700 日，已於 號)-世丞興業有限公司 110年2月1 世丞興業有限公司 日核退。 100113 收入傳票 證券期貨大樓辦公建物耐震能力結構補強工 保固期至 105 05 24 程第二期保固保證金(收據044763號)-三木 246,486 110年5月 工程股份有限公司 16日。 04609111 三木工程股份有限公司 100284 收入傳票 本局證券期貨大樓辦公建物耐震補強外牆修 保固期至 105 12 20 繕及屋頂防水工程保固保證金(至110/11/30 98,190 110年11月 )(收據044792號)-三木工程股份有限公司 30日。 04609111 三木工程股份有限公司 05 10,316 責任保證金 100236 收入傳票 本局大樓辦公建物耐震補強工程監造責任保 保固期至 105 10 31 證金(至110年3月16日)(收據044784號)-岑 8,528 110年3月 卓工程顧問有限公司 16日。 岑卓工程顧問有限公司 100287 收入傳票 本局大樓辦公建物耐震補強擴充工程監造責 保固期至 105 12 28 任保證金(至110年11月30日)(收據044793號 1,788 110年11月 )-岑卓工程顧問有限公司 30日。 岑卓工程顧問有限公司 72 金融監督管理委員會證券期貨局 存入保證金明細表 公務機關會計 中華民國109年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 106 92,298 一百零六年度 03 92,298 保固保證金 300004 轉帳傳票 保固期至 會議室麥克風音響設備更新案履約保證金轉 106 01 19 7,152 110年12月 入保固保證金(收據07號) 19日。 國碩資訊科技有限公司 100291 收入傳票 保固期至 106年度數位網路IP電話交換機系統案保固 109年11月 金-中華電信股份有限公司臺灣北區電信分 106 11 16 85,146 1日，已於 公司(收據68號);繳款書(163號) 110年2月1 4010 中華電信股份有限公司台灣北區電 日核退。 信分公司 108 26,000 一百零八年度 02 20,000 履約保證金 100315 收入傳票 已於110年 109年度行政處分罰鍰相關資訊系統維護案 108 12 30 20,000 1月26日核 履約保證金-收據52號-凱易財金科技 退。 27979959 凱易資訊股份有限公司 03 6,000 保固保證金 100308 收入傳票 證券服務事業證照管理系統建置案保固保證 已於110年 108 12 24 金(108/11/22-109/11/21)-收據47號-桓基 6,000 2月1日核 科技股份有限公司 退。 84355146 桓基科技股份有限公司 總 計 768,879 73 金融監督管理委 長期投資、固定資產、遞 中華民國 以前年度累計折舊(耗) 取得成本 科 目 /長期投資評價 (1) (2) 長期投資 0 0 土地 305,000,567 0 土地改良物 0 0 房屋建築及設備 53,353,086 -30,858,386 機械及設備 27,603,517 -20,813,550 交通及運輸設備 6,593,966 -3,435,234 雜項設備 25,854,051 -22,462,175 收藏品及傳承資產 0 0 權利 0 0 小 計 418,405,187 -77,569,345 租賃資產 0 0 租賃權益改良 0 0 購建中固定資產 0 0 遞耗資產 0 0 電腦軟體 5,963,476 0 發展中之無形資產 0 0 其他無形資產 0 0 什項資產 0 0 小 計 5,963,476 0 合 計 424,368,663 -77,569,345 備註:土地重新公告地價增值8,608,436元。 74 員會證券期貨局 耗資產及無形資產變動表 109年度 單位:新臺幣元 本年度成本變動 本年度累計折舊(耗) 期末帳面金額 增加數 減少數 /長期投資評價變動數 (6)=(1)+(2)+(3)-(4)+(5) (3) (4) (5) 0 0 0 0 8,608,436 0 0 313,609,003 0 0 0 0 0 0 -1,682,139 20,812,561 2,025,876 332,777 -2,522,888 5,960,178 106,500 0 -545,196 2,720,036 1,758,861 836,011 -651,058 3,663,668 0 0 0 0 0 0 0 0 12,499,673 1,168,788 -5,401,281 346,765,446 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,958,043 2,150,394 0 5,771,125 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,958,043 2,150,394 0 5,771,125 14,457,716 3,319,182 -5,401,281 352,536,571 75 金融監督管理委員會證券期貨局 決算與會計收支對照表 中華民國109年度 單位:新臺幣元 預算項目 決算數 調整數 會計收支 會計科目 歲入 520,756 373,895,483 374,416,239 收入 ˉ - 373,895,483 373,895,483 