海岸巡防署(海巡署及所屬) 決 算 目 次 中華民國 107 年度 (一)總說明……………………………………………………………………… 2 (二)歲入來源別決算表………………………………………………………… 22 (三)歲出政事別決算表………………………………………………………… 26 (四)歲出機關別決算表………………………………………………………… 28 (五)以前年度歲出政事別轉入數決算表……………………………………… 34 (六)以前年度歲出機關別轉入數決算表……………………………………… 36 (七)平衡表……………………………………………………………………… 38 (八)資本資產表………………………………………………………………… 39 (九)現金出納表………………………………………………………………… 40 (十)平衡表各科目明細表 1.專戶存款明細表………………………………………………………… 41 2.其他應收款明細表……………………………………………………… 42 3.預付款明細表…………………………………………………………… 43 4.存出保證金明細表……………………………………………………… 45 5.保證品明細表…………………………………………………………… 46 6.應付帳款明細表………………………………………………………… 47 7.存入保證金明細表……………………………………………………… 48 8.應付代收款明細表……………………………………………………… 59 9.應付保管款明細表……………………………………………………… 63 10.應付保證品明細表…………………………………………………….. 64 (十一)資本資產變動表………………………………………………………… 66 (十二)歲出用途別決算分析表………………………………………………… 68 (十三)歲出用途別決算累計表………………………………………………… 70 (十四)收入實現數與繳付公庫數分析表……………………………………… 74 (十五)支出實現數與公庫撥入數分析表……………………………………… 76 (十六)收入支出彙計表………………………………………………………… 78 (十七)歲入餘絀（或減免、註銷）分析表…………………………………… 79 (十八)歲出保留分析表………………………………………………………… 80 (十九)歲出賸餘（或減免、註銷）分析表…………………………………… 82 (二十)人事費分析表…………………………………………………………… 84 (二十一)增購及汰換車輛明細表……………………………………………… 86 (二十二)補、捐（獎）助其他政府機關或團體個人經費報告表…………… 88 (二十三)委託辦理計畫(事項)經費報告表……………………………………. 92 (二十四)出國計畫執行情形報告表…………………………………………… 94 (二十五)赴大陸地區計畫執行情形報告表…………………………………… 96 (二十六)重大計畫執行績效報告表…………………………………………… 98 (二十七)國有財產目錄總表…………………………………………………… 100 (二十八)歲出按職能及經濟性綜合分類表…………………………………… 102 (二十九)平衡表各科目承接情形一覽表……………………………………… 104 (三十)歲出保留承接情形一覽表……………………………………………… 106 (三十一)立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決 議及注意事項辦理情形報告表……………………………………… 108 （本 頁 空 白） 1 海 岸 巡 防 署 總 說 中華民國 一、財務報告之簡述 (一)歲入、歲出預算執行結果 1.本年度歲入預算數與決算數比較概況表 決 算 數 預 算 數 科 目 合 計 （1） 實 現 數 應收數 保留數 (2) 0400000000-2 973,000 1,426,779 0 0 1,426,779 罰款及賠償收入 0463010000-7 973,000 1,426,779 0 0 1,426,779 海岸巡防署(海巡署及所屬) 0463010300-0 973,000 1,426,779 0 0 1,426,779 賠償收入 0463010301-3 973,000 1,426,779 0 0 1,426,779 一般賠償收入 0500000000-8 0 250 0 0 250 規費收入 0563010000-2 0 250 0 0 250 海岸巡防署(海巡署及所屬) 0563010300-6 0 250 0 0 250 使用規費收入 0563010305-0 0 250 0 0 250 資料使用費 0700000000-9 283,000 418,874 0 0 418,874 財產收入 0763010000-3 283,000 418,874 0 0 418,874 海岸巡防署(海巡署及所屬) 0763010100-8 19,000 176,074 0 0 176,074 財產孳息 0763010106-4 19,000 176,074 0 0 176,074 租金收入 0763010600-0 264,000 242,800 0 0 242,800 廢舊物資售價 1100000000-2 50,000 1,133,145 0 0 1,133,145 其他收入 1163010000-7 50,000 1,133,145 0 0 1,133,145 海岸巡防署(海巡署及所屬) 1163010900-8 50,000 1,133,145 0 0 1,133,145 雜項收入 1163010901-0 0 199,238 0 0 199,238 收回以前年度歲出 1163010909-2 50,000 933,907 0 0 933,907 其他雜項收入 合計 1,306,000 2,979,048 0 0 2,979,048 2 (海巡署及所屬) 明 107年度 單位：新臺幣元 預決算比較 決算數占預 增 減 數 算數之比率 說 明 (2)-(1) (2)/(1) ﹪ 453,779 146.64 453,779 146.64 453,779 146.64 453,779 146.64 廠商逾期違約罰款高於預期。 250 250 250 250 民眾閱覽、複製檔案資料收入。 135,874 148.01 135,874 148.01 157,074 926.71 157,074 926.71 中華民國海巡之友總會籌備會承租本署廳舍租金收入高於預期。 -21,200 91.97 廢舊物資售價低於預期。 1,083,145 2,266.29 1,083,145 2,266.29 1,083,145 2,266.29 199,238 收回以前年度本署同仁眷屬喪葬補助等收入。 883,907 1,867.81 員工借用宿舍收入高於預期。 1,673,048 228.10 3 海 岸 巡 防 署 總 說 中華民國 2.本年度歲出預算數與決算數比較概況表 決 算 預 算 數 科 目 (1) 實 現 數 應 付 數 保 留 數 0063010000-5 921,664,000 905,395,866 215,600 1,769,598 海岸巡防署(海巡署及所屬) 3863010100-2 567,012,000 554,656,991 0 0 一般行政 3863010200-7 351,480,000 347,639,289 215,600 1,769,598 海岸及海域巡防業務 3863019000-7 3,172,000 3,099,586 0 0 一般建築及設備 3863019800-3 0 0 0 0 第一預備金 3863019800-3 0 0 0 0 第一預備金 7506205300-0 23,572,748 23,572,748 0 0 公務人員退休撫卹給付 8903304500-4 3,873,966 3,873,966 0 0 公教人員婚喪生育及子女教育補助 3877013800-0 18,936,707 18,936,707 0 0 調整軍公教人員待遇準備 7577017500-7 862,575 862,575 0 0 調整軍公教人員待遇準備 合計 968,909,996 952,641,862 215,600 1,769,598 4 (海巡署及所屬) 明 107年度 單位：新臺幣元 算數 預 決 算 比較 決算數占預 合 計 增 減 數 算數之比率 說 明 (2) (2)-(1) (2)/(1)% 907,381,064 -14,282,936 98.45 554,656,991 -12,355,009 97.82 本署於107年4月28日組織改造，海洋委員會、海洋 保育署及國家海洋研究院籌備處107年度預算執行 納入本署決算表達，因人員進用未如預期，人事費 結餘共計11,138,164元;本署人事費及汰換止滑墊 等支出結餘425,430元;行政院核定組改人員107年 度另予考績獎金791,415元免予保留。 349,624,487 -1,855,513 99.47 海洋委員會及所屬機關租賃辦公廳舍租金及裝修、 補助國內團體從事海洋事務研究活動、辦理諮詢人 員績效獎勵金及民眾檢舉獎金、辦理水上摩托車移 撥先期作業費等經費結餘。 3,099,586 -72,414 97.72 海洋委員會首長座車及本署車輛採購結餘款。 0 0 0.00 0 0 0.00 23,572,748 0 100.00 3,873,966 0 100.00 18,936,707 0 100.00 862,575 0 100.00 954,627,060 -14,282,936 98.53 5 海 岸 巡 防 署 總 說 中華民國 3.以前年度歲出轉入數與決算數比較概況表 年 本 年 度 減 免 以前年度轉入數 本 年 度 實 現 數 （ 註 銷 ） 數 度 科 目 別 應付數 保 留 數 應付數 保 留 數 應付數 保 留 數 105 0063010000-5 0 1,905,625 0 0 0 1,905,625 海岸巡防署 3863010200-7* 0 1,905,625 0 0 0 1,905,625 海岸及海域巡防業務 0300 0 1,905,625 0 0 0 1,905,625 設備及投資 106 0063010000-5 0 164,206,129 0 23,643,380 0 140,562,749 海岸巡防署 3863010200-7* 0 164,206,129 0 23,643,380 0 140,562,749 海岸及海域巡防業務 0300 0 164,206,129 0 23,643,380 0 140,562,749 設備及投資 合計 0 166,111,754 0 23,643,380 0 142,468,374 6 (海巡署及所屬) 說 明 107年度 單位：新臺幣元 本 年 度 調 整 數 本 年 度 未 結 清 數 說 明 應 付 數 保 留 數 應 付 數 保 留 數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 「海巡岸際雷達系統換裝計畫」吉貝雷達站，因履約 要項減項減價並辦理契約變更，賸餘23,643,380元辦 理註銷。 0 0 0 0 7 海岸巡防署(海巡署及所屬) 總 說 明 中華民國 107 年度 （二）平衡表及資本資產表重要科目之金額及內容簡述 １、平衡表重要科目之金額及內容簡述： （１）資產： Ａ、專戶存款：本年度餘額 4,574 萬 9,057 元，係廠商依契約繳納之履約保證金或 保固保證金、其他機關（團體）撥付之專案獎金或加菜金、各類代扣款項及海 洋委員會政務人員離職儲金。 Ｂ、其他應收款：本年度餘額 174 萬 9,240 元，係 101 年美國海岸防衛隊來臺施訓 案 95 萬 7,825 元，因美方訓練排程已滿，未及辦理，囿於本案已納入國防部 101 年軍售訓練合約，須俟國防部契約項目辦理完成，方能結算返還；另海洋委 員會、本署及偵防分署退休人員另予考績獎金 79 萬 1,415 元，行政院核定免予 保留。 Ｃ、預付款: 本年度餘額 150 萬 486 元，係教育訓練測考中心預付美國海岸防衛隊 執法訓練及來臺訓練案經費。 Ｄ、存出保證金：本年度餘額 400 元，係租用郵政信箱之押金。 （２）負債： Ａ、應付帳款：本年度餘額 21 萬 5,600 元，係服裝採購案保留款(應付數)。 Ｂ、存入保證金：本年度餘額 4,438 萬 5,294 元，係南沙太平島交通基礎整建工程 、臺北港海巡基地浚渫造地及碼頭新建工程保固保證金等。 Ｃ、應付代收款：本年度餘額 72 萬 5,418 元，係其他機關（團體）撥付之專案獎金 、加菜金，以及各類代扣款項等。 Ｄ、應付保管款：本年度餘額 63 萬 8,345 元，係海洋委員會政務人員離職儲金。 ２、資本資產表重要科目之金額及內容簡述： （１）固定資產： Ａ、土地：本年度餘額 61 億 5,993 萬 2,138 元，係本署及所屬辦公廳舍基地。 Ｂ、土地改良物：本年度餘額 29 億 458 萬 461 元，係本署及所屬圍牆、球場及碼頭 等。 Ｃ、房屋建築及設備：本年度餘額 40 億 8,601 萬 8,426 元，係本署及所屬辦公廳舍 等。 Ｄ、機械及設備：本年度餘額 5 億 9,643 萬 3,335 元，係本署及所屬之鐵塔設施、 雷達操作台、各式電腦及網路設備、碼頭電力供給設備、汙水處理系統等。 Ｅ、交通及運輸設備：本年度餘額 83 億 1,993 萬 4,753 元，係本署及所屬之各式艦 艇、車輛、雷達設備及無線電裝備等。 Ｆ、雜項設備：本年度餘額 4 億 5,099 萬 5,944 元，係本署及所屬之艦砲、機砲、 榴砲、雷達系統設備機櫃、熱泵系統、各式空調系統、辦公及消防設備等。 Ｇ、購建中固定資產：本年度餘額 11 億 2,249 萬 1,549 元，主要係臺北港與臺中港 海巡基地之在建工程、100 噸級巡防救難艇及 100、600、4,000 噸級巡防艦(艇) 建造中之在建工程等。 ８ 海岸巡防署(海巡署及所屬) 總 說 明 中華民國 107 年度 （２）無形資產： 電腦軟體：本年度餘額 8,965 萬 6,213 元，係派遣台與搜救優選規劃系統、大數 據分析及資料庫整合建置軟體、雷達系統圖資運作與備份軟體、艦艇料件倉儲管 理系統、巨量資料整合交換平臺與資料介接整合系統、各式電腦作業系統及應用 軟體等。 ９ 海岸巡防署(海巡署及所屬) 總 說 明 中華民國 107 年度 二、財務狀況之分析 （一）平衡表本年度較上年度金額變動差異20％以上之科目及其原因說明 單位：新臺幣元 金 額 差異% 科 目 差 異 達 20% 以 上 之 說 明 本年度(1) 上年度(2) (1-2)/(2) 資產 48,999,183 46,665,059 專戶存款 45,749,057 45,706,834 0.09% 其他應收款 1,749,240 957,825 82.63% 本年度較上年度增加79萬1,415元，係海洋 委員會、本署及偵防分署退休人員另予考績 獎金，行政院核定免予保留。 預付款 1,500,486 - 本年度較上年度增加150萬486元，係教育訓 練測考中心預付美國海岸防衛隊執法訓練及 來臺訓練案經費，以及海洋委員會、本署及 偵防分署退休人員另予考績獎金。 存出保證金 400 400 0.00% 負債 45,964,657 45,706,834 應付帳款 215,600 - 本年度較上年度增加21萬5,600元，係服裝 採購案保留款(應付數)。 存入保證金 44,385,294 45,079,030 -1.54% 應付代收款 725,418 271,474 167.21% 本年度較上年度增加45萬3,944元，主要係 國安局核發107年度專案團體及個人獎金、 中華民國海巡之友會頒發慰勉金，未於本年 度全數執行所致。 應付保管款 638,345 356,330 79.14% 本年度較上年度增加28萬2,015元，主要係 海洋委員會政務人員離職儲金由本署代為列 帳表達所致。 淨資產 3,034,526 958,225 資產負債淨額 3,034,526 958,225 216.68% 本年度較上年度增加207萬6,301元，係增加 預付款及應付帳款所致。 10 海岸巡防署(海巡署及所屬) 總 說 明 中華民國 107 年度 （二）資本資產表本年度較上年度金額變動差異20％以上之科目及其原因說明 單位：新臺幣元 金 額 差異% 科 目 差 異 達 20% 以 上 之 說 明 本年度(1) 上年度(2) (1-2)/(2) 固定資產 23,640,386,606 4,075,080,680 因107年4月28日組織改造後，海洋委員 會、海洋保育署、國家海洋研究院籌備 處及本署所屬機關資本資產帳由本署代 土地 6,159,932,138 3,320,439,532 85.52% 為列帳表達所致。 