ˉ公庫撥入數 ˉ稅課收入 - - - ˉ稅課收入 ˉ罰款及賠償收入 264,000 - 264,000 ˉ罰款及賠償收入 ˉ規費收入 32 - 32 ˉ規費收入 ˉ財產收入 26,561 - 26,561 ˉ財產收益 ˉ營業盈餘及事業收入 - - - ˉ投資收益 ˉ捐獻及贈與收入 - - - ˉ捐獻及贈與收入 ˉ其他收入 230,163 - 230,163 ˉ其他收入 歲出 373,895,483 3,391,939 377,287,422 支出 ˉ - 520,756 520,756 ˉ繳付公庫數 ˉ人事費 344,665,506 - 344,665,506 ˉ人事支出 ˉ業務費 23,284,697 - 23,284,697 ˉ業務支出 ˉ獎補助費 96,000 - 96,000 ˉ獎補助支出 ˉ設備及投資 5,849,280 -5,849,280 -ˉ ˉ - 11,689 11,689 ˉ財產損失 ˉ - - - ˉ投資損失 ˉ債務費 - - - ˉ利息費用及手續費 ˉ - 8,708,774 8,708,774 ˉ折舊、折耗及攤銷 ˉ - - - ˉ其他支出 歲計餘絀 -373,374,727 370,503,544 -2,871,183 收支餘絀 備註: 1.公庫撥入數調整數373,895,483元，係歲出實現數373,895,483元。 2.繳付公庫數調整數520,756元，係歲入實現數520,756元。 3.設備及投資調整數-5,849,280元，主要係採購資訊軟硬體設備等5,849,280元。 4.財產損失調整數11,689元，係報廢冷氣機、印表機、鑽孔機等財產交易損失11,689元。 5.折舊、折耗及攤銷調整數8,708,774元係折舊數6,558,380元及攤銷數2,150,394元。 76 金融監督管理委員會證券期貨局 現 金 出 納 表 中華民國109年度 單位:新臺幣元 項 目 及 摘 要 金 額 收項 一、上期結存 1,114,194 ˉ(一).專戶存款 1,114,194 二、本期收入 373,967,040 ˉ(一).本年度歲入 520,756 ˉˉ1.實現數 520,756 ˉˉ(1).其他 520,756 ˉ(二).歲入應收數 9,561,359 ˉˉ1.以前年度轉入註銷數 9,561,359 ˉ(三).應付代收款淨增(減)數 -9,947 ˉ(四).存入保證金淨增(減)數 -327,225 ˉ(五).公庫撥入數 373,895,483 ˉˉ1.本年度歲出撥款 373,895,483 ˉ(六).資產負債淨額淨增(減)數 -9,673,386 ˉˉ1.註銷以前年度歲入應收數(-) -9,561,359 ˉˉ2.未涉公庫撥入數、繳付公庫數、應收(付)帳款之項目 -112,027 ˉˉ(1).財產交易利益(損失) -11,689 ˉˉ(2).折舊、折耗及攤銷(-) -8,708,774 ˉˉ(3).其他影響非流動資產之項目 8,608,436 ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 收 項 總 計 375,081,234 付項 一、本期支出 374,304,212 ˉ(一).本年度歲出 373,895,483 ˉˉ1.實現數 373,895,483 ˉˉ(1).取得資產(長期投資、固定資產、遞耗資產、無形資產) 5,849,280 ˉˉ(2).其他 368,046,203 ˉ(二).固定資產淨增(減)數_扣除因公庫撥入數/繳付公庫數/應付帳款/應收帳款增(減)之固定資產 2,038,367 ˉ(三).無形資產淨增(減)數_扣除因公庫撥入數/繳付公庫數/應付帳款/應收帳款增(減)之無形資產 -2,150,394 ˉ(四).繳付公庫數 520,756 ˉˉ1.本年度歲入繳庫 520,756 二、本期結存 777,022 ˉ(一).專戶存款 777,022 ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 付 項 總 計 375,081,234 77 金融監督管理委員會證券期貨局 國有財產目錄總表 中華民國109年度 單位：新臺幣元 分類項目 單位 數量 價值 備註 313,609,003 筆 5 土地 公頃 0.273276 土 地 改 良 物 個 0 0 20,812,561 棟 13 辦公房屋 平方公尺 8,793.39 房屋建築及 棟 0 設備 宿 舍 平方公尺 0.00 其 他 個 0 機 械 及 設 備 件 543 5,960,178 2,720,036 船 艘 0 飛 機 架 0 交通及運輸 設備 汽(機)車 輛 2 其 他 件 102 3,663,668 圖 書 冊(套) 2 雜項設備 其 他 件 353 有 價 證 券 股 0 0 權 利 0 0 總 值 346,765,446 78 金融監督管理委員會證券期貨局 珍貴動產、不動產目錄總表 中華民國109年度 單位：新臺幣元 分類項目 單位 數量 價值 備註 0 本局無珍貴動產、不動產。 筆 0 土地 公頃 0.000000 土 地 改 良 物 個 0 0 0 棟 0 辦公房屋 平方公尺 0.00 房屋建築及 棟 0 設備 宿 舍 平方公尺 0.00 其 他 個 0 機 械 及 設 備 件 0 0 0 船 艘 0 飛 機 架 0 交通及運輸 設備 汽(機)車 輛 0 其 他 件 0 0 圖 書 冊(套) 0 雜項設備 博 物 件 0 其 他 件 0 有 價 證 券 股 0 0 權 利 0 0 總 值 0 79 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 一、通案決議部分 (一) 109 年度總預算案針對各機關所屬通案刪減用途別項 業依統刪決議整編本局 109 年度 目決議如下： 單位預算。 1.減列大陸地區旅費 40%。 2.減列國外旅費及出國教育訓練費 5%。 3.減列委辦費 3%。 4.減列房屋建築養護費 4%。 5.減列車輛及辦公器具養護費 4%。 6.減列設施及機械設備養護費 4%。 7.減列軍事裝備及設施 4%。 8.減列政令宣導費 15%。 9.減列設備及投資 5%。 10.減列對國內團體之捐助及政府機關間之補助 4%。 11.減列對地方政府之補助 3%。 12.前述 1 至 8 項允許在業務費科目範圍內調整。 13.前述 10 至 11 項允許在獎補助費科目範圍內調 整。 14.前述 1 至 11 項若有特殊困難無法依上開原則調 整者，可提出其他可刪減項目，經主計總處審核同 意後予以代替補足。 15.如總刪減數未達 246 億元（約 1.17%），需另予 補足，並由主計總處優先自第 3 至 7 及 9 項刪 減。 109 年度中央政府總預算案針對各機關及所屬統刪項 目如下： 1.大陸地區旅費：統刪 40%，其中國家發展委員會、 警政署及所屬、役政署、移民署、空中勤務總隊、 關務署及所屬、教育部、國民及學前教育署、體育 署、國家圖書館、國家教育研究院、法務部、司法 官學院、廉政署、矯正署及所屬、臺灣高等檢察署、 調查局、工業局、標準檢驗局及所屬、交通部、中 央氣象局、觀光局及所屬、原子能委員會、輻射偵 測中心、放射性物料管理局、農業委員會、林務局、 水土保持局、農業試驗所、農業藥物毒物試驗所、 特有生物研究保育中心、種苗改良繁殖場、高雄區 農業改良場、漁業署及所屬、動植物防疫檢疫局及 所屬、農糧署及所屬、衛生福利部、新竹科學工業 園區管理局、金融監督管理委員會、保險局、海洋 委員會、國軍退除役官兵輔導委員會改以其他項目 刪減替代，科目自行調整。 80 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 2.國外旅費及出國教育訓練費：除法律義務支出不刪 外，其餘統刪 5%，其中國家安全會議、行政院、主 計總處、人事行政總處、公務人力發展學院、國家 發展委員會、檔案管理局、客家委員會及所屬、中 央選舉委員會及所屬、公平交易委員會、公共工程 委員會、立法院、司法院、法官學院、臺灣高等法 院、考試院、考選部、銓敘部、國家文官學院及所 屬、公務人員退休撫卹基金監理委員會、公務人員 退休撫卹基金管理委員會、審計部、內政部、營建 署及所屬、警政署及所屬、中央警察大學、消防署 及所屬、役政署、移民署、建築研究所、空中勤務 總隊、外交部、領事事務局、國防部、國防部所屬、 國庫署、賦稅署、高雄國稅局、北區國稅局及所屬、 南區國稅局及所屬、關務署及所屬、財政資訊中心、 教育部、國民及學前教育署、體育署、青年發展署、 國家圖書館、國立公共資訊圖書館、國家教育研究 院、法務部、司法官學院、法醫研究所、廉政署、 矯正署及所屬、臺灣高等檢察署、調查局、工業局、 標準檢驗局及所屬、水利署及所屬、中小企業處、 加工出口區管理處及所屬、中央地質調查所、能源 局、交通部、民用航空局、中央氣象局、觀光局及 所屬、運輸研究所、公路總局及所屬、職業安全衛 生署、勞動基金運用局、僑務委員會、原子能委員 會、輻射偵測中心、放射性物料管理局、核能研究 所、農業委員會、林務局、水土保持局、農業試驗 所、林業試驗所、水產試驗所、畜產試驗所、家畜 衛生試驗所、農業藥物毒物試驗所、特有生物研究 保育中心、種苗改良繁殖場、苗栗區農業改良場、 臺南區農業改良場、高雄區農業改良場、花蓮區農 業改良場、漁業署及所屬、動植物防疫檢疫局及所 屬、農業金融局、農糧署及所屬、毒物及化學物質 局、環境檢驗所、環境保護人員訓練所、科技部、 新竹科學工業園區管理局、南部科學工業園區管理 局、金融監督管理委員會、保險局、檢查局、海洋 委員會改以其他項目刪減替代，科目自行調整。 3.委辦費：除法律義務支出不刪外，其餘統刪 3%，其 中國家安全會議、公共工程委員會、審計部、內政 部、消防署及所屬、移民署、國防部、國防部所屬、 國庫署、國家教育研究院、交通部、中央氣象局、 觀光局及所屬、運輸研究所、公路總局及所屬、家 81 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 畜衛生試驗所、臺南區農業改良場、花蓮區農業改 良場、動植物防疫檢疫局及所屬、中部科學工業園 區管理局改以其他項目刪減替代，科目自行調整。 4.