土地改良物 2,904,580,461 4,472,839 64838.18% 房屋建築及設備 4,086,018,426 142,073,799 2775.98% 機械及設備 596,433,335 183,941,410 224.25% 交通及運輸設備 8,319,934,753 195,936,822 4146.23% 雜項設備 450,995,944 12,235,959 3585.82% 購建中固定資產 1,122,491,549 215,980,319 419.72% 無形資產 89,656,213 66,339,953 電腦軟體 89,656,213 66,339,953 35.15% 資本資產總額 23,730,042,819 4,141,420,633 資本資產總額 23,730,042,819 4,141,420,633 472.99% 11 海岸巡防署(海巡署及所屬) 總 說 明 中華民國 107 年度 三、重要施政計畫執行成果之說明 (一) 已完成施政計畫重點概述： 本署107年度施政計畫與預算係配合國家整體施政目標暨重點計畫編列，年度已完成 施政計畫重點如下： １、辦理本署海岸及海域巡防全般政策之研究發展、計畫、管制、考核作業，以及法 規研審與管理作業等事項，全面提升服務品質，增進服務效能與創新能力。 ２、加強海岸巡防工作，精進商、漁港安檢及應變機制，建立查緝縱深部署及橫向跨 部會聯繫作為，配合各項勤務執行規劃，綿密海岸監控，全面提升海岸巡防執行 成效。 ３、持續強化專屬經濟海域護漁任務，執行公海漁業巡護，維護國家海洋權益，確保 漁民作業安全；精進海上搜救機制，充實救生救難裝備，辦理災害防救訓練及演 練，整合區域搜救能量，提升海難搜救及災害防救效能。 ４、強化執法訓練，嚴密查緝槍、毒、菸、酒與農漁畜產品走私及非法入出國等不法 情事；加強取締越界漁船，積極辦理海難救助、查處海上駁油、海洋環境保護、 生態保育等事項，維護海域秩序與海洋資源。 ５、綿密情報部署，廣拓情報來源，辦理海岸、海域秩序及安全之情報蒐整、偵防查 緝作業，並積極拓展國際與兩岸間海岸及海域巡防任務合作與交流，發揮早期預 警功能。 ６、籌補智慧科技配備，堅實資通安全，精進通資能量，落實資安防護及危機管控機 制，強化指管通情系統，提升雷達目標監控辨識能力，增進海巡勤務作業效能。 ７、辦理醫療保健、營繕工程、營產管理及各類裝備採購、補保等後勤業務，構建綿 密後勤支援體系，有效支援海巡任務遂行。 ８、強化招募機制與策略，進用專業人才，精實人力結構；辦理各項專業訓練，強化 組織學習能力，提升機關行政效能與施政品質。 ９、厚植海洋事務能量，參與國際合作交流，並鼓勵海洋事務研究，落實海洋興國。 １０、辦理本署一般行政管理工作，支援各項業務順利推展，達成施政目標。 12 海岸巡防署(海巡署及所屬) 總 說 明 中華民國 107 年度 （二）施政計畫分項說明： １、以前年度 重要計畫 辦 理 情 形 工作計畫名稱 實 施 內 容 項 目 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明因 應 改 善 措 施 海岸及海域巡防 一、臺北港海巡基地辦 一、本案已取得綠建築標章，並完成 業務 公廳舍新建工程。 全案付款結案作業。 二、3、4G功能M化偵查 二、本案107年3月完成採購驗收及經 系統案。 費核銷作業，4月正式開始執行相 關勤務；本系統於107年服勤期間 ，協助本署執行槍、毒、走私等 查緝案件計40案次，有效維護社 會治安，賡續辦理相關系統升級 作業，以加強科技偵蒐量能。 三、海巡岸際雷達系統 三、依「海巡岸際雷達系統換裝計畫 換裝計畫案。 」完成2處雷達天線機組、2處雷 達站基礎工程建置作業，提供海 域執法與海上安全維護需求，強 化海域動態監控能量，達成預期 目標。 13 海岸巡防署（海巡署及所屬） 總 說 明 中華民國 107 年度 ２、本年度 工 作 計 畫重 要 計 畫 辦 理 情 形 實 施 內 容 名 稱項 目 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 因應改善措施 一、一般行政 辦理各項行政 辦理本署一般行 一、辦理房屋廳舍修繕及機電設備維護，提升辦 管理工作，支 政管理工作。 公環境安全，有效強化工作效能。 援各業務單位 二、107年度計錄取專業軍官258人(達成率126.5 達成施政目標 %)、專業士官22人(達成率146.7%)及志願士 。 兵1,367人(達成率148.3%)。 三、加強與立法院各委員會、各黨團間之協調聯 繫，傳達本署年度工作執行情形、查緝成效 及未來施政重點，型塑機關整體形象。 四、積極辦理各項公文電子化精進措施，戮力推 動公文線上簽核、電子公布欄及電子化會議 ，達成公文節能減紙目標，落實政府e化目 標。 五、積極辦理本署組改後新設機關文書檔案管理 作業講習與檢核作業，以提升文書檔案管理 品質。 六、辦理媒體採訪接待及聯誼座談，行銷海巡形 象，並於重要節日拜訪記者聯繫感情，增進 本署與記者間情誼交流。 七、辦理定期晉任授階暨授勳典禮，並邀請眷屬 參加典禮，利用臺上授階、授勳儀式，彰顯 同仁榮譽，凝聚向心力，並提升士氣，使各 單位同仁與眷屬交流互動，加深眷屬對海巡 工作專業性及辛勞度之肯定，進而提升民眾 對海巡之觀感及認同。 八、辦理107年模範海巡人員及單位表揚活動， 表揚模範海巡人員9名與模範海巡單位16個 ，肯定受獎人為海巡工作之付出，提升海巡 人員品德修養，激勵士氣，樹立海巡優秀形 象。 九、配合政府新南向政策及雙語教育，提供所屬 同仁英、日及越語學習資訊，並補助學習費 用。訂購英語雜誌月刊，供同仁借閱，營造 自主研習英語環境。 十、鼓勵同仁參加公餘進修碩士學位及選修學分 班，強化自我本職學能，提高機關行政效能 與服務品質。另依據現役軍人營區在職專班 招生辦法，鼓勵所屬機關與大專院校合作開 辦營區在職專班，以提供所屬軍職同仁多元 學習管道。 十一、辦理「106年公務人員特種考試海岸巡防 人員考試錄取人員專業訓練」計46人參訓( 三等37人、四等9人)及「106年公務人員特 種考試一般警察人員考試四等考試水上警察 人員類科錄取人員教育訓練」計54人參訓， 以建立初任海岸巡防人員及水上警察人員依 法行政及執勤技能等基本知能與觀念，並培 14 海岸巡防署（海巡署及所屬） 總 說 明 中華民國 107 年度 工 作 計 畫重 要 計 畫 辦 理 情 形 實 施 內 容 名 稱項 目 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 因應改善措施 養其積極熱誠之服務態度及工作方法。 十二、辦理慶生會、婦女節、母親節、父親節、 歲末年終歡聚等各項節慶活動，有效塑造相 互傾聽與信賴的組織氛圍。 十三、持續辦理107年員工協助方案推動計畫， 設定關鍵績效指標，推動重點工作，執行考 核制度，營造良好的職場氛圍，凝聚海巡同 仁向心力。 十四、持續推動心理輔導工作推動計畫、三級防 處體系及區域輔導網絡，維護轄屬機關（單 位）內部安全，預防自殺（傷）、殺（傷） 人之情事發生。 十五、與國軍退除役官兵輔導委員會續簽「醫療 資源支援協議書」，提供本署及所屬同仁享 有退輔會所屬15個地區榮民總醫院（含分院 ）醫療保健、精神醫療及心理諮商輔導等多 項支援服務。 十六、發行「海巡雙月刊」第91至96期，邀請專 家學者於「溫老師園地－員工協助方案」專 欄投稿，投稿篇數計6篇，宣導本署政策及 執法成效。 十七、辦理「員工協助方案及心理輔導人員、志 工知能研習」，計51人參加，提升專業素養 及輔導技巧，增進心理諮商輔導工作整體效 能，提供員工協助方案推動人員教育訓練。 十八、編製106年度決算、107年度半年結算及10 8年度概算、預算案。 十九、執行107年度「健全財務秩序與強化收支 控管督導查核」，查核重點包括會計、出納 事務處理程序與保管及機關開立帳戶之後續 控管作業辦理情形等，已將查核結果分行受 查機關檢討改進。 二十、辦理「主計人員專業訓練」2期，計95人 參加。 二一、按月編製「海巡重要統計資料」摺頁及「 海巡統計月報」，供本署及所屬各機關運用 ，並發布於本署全球資訊網。 二二、按月彙編「海巡基本統計手冊」，並將非 機敏性資料登載於本署內網。 二三、編製106年度「海巡統計年報」，登載於 本署全球資訊網，充分發揮統計服務功能， 使社會各界對本署施政成效更臻瞭解。 二四、評選海岸巡防機關106年廉潔楷模計10名 ，於107年3月擴大署務會報中表揚，以收激 濁掦清之效。 二五、辦理「公務員廉政倫理規範」宣導，登錄 303件廉政倫理事件，引導同仁公正執法。 二六、舉辦「廉政法令宣導」計宣導96場次，計 15 海岸巡防署（海巡署及所屬） 總 說 明 中華民國 107 年度 工 作 計 畫重 要 計 畫 辦 理 情 形 實 施 內 容 名 稱項 目 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 因應改善措施 1,812人參加；拍攝「與廉同行」廉政微電 影，並於本署及所屬機關共276個單位播放 ，播放次數計845次，宣導人次計5,686人； 參酌海巡機關業務特性，擇常見風險業務及 不法(違失)案例共29則，設計製成廉政指引 電子書，提升廉能意識。 二七、召開廉政會報2次，檢視機關風紀狀況， 實施廉政措施，貫徹廉能政治，提升廉政效 能。 二八、辦理資通安全稽核，稽核缺失移請受檢單 位立即改善，並列為後續複查重點，以落實 資訊安全。 二九、辦理春安工作及十月慶典期間機關安全專 案維護工作，執行機關安全檢查與安全狀況 演練，有效預防危害發生，提升同仁災害應 變能力，本署暨所屬機關全年計執行公務機 密維護檢查及機關安全維護檢查，共計65場 次，相關缺失均移請業管單位改進完竣，圓 滿完成維護任務。 三十、實施「戶役政系統專案稽核」，計發現4 項主要缺失態樣，並提出2項興革建議，移 請業管單位檢討改善，以防杜不當查詢及洩 密情事，維護機關廉能形象。 三一、辦理機密維護宣導132場次及定期稽核2次 。本署密碼業務獲行政院評核特優4個單位 、優等19個單位、甲等7個單位，全年未發 生重大資安事件。 16 海岸巡防署（海巡署及所屬） 總 說 明 中華民國 107 年度 工 作 計 畫重 要 計 畫 辦 理 情 形 實 施 內 容 名 稱項 目 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 因應改善措施 二、海岸及海 一、強化國土 一、配合行政院 一、協辦「行政院2018聯安專案反恐特勤及國土 域巡防業 安全維安 國土安全政 安全研習會」，以建立反恐相關單位資源共 務 應變整備 策規劃，強 享，強化反恐、反劫持戰鬥能力及國土安全 (一)巡防查緝 ，保障社 化海事維安 能量。 作業 會安全。 應變執行能 二、配合行政院國土安全辦公室辦理「國家關鍵 二、落實海域 量，並持續 基礎設施訪評演習」，相關防護作為將持續 執法，維 辦理專精訓 依行政院指導辦理，以強化本署國家關鍵基 護海洋權 練，維護海 礎設施核心功能維運及各項防護作為。 益與捍衛 域及海岸安 三、修訂「海事重大人為危安事件或恐怖攻擊應 漁權。 全。 變計畫」。 三、提升海洋 二、精進各項危 四、為精進各項危機應變機制，修訂本署常用勤 污染處理 機應變機制 務執行標準作業程序，樹立本署執法權威。 能力，保 ，並持續推 五、掌握大陸漁船越界熱區，超前部署勤務，先 護海洋資 動各項專案 期預置兵力，防止渠等伺機接近我方海域， 源。 工作，樹立 並針對陸船越界狀況，不定時辦理區域聯防 四、提升安檢 本署執法權 勤務，適時自本島派遣大型艦船及特勤人員 作業效能 威。 增援金門、馬祖、澎湖等離島區域，強化執 ，協力推 三、為遏阻大陸 法能量；另針對中國大陸伏季休漁期結束或 動海上休 漁船越界作 相關漁汛期間，針對北方三島、中部、金門 閒活動。 業，本署針 、馬祖、澎湖等重點海域集結優勢能量，彈 五、強化海難 對北方三島 性靈活勤務部署，執行擴大威力取締，強力 搜救及災 、金門、馬 遏阻陸船越界。107年驅離越界大陸船舶1,3 害防救機 祖及澎湖等 84艘次、扣留106艘次、罰鍰72艘次、沒入3 制，維護 重點海域， 0艘。 民眾生命 適時規劃擴 六、靈活運用法律所賦予之職掌權限，視情節合 財產安全 大威力掃蕩 併採取驅離、扣留、留置調查、沒入漁獲（ 。 專案任務， 具）、罰鍰及沒入船舶等執法手段，並提高 調派大型艦 裁罰額度及沒入艘數，強化執法作為；建議 船支援，嚴 增修《兩岸人民關係條例施行細則》部分條 格取締越界 文，針對大陸地區人民運用無船籍或船籍不 漁船。 明之船舶作業，明定得扣留船舶、物品及留 四、靈活運用法 置人員之事由，以便於海上護漁執法，維護 律所賦予之 國家安全及海洋資源。 職掌權限， 七、執行「中西太平洋漁業巡護」3航次，登檢 多管齊下， 國籍作業漁船43艘次，維護我國漁民權益， 視情節彈性 確保公海漁業作業秩序，善盡國際漁業管理 運用各種裁 責任。另派員出席「中西太平洋漁業委員會 罰手段，強 之技術及紀律次委員會第14屆會議」。 力執法，依 八、定期調派大型艦船執行「碧海專案」或依個 法究辦，以 案調(增)派其他艦船，結合該地區海巡單位 有效遏阻大 執行海域巡護工作，107年計巡護東沙海域8 陸漁船越界 航次、南沙海域32航次及東、南沙合併執行 。 2航次，共計42航次，運用優勢兵力，強力 五、參與國際漁 取締不法船舶；另為擴大打擊力度，同時將 業會議，並 高雄西南100至160浬海域列為重點海域。 執行公海遠 九、主辦或參與海洋污染防治訓練591場次，計7 洋漁業巡護 ,436人次參加；參與海洋污染防治演練31場 任務，善盡 次，動員446人次；持續整備、強化海洋污 17 海岸巡防署（海巡署及所屬） 總 說 明 中華民國 107 年度 工 作 計 畫重 要 計 畫 辦 理 情 形 實 施 內 容 名 稱項 目 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 因應改善措施 國際漁業責 染防治裝備，處理海洋污染防治案件33案。 任。 十、選派4名人員赴法國參加107年度「海域油及 六、持續執行專 海運化學品污染應變人力養成」訓練，汲取 屬經濟海域 最新國際海洋污染防治知能，提升人員專業 巡護及東、 素養與應處能力。 南沙海域「 十一、鑑於海洋污染防治之執法及應變觀念、技 碧海專案」 術日新月異，為使海污資材及裝備發揮除污 巡護任務， 效能，本署所屬機關(單位)皆定期進行保養 維護國家海 、維護及裝備熟悉訓練，並登錄於海洋保育 洋權益。 署「海洋污染防治管理系統」中，藉以審視 七、配合各縣（ 現有應變能量，以利案發時即時調撥及整合 市）政府舉 運用，有效處理海污事件，維護海洋環境資 辦海洋油污 源。 染緊急應變 十二、107年度取締沿近海漁業違規案件計992件 演練，並辦 ，並協同漁政單位辦理「港口檢查」與「海 理相關訓練 上查核」等工作，執行沿近海巡護287航次 ，提升海洋 ，另辦理5場鯨豚及海龜救傷訓練，以確保 污染處理效 漁業資源永續發展。 能。 十三、主辦「2018東沙巡禮-海域安全及國家公 八、積極參與海 園生態體驗營」活動，計有60名大專院校學 洋污染防治 生參與，活動圓滿順利，使學員充分體會我 專業技能培 國南海國土疆域之珍貴與重要性，提升對我 訓及講習， 國南海主權及海洋政策之認同。 提升取締、 十四、規劃本署水上摩托車平衡調撥，部署於救 蒐證、調查 生救難案件潛勢區域，並先期進行人員訓練 與處理能力 及籌購托曳架及充氣式救生板等輔助設備， 。 以發揮本署水上摩托車運用效益。 九、健全海洋油 十五、強化與中央氣象局及海科中心等研究單位 污染緊急應 之橫向聯繫，提升本署搜救優選規劃系統洋 變處理機制 流及風場資料庫鏈結之穩定性，並成立搜救 ，落實海洋 優選規劃專責小組，辦理小組成員培訓，強 污染防治器 化系統運作效能。 材維護及倉 十六、辦理26場「聯合救生救難演練」，結合消 儲管理。 防局、國防部及民間團體救援能量，針對各 十、落實「快速 沿岸遊憩熱點及易生溺水區域，執行救災演 通關」政策 練，提升我國跨機關及民間救生救難協調機 ，提升安檢 制，建立岸際防護網絡，確保水域遊憩安全 勤務效能， 。 強化漁業管 十七、積極推動區域搜救合作機制，與日本、菲 理與執法合 律賓及大陸地區辦理搜救人員經驗交流、培 作，確保漁 訓專業人員及共同舉辦演練等事宜。107年 業資源永續 臺日合作救援計1案、1船、8人；兩岸計7案 發展。 、7船、96人，有助維護周邊海域航行安全 十一、配合政府 。 