軍事裝備及設施、房屋建築養護費、車輛及辦公器 具養護費、設施及機械設備養護費：統刪 5%，其中 行政院、主計總處、公務人力發展學院、國家發展 委員會、檔案管理局、中央選舉委員會及所屬、公 平交易委員會、司法院、智慧財產法院、銓敘部、 公務人員退休撫卹基金監理委員會、審計部、審計 部臺北市審計處、審計部新北市審計處、審計部桃 園市審計處、審計部臺中市審計處、審計部臺南市 審計處、審計部高雄市審計處、內政部、警政署及 所屬、中央警察大學、消防署及所屬、空中勤務總 隊、國防部、國防部所屬、國庫署、賦稅署、臺北 國稅局、高雄國稅局、北區國稅局及所屬、中區國 稅局及所屬、南區國稅局及所屬、關務署及所屬、 國有財產署及所屬、財政資訊中心、教育部、國民 及學前教育署、體育署、國家圖書館、國立公共資 訊圖書館、國立教育廣播電臺、國家教育研究院、 法務部、司法官學院、法醫研究所、廉政署、矯正 署及所屬、行政執行署及所屬、最高檢察署、臺灣 高等檢察署、臺灣高等檢察署臺中檢察分署、臺灣 高等檢察署臺南檢察分署、臺灣高等檢察署高雄檢 察分署、臺灣高等檢察署花蓮檢察分署、臺灣高等 檢察署智慧財產檢察分署、臺灣臺北地方檢察署、 臺灣士林地方檢察署、臺灣新北地方檢察署、臺灣 桃園地方檢察署、臺灣新竹地方檢察署、臺灣苗栗 地方檢察署、臺灣臺中地方檢察署、臺灣南投地方 檢察署、臺灣彰化地方檢察署、臺灣雲林地方檢察 署、臺灣嘉義地方檢察署、臺灣臺南地方檢察署、 臺灣橋頭地方檢察署、臺灣高雄地方檢察署、臺灣 屏東地方檢察署、臺灣臺東地方檢察署、臺灣花蓮 地方檢察署、臺灣宜蘭地方檢察署、臺灣基隆地方 檢察署、臺灣澎湖地方檢察署、福建高等檢察署金 門檢察分署、福建金門地方檢察署、福建連江地方 檢察署、調查局、中小企業處、加工出口區管理處 及所屬、交通部、民用航空局、中央氣象局、觀光 局及所屬、運輸研究所、公路總局及所屬、原子能 委員會、放射性物料管理局、農業委員會、水土保 持局、家畜衛生試驗所、農業藥物毒物試驗所、特 82 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 有生物研究保育中心、臺南區農業改良場、漁業署 及所屬、動植物防疫檢疫局及所屬、新竹科學工業 園區管理局、中部科學工業園區管理局、銀行局、 海洋委員會、海巡署及所屬改以其他項目刪減替 代，科目自行調整。 5.政令宣導費：統刪 15%，其中主計總處、中央選舉 委員會及所屬、促進轉型正義委員會、銓敘部、審 計部、內政部、警政署及所屬、消防署及所屬、役 政署、建築研究所、空中勤務總隊、國庫署、高雄 國稅局、北區國稅局及所屬、中區國稅局及所屬、 南區國稅局及所屬、關務署及所屬、國有財產署及 所屬、財政資訊中心、國民及學前教育署、國立公 共資訊圖書館、國立教育廣播電臺、交通部、中央 氣象局、公路總局及所屬、原子能委員會、放射性 物料管理局、林務局、水土保持局、漁業署及所屬、 動植物防疫檢疫局及所屬、毒物及化學物質局、環 境檢驗所、新竹科學工業園區管理局、海洋委員會 改以其他項目刪減替代，科目自行調整。 6.設備及投資：除法律義務支出及資產作價投資不刪 外，其餘統刪 6%，其中立法院、司法院、最高法院、 最高行政法院、臺北高等行政法院、臺中高等行政 法院、高雄高等行政法院、公務員懲戒委員會、法 官學院、智慧財產法院、臺灣高等法院臺中分院、 臺灣高等法院臺南分院、臺灣高等法院高雄分院、 臺灣高等法院花蓮分院、臺灣士林地方法院、臺灣 新北地方法院、臺灣新竹地方法院、臺灣苗栗地方 法院、臺灣臺中地方法院、臺灣南投地方法院、臺 灣彰化地方法院、臺灣雲林地方法院、臺灣嘉義地 方法院、臺灣臺南地方法院、臺灣橋頭地方法院、 臺灣高雄地方法院、臺灣屏東地方法院、臺灣臺東 地方法院、臺灣花蓮地方法院、臺灣宜蘭地方法院、 臺灣基隆地方法院、臺灣澎湖地方法院、臺灣高雄 少年及家事法院、福建高等法院金門分院、福建金 門地方法院、福建連江地方法院、審計部、審計部 臺北市審計處、審計部新北市審計處、審計部桃園 市審計處、審計部臺南市審計處、審計部高雄市審 計處、消防署及所屬、役政署、建築研究所、外交 及國際事務學院、財政部、國庫署、賦稅署、臺北 國稅局、中區國稅局及所屬、國有財產署及所屬、 財政資訊中心、國家圖書館、國立公共資訊圖書館、 83 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 國立教育廣播電臺、國家教育研究院、法務部、司 法官學院、法醫研究所、廉政署、矯正署及所屬、 行政執行署及所屬、最高檢察署、臺灣高等檢察署、 臺灣高等檢察署臺中檢察分署、臺灣高等檢察署臺 南檢察分署、臺灣高等檢察署高雄檢察分署、臺灣 高等檢察署花蓮檢察分署、臺灣高等檢察署智慧財 產檢察分署、臺灣臺北地方檢察署、臺灣士林地方 檢察署、臺灣新北地方檢察署、臺灣桃園地方檢察 署、臺灣新竹地方檢察署、臺灣苗栗地方檢察署、 臺灣臺中地方檢察署、臺灣南投地方檢察署、臺灣 雲林地方檢察署、臺灣嘉義地方檢察署、臺灣臺南 地方檢察署、臺灣橋頭地方檢察署、臺灣高雄地方 檢察署、臺灣屏東地方檢察署、臺灣臺東地方檢察 署、臺灣花蓮地方檢察署、臺灣宜蘭地方檢察署、 臺灣基隆地方檢察署、臺灣澎湖地方檢察署、福建 高等檢察署金門檢察分署、福建金門地方檢察署、 福建連江地方檢察署、調查局、工業局、水利署及 所屬、中央氣象局、觀光局及所屬、運輸研究所、 公路總局及所屬、金融監督管理委員會、海洋委員 會改以其他項目刪減替代，科目自行調整。 7.對國內團體之捐助與政府機關間之補助：除法律義 務支出不刪外，其餘統刪4%，其中司法院、內政部、 警政署及所屬、消防署及所屬、法務部、臺灣臺北 地方檢察署、臺灣士林地方檢察署、臺灣新北地方 檢察署、臺灣桃園地方檢察署、臺灣新竹地方檢察 署、臺灣苗栗地方檢察署、臺灣臺中地方檢察署、 臺灣南投地方檢察署、臺灣彰化地方檢察署、臺灣 雲林地方檢察署、臺灣嘉義地方檢察署、臺灣臺南 地方檢察署、臺灣橋頭地方檢察署、臺灣高雄地方 檢察署、臺灣屏東地方檢察署、臺灣臺東地方檢察 署、臺灣花蓮地方檢察署、臺灣宜蘭地方檢察署、 臺灣基隆地方檢察署、臺灣澎湖地方檢察署、福建 金門地方檢察署、福建連江地方檢察署、加工出口 區管理處及所屬、交通部、公路總局及所屬、核能 研究所、水土保持局、動植物防疫檢疫局及所屬、 環境保護署、文化部、新竹科學工業園區管理局、 中部科學工業園區管理局、海洋委員會改以其他項 目刪減替代，科目自行調整。 8.對地方政府之補助：除法律義務支出及一般性補助 款不刪外，其餘統刪 3%，其中役政署、臺灣苗栗地 84 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 方檢察署、臺灣臺中地方檢察署、臺灣南投地方檢 察署、臺灣彰化地方檢察署、臺灣雲林地方檢察署、 臺灣嘉義地方檢察署、臺灣臺南地方檢察署、臺灣 橋頭地方檢察署、臺灣高雄地方檢察署、臺灣屏東 地方檢察署、臺灣花蓮地方檢察署、公路總局及所 屬、漁業署及所屬、動植物防疫檢疫局及所屬改以 其他項目刪減替代，科目自行調整。 9.健保保險補助：減列勞動部補助第一類被保險人及 其眷屬保險費 5 億 6,722萬 1,000 元、衛生福利 部與社會及家庭署補助第一類被保險人及其眷屬保 險費 1,875 萬 9,000 元，以及政府應負擔健保費 法定下限差額 1 億 2,000 萬元。 10.衛生福利部食品藥物管理署「食品邊境查驗及國內 外 稽查管理」辦理嘉義永 在食安大樓維運減列 1,000 萬元。 11.財政部國庫署「國債付息」減列 16 億元，科目自 行調整。 (二) 經查，現有各部會及各事業單位提供諸多獎補助經費 謹遵照決議並配合行政院辦理。 予民間之法人機關，其中多數補助資料均已公開上 網，然不同單位之補助內容卻無法進行交叉比對與搜 尋，使原先公開資料之美意略顯打折，爰要求行政院 應針對轄下各部會及各事業單位現有之補助計畫及經 費核定發放情形進行串接，並於 110 年 12月 31 日 前建立一統合之資料平台，供民眾得以透過關鍵字查 找不同法人、團體、機關等申請補（捐）助之情形。 (三) 有鑑於網路訊息散布快速，行政院農業委員會從 105 本會目前僅運用臉書建立金管會 年開始公開招標相關網路宣傳人才。根據行政院農業 粉絲專頁，輔助政策行銷，並以金 委員會破除假訊息標案指出，該標案明確揭露投放廣 管會單一ID統一貼文、留言。 告及宣導素材的網路平台。此外，行政院農業委員會 在相關網路平台會以行政院農業委員會小編名義實名 發文，而且單一網路平台會由單一網路ID 統一發文， 爰要求各部會參採之。 (四) 我國無障礙運輸服務係分由交通部及衛生福利部負 非本局職掌業務。 責，交通部透過地方政府補助運輸業者購置低地板公 車及無障礙計程車，衛生福利部則透過公益彩券盈餘 補助復康巴士。惟低地板公車尚有多數縣市政府比率 仍未達五成，其中部分縣市政府甚至全無低地板公 車，恐無法提供身心障礙者之基礎公共運輸服務。至 於各縣市復康巴士數量有限，且搭乘費用較低（多為 免費或為一般計程車費用之 1/3 等），常造成供不應 85 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 求之情況，惟得標之經營者非交通專業團隊，時有產 生經營績效欠佳之情形，或有資源未能有效運用之 虞。因此要求行政院應強化整合多元無障礙運輸服務 資源，並適時檢視提供高齡者及身心障礙者使用公共 運輸服務相關措施及規範之適足性，俾有效達成「打 造行無礙的社會生活環境」之理念。 (五) 中央政府未受公共債務法債限規範之潛藏負債達 15 非本局職掌業務。 兆 3,000 億元，請行政院提出改善方案。 (六) 各項社會保險行政經費負擔之規範標準未盡一致，且 非本局職掌業務。 各項保險行政經費之預算編列形式迥異，且未能於各 保險財務個體如實反映辦理社會保險之行政成本，各 保險人補助其他機關（團體）之行政事務費，並無一 致之標準，請行政院提出改善方案。 (七) 行政院宣示 110 年「派遣歸零」，改以公開遴選程序 非本局職掌業務。 進用臨時人員或其他人力運用方式，期透過勞動關係 單一化，使僱用及指揮監督權均回歸同一雇主，以直 接照顧勞工權益。但觀之派遣歸零政策實施後，各機 關逐步減少進用派遣人員，據統計，截至 108 年 9 月 底止行政院所屬機關派遣勞工人數已減少 4,469 人， 惟外界仍關心派遣歸零實際上可能會轉入承攬型態。 簡言之，部分機關可能為規避超過派遣人數上限而將 派遣契約包裝為承攬契約，原派遣工則轉為更無保障 之勞務承攬，勞動權益反而更加惡化情事。爰此，建 請行政院儘速研謀相關規範，以防堵「承攬為名，派 遣為實」之弊端。 (八) 機關尚有未進用之預算員額缺額，每年運用非典型人 非本局職掌業務。 力卻仍持續攀升，員額實際需求與進用非典型人力辦 理業務內容之間，請行政院提出檢討及改善方案。 (九) 行政院為加速推動流域整體治理，以國土規劃、綜合 非本局職掌業務。 治水、立體防洪及流域治理等方式進行水患防治工 作，於 102 年 12 月核定中央政府流域綜合治理計 畫，以特別預算方式分 3 期籌措經費 660 億元，計 畫執行期間為 103 至 108年度；另於 106 年 4 月核 定中央政府前瞻基礎建設計畫，其中水環境建設―水 與安全部分，辦理縣市管河川及區域排水整體改善計 畫，計畫期程為 106至 113 年度，計畫經費 827.85 億 元；惟近年來仍因颱風、豪雨造成部分市縣淹水災情， 據審計部 107 年度中央政府總決算審核報告指出，各 地方政府辦理治水相關事項時遇到下列相關問題：1. 