開放海洋政 十八、參與「第十屆中國國際救撈論壇暨第四屆 策，協力相 IMRF區域發展會議」，就海上救助、打撈 關機關推動 、海事工程及水下救援等救撈領域進行交流 海洋相關活 ，汲取各國海事救撈之知識與經驗並了解最 18 海岸巡防署（海巡署及所屬） 總 說 明 中華民國 107 年度 工 作 計 畫重 要 計 畫 辦 理 情 形 實 施 內 容 名 稱項 目 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 因應改善措施 動，厚植海 新技術發展，作為本署未來防災應變政策發 洋文化內涵 展參據。 。 十九、會同衛福部、交通部、國防部、外交部、 十二、籌補各類 國搜中心等機關，於太平島辦理107年「南 救生救難裝 援三號」演練，藉由跨部會之協調合作，對 備，提升搜 海難遇險人、船進行快速與完備的人道救援 救能量。 ，本次演練納入國家級災難醫療救護隊前進 十三、辦理搜救 支援機制，共同驗證及提升太平島整體人道 專業訓練及 救援能量。 聯合演練， 強化整體災 害應變機制 。 (二)情報蒐整 一、加強查緝 一、加強走私、 一、執行各項專案查緝工作，深入追查幕後不法 作業 走私偷渡 偷渡等專案 集團，並強化計畫性案件管考機制。107年 ，推動國 查緝工作， 本署執行「安海專案」查獲各式槍枝80枝、 際合作交 落實計畫性 彈類2,256顆、各級毒品4,914.5公斤（一級1, 流。 案件管考。 031.8公斤、二級2,246.0公斤、三級650.3公 二、精進情報 二、防杜走私動 斤、四級986.4公斤），緝獲偷渡犯115人（ 教育訓練 物活（屠） 本國籍14人、大陸籍6人、外國籍95人）； ，落實情 體及農漁畜 執行「安康專案」查獲走私農林漁畜產品15 報督導考 產品入境。 萬3,310公斤（農產品3萬5公斤、漁產品12 核。 三、拓展兩岸情 萬2,994公斤、畜產品311公斤）、菸763萬7, 報交流及海 686包、酒223公升、動物活體1,513隻；「 域執法合作 祥安專案」查獲失聯移工329人、非法雇主3 事項。 1人、仲介1人。 四、參與國際會 二、本署107年4月28日完成組織改造，配合政府 議、組織， 緝毒政策，爰成立偵防分署「科技鑑識科」 建立實質交 及建置科技鑑識實驗室、科技偵查情資整合 流與合作關 分析平臺系統等相關設備，運用「大數據分 係。 析」、「資料庫整合」等科技裝備輔助所屬 五、定期召開情 單位案件偵辦，以提升查緝效能，增進斷根 報工作會報 溯源能量。 。 三、依據「海峽兩岸共同打擊犯罪及司法互助協 六、辦理海巡工 議」，拓展兩岸交流與執法合作；與陸方執 作績效考評 法機關交換犯罪情資計117件，其中毒品3案 作業。 ，查扣各級毒品計1,655公斤。 七、策辦各類情 四、派員出席「第15屆跨境有組織犯罪暨恐怖活 報教育訓練 動國際研討會」；赴美國、馬來西亞、日本 。 、菲律賓、馬紹爾、香港與海巡及執法機關 交流；與美國、日本、菲律賓、澳大利亞、 紐西蘭、印尼、馬來西亞等國來臺海巡及執 法人員研商相互關切議題；與主要國家駐臺 辦事處加強聯繫，強化跨國合作關係。 五、本署派駐日本東京、那霸辦事處人員協處海 上事務11件、臺日海上執法機關交流167件 。另本署派駐菲律賓代表處人員協處海上事 務7件、臺菲人員交流45件。 19 海岸巡防署（海巡署及所屬） 總 說 明 中華民國 107 年度 工 作 計 畫重 要 計 畫 辦 理 情 形 實 施 內 容 名 稱項 目 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 因應改善措施 六、秉持「服務沒有最好、只有更好」的態度， 落實執行各項海巡服務工作，自107年起調 整為每月主動拜會轄內區漁會聯繫交流並適 時表揚優良漁民，期使為民服務工作更貼近 民意需求。107年共計蒐整108則建言、執行 海巡服務工作計4,762案，政令、預防犯罪 宣導及其他有關海巡服務事項宣導計1,466 案，有效落實為民服務工作。 七、召開情報工作相關會議，藉由績效檢討、案 例分享、座談討論等方式，精進情報業務， 提升整體查緝成效。 八、辦理「海巡工作績效考評」2次，對於績效 未符預期單位實施輔訪、查核，適時提供支 援，解決問題。 九、辦理「情報偵防實務訓練」、「人口販運案 件鑑別原則與案件之偵查起訴」、「洗錢防 制法新法」、「當前兩岸政策現況」及「洗 錢防制犯罪金流之追查及不法所得扣押」等 訓練課程，有效提升專業執行力，強化金流 追查力。 (三)通訊資訊 一、旋翼型無 一、籌購機動性 一、依「旋翼型無人飛行載具試辦計畫」完成8 管理作業 人飛行載 高、起降便 架旋翼型無人飛行載具購置，提升海域及岸 具籌建計 利性、滯空 際目標辨識、不法蒐證、海難事故協尋、海 畫。 停懸攝影監 （岸）域油污染事件偵視與應處能量，達成 二、紅外線熱 控之旋翼型 預期目標。 影像系統 無人飛行載 二、依「紅外線熱影像系統試辦計畫」完成3處 籌建計畫 具，增加目 紅外線熱影像系統建置，輔助偵蒐監控岸際 。 標識別判讀 雷達偵蒐盲區、守望監控死角及扼控大陸漁 三、資通安全 、動態監控 船越界捕魚等重點熱區，達成海域近岸動態 防護設 備 、違規漁業 目標全天候監控能量，掌握近（岸）海動態 改善計 畫 行為或不法 目標及周遭環境狀況，提升整體海（岸）域 。 事件蒐證與 治安維護能量，達成預期目標。 取締等作業 三、依「資通安全防護設備改善計畫」完成5台 之精準度， 伺服器及2台磁碟陣列儲存系統購置，強化 有效打擊不 網路連線偵測監控能量，確保防護系統穩定 法，並可應 ，提升整體資訊安全，達成預期目標。 用於海上災 害防救，提 升救援率以 及有效避免 災情擴散。 二、籌購紅外線 熱影像設備 ，強化近海 、岸際船隻 、車輛及人 員等目標動 態全天候監 20 海岸巡防署（海巡署及所屬） 總 說 明 中華民國 107 年度 工 作 計 畫重 要 計 畫 辦 理 情 形 實 施 內 容 名 稱項 目 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 因應改善措施 控能量，另 配合搭載可 見光變焦攝 影機，並整 合雷達系統 與影像處理 技術，提升 監控精準度 。 三、因應現今各 種網路攻擊 手法及工具 日趨多元， 為有效監控 外部攻擊行 為及異常連 線事件，除 將相關資安 設備紀錄納 入資通安全 防護管理中 心（SOC） 系統自動化 偵測監控， 並建立資安 事件儲存系 統及相關資 料備援機制 ，俾利資安 事件發生後 之稽核紀錄 追查佐證， 以符合資安 管理規範要 求。 21 海岸巡防署( 歲入來源 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算增減數 合計 (1) 02 0400000000-2 973,000 0 973,000 罰款及賠償收入 196 ˉ0463010000-7 973,000 0 973,000 ˉ海岸巡防署(海巡署及所屬) 01 ˉˉ0463010300-0 973,000 0 973,000 ˉˉ賠償收入 01 ˉˉˉ0463010301-3 973,000 0 973,000 ˉˉˉ一般賠償收入 03 0500000000-8 0 0 0 規費收入 161 ˉ0563010000-2 0 0 0 ˉ海岸巡防署(海巡署及所屬) 01 ˉˉ0563010300-6 0 0 0 ˉˉ使用規費收入 02 ˉˉˉ0563010305-0 0 0 0 ˉˉˉ資料使用費 04 0700000000-9 283,000 0 283,000 財產收入 212 ˉ0763010000-3 283,000 0 283,000 ˉ海岸巡防署(海巡署及所屬) 01 ˉˉ0763010100-8 19,000 0 19,000 ˉˉ財產孳息 02 ˉˉˉ0763010106-4 19,000 0 19,000 ˉˉˉ租金收入 02 ˉˉ0763010600-0 264,000 0 264,000 ˉˉ廢舊物資售價 07 1100000000-2 50,000 0 50,000 其他收入 207 ˉ1163010000-7 50,000 0 50,000 ˉ海岸巡防署(海巡署及所屬) 01 ˉˉ1163010900-8 50,000 0 50,000 ˉˉ雜項收入 22 海巡署及所屬) 別決算表 107年度 單位:新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較增 決算數占預 減數 算數之比率 實現數 應收數 保留數 合計 (2) (2)-(1) (2)/(1)% 1,426,779 0 0 1,426,779 453,779 146.64 1,426,779 0 0 1,426,779 453,779 146.64 1,426,779 0 0 1,426,779 453,779 146.64 1,426,779 0 0 1,426,779 453,779 146.64 250 0 0 250 250 250 0 0 250 250 250 0 0 250 250 250 0 0 250 250 418,874 0 0 418,874 135,874 148.01 418,874 0 0 418,874 135,874 148.01 176,074 0 0 176,074 157,074 926.71 176,074 0 0 176,074 157,074 926.71 242,800 0 0 242,800 -21,200 91.97 1,133,145 0 0 1,133,145 1,083,145 2,266.29 1,133,145 0 0 1,133,145 1,083,145 2,266.29 1,133,145 0 0 1,133,145 1,083,145 2,266.29 23 海岸巡防署( 歲入來源 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算增減數 合計 (1) 01 ˉˉˉ1163010901-0 0 0 0 ˉˉˉ收回以前年度歲出 02 ˉˉˉ1163010909-2 50,000 0 50,000 ˉˉˉ其他雜項收入 經常門小計 1,306,000 0 1,306,000 資本門小計 0 0 0 合計 1,306,000 0 1,306,000 24 海巡署及所屬) 別決算表 107年度 單位:新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較增 決算數占預 減數 算數之比率 實現數 應收數 保留數 合計 (2) (2)-(1) (2)/(1)% 199,238 0 0 199,238 199,238 933,907 0 0 933,907 883,907 1,867.81 2,979,048 0 0 2,979,048 1,673,048 228.10 0 0 0 0 0 2,979,048 0 0 2,979,048 1,673,048 228.10 25 海岸巡防署( 歲出政事 經資門併計 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 07 3800000000-3 668,040,707 0 145,880,000 126,680,000 民政支出 0 0 272,560,000 01 ˉˉ3863010100-2 414,707,000 0 86,056,000 65,597,000 ˉˉ一般行政 652,000 0 152,305,000 02 ˉˉ3863010200-7 227,945,000 0 59,824,000 59,363,000 ˉˉ海岸及海域巡防業務 4,348,000 0 123,535,000 03 ˉˉ3863019000-7 1,452,000 0 0 1,720,000 ˉˉ一般建築及設備 0 0 1,720,000 04 ˉˉ3863019800-3 5,000,000 0 0 0 ˉˉ第一預備金 -5,000,000 0 -5,000,000 01 ˉˉ3877013800-0 18,936,707 0 0 0 ˉˉ調整軍公教人員待遇準備 0 0 0 26 7500000000-2 24,435,323 0 0 0 退休撫卹給付支出 0 0 0 01 ˉˉ7506205300-0 23,572,748 0 0 0 ˉˉ公務人員退休撫卹給付 0 0 0 01 ˉˉ7577017500-7 862,575 0 0 0 ˉˉ調整軍公教人員待遇準備 0 0 0 32 8900000000-0 3,873,966 0 0 0 其他支出 0 0 0 01 ˉˉ8903304500-4 3,873,966 0 0 0 ˉˉ公教人員婚喪生育及子女 ˉˉ教育補助 0 0 0 合計 696,349,996 0 145,880,000 126,680,000 0 0 272,560,000 26 海巡署及所屬) 別決算表 107年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比 實現數 保留數 預決算比較增減數 率 合計 (2)-(1) (2)／(1)％ (1) 應付數 合計(2) 940,600,707 924,332,573 1,769,598 -14,282,936 98.48 215,600 926,317,771 567,012,000 554,656,991 0 -12,355,009 97.82 0 554,656,991 351,480,000 347,639,289 1,769,598 -1,855,513 99.47 215,600 349,624,487 3,172,000 3,099,586 0 -72,414 97.72 0 3,099,586 0 0 0 0 0 0 18,936,707 18,936,707 0 0 100.00 0 18,936,707 24,435,323 24,435,323 0 0 100.00 0 24,435,323 23,572,748 23,572,748 0 0 100.00 0 23,572,748 862,575 862,575 0 0 100.00 0 862,575 3,873,966 3,873,966 0 0 100.00 0 3,873,966 3,873,966 3,873,966 0 0 100.00 0 3,873,966 968,909,996 952,641,862 1,769,598 -14,282,936 98.53 215,600 954,627,060 27 海岸巡防署( 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 22 0063000000-9 649,104,000 0 145,880,000 126,680,000 海岸巡防署主管 0 0 272,560,000 經常門小計 543,873,000 0 121,989,000 81,408,000 -1,874,000 -5,458,626 196,064,374 資本門小計 105,231,000 0 23,891,000 45,272,000 1,874,000 5,458,626 76,495,626 01 ˉ0063010000-5 649,104,000 0 145,880,000 126,680,000 ˉ海岸巡防署(海巡署及所屬) 0 0 272,560,000 經常門小計 543,873,000 0 121,989,000 81,408,000 -1,874,000 -5,458,626 196,064,374 資本門小計 105,231,000 0 23,891,000 45,272,000 1,874,000 5,458,626 76,495,626 01 ˉˉ3863010100-2 414,707,000 0 86,056,000 65,597,000 ˉˉ一般行政 652,000 0 152,305,000 ˉˉˉˉˉ01 398,418,000 0 86,056,000 56,668,000 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 142,724,000 ˉˉˉˉˉ02 16,277,000 0 0 8,929,000 ˉˉˉˉˉ業務費 652,000 -2,000 9,579,000 ˉˉˉˉˉ04 12,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ獎補助費 0 2,000 2,000 02 ˉˉ3863010200-7 