近年豪雨雨量屢逾 10 年重現期頻率，現行排水設計 86 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 標準難以達成防洪目標淹水恐成常態。2.治理工程及 應急工程用地取得進度延宕。3.滯洪設施仍屢遭民眾 陳情抗議，影響工程進度。4.部分地區之淹水潛勢圖 未適時公開供地方政府使用。5.河川上游崩塌地及土 石流潛勢區之維護管理不足，導致下游河道土砂嚴重 淤積等問題亟待解決；又各市縣政府 105 至 107 年 度辦理中央政府流域綜合治理計畫、前瞻基礎建設計 畫―水環境建設―水與安全之執行情形，有諸多共同 性缺失如下表，為加強政府水患防治工作，提升治水 成效，請經濟部及行政院主計總處等相關部會，就上 述缺失問題，向立法院相關委員會提出追蹤考核之專 案報告。 市縣政府 105 至 107 年度辦理中央政府流域綜合治 理計畫、前瞻基礎建設計畫（水環境建設―水與安全） 缺失情形表 面向 缺失事項 市縣別 預算執行 部分市縣預算 桃園市、臺中 執行率偏低。 市、臺南市、宜 蘭縣、彰化縣、 雲林縣、嘉義 縣、嘉義市、屏 東縣、花蓮縣等 10 市縣 治理及應急工 部分市縣工程 新北市、臺南 程執行 執 行 進 度 欠 市、高雄市、新 佳，或因用地取 竹縣、苗栗縣、 得延誤、管線及 彰 化 縣 、 雲 林 電 桿 遷 移 問 縣、嘉義縣、嘉 題，影響工程執 義市、屏東縣、 行進度，或跨河 臺東縣等 11 市 （區城排水）構 縣 造物改善工程 未完成。 已興建完成之 部分市縣對於 新北市、桃園 建 造 物 維 護 管 已 完 工 財 產 未 市、臺南市、高 理 確 實 登 帳 或 移 雄市、基隆市、 交管理單位，或 宜 蘭 縣 、 新 竹 未 依 限 辦 理 水 縣、彰化縣、南 利 建 造 物 檢 投縣、嘉義縣、 查，或迄未改善 嘉 義 市 、 屏 東 87 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 完成，或檢查未 縣、花蓮縣、臺 落實。 東縣等 14 市縣 防災社區建置 部分市縣對於 新北市、桃園 及設備維護管 淹水災情頻繁 市、臺中市、臺 理 之村里尚未建 南市、高雄市、 置防災社區，或 宜蘭縣、彰化 部分社區未參 縣、南投縣、雲 與防災社區評 林縣、嘉義縣、 鑑作業，或部分 屏 東 縣 、 臺 防災社區未運 東 縣 等 12市 作，或維運、參 縣 與訓練情形欠 佳，或未於汛期 前完成社區防 災演練，或水情 資訊系統未即 時更新，或維護 管 理 情 形 欠 佳，或抽水站及 抽水機組維護 管理未落實。 治理計畫及河 部分市縣尚未 新北市、桃園 川區域公告 辦理河川或區 市、臺中市、臺 域排水治理計 南市、高雄市、 畫，及公告河川 宜蘭縣、新竹 區域暨排水設 縣、苗栗縣、彰 施範圍、排水集 化縣、嘉義縣、 水區域。 嘉義市、屏東 縣、金門縣等 13 市縣 自治法規制定 部分市縣尚未 新北市、高雄 制定自治法規 市、宜蘭縣、新 及排水審查相 竹縣、苗栗縣、 關作業規定。 南投縣、花蓮縣 等 7 市縣 工 程 規 劃 設 部分市縣未依 臺北市、新北 計、履約及驗收 委 託 服 務 契 約 市、桃園市、臺 結算 檢討設計單位 南市、高雄市、 疏失責任，或未 基隆市、宜蘭 督促廠商詳實 縣、新竹市、彰 88 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 編 列 工 程 預 化縣、南投縣、 算、辦理材料試 雲 林 縣 、 嘉 義 驗，或依契約規 縣、花蓮縣、臺 定 延 長 營 造 綜 東縣、金門縣等 合保險期限；或 15 市縣 未核實辦理估 驗計價及竣工 結算。 資料來源：整理自各地方審計處室提供資料。 (十) 稅式支出是指政府為達成經濟或社會目標，利用免稅 謹遵照決議辦理。 額、扣除額、稅額扣抵、免稅項目、稅負遞延或優惠 稅率等租稅減免方式，補貼特定對象之措施。預算法、 財政收支劃分法、納稅人權利保障法及財政紀律法， 都有稅式支出評估的要求。行政院函請立法院審議之 稅式支出法案，該稅式支出報告應併同送交立法院審 議；立法委員提案之稅式支出法案，業務主管機關最 遲應於立法院審查該法案時，提出稅式支出報告併同 審查。 (十一) 為利立法院監督各部會預算編列情形，有關行銷費、 謹遵照決議辦理。 廣告費須詳細列明費用項目及金額，另其他科目經費 不得流入。 二、各委員會審查決議結果 財政委員會 歲出部分： 金融監督管理委員會主管： 證券期貨局： (一) 臺灣證券交易所、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中 業依決議於 109 年 2 月 21 日以金 心、臺灣期貨交易所股份有限公司及臺灣集中保管結 管證交字第 1090360604 號函，將 算所股份有限公司等 4 個證券期貨周邊單位，係依證 書面報告送立法院在案。 券交易法、期貨交易法、證券集中保管事業管理規則 及證券商營業處所買賣有價證券管理辦法等相關規定 經主管機關授權許可設立之公司或財團法人，因法律 授權取得獨占地位，受金融監督管理委員會監督管 理，其收入依法令規定收取並須報金融監督管理委員 會核定，擔任協助主管機關管理證券期貨市場之角 色。4 個證券期貨周邊單位董事長及總經理之薪酬優 渥，107 年度證券期貨周邊單位給付董事長及總經理 之年薪介於 624 萬元至 836 萬元間（附表 1），超逾 院長級待遇（年薪約 450 萬元），且獎金幾近薪資， 89 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 甚為優渥，理應提高績效指標之層次。經查，4 個單 位所訂 107 年度績效目標，57 個目標中僅 16 個有 目標值或時程表，餘為文字性目標（附表 2） ，不易客 觀評量；再者，除櫃檯買賣中心將申請進入創櫃板家 數、登錄興櫃家數、掛牌上櫃數、重點產業申請上（興） 櫃家數、推動海外企業申請上（興）櫃或申報輔導家 數、國際債券發行量具體列出目標數值外，其他競爭 力指標如上市申請家數、外資或法人吸引度、國際排 名評比提升度等，均未設定具體目標數值並列入考 核，積極性不足，績效評量容屬寬鬆，尚待改進，爰 請金融監督管理委員會證券期貨局於 3 個月內向立法 院財政委員會提出「合理化 4 個證券期貨周邊單位董 事長及總經理之薪資方案、與如何提升證券期貨周邊 單位績效指標之客觀性與積極性」書面報告。 附表1：證券期貨周邊單位107 年度董總薪酬情形 單位：新臺幣千元 薪資 單位 (含主 職稱 獎金 合計 備註 名稱 管加 給) 董事長 4,241 3,884 8,124 － 證券交 前後 2 任（各 任職 9.63 個 易所 總經理 4,039 3,605 7,644 月及 2.37 個 月） 董事長 4,241 4,120 8,360 － 櫃檯買 前後 2 任（各 任職 7.29 個 賣中心 總經理 4,082 3,751 7,834 月及 4.71 個 月） 前後 2 任（各 任職 6.5 個 董事長 4,240 4,096 8,336 月及 5.5 個 期貨交 月） 易所 前後 2 任（各 任職 6.5 個 總經理 3,967 3,823 7,790 月及 5.5 個 月） 集中保 董事長 3,433 3,169 6,602 － 管結算 所 總經理 3,121 3,121 6,241 － 附表2：證券期貨周邊單位107 年度績效目標值類型統計表 單位︰個 績效目標 證券交 櫃檯買 期貨交 集中保管 類型/單 合計 易所 賣中心 易所 結算所 位名稱 90 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 數 據 性或 0 8 2 6 16 具時程表 非 數 據性 或 無 時程 11 13 4 13 41 表 合計 11 21 6 19 57 註：具時程表者以目標值內訂有個別細目完成時點者計之。 (二) 中國資金買入台股，必須經過中國合格境內機構投資 業依決議於 109 年 4 月 1 日以金 者 （ Qualified Domestic Institutional 管證券字第 1090361167 號函，將 ，並且設定單一 QDII 額度是 1 書面報告送立法院在案。 Investor，下稱 QDII） 億美元，總額上限則是 5 億美元之限制，也禁止投資 台灣的電信、航空、廣電、保全等業別，每日的交易 進出也都由交易所監控。然而，依照香港澳門關係條 例第 31 條規定，香港或澳門居民、法人、團體或其 他機構在臺灣地區之投資，準用外國人投資及結匯相 關規定，而並非較嚴格之中國資金買入台股規範。目 前全世界皆面對中國資金透過港商違法投資之案例， 如美國司法文件曾揭露，中國華為公司曾透過港商星 通技術（Skycom） ，違規與伊朗進行交易；而台灣大同 公司近 3 年來，也有 3 次發生中國資金透過港商違法 投資的案例。中國已將香港融入「國家發展大局」 ，近 年中國對香港的各種干預，使美國國會所屬「美中經 濟暨安全審議委員會（USCC）」報告提醒應重新檢視香 港的特殊待遇地位，包括敏感科技輸出和獨立關稅區 安排等與中國區分的作法，而台灣將港商投資台股一 律視為外資之規定，已明顯不合時宜，爰請金融監督 管理委員會證券期貨局於 3 個月內向立法院財政委員 會提出針對「如何加強防堵中資透過港商違規投資台 股」書面報告。 (三) 近期未上市公司股票頻傳詐騙、吸金問題，可知買賣 業依決議於 109 年 4 月 1 日以金 未上市股票面臨三大風險，1.交割風險、2.價格風險、 管證券字第 1090360651 號函，將 3.時間風險，證券期貨局除了提醒投資人進行交易要 書面報告送立法院在案。 小心謹慎，避免經不合法的盤商或通路商買賣外並無 具體措施，請金融監督管理委員會證券期貨局於 3 個 月內向立法院財政委員會提出研究書面報告。 (四) 鑑於國家財政須有效運用，金融監督管理委員會證券 業依決議於 109 年 3 月 13 日以金 期貨局於 109 年度預算案「證券期貨市場監理」項下 管證券字第 1090360684 號函，將 「證券期貨市場監理」編列 961 萬元，其中「國外旅 書面報告送立法院在案。 費」編列 469 萬 3 千元，惟近年來公司治理情形仍 敗壞，出現如華映案、大西洋飲料案等情形，主管機 91 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 關金融監督管理委員會及證券期貨局難辭其咎，顯然 投入之預算並未達成其預定成效，赴國外究竟有無獲 取相關經驗更不得而知，爰請金融監督管理委員會證 券期貨局於 3 個月內向立法院財政委員會提出赴國外 獲取監理效能提升具體成果之書面報告。 (五) 隨著金融科技發展，我國證券市場亦出現重大而無法 業依決議於 109 年 2 月 20 日以金 忽略的變化，其中最顯著的是電子下單已占 60%以上， 管證期字第 1090360476 號函，將 投資人已漸習慣採用電子下單方式投入證券或期貨交 書面報告送立法院在案。 