124,166,000 0 35,933,000 15,811,000 ˉˉ海岸及海域巡防業務 2,474,000 -5,458,626 48,759,374 ˉˉˉˉˉ02 120,403,000 0 35,933,000 15,811,000 ˉˉˉˉˉ業務費 2,474,000 -5,458,626 48,759,374 ˉˉˉˉˉ04 3,763,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ獎補助費 0 0 0 02 ˉˉ3863010200-7* 103,779,000 0 23,891,000 43,552,000 ˉˉ海岸及海域巡防業務 1,874,000 5,458,626 74,775,626 ˉˉˉˉˉ03 103,779,000 0 23,891,000 43,552,000 ˉˉˉˉˉ設備及投資 1,874,000 5,458,626 74,775,626 28 海巡署及所屬) 別決算表 107年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比 實現數 保留數 預決算比較增減數 率 合計 (2)-(1) (2)／(1)％ (1) 應付數 合計(2) 921,664,000 905,395,866 1,769,598 -14,282,936 98.45 215,600 907,381,064 739,937,374 724,292,137 1,769,598 -13,660,039 98.15 215,600 726,277,335 181,726,626 181,103,729 0 -622,897 99.66 0 181,103,729 921,664,000 905,395,866 1,769,598 -14,282,936 98.45 215,600 907,381,064 739,937,374 724,292,137 1,769,598 -13,660,039 98.15 215,600 726,277,335 181,726,626 181,103,729 0 -622,897 99.66 0 181,103,729 567,012,000 554,656,991 0 -12,355,009 97.82 0 554,656,991 541,142,000 529,193,758 0 -11,948,242 97.79 0 529,193,758 25,856,000 25,449,233 0 -406,767 98.43 0 25,449,233 14,000 14,000 0 0 100.00 0 14,000 172,925,374 169,635,146 1,769,598 -1,305,030 99.25 215,600 171,620,344 169,162,374 166,192,307 1,769,598 -984,869 99.42 215,600 168,177,505 3,763,000 3,442,839 0 -320,161 91.49 0 3,442,839 178,554,626 178,004,143 0 -550,483 99.69 0 178,004,143 178,554,626 178,004,143 0 -550,483 99.69 0 178,004,143 29 海岸巡防署( 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 03 ˉˉ3863019000-7 1,452,000 0 0 1,720,000 ˉˉ一般建築及設備 0 0 1,720,000 01 ˉˉˉ3863019011-3* 1,452,000 0 0 1,720,000 ˉˉˉ交通及運輸設備 0 0 1,720,000 ˉˉˉˉˉ03 1,452,000 0 0 1,720,000 ˉˉˉˉˉ設備及投資 0 0 1,720,000 04 ˉˉ3863019800-3 5,000,000 0 0 0 ˉˉ第一預備金 -5,000,000 0 -5,000,000 ˉˉˉˉˉ09 5,000,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ預備金 -5,000,000 0 -5,000,000 02 8903304500-4 3,873,966 0 0 0 公教人員婚喪生育及子女教育 補助 0 0 0 ˉˉˉˉˉ01 3,873,966 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 經常門小計 3,873,966 0 0 0 0 0 0 05 7506205300-0 23,572,748 0 0 0 公務人員退休撫卹給付 0 0 0 ˉˉˉˉˉ01 23,572,748 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 經常門小計 23,572,748 0 0 0 0 0 0 27 3877013800-0 18,936,707 0 0 0 調整軍公教人員待遇準備 0 0 0 ˉˉˉˉˉ01 18,936,707 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 27 7577017500-7 862,575 0 0 0 調整軍公教人員待遇準備 0 0 0 ˉˉˉˉˉ01 862,575 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 30 海巡署及所屬) 別決算表 107年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比 實現數 保留數 預決算比較增減數 率 合計 (2)-(1) (2)／(1)％ (1) 應付數 合計(2) 3,172,000 3,099,586 0 -72,414 97.72 0 3,099,586 3,172,000 3,099,586 0 -72,414 97.72 0 3,099,586 3,172,000 3,099,586 0 -72,414 97.72 0 3,099,586 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,873,966 3,873,966 0 0 100.00 0 3,873,966 3,873,966 3,873,966 0 0 100.00 0 3,873,966 3,873,966 3,873,966 0 0 100.00 0 3,873,966 23,572,748 23,572,748 0 0 100.00 0 23,572,748 23,572,748 23,572,748 0 0 100.00 0 23,572,748 23,572,748 23,572,748 0 0 100.00 0 23,572,748 18,936,707 18,936,707 0 0 100.00 0 18,936,707 18,936,707 18,936,707 0 0 100.00 0 18,936,707 862,575 862,575 0 0 100.00 0 862,575 862,575 862,575 0 0 100.00 0 862,575 31 海岸巡防署( 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 經常門小計 19,799,282 0 0 0 0 0 0 統籌科目小計 47,245,996 0 0 0 0 0 0 合計 696,349,996 0 145,880,000 126,680,000 0 0 272,560,000 32 海巡署及所屬) 別決算表 107年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比 實現數 保留數 預決算比較增減數 率 合計 (2)-(1) (2)／(1)％ (1) 應付數 合計(2) 19,799,282 19,799,282 0 0 100.00 0 19,799,282 47,245,996 47,245,996 0 0 100.00 0 47,245,996 968,909,996 952,641,862 1,769,598 -14,282,936 98.53 215,600 954,627,060 33 海岸巡防署( 以前年度歲出政事 經資門併計 中華民國 年 科 目 以前年度轉入數 本年度減免(註銷)數 度 應付數 應付數 別 款 項 目 節 名稱及編號 保留數 保留數 105 07 3800000000-3 0 0 民政支出 1,905,625 0 02 ˉˉ3863010200-7 0 0 ˉˉ海岸及海域巡防業務 1,905,625 0 小 計 0 0 1,905,625 0 106 07 3800000000-3 0 0 民政支出 164,206,129 23,643,380 02 ˉˉ3863010200-7 0 0 ˉˉ海岸及海域巡防業務 164,206,129 23,643,380 小 計 0 0 164,206,129 23,643,380 合 計 0 0 166,111,754 23,643,380 34 海巡署及所屬) 別轉入數決算表 107年度 單位:新臺幣元 本年度實現數 本年度調整數 本年度未結清數 應付數 應付數 應付數 保留數 保留數 保留數 0 0 0 1,905,625 0 0 0 0 0 1,905,625 0 0 0 0 0 1,905,625 0 0 0 0 0 140,562,749 0 0 0 0 0 140,562,749 0 0 0 0 0 140,562,749 0 0 0 0 0 142,468,374 0 0 35 海岸巡防署( 以前年度歲出機關 經資門分列 中華民國 年 科 目 以前年度轉入數 本年度減免(註銷)數 度 應付數 應付數 別 款 項 目 節 名稱及編號 保留數 保留數 105 23 0063000000-9 0 0 海岸巡防署主管 1,905,625 0 01 ˉ0063010000-5 0 0 ˉ海岸巡防署 1,905,625 0 02 ˉˉ3863010200-7* 0 0 ˉˉ海岸及海域巡防業務 1,905,625 0 ˉˉˉˉˉˉ03 0 0 ˉˉˉˉˉˉ設備及投資 1,905,625 0 小 計 0 0 1,905,625 0 106 23 0063000000-9 0 0 海岸巡防署主管 164,206,129 23,643,380 01 ˉ0063010000-5 0 0 ˉ海岸巡防署 164,206,129 23,643,380 02 ˉˉ3863010200-7* 0 0 ˉˉ海岸及海域巡防業務 164,206,129 23,643,380 ˉˉˉˉˉˉ03 0 0 ˉˉˉˉˉˉ設備及投資 164,206,129 23,643,380 小 計 0 0 164,206,129 23,643,380 經常門小計 0 0 0 0 資本門小計 0 0 166,111,754 23,643,380 合 計 0 0 166,111,754 23,643,380 36 海巡署及所屬) 別轉入數決算表 107年度 單位:新臺幣元 本年度實現數 本年度調整數 本年度未結清數 應付數 應付數 應付數 保留數 保留數 保留數 0 0 0 1,905,625 0 0 0 0 0 1,905,625 0 0 0 0 0 1,905,625 0 0 0 0 0 1,905,625 0 0 0 0 0 1,905,625 0 0 0 0 0 140,562,749 0 0 0 0 0 140,562,749 0 0 0 0 0 140,562,749 0 0 0 0 0 140,562,749 0 0 0 0 0 140,562,749 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 142,468,374 0 0 0 0 0 142,468,374 0 0 37 海岸巡防署(海巡署及所屬) 平衡表 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 科 目 名 稱 本年度 上年度 科 目 名 稱 本年度 上年度 1 資產 48,999,183 46,665,059 2 負債 45,964,657 45,706,834 11 流動資產 48,999,183 46,665,059 21 流動負債 45,964,657 45,706,834 110103 專戶存款 45,749,057 45,706,834 210301 應付帳款 215,600 0 110398 其他應收款 1,749,240 957,825 211201 存入保證金 44,385,294 45,079,030 110901 預付款 1,500,486 0 211301 應付代收款 725,418 271,474 111201 存出保證金 400 400 211401 應付保管款 638,345 356,330 3 淨資產 3,034,526 958,225 31 資產負債淨額 3,034,526 958,225 310101 資產負債淨額 3,034,526 958,225 合 計 48,999,183 46,665,059 合 計 48,999,183 46,665,059 附註: 保證品 1,800,000 38 海岸巡防署(海巡署及所屬) 資本資產表 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 科 目 名 稱 本年度 上年度 科 目 名 稱 本年度 上年度 固定資產 23,640,386,606 4,075,080,680 資本資產總額 23,730,042,819 4,141,420,633 土地 6,159,932,138 3,320,439,532 資本資產總額 23,730,042,819 4,141,420,633 土地改良物 2,904,580,461 4,472,839 房屋建築及設備 4,086,018,426 142,073,799 機械及設備 596,433,335 183,941,410 交通及運輸設備 8,319,934,753 195,936,822 雜項設備 450,995,944 12,235,959 購建中固定資產 1,122,491,549 215,980,319 無形資產 89,656,213 66,339,953 無形資產 89,656,213 66,339,953 合 計 23,730,042,819 4,141,420,633 合 計 23,730,042,819 4,141,420,633 備註:本署各財產項目總值23,730,042,819元與國有財產目錄總表各項財產總值22,517,895,057元，差異1,212,147,762元， 係:(1)電腦軟體計89,656,213元，非屬國有財產產籍管理作業要點涵蓋範圍。(2)未完工程之購建中固定資產1,122,491,549元， 俟驗收完成時列入國有財產帳。 39 海岸巡防署(海巡署及所屬) 現 金 出 納 表 中華民國107年度 單位:新臺幣元 項 目 及 摘 要 金 額 收項 一、上期結存 45,706,834 ˉ1.專戶存款 45,706,834 二、本期收入 1,099,631,993 ˉ1.本年度歲入 2,979,048 ˉˉ(1.)實現數 2,979,048 ˉ2.其他應收款淨(增)減數 -791,415 ˉˉ(1.)本年度歲出賸餘已撥待繳庫數(-) -791,415 ˉ3.存入保證金淨增(減)數 -693,736 ˉ4.應付代收款淨增(減)數 453,944 ˉ5.應付保管款淨增(減)數 282,015 ˉ6.公庫撥入數 1,097,402,137 ˉˉ(1.)本年度歲出撥款 954,933,763 ˉˉ(2.)以前年度歲出撥款 142,468,374 ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 收 項 總 計 1,145,338,827 付項 一、本期支出 1,099,589,770 ˉ1.本年度歲出 954,627,060 ˉˉ(1.)實現數 952,641,862 ˉˉ(2.)應付數 215,600 ˉˉ(3.)保留數 1,769,598 ˉ2.歲出應付數 -215,600 ˉˉ(1.)本年度新增應付數(-) -215,600 ˉ3.歲出保留數 140,698,776 ˉˉ(1.)以前年度轉入實現數 142,468,374 ˉˉ(2.)本年度新增保留數(-) -1,769,598 ˉ4.預付款淨增(減)數 1,500,486 ˉ5.繳付公庫數 2,979,048 ˉˉ(1.)本年度歲入繳庫 2,979,048 二、本期結存 45,749,057 ˉ1.專戶存款 45,749,057 ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 付 項 總 計 1,145,338,827 40 海岸巡防署(海巡署及所屬) 專戶存款明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 45,749,057 本年度部分 45,749,057 08 國庫存款戶-特種基金及保管款科目 45,107,772 11 國庫存款戶-海洋保育署 2,940 13 政務人員離職儲金存款公、自提戶(海洋委員會 495,224 ) 14 舊制退撫給與專戶(海洋委員會) 143,121 總 計 45,749,057 41 海岸巡防署(海巡署及所屬) 其他應收款明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 說 明 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 957,825 以前年度部分 957,825 102 957,825 一百零二年度 因納入國防部 101 年 度 軍 事 訓 練案，須俟國防 300030轉帳傳票 部契約項目辦理 年度期初餘額調整─「邀請美國海岸防衛隊來臺施 102 4 1 957,825 完成，方能結算 訓案」暫付款由預算性質轉列非預算性質(行政院核 返還，經洽該部 定修正上年度決算) 表示預計108年度 向美方辦理結案 程序。 預算性質部分 791,415 本年度部分 791,415 107 791,415 一百零七年度 海洋委員會、本署及偵防分署退休人員另予考績獎金 791,415 ，行政院核定免予保留(預付款改列其他應收款) 總 計 1,749,240 42 海岸巡防署(海巡署及所屬) 預付款明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 預算性質部分 1,500,486 本年度部分 1,500,486 107 1,500,486 一百零七年度 3863010100-2 一般行政 500952 付款憑單 107 07 27 預付本署107年度另予考績獎金(楊登賀) 88,641 500953 付款憑單 預付本署107年度另予考績獎金代扣所得稅(楊 107 07 27 4,814 登賀) 501397 付款憑單 107 10 22 預付本署107年度另予考績獎金(林以哲等5員) 402,235 501398 付款憑單 預付本署107年度另予考績獎金代扣所得稅(林 107 10 22 14,741 以哲等5員) 501621 付款憑單 (11)預付偵防分署107年12月份組改預算劃分 107 12 01 106,830 額度 501623 付款憑單 (01)預付海洋委員會107年12月份建築物耐震 107 12 01 158,825 評估經費(第2次) 300152 轉帳傳票 預付本署林以哲等6員另予考績獎金－借方明 108 01 09 15,329 細科目轉正(預付款修改工作計畫) 43 海岸巡防署(海巡署及所屬) 預付款明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 300185 轉帳傳票 行政院修正減列保留數時，將屬本年度國庫撥 108 03 18 款之預付款改列其他應收款(回復在上年度決 -88,641 算時所作修正分錄)107年度─另予考績獎金 300185 轉帳傳票 行政院修正減列保留數時，將屬本年度國庫撥 108 03 18 款之預付款改列其他應收款(回復在上年度決 -4,814 算時所作修正分錄)107年度─另予考績獎金 300185 轉帳傳票 行政院修正減列保留數時，將屬本年度國庫撥 108 03 18 款之預付款改列其他應收款(回復在上年度決 -402,235 算時所作修正分錄)107年度─另予考績獎金 300185 轉帳傳票 行政院修正減列保留數時，將屬本年度國庫撥 108 03 18 款之預付款改列其他應收款(回復在上年度決 -14,741 算時所作修正分錄)107年度─另予考績獎金 300185 轉帳傳票 行政院修正減列保留數時，將屬本年度國庫撥 108 03 18 款之預付款改列其他應收款(回復在上年度決 -106,830 算時所作修正分錄)107年度─另予考績獎金 300185 轉帳傳票 行政院修正減列保留數時，將屬本年度國庫撥 108 03 18 款之預付款改列其他應收款(回復在上年度決 -158,825 算時所作修正分錄)107年度─另予考績獎金 300185 轉帳傳票 行政院修正減列保留數時，將屬本年度國庫撥 108 03 18 款之預付款改列其他應收款(回復在上年度決 -15,329 算時所作修正分錄)107年度─另予考績獎金 3863010200-7 海岸及海域巡防業務 1,500,486 500629 付款憑單 (12)預付教育訓練測考中心107年1至4月份相 107 05 24 1,500,486 關經費(游泳基本訓練等6案) 總 計 1,500,486 44 海岸巡防署 存出保證金明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 400 以前年度部分 400 090 400 九十年度 02 郵政信箱 400 500133 付款憑單 090 03 02 本署九十年檢舉反映郵政信箱租用押金 400 總 計 400 45 海岸巡防署(海巡署及所屬) 保證品明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 1,800,000 本年度部分 1,800,000 107 1,800,000 一百零七年度 02 履約保證金 1,800,000 300075 轉帳傳票 CGA107012「紅外線熱影像系統試辦計劃」履 約保證金(107年建置履約期限107.10.31;108 107 07 30 1,800,000 年建置履約期限108.9.30) 27950876 中華電信股份有限公司企業客戶 分公司 總 計 1,800,000 46 海岸巡防署(海巡署及所屬) 應付帳款明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 預算性質部分 215,600 本年度部分 215,600 107 215,600 一百零七年度 3863010200-7 海岸及海域巡防業務 215,600 04 後勤支援作業 215,600 02 業務費 108 1 16 300171轉帳傳票 215,600 107年度服裝籌補案預算辦理保留應付數 總 計 215,600 47 海岸巡防署(海巡署及所屬) 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 44,385,294 本年度部分 4,110,209 107 4,110,209 一百零七年度 02 履約保證金 1,235,812 100006 收入傳票 CGA106034「107年度署區委商清潔維護案」履 107 01 05 104,400 約保證金(107.12.31) 28637489 嘉事維工程有限公司 100007 收入傳票 CGA107001「107年度署區委商綠化維護」履約 107 01 10 37,584 保證金(107.12.31) 雍詮股份有限公司 100010 收入傳票 CGA104012「海巡3000噸艦船裝設衛星寬頻網 107 01 17 路資訊系統建置計畫」履約保證金(112.12.31 83,000 ) 23768644 新達電腦股份有限公司 100012 收入傳票 CGA106038「107年度署區委商機電設備保養維 107 01 19 64,200 護」履約保證金(107.12.31) 53412895 成鼎電工實業有限公司 100015 收入傳票 CGA107005「107至108年度118海巡服務系統保 107 01 22 養維護」履約保證金(108.12.31) 115,968 27950876 中華電信股份有限公司企業客戶 分公司 100099 收入傳票 CGA107018「新式海巡臂章」履約保證金(107. 107 03 30 30,000 12.31) 宏星織造股份有限公司 48 海岸巡防署(海巡署及所屬) 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100150 收入傳票 CGA107022「行動裝置取證系統」履約保證金( 107 05 01 45,000 107.6.15) 高田科技有限公司 100194 收入傳票 CGA107038「文具用品及影印紙」履約保證金( 107 06 06 10,000 107.12.31) 誼特企業有限公司 100346 收入傳票 CGA107042「加護型救護車1輛採購」履約保證 107 08 22 150,000 金(108.2.16) 集宇企業股份有限公司 100551 收入傳票 CGA108010「108年度文具用品、影印紙及衛生 107 11 22 紙」─第1項文具用品及影印紙類履約保證金( 10,000 108.12.31) 84466797 史代新股份有限公司 100556 收入傳票 CGA107046「107年岸際雷達系統空窗期故障設 107 11 28 211,500 備維修」履約保證金(107.12.29) 達運通訊有限公司 100563 收入傳票 CGA108001「108年度署區委商綠化維護」履約 107 11 30 35,160 保證金(108.12.31) 百塑多企業工程行 300140 轉帳傳票 CGA108010「108年度文具用品、影印紙及衛生 107 12 07 紙」─第2項衛生紙類退還押標金及收繳履約 5,000 保證金（108.12.31） 16671692 五豐有限公司 100694 收入傳票 CGA108017「108-109年度有限及衛星電視之視 108 01 11 聽著作公開播送服務」履約保證金(109.12.31 334,000 )─海洋委員會海巡署匯入 16205893 九太科技股份有限公司 03 保固金 2,851,363 300006 轉帳傳票 CGA106027「可攜式毒品檢測儀、攜帶式化學 107 01 17 物分析儀」退還履約保證金及收繳保固保證金 702,000 (109.12.31） 21228832 科安企業股份有限公司 49 海岸巡防署(海巡署及所屬) 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 300050 轉帳傳票 CGA107008「海洋委員會辦公廳舍辦公設備及 107 05 18 裝修案」退還履約保證金及收繳保固保證金(1 550,000 09.04.30） 旭展室內裝修工程有限公司 100174 收入傳票 CGA107030「海洋委員會辦公廳舍外部機關標 107 05 25 10,380 示牌」保固保證金(108.5.31) 旭展室內裝修工程有限公司 100202 收入傳票 CGA107025「海洋委員會暨海洋保育署通信系 107 06 13 99,180 統設備採購」保固保證金(110.5.31) 歐科商業電訊股份有限公司 300061 轉帳傳票 CGA107021「行政院海洋委員會防火牆採購」 107 06 13 退還履約保證金及收繳保固保證金(110.05.21 68,040 ） 24540267 藍新資訊股份有限公司 300062 轉帳傳票 CGA107026「海委會會議設備採購」退還履約 107 06 22 114,659 保證金及收繳保固保證金(108.05.15） 29139664 彥達科技有限公司 100226 收入傳票 CGA107014「因應組織改造公務統計系統調整 107 06 26 5,325 與維護」保固保證金(108.12.31) 84737004 慶捷星資訊股份有限公司 100230 收入傳票 CGA107020「海洋委員會暨海洋保育署網路系 107 06 28 統設備採購」保固保證金(109.12.31) 103,929 中華電信股份有限公司臺灣南區電信分公 司 100231 收入傳票 CGA107031「因應組織改造工作流程電子表單 107 06 28 23,910 系統調整與維護」保固保證金(107.12.31) 28333697 多點科技有限公司 300069 轉帳傳票 CGA107023「海委會、海保署及海研院籌備處 107 06 28 等3機關非消耗性物品暨盤點管理系統建置」 23,793 退還履保金及收繳保固金(108.05.30) 16979616 儒智資訊有限公司 100242 收入傳票 CGA107019「因應組織改造安檢資訊系統調整 107 07 04 16,440 與維護」保固保證金(108.12.31) 31275691 三商電腦股份有限公司 50 海岸巡防署(海巡署及所屬) 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100261 收入傳票 CGA107027「因應組織改造公文線上簽核系統 107 07 12 87,322 調整與維護」保固保證金(107.12.31) 22425662 叡揚資訊股份有限公司 100278 收入傳票 CGA107028「海洋委員會、海洋委員會海巡署 107 07 23 及海洋保育署印信蓋印機及鋼印機採購案」保 10,065 固保證金(109.7.6) 虎印辦公事務機行 300074 轉帳傳票 CGA107011「海洋委員會資訊機房籌建計畫」 107 07 27 退還履約保證金及收繳保固保證金（108.12.3 124,740 1） 24566673 富鴻網股份有限公司 300089 轉帳傳票 CGA107016「海洋委員會暨所屬機關薪資系統 107 08 24 建置」案退還履約保證金及收繳保固保證金（ 48,693 109.8.2） 05072306 台灣敏腦股份有限公司 100419 收入傳票 CGA107004「107至109年度海巡寬頻網路及電 107 10 02 話交換系統保養維護」─網路電話話機購置保 69,130 固保證金(109.12.31) 53000774 神通資訊科技股份有限公司 300128 轉帳傳票 CGA107036「消防廣播系統採購案」退還履約 107 11 12 118,268 保證金及收繳保固保證金（108.10.25） 53412895 成鼎電工實業有限公司 100538 收入傳票 CGA103001「海巡岸際雷達系統換裝計畫」─ 107 11 14 塭仔北及裡正角雷達站保固保證金(108.12.31 407,617 ) 31275691 三商電腦股份有限公司 100564 收入傳票 CGA107045「新增制裁及關注船舶功能」保固 107 11 30 8,595 保證金(113.12.31) 31275691 三商電腦股份有限公司 300151 轉帳傳票 CGA107050「第六辦公大樓冰水主機-B壓縮機 108 01 05 鶺鴒料件更新」案退還履約保證金及收繳保固 16,769 保證金（108.12.25） 24260981 柏憲工程有限公司 300156 轉帳傳票 CGA107047「107年水上摩托車拖曳架採購」案 108 01 10 退還履約保證金及收繳保固保證金（109.1.4 14,470 ） 毅匠科技有限公司 51 海岸巡防署(海巡署及所屬) 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100695 收入傳票 CGA107043「運動服等3項服裝研改委商提供樣 108 01 11 衣及專業服務」保固保證金(108.6.28)─海洋 9,000 委員會海巡署匯入 神采時尚事業股份有限公司 100696 收入傳票 CGA106009「106-107年督導勤務服上衣及防寒 108 01 11 背心等2項」─督導勤務服上衣保固保證金(10 6,468 8.12.28)─海洋委員會海巡署匯入 01515300 度力實業有限公司 300157 轉帳傳票 CGA107048「本署消防泵訊號連結設置案」退 108 01 11 15,150 還履約保證金及收繳保固保證金（109.1.3） 巨丞消防工程有限公司 300158 轉帳傳票 CGA107049「第五辦公大樓室外走廊止滑地墊 108 01 11 