易。惟電子下單雖然方便，但若有胖手指事件，或如 107 年「0206 期貨選擇權事件」狀況等，恐造成投資 人鉅額損失連帶也造成證券投資市場之震盪，爰建請 金融監督管理委員會證券期貨局提出「如何提升證券 期貨業電子下單風險控管」，並將書面報告於 1 個月 內送交立法院財政委員會。 (六) 證券期貨業配合政府新南向政策，已在越南、柬埔寨、 業依決議於 109 年 2 月 25 日以金 印尼、新加坡、泰國、馬來西亞等國共設有 11 個分 管證券字第 1090360652 號函，將 支機構，惟與柬埔寨尚未簽訂金融監理合作文件。爰 書面報告送立法院在案。 建請金融監督管理委員會證券期貨局於 1 個月內向立 法院財政委員會提出書面報告，以加強監理合作。 (七) 109 年度金融監督管理委員會證券期貨局預算案「證 業依決議於 109 年 3 月 3 日以金管 券期貨市場監理」計畫編列 961 萬元，係發展具產業 證發字第 10903608261 號函，將書 特色之資本市場，推動海內外優良企業上市（櫃）…… 面報告送立法院在案。 等經費。據證期局統計資料，100 至 107 年度申請上 市（櫃）公司家數分別為 95 家、63 家、79 家、65 家、 75 家、67 家、55 家及 57 家，除 102、104 及 107 年度小幅增加外，大抵呈漸少趨勢；另 100 至 107 年 度登錄興櫃公司家數分別為 85 家、80 家、50 家、 79 家、65 家、66 家、54 家及 54 家，除 103 及 105 年度微幅增加外，亦呈漸少態勢；觀諸長期變化，107 年度申請上市（櫃）公司 57 家及登錄興櫃公司 54 家， 遠較 100 年度申請上市（櫃）公司 95 家及登錄興櫃 公司 85 家低，吸引企業申請掛牌已出現警訊，有待 持續關注，爰要求金融監督管理委員會證券期貨局賡 續研謀改善並積極招商，俾持續增加優質企業掛牌， 俾提升競爭力，並於 3 個月內向立法院財政委員會提 出書面報告。 (八) 109 年度金融監督管理委員會證券期貨局預算案「證 業依決議於 109 年 2 月 26 日以金 券期貨市場監理」計畫編列 961 萬元，係發展具產業 管證交字第 1090360671 號函，將 特色之資本市場，推動海內外優良企業上市（櫃）…… 書面報告送立法院在案。 92 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 109 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(109 年) 等經費。為提升證券市場量能，我國增訂證券交易稅 條例第 2 條之 2，調降現股當沖證交稅率至 1.5‰ ， 依立法院預算中心評估報告指出，觀諸 106 年 4 月 26 日實施當沖降稅迄 108 年 6 月底期間交易情形， 106 及 107 年度股票成交值上升，惟 108 年度上半 年度則較 107 年度下半年度成交值下降。復以日均值 觀之，107 年度下半年度及 108 年度上半年度日均值 均低於 107 年度全年度日均值，觀諸近期臺灣證券交 易所及鄰近地區證券市場證券交易情況，臺灣證券交 易所、日本交易所、韓國交易所 108 年度上半年度均 較 107 年度上半年度證券交易成交值降低，惟同期間 新加坡證券交易所持平，香港交易所及上海交易所則 上升，顯示國際經濟狀況變化下，資金仍流入鄰近地 區部分交易所，臺灣證券交易所競爭吸引力尚有檢視 強化空間。爰要求金融監督管理委員會證券期貨局通 盤檢視我國與該等證券交易所制度差異，於期間內衡 酌調適，俾強化整體競爭力，並於 3 個月內向立法院 財政委員會提出書面報告。 (九) 109 年度金融監督管理委員會證券期貨局「一般行政」業依決議於 109 年 2 月 27 日以金 計畫下之「基本行政工作維持―業務費―設施及機械 管證秘字第 1090360703 號函，將 設備養護費」編列 110 萬 5 千元，較 108 年度增加 書面報告送立法院在案。 32 萬 8 千元，增幅達 42%，未見較往年特殊用途事 項，卻較以前年度預算數大幅增加，欠缺合理性，鑑 於國家財政狀況困窘，應撙節相關費用支出。爰請金 融監督管理委員會證券期貨局向立法院財政委員會提 出書面報告。 (十) 109 年度金融監督管理委員會證券期貨局「一般行政」業依決議於 109 年 2 月 27 日以金 計畫下之「基本行政工作維持―設備及投資―雜項設 管證秘字第 1090360758 號函，將 備費」編列 162 萬 1 千元，較 108 年度增加 50 萬 書面報告送立法院在案。 9 千元，增幅達 46%，未見較往年特殊用途事項，卻較 以前年度預算數大幅增加，欠缺合理性，鑑於國家財 政狀況困窘，應撙節相關費用支出。爰請金融監督管 理委員會證券期貨局向立法院財政委員會提出書面報 告。 貳、 總決算部分 依據立法院 109 年 10 月 27 日台立院議字第 1090703228 號函，「中華民國 107 年度中央政府 總決算審核報告（含附屬單位決算及綜計表）」及「中央政府前瞻基礎建設計畫第 1 期特別決算審 核報告（中華民國 106 至 107 年度）」案，已逾送達該院 1 年內完成審議之期限，依決算法第 28 條第 1 項規定，視同審議通過。 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