汰換」案退還履約保證金及收繳保固保證金（ 18,600 109.01.08） 22866294 偉門工程有限公司 100703 收入傳票 CGA107033海洋委員會廳舍增租裝修保固保證 108 01 14 47,000 金(109.6.7) A28 海洋委員會 100703 收入傳票 CGS107-027S1「建置全國共享版機關內部差勤 108 01 14 電子表單系統採購案」履保金轉保固金(108.8 21,000 .17) A28 海洋委員會 100703 收入傳票 CGA107035海洋委員會廳舍增租消防工程保固 108 01 14 7,350 保證金(109.6.7) A28 海洋委員會 100703 收入傳票 CGA107003海洋委員會貴賓室可拆式地板及移 108 01 14 9,240 動式隔屏採購案保固保證金(108.12.2) A28 海洋委員會 100703 收入傳票 OAC107002海洋委員會會議室功能提升案履保 108 01 14 11,580 金轉保固金(108.12.6) A28 海洋委員會 100707 收入傳票 海洋保育地理資訊系統建構及整合計畫保固保 108 01 14 56,400 證金(108.12.25) 25139797 環輿科技股份有限公司 52 海岸巡防署(海巡署及所屬) 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100707 收入傳票 海洋生物多樣性調查衛星標籤採購案保固保證 108 01 14 26,250 金(108.12.23) 23893729 鎮儀企業有限公司 05 租賃擔保金 23,034 100123 收入傳票 中華民國海巡之友總會籌備會租賃本署廳舍擔 107 04 12 23,034 保金 中華民國海巡之友總會 以前年度部分 40,275,085 102 3,299,279 一百零二年度 03 保固金 3,299,279 100434 收入傳票 本署「臺北港海巡基地浚渫造地及碼頭新建工 103 01 07 3,299,279 程」案保固保證金(107.10.31) 壹山營造工程股份有限公司 103 636,220 一百零三年度 02 履約保證金 633,377 100008 收入傳票 CGA103002「103-107年全球資訊網委外維護」 103 01 13 186,874 案履約保證金(107.12.31) 16541333 凌網科技股份有限公司 53 海岸巡防署(海巡署及所屬) 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100063 收入傳票 CGA103017「網頁應用程式防火牆韌體更新授 103 03 19 權維護(原CGA102018案後續擴充)」案履約保 97,503 證金(108.3.31) 20828393 宏碁股份有限公司 100376 收入傳票 CGA104001「104-108年度電子郵件過濾系統維 103 11 27 285,000 護」案履約保證金(108.12.31) 84355146 桓基科技股份有限公司 100395 收入傳票 CGA103020「103-107年艦艇料件倉儲管理系統 103 12 11 64,000 調整與維護」案履約保證金(107.12.31) 84355146 桓基科技股份有限公司 03 保固金 2,843 100460 收入傳票 CGA104006「數位複合式影印機」-103年度採 104 01 13 2,843 購案保固保證金(109.01.05) 16621440 佳能國際股份有限公司 104 520,671 一百零四年度 02 履約保證金 478,100 100015 收入傳票 CGA103028「103-109年網域、電子郵件、公開 104 01 05 金鑰基礎建設暨單一簽入系統提升調整與維護 478,100 」履約保證金(109.12.31) 16325089 全景軟體股份有限公司 03 保固金 42,571 100099 收入傳票 CGA104006「數位複合式影印機」保固保證金( 104 04 16 8,528 109.2.11) 16621440 佳能國際股份有限公司 54 海岸巡防署(海巡署及所屬) 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100100 收入傳票 CGA104006「數位複合式影印機」保固保證金( 104 04 16 2,843 109.3.25) 16621440 佳能國際股份有限公司 300041 轉帳傳票 CGA104021「104年度公文系統儲存設備擴充採 104 06 03 購計畫」退還履約保證金及收繳保固保證金(1 31,200 07.12.31) 伯仲國際股份有限公司 105 33,152,386 一百零五年度 02 履約保證金 678,327 100021 收入傳票 CGA102022「運用衛星寬頻網路傳送海上勤務 105 01 18 資訊系統建置計畫」系統維護履約保證金(105 84,500 .12.31) 23768644 新達電腦股份有限公司 100063 收入傳票 CGA105001「105-107年資料庫系統暨異地備援 105 02 25 404,777 基礎設施維護」案履約保證金(107.12.31) 24540267 藍新資訊股份有限公司 100222 收入傳票 CGA105020「105-108年人事管理資訊系統調整 105 07 14 123,800 與維護」履約保證金(108.12.31) 全鼎資訊股份有限公司 100372 收入傳票 CGA105027「106-108年公務統計系統維護」履 105 10 28 65,250 約保證金(108.12.31) 84737004 慶捷星資訊股份有限公司 03 保固金 32,474,059 100258 收入傳票 本署「南沙太平島交通基礎整建工程」保固保 105 08 10 32,440,783 證金(108.1.14、108.6.17) 東丕營造股份有限公司 55 海岸巡防署(海巡署及所屬) 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 300133 轉帳傳票 CGA105029「數位複合式影印機及碳粉」退還 106 01 10 5,076 履約保證金及收繳保固保證金（107.12.28） 金儀股份有限公司 300135 轉帳傳票 CGA105024「檔案庫房化學滅火系統增設及暨 106 01 13 有設備改善」退還履約保證金及收繳保固保證 28,200 金（108.1.8） 宜萬工程有限公司 106 2,666,529 一百零六年度 02 履約保證金 2,078,999 100101 收入傳票 CGA106009「106-107年度督導勤務服上衣及防 106 04 06 寒背心等2項」─第一項：督導勤務服上衣履 460,000 約保證金(107.12.31) 01515300 度力實業有限公司 100102 收入傳票 CGA106009「106-107年度督導勤務服上衣及防 106 04 07 寒背心等2項」─第二項：防寒背心履約保證 450,000 金(107.12.31) 聚紡股份有限公司 100133 收入傳票 CGA106010「106-107年度男、女皮鞋等2項」 106 05 03 800,000 ─第一項：男皮鞋履約保證金(107.12.31) 台灣彰利有限公司 100134 收入傳票 CGA106010「106-107年度男、女皮鞋等2項」 106 05 03 100,000 ─第一項：女皮鞋履約保證金(107.12.31) 寬鼎開發股份有限公司 100171 收入傳票 CGA103014「財產及物品盤點設備建置計畫」 106 06 22 32,800 系統維護履約保證金(109.12.31) 84218848 敦陽科技股份有限公司 100207 收入傳票 CGA106021「106-108年資訊安全管理系統ISMS 106 07 18 79,949 委外維護」履約保證金(108.12.31) 53755239 德諾科技服務股份有限公司 56 海岸巡防署(海巡署及所屬) 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100231 收入傳票 CGA106023「106-108年安檢資訊系統維護服務 106 08 15 156,250 」履約保證金(108.12.31) 31275691 三商電腦股份有限公司 03 保固金 587,530 300057 轉帳傳票 CGA105023「資通安全防護管理中心暨資安服 務管理維護網路連線稽核機制後續擴充」案退 106 06 29 71,960 還履約保證金及收繳保固保證金（108.11.11 ） 20828393 宏碁股份有限公司 300091 轉帳傳票 CGA106022「資通安全防護設備改善計畫─防 106 10 12 火牆設備採購」退還履約保證金及收繳保固保 127,044 證金（109.9.21） 70366706 冠鑫資訊股份有限公司 100350 收入傳票 CGA106009「106-107年度督導勤務服上衣及防 106 11 09 寒背心等2項」─第二項：防寒背心保固保證 924 金(107.10.29) 聚紡股份有限公司 100395 收入傳票 CGA106024「南沙海域船舶監控資訊偵蒐及後 106 12 08 203,100 傳整合計畫」保固保證金(108.12.31) 31275691 三商電腦股份有限公司 300122 轉帳傳票 CGA106018「資訊機房不斷電系統建置計畫」 106 12 11 退還履約保證金及收繳保固保證金（108.12.3 121,622 1） 23966975 中區科技工程股份有限公司 100414 收入傳票 本署CGA106009「106-107年督導勤務服上衣及 106 12 20 防寒背心等2項」-第1項「督導勤務服上衣」 3,402 保固保證金(107.12.12) 度力實業有限公司 100425 收入傳票 CGA106010「106-107年度男、女皮鞋等2項」 106 12 26 1,980 ─第二項：女皮鞋保固保證金(107.12.19) 寬鼎開發股份有限公司 100437 收入傳票 CGA106010「106-107年度男、女皮鞋等2項」 106 12 29 5,184 ─第一項：男皮鞋保固保證金(107.12.28) 台灣彰利有限公司 57 海岸巡防署(海巡署及所屬) 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 300129 轉帳傳票 CGA106033「電梯系統維修更新及零件替換」 107 01 12 退還履約保證金及收繳保固保證金（108.1.1 23,074 ） 13088008 偉塵科技工程股份有限公司 300133 轉帳傳票 CGA106030「檔案庫房消防系統偵測設備汰換 107 01 15 及訊號連結案」退還履約保證金及收繳保固保 19,760 證金（108.1.4） 競日消防工程股份有限公司 300134 轉帳傳票 CGA106039「馬明潭資訊機房總電源開關箱發 107 01 15 電機迴路佈放」退還履約保證金及收繳保固保 9,480 證金（108.1.7） 23966975 中區科技工程股份有限公司 總 計 44,385,294 58 海岸巡防署(海巡署及所屬) 應付代收款明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 725,418 本年度部分 725,418 107 725,418 一百零七年度 03 代扣款項 10,085 100697 收入傳票 收到軍職人員趙樹德補繳年資之退撫基金自付 108 01 11 8,089 額 趙樹德 100698 收入傳票 收到軍職人員方俞雅補繳入伍訓練之退撫基金 108 01 11 1,996 自付額 方俞雅 04 納入國庫集中支付 715,333 100334 收入傳票 收到通資作業隊李宗益107年7月16日至108年2 107 08 14 1,322 月15日育嬰留職停薪軍保費(661*7) A21 行政院海岸巡防署 100450 收入傳票 收到通資作業隊林孜穎107年11月至108年4月 107 10 16 1,668 育嬰留職停薪軍保費(417*6) A21 行政院海岸巡防署 100531 收入傳票 收到警衛隊蘇晏澄107年11月至108年4月育嬰 107 11 09 留職停薪軍保費(417*6)及補繳107年9至10月 1,668 健保費(591*2) A21 行政院海岸巡防署 59 海岸巡防署(海巡署及所屬) 應付代收款明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100596 收入傳票 107 12 07 收到中華民國海巡之友總會頒發本署慰勉金 233,500 中華民國海巡之友總會 100606 收入傳票 收到補發本署通資作業隊軍職人員107年12月 107 12 11 13,845 份薪餉代扣款(軍保、退撫及健保費) A21 行政院海岸巡防署 100607 收入傳票 收到補發本署警衛隊軍職人員107年12月份薪 107 12 11 30,025 餉代扣款(軍保、退撫及健保費) A21 行政院海岸巡防署 100625 收入傳票 收到補發本署文職人員107年12月份薪餉代扣 107 12 17 7,614 款(公保、退撫及健保費) A21 行政院海岸巡防署 100625 收入傳票 收到補發本署文職人員107年12月份薪餉代扣 107 12 17 7,933 款(公保、退撫及健保費) A21 行政院海岸巡防署 100625 收入傳票 收到補發本署文職人員107年12月份薪餉代扣 107 12 17 10,004 款(公保、退撫及健保費) A21 行政院海岸巡防署 100648 收入傳票 收到國安局107年「情報機關網際偵蒐體系會 107 12 26 29,000 報」團體獎金 國家安全局 100658 收入傳票 收到本署文職人員107年12月份薪餉代扣款(健 108 01 02 8,034 保費) A21 行政院海岸巡防署 100662 收入傳票 收到補發本署警衛隊軍職人員107年12月份薪 108 01 03 417 餉代扣款(軍保、退撫及健保費) A21 行政院海岸巡防署 100662 收入傳票 收到補發本署警衛隊軍職人員107年12月份薪 108 01 03 641 餉代扣款(軍保、退撫及健保費) A21 行政院海岸巡防署 60 海岸巡防署(海巡署及所屬) 應付代收款明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100663 收入傳票 收到補發本署文職人員107年12月份薪餉代扣 108 01 03 2,380 款(公保及健保費) A21 行政院海岸巡防署 100663 收入傳票 收到補發本署文職人員107年12月份薪餉代扣 108 01 03 1,730 款(公保及健保費) A21 行政院海岸巡防署 100672 收入傳票 108 01 04 收到國安局「107年密碼專案工作」團體獎金 100,000 國家安全局 100672 收入傳票 108 01 04 收到國安局「個人密碼工作獎金」 224,000 國家安全局 100682 收入傳票 收到補發本署通資作業隊軍職人員107年12月 108 01 07 4,780 份薪餉代扣款(軍保、退撫及健保費) A21 行政院海岸巡防署 100682 收入傳票 收到補發本署通資作業隊軍職人員107年12月 108 01 07 9,944 份薪餉代扣款(軍保、退撫及健保費) A21 行政院海岸巡防署 100687 收入傳票 108 01 08 國家研究院籌備處107年12月份薪資代扣款 875 國家海洋研究院籌備處 100687 收入傳票 108 01 08 國家研究院籌備處107年12月份薪資代扣款 779 國家海洋研究院籌備處 100704 收入傳票 108 01 14 海洋委員會追補107年12月份薪資代扣款 5,289 A28 海洋委員會 100704 收入傳票 108 01 14 海洋委員會追補107年12月份薪資代扣款 5,013 A28 海洋委員會 61 海岸巡防署(海巡署及所屬) 應付代收款明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100704 收入傳票 108 01 14 海洋委員會追補107年12月份薪資代扣款 4,132 A28 海洋委員會 100708 收入傳票 108 01 14 海洋保育署補發107年12月薪資代扣款 7,800 A29 海洋委員會海洋保育署 100712 收入傳票 108 01 14 海洋保育署補發107年12月薪資代扣款(已支) 322 A29 海洋委員會海洋保育署 100712 收入傳票 108 01 14 海洋保育署補發107年12月薪資代扣款(已支) 2,618 A29 海洋委員會海洋保育署 總 計 725,418 62 海岸巡防署(海巡署及所屬) 應付保管款明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 638,345 05 政務人員離職儲金(海洋委員會) 495,224 06 舊制退撫給與(海洋委員會) 143,121 總 計 638,345 63 海岸巡防署(海巡署及所屬) 應付保證品明細表 普通公務帳 中華民國107年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 1,800,000 本年度部分 1,800,000 107 1,800,000 一百零七年度 02 履約保證金 1,800,000 300075 轉帳傳票 CGA107012「紅外線熱影像系統試辦計劃」履 107 07 30 約保證金(107年建置履約期限107.10.31;108 1,800,000 年建置履約期限108.9.30) 總 計 1,800,000 64 （本 頁 空 白） 65 海岸巡防署( 資本資產 中華民國 以前年度累計折舊(耗) 取得成本 科目 /長期投資評價 (1) (2) 長期投資 0 0 土地 3,320,439,532 0 土地改良物 6,987,806 -2,514,967 房屋建築及設備 193,375,695 -51,301,896 機械及設備 376,617,693 -192,676,283 交通及運輸設備 252,431,270 -56,494,448 雜項設備 61,312,130 -49,076,171 收藏品及傳承資產 0 0 權利 0 0 小 計 4,211,164,126 -352,063,765 租賃資產 0 0 租賃權益改良 0 0 購建中固定資產 215,980,319 0 其他固定資產 0 0 遞耗資產 0 0 電腦軟體 66,339,953 0 發展中之無形資產 0 0 其他無形資產 0 0 其他資本資產 0 0 小 計 282,320,272 0 合 計 4,493,484,398 -352,063,765 備註: 1.資本資產成本增加數47,803,671,541=屬預算執行增加數215,977,352+中部分署(中巡局)撥入伺服器1台增加數15,000+北部 分署(北巡局)撥入岸際雷達系統等4件增加數117,259+金馬澎分署(海岸總局)撥入智慧型港監系統等351件增加數27,967,625+ 南 部 分 署撥 入電 腦切 換器 等4 件88,279+ 偵防 分署 撥入 電腦 主機 等6 件125,880+ 本署 代為 採購 外勤 單位 警用 行動 載具 67部 2,103,130+因組改以金馬澎分署支付財產經費86,000+因組改各機關撥入本署代入帳數47,557,191,016。因組改本署代各新機 關入帳期初及5-12月增加數係：(1)海洋委員會46,476,056元(2)海洋保育署8,309,139元(3)國家海洋研究院籌備處2,799,460 元(4)北部分署2,760,457,956元(5)中部分署2,037,818,456元(6)南部分署4,467,190,278元(7)東部分署1,171,206,152元(8) 金馬澎分署1,908,537,099元(9)東南沙分署588,601,276元(10)艦隊分署33,020,212,170元(11)偵防分署454,107,042元(12)教 育訓練測考中心1,091,475,932元。 2.設備及投資預算執行數323,572,103=本年度預算執行數181,103,729+以前年度保留預算執行數142,468,374。 3.預算執行增加數215,977,352，較設備及投資預算執行數323,572,103，減少107,594,751，係：(1)海巡岸際雷達系統換裝計 畫部分財產於106年已建帳，減少66,787,351。(2)海洋委員會及所屬機關辦公廳舍辦公設備及裝修案、資訊機房籌建案、防火 牆伺服器、會議室設備等與本署旋翼型無人飛行載具、海巡岸際雷達、消防廣播系統部分為物品入帳，減少6,431,042。(3)通 信系統設備軟體不入財產帳，減少109,000。(4)因組改海洋委員會、海洋保育署、國家海洋研究院籌備處、艦隊及偵防分署等 組改機關以本署經費採購，減少34,281,881。(5)財產帳籍更正，增加14,523。 66 海巡署及所屬) 變動表 107年度 單位:新臺幣元 本年度資本資產成本變動 本年度累計折舊(耗) 期末帳面金額 增加數 減少數 /長期投資評價變動數 (6)=(1)+(2)+(3)-(4)+(5) (3) (4) (5) 0 0 0 0 4,645,334,348 1,805,841,742 0 6,159,932,138 3,567,592,983 176,243,754 -491,241,607 2,904,580,461 6,520,093,344 1,358,779,074 -1,217,369,643 4,086,018,426 2,011,022,135 848,785,632 -749,744,578 596,433,335 28,144,379,043 1,117,727,065 -18,902,654,047 8,319,934,753 1,941,164,081 516,636,449 -985,767,647 450,995,944 0 0 0 0 0 0 0 0 46,829,585,934 5,824,013,716 -22,346,777,522 22,517,895,057 0 0 0 0 0 0 0 0 920,017,298 13,506,068 0 1,122,491,549 0 0 0 0 0 0 0 0 54,068,309 30,752,049 0 89,656,213 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 974,085,607 44,258,117 0 1,212,147,762 47,803,671,541 5,868,271,833 -22,346,777,522 23,730,042,819 67 海岸巡防署( 歲出用途別 中華民國 科目 經 常 支 出 款 項 目 節 名稱及編號 人事費 業務費 獎補助費 債務費 小計 0063000000-9 22 529,193,758 191,857,140 3,456,839 0 724,507,737 海岸巡防署主管 ˉ0063010000-5 01 529,193,758 191,857,140 3,456,839 0 724,507,737 ˉ海岸巡防署(海巡署及所屬) ˉˉ3863010100-2 01 529,193,758 25,449,233 14,000 0 554,656,991 ˉˉ一般行政 0 166,407,907 3,442,839 0 169,850,746 ˉˉ3863010200-7 02 ˉˉ海岸及海域巡防業務 ˉˉ3863019000-7 03 0 0 0 0 0 ˉˉ一般建築及設備 ˉˉˉ3863019011-3 01 0 0 0 0 0 ˉˉˉ交通及運輸設備 529,193,758 191,857,140 3,456,839 0 724,507,737 小 計 0063000000-9 22 0 1,769,598 0 0 1,769,598 海岸巡防署主管 ˉ0063010000-5 01 0 1,769,598 0 0 1,769,598 ˉ海岸巡防署(海巡署及所屬) ˉˉ3863010100-2 01 0 0 0 0 0 ˉˉ一般行政 ˉˉ3863010200-7 02 0 1,769,598 0 0 1,769,598 ˉˉ海岸及海域巡防業務 0 1,769,598 0 0 1,769,598 保 留 數 小 計 529,193,758 193,626,738 3,456,839 0 726,277,335 合 計 68 海巡署及所屬) 決算分析表 107年度 單位:新臺幣元 資 本 支 出 合計 備註 業務費 設備及投資 獎補助費 小計 0 181,103,729 0 181,103,729 905,611,466 ˉ 0 181,103,729 0 181,103,729 905,611,466 ˉ 0 0 0 0 554,656,991 ˉ 0 178,004,143 0 178,004,143 347,854,889 1.獎勵及慰問(0475)項下列支「諮詢 人員績效獎勵金及民眾檢舉獎金」 3,038,620元。 2.海洋委員會及所屬機關辦公廳舍裝 修工程案工程管理費100,663元。 0 3,099,586 0 3,099,586 3,099,586 ˉ 0 3,099,586 0 3,099,586 3,099,586 ˉ 0 181,103,729 0 181,103,729 905,611,466 ˉ 0 0 0 0 1,769,598 ˉ 0 0 0 0 1,769,598 ˉ 0 0 0 0 0ˉ 0 0 0 0 1,769,598 ˉ 0 0 0 0 1,769,598 ˉ 0 181,103,729 0 181,103,729 907,381,064 ˉ 69 海岸巡防署( 歲出用途別 中華民國 工作計畫科目名稱 用途別科目名稱及編號 一般行政 海岸及海域巡防業務 交通及運輸設備 01人事費 529,193,758 0 0 ˉ0102 政務人員待遇 6,426,798 0 0 ˉ0103 法定編制人員待遇 324,252,297 0 0 ˉ0104 約聘僱人員待遇 87,853 0 0 ˉ0105 技工及工友待遇 578,070 0 0 ˉ0111 獎金 66,822,261 0 0 ˉ0121 其他給與 28,590,048 0 0 ˉ0131 加班值班費 20,261,349 0 0 ˉ0142 退休退職給付 83,365 0 0 ˉ0143 退休離職儲金 43,949,555 0 0 ˉ0151 保險 38,142,162 0 0 02業務費 25,449,233 166,407,907 0 ˉ0201 教育訓練費 13,000 813,835 0 ˉ0202 水電費 1,635,845 16,202,381 0 ˉ0203 通訊費 1,556,438 28,073,083 0 ˉ0212 權利使用費 0 30,000 0 ˉ0215 資訊服務費 164,600 24,017,198 0 ˉ0219 其他業務租金 247,573 14,742,818 0 ˉ0221 稅捐及規費 3,580 2,812,871 0 ˉ0231 保險費 194,753 445,891 0 ˉ0241 兼職費 46,550 58,900 0 ˉ0250 按日按件計資酬金 329,200 2,863,944 0 ˉ0251 委辦費 0 2,617,000 0 ˉ0262 國內組織會費 0 43,750 0 ˉ0271 物品 4,263,144 16,355,445 0 ˉ0279 一般事務費 9,717,124 20,738,917 0 ˉ0282 房屋建築養護費 1,177,450 6,000 0 ˉ0283 車輛及辦公器具養護費 206,461 595,980 0 ˉ0284 設施及機械設備養護費 2,980,190 26,665,263 0 ˉ0291 國內旅費 1,656,083 7,742,101 0 ˉ0292 大陸地區旅費 0 390,096 0 ˉ0293 國外旅費 0 1,184,781 0 70 海巡署及所屬) 決算累計表 107年度 單位:新臺幣元 工作計畫科目名稱 合計 529,193,758 6,426,798 324,252,297 87,853 578,070 66,822,261 28,590,048 20,261,349 83,365 43,949,555 38,142,162 191,857,140 826,835 17,838,226 29,629,521 30,000 24,181,798 14,990,391 2,816,451 640,644 105,450 3,193,144 2,617,000 43,750 20,618,589 30,456,041 1,183,450 802,441 29,645,453 9,398,184 390,096 1,184,781 71 海岸巡防署( 歲出用途別 中華民國 工作計畫科目名稱 用途別科目名稱及編號 一般行政 海岸及海域巡防業務 交通及運輸設備 ˉ0294 運費 3,172 4,963 0 ˉ0295 短程車資 515 2,690 0 ˉ0299 特別費 1,253,555 0 0 03設備及投資 0 178,004,143 3,099,586 ˉ0302 房屋建築及設備費 0 9,816,251 0 ˉ0304 機械設備費 0 38,069,594 0 ˉ0305 運輸設備費 0 36,470,400 3,099,586 ˉ0306 資訊軟硬體設備費 0 60,006,062 0 ˉ0319 雜項設備費 0 33,641,836 0 04獎補助費 14,000 3,442,839 0 ˉ0430 政府機關間之補助 0 228,193 0 ˉ0432 對特種基金之補助 0 176,026 0 ˉ0475 獎勵及慰問 14,000 3,038,620 0 小 計 554,656,991 347,854,889 3,099,586 01人事費 0 0 0 ˉ0111 獎金 0 0 0 02業務費 0 1,769,598 0 ˉ0201 教育訓練費 0 1,500,486 0 ˉ0279 一般事務費 0 269,112 0 保留數小計 0 1,769,598 0 合 計 554,656,991 349,624,487 3,099,586 72 海巡署及所屬) 決算累計表 107年度 單位:新臺幣元 工作計畫科目名稱 合計 8,135 3,205 1,253,555 181,103,729 9,816,251 38,069,594 39,569,986 60,006,062 33,641,836 3,456,839 228,193 176,026 3,052,620 905,611,466 0 0 1,769,598 1,500,486 269,112 1,769,598 907,381,064 73 海岸巡防署(海 收入實現數與繳 經資門併計 中華民國 加項 減項： 收入實現數 項目 收入待納庫數 以前年度待 (1) (2) 納庫繳庫數 (3) 收入合計 2,979,048 0 0 本年度收入 2,979,048 0 0 0463010301 1,426,779 0 0 一般賠償收入 0563010305 250 0 0 資料使用費 0763010106 176,074 0 0 租金收入 0763010600 242,800 0 0 廢舊物資售價 1163010901 199,238 0 0 收回以前年度歲出 1163010909 933,907 0 0 其他雜項收入 以前年度收入 0 0 0 一、以前年度應收(保留)數 0 0 0 二、以前年度收入納庫款 0 0 0 三、收回以前年度支出賸餘款 0 0 0 1. 以前年度已撥繳之暫付、預付款 0 0 0 支用收回 2. 審計部修正減列支出實現數 0 0 0 3. 審計部修正減列應付數-已撥款 0 0 0 4. 審計部修正減列支出保留數-已撥 0 0 0 款 5. 保留數、應付款-已撥款部分收回 0 0 0 不再繼續支用 6. 收回以前年度撥款之存出保證金 0 0 0 7. 收回以前年度撥款之零用金 0 0 0 8. 領用以前年度撥款之材料 0 0 0 四、收回剔除經費 0 0 0 74 巡署及所屬) 付公庫數分析表 107年度 單位:新臺幣元 加項 繳付公庫數 (9)=(1)-(2)+(3)+ 以前年度撥款於本年度繳還數 預收款 剔除經費 (4)+(5)+(6)+ 材料 存出保證金 其他應收款 (7) (8) (7)+(8) (4) (5) (6) 0 0 0 0 0 2,979,048 0 0 0 0 0 2,979,048 0 0 0 0 0 1,426,779 0 0 0 0 0 250 0 0 0 0 0 176,074 0 0 0 0 0 242,800 0 0 0 0 0 199,238 0 0 0 0 0 933,907 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 75 海岸巡防署(海 支出實現數與公 經資門併計 中華民國 加 項 支出實現數 項目 (1) 預付款 材料 存出保證金 (2) (3) (4) 支出合計 1,095,110,236 1,500,486 0 0 本年度 952,641,862 1,500,486 0 0 一、本年度經費 905,395,866 1,500,486 0 0 3863010100 554,656,991 0 0 0 一般行政 3863010200 347,639,289 1,500,486 0 0 海岸及海域巡防業務 3863019011 3,099,586 0 0 0 交通及運輸設備 二、統籌科目 47,245,996 0 0 0 3877013800 18,936,707 0 0 0 調整軍公教人員待遇準備 7506205300 23,572,748 0 0 0 公務人員退休撫卹給付 7577017500 862,575 0 0 0 調整軍公教人員待遇準備 8903304500 3,873,966 0 0 0 公教人員婚喪生育及子女教育補助 以前年度 142,468,374 0 0 0 一、以前年度應付(保留)數 142,468,374 0 0 0 105年度 3863010200 1,905,625 0 0 0 海岸及海域巡防業務 106年度 3863010200 140,562,749 0 0 0 海岸及海域巡防業務 二、退還以前年度收入數 0 0 0 0 76 巡署及所屬) 庫撥入數分析表 107年度 單位:新臺幣元 加項 減項： 公庫撥入數 以前年度撥款於本年度實 歲出應付、保留數公 (8)=(1)+(2)+(3)+ 退還收入(預收)款 其他應收款 現數 庫未撥入數 (4)+(5)+(6)-(7) (5) (6) (7) 0 0 0 1,096,610,722 484,712 0 0 0 954,142,348 484,712 0 0 0 906,896,352 484,712 0 0 0 554,656,991 0 0 0 0 349,139,775 484,712 0 0 0 3,099,586 0 0 0 0 47,245,996 0 0 0 0 18,936,707 0 0 0 0 23,572,748 0 0 0 0 862,575 0 0 0 0 3,873,966 0 0 0 0 142,468,374 0 0 0 0 142,468,374 0 0 0 0 1,905,625 0 0 0 0 140,562,749 0 0 0 0 0 0 77 海岸巡防署(海巡署及所屬) 收入支出彙計表 中華民國107年度 單位:新臺幣元 金 額 科目名稱 本年度 上年度 比較增減數 (1) (2) (3)=(1)-(2) 收入 1,100,381,185 850,712,371 249,668,814 公庫撥入數 1,097,402,137 840,087,221 257,314,916 罰款及賠償收入 1,426,779 9,548,557 -8,121,778 規費收入 250 324 -74 財產收入 418,874 170,823 248,051 其他收入 1,133,145 905,446 227,699 支出 1,098,304,884 848,012,700 250,292,184 繳付公庫數 2,979,048 10,625,150 -7,646,102 人事支出 576,439,754 402,710,602 173,729,152 業務支出 191,857,140 123,681,767 68,175,373 設備及投資支出 323,572,103 307,099,896 16,472,207 獎補助支出 3,456,839 3,895,285 -438,446 收支餘絀 2,076,301 2,699,671 -623,370 78 海岸巡防署(海巡署及所屬) 歲入餘絀（或減免、註銷）分析表 中華民國107年度 單位:新臺幣元；% 餘 絀 數 餘絀數(或減免、註銷數) 年度 科目名稱及編號 (或減免、註銷數) 原因說明及因應改善措施 金 額 % 107 0463010301-3 453,779 46.64 廠商逾期違約罰款高於預期。 一般賠償收入 0563010305-0 250 民眾申請閱覽、複製檔案資料收入。 資料使用費 0763010106-4 157,074 826.71 中華民國海巡之友總會租賃本署廳舍為會址收入高於預期。 租金收入 0763010600-0 -21,200 -8.03 廢舊物資售價 1163010901-0 199,238 收回本署同仁以前年度申請眷屬喪葬補助費等收入。 收回以前年度歲出 1163010909-2 883,907 1,767.81 員工借用宿舍收入高於預期。 其他雜項收入 小計 1,673,048 128.10 合計 1,673,048 128.10 79 海岸巡防署( 歲出保留 經資門分列 中華民國 歲 出 保 留 工作計畫 年度 名稱及編號 應付數 保留數 合計 ％ 107 3863010200-7 215,600 1,769,598 1,985,198 1.15 海岸及海域巡防業務 經常門小計 215,600 1,769,598 1,985,198 0.25 經資門小計 215,600 1,769,598 1,985,198 0.20 經常門合計 215,600 1,769,598 1,985,198 0.25 經資門合計 215,600 1,769,598 1,985,198 0.17 80 海巡署及所屬) 分析表 107年度 單位:新臺幣元；% 保留原因分析 保留原因說明 經資門 類型 金額 備註 及相關改善措施 經常門 C10 1,500,486 「美國海岸巡防隊執法訓練及邀請美國海岸防衛隊來臺訓 練」案，本案原規劃辦理【赴美參加「國際海事官員班」訓 練】及【邀請美方MTT來臺實施「特勤戰技訓練」】，該2項 訓練因美方作業及訓練流路編排無法配合於107年度執行， 爰辦理預算保留。 B11 267,632 「服裝籌補」案，因本署組織改造部分服裝未及於年度終了 辦理交貨、驗收等作業，爰辦理預算保留(其中應付數 215,600，保留數52,032)。 B19 217,080 「服裝籌補」案，因本署組織改造，部分服裝契約與承商發 生更換新式海巡臂章之履約爭議，故相關訂單延遲履約，爰 辦理預算保留。 1,985,198 1,985,198 1,985,198 1,985,198 81 海岸巡防署( 歲出賸餘（或減 中華民國 賸餘數 經常門 工作計畫 （或減免、註銷數) 年度 名稱及編號 金額 ％ 類型 金額 106 3863010200-7 23,643,380 14.40 0 海岸及海域巡防業務 小計 23,643,380 14.40 0 107 3863010100-2 12,355,009 2.18 2 11,138,164 一般行政 1 18,663 13 791,415 1 406,767 3863010200-7 1,855,513 0.53 1 1,305,030 海岸及海域巡防業務 0 3863019011-3 72,414 2.28 0 交通及運輸設備 小計 14,282,936 1.55 13,660,039 合計 37,926,316 3.49 13,660,039 82 海巡署及所屬) 免、註銷）分析表 107年度 單位:新臺幣元；% 經常門 資本門 備註 賸餘原因說明 賸餘原因說明 類型 金額 及相關改善措施 及相關改善措施 4 23,643,380 「海巡岸際雷達系統換裝計畫」吉貝雷 達站，因履約要項減價並辦理契約變更 ，賸餘數23,643,380元辦理註銷。 23,643,380 本署於107年4月28日組織改造，海洋委 0 員會、海洋保育署及國家海洋研究院籌 備處107年度預算執行納入本署決算表 達，因人員進用未如預期，人事費賸餘 數分別如下： 1.海洋委員會2,800,439元。 2.海洋保育署7,654,887元。 3.國家海洋研究院籌備處賸餘682,838 元。 本署人事費結餘。 0 行政院核定組改人員107年度另予考績 獎金免予保留。 汰換本署各棟止滑墊等經費結餘。 0 海洋委員會及所屬機關租賃辦公廳舍租 7 252,052 海洋委員會及所屬機關辦公廳舍裝修及 金、補助國內團體從事海洋事務研究活 辦公設備結餘。 動、辦理諮詢人員績效獎勵金及民眾檢 舉獎金等經費結餘。 8 298,431 辦理水上摩托車移撥先期作業費等案結 餘。 8 72,414 車輛採購結餘。 622,897 24,266,277 83 海岸巡防署( 人事費 中華民國 預算數 人事費別 決算數(2) 原預算數 預算增減數 合計(1) 一、民意代表待遇 0 0 0 0 二、政務人員待遇 4,276,000 3,157,000 7,433,000 6,426,798 三、法定編制人員待遇 267,163,000 100,474,000 367,637,000 324,252,297 四、約聘僱人員待遇 0 0 0 87,853 五、技工及工友待遇 0 610,000 610,000 578,070 六、獎金 63,119,000 460,000 63,579,000 66,822,261 七、其他給與 8,356,000 2,465,000 10,821,000 28,590,048 八、加班值班費 12,242,000 9,551,000 21,793,000 20,261,349 九、退休退職給付 0 100,000 100,000 83,365 十、退休離職儲金 20,934,000 19,974,000 40,908,000 43,949,555 十一、保險 22,328,000 5,933,000 28,261,000 38,142,162 十二、調待準備 0 0 0 0 合 計 398,418,000 142,724,000 541,142,000 529,193,758 84 海巡署及所屬) 分析表 107年度 單位：新臺幣元；%；人 比 較 增 減 數 員 工 人 數 金額 ％ 說明 預計數 實有數 (3)=(2)-(1) (3)/(1) 0 0 0 -1,006,202 -13.54 4 4 本署於107年4月28日改織改造，政務人員係以組改後預 算執行機關人數填列，說明如下： 1.預計數4員:海洋委員會3員，海洋保育署1員。 2.實有數4員:海洋委員會3員，海洋保育署1員。 -43,384,703 -11.80 682 604 本署於107年4月28日改織改造，法定編制人員係以組改 後預算執行機關人數填列(不含本署軍職志願役上士以下 官士兵員額693員)，說明如下： 1.預計數682員:海洋委員會112員，海洋保育署57員，國 家海洋研究院籌備處13員，本署500員。 2.實有數604員:海洋委員會100員，海洋保育署42員，國 家海洋研究院籌備處9員，本署453員。 87,853 0 1 本署僱用職務代理人1員，辦理職員育嬰留職停薪期間相 關業務。 -31,930 -5.23 17 6 本署於107年4月28日改織改造，技工及工友係以組改後 預算執行機關人數填列，說明如下： 1.預計數17員:海洋委員會11員，海洋保育署4員，國家 海洋研究院籌備處2員。 2.實有數6員:海洋委員會3員，海洋保育署2員，國家海 洋研究院籌備處1員。 3,243,261 5.10 0 0 獎金支用項目如下： 1.考績獎金：26,730,066元。 2.服務獎章獎金：130,500元。 3.模範海巡人員獎金：450,000元。 4.年終工作獎金：31,490,445元。 5.海巡工作績效考評獎金：5,028,000元。 6.海巡機關個案工作獎金：2,383,250元。 7.諮詢工作績效考評獎金：348,000元。 8.查緝非法槍砲案件獎金：142,000元。 9.自行研究報告獎金：50,000元。 10.駐外人員工作獎勵金：30,000元。 11.促進與外國治安機關合作工作獎勵金：40,000元。 17,769,048 164.21 0 0 本署於107年4月28日組織改造後，下轄警衛隊及通資作 業隊等2個勤務單位(增加800餘人)，因人員組成結構產 生大幅改變，致決算數高於預期。 -1,531,651 -7.03 0 0 -16,635 -16.64 0 0 前海洋巡防總局故分隊長蔡宗達因公殉職，核與警察人 員人事條例第36條規定相符，其撫卹基數內涵依其所任 職務最高等階年功俸最高俸級計算，高於銓敘審定合格 等級之差額，由主管機關支給。 3,041,555 7.44 0 0 9,881,162 34.96 0 0 本署於107年4月28日組織改造後，下轄警衛隊及通資作 業隊等2個勤務單位(增加800餘人)，因人員組成結構產 生大幅改變，致決算數高於預期。 0 0.00 0 0 本年度以業務費支付「勞務承攬」支出，實際進用19人 ，決算數9,660,191元。 -11,948,242 -2.21 703 615 85 海岸 增購及汰換 中華民國 預算數 車輛類別型 決算數(2) 原預算數 預算增減數 合計(1) 首長專用車 0 920,000 920,000 849,872 副首長專用車 0 800,000 800,000 798,772 公務轎車 635,000 0 635,000 634,942 小客貨兩用車(７－８人座) 817,000 0 817,000 816,000 合 計 1,452,000 1,720,000 3,172,000 3,099,586 86 巡防署 車輛明細表 107年度 單位：新臺幣元；%；輛 比較增減數 車輛數 金額 說明 ％ 預計購入數 實際購入數 (3)=(2)-(1) -70,128 -7.62 1 1 海洋委員會新增購置1輛。 ˉ -1,228 -0.15 1 1 海洋委員會新增購置1輛。 ˉ -58 -0.01 1 1 本署新增購置公務車1輛。 ˉ -1,000 -0.12 1 1 本署新增購置勤務車1輛。 ˉ -72,414 -2.28 4 4 87 海岸巡防署( 補、捐（獎）助其他政府 中華民國 補 、 捐 ( 金 受 補 、 捐 ( 獎 ) 助補 、 捐 ( 獎 ) 助列支科目 單 位 名 稱計 畫 名 稱名 稱 決 算 預 算 數 (1) 已撥數 未撥數 一.補助其他政府機關 1.中央政府機關學校間 (1)中央警察大學 第25屆水上警察學術研討會 海岸及海域 90,000 90,000 0 巡防業務 (2)中央研究院 2018 年 GEOTRACES 科 學 指 海岸及海域 24,000 24,000 0 導委員會暨訓練研討會 巡防業務 (3)中央研究院 臺灣珊瑚礁環景影像調查及 海岸及海域 50,000 50,000 0 紀錄片公播 巡防業務 (4)中央研究院 第4屆珊瑚礁生物多樣性與水 海岸及海域 38,000 64,193 0 下生態調查技術研習會 巡防業務 小 計 202,000 228,193 二.對特種基金之補助 1.國立政治大學 第8屆出口管制會議 海岸及海域 30,000 17,640 0 巡防業務 2.國立中山大學 2018年海洋事務青年領袖研 海岸及海域 70,000 45,590 0 習營 巡防業務 3.國立臺灣海洋大學 2018年海洋生態研習營 海岸及海域 30,000 19,996 0 巡防業務 4.國立臺灣海洋大學 第19屆亞太經濟合作組織企 海岸及海域 75,000 50,000 0 業/私人部門參與海洋環境永 巡防業務 續性圓桌會議 5.國立中興大學 第12屆兩岸和平論壇 海岸及海域 45,000 30,000 0 巡防業務 6.國立中興大學 第16屆全球戰略與臺海安全 海岸及海域 20,000 12,800 0 學術研討會 巡防業務 小 計 270,000 176,026 0 88 海巡署及所屬) 機關或團體個人經費報告表 107年度 單位：新臺幣元 獎 ) 助計 畫 執是否納入 計畫完成 受補助單 額行 情 形位 預 算計畫結 餘 款 未完 數預決算比較 已 未 備 註 成原 金 收回 增 減 數 完 完 是 否 因 繳庫 合計(2) 額 日期 (3)=(1)-(2) 成 成 90,000 0 v v 依據「海洋委員會補捐助海洋事務研 究活動作業要點」辦理。 24,000 0 v v 依據「海洋委員會補捐助海洋事務研 究活動作業要點」辦理。 50,000 0 v v 依據「海洋委員會補捐助海洋事務研 究活動作業要點」辦理。 64,193 -26,193 v v 依據「海洋委員會補捐助海洋事務研 究活動作業要點」辦理。不足數由 「對國內團體之捐助」支應。 228,193 -26,193 17,640 12,360 v v 1.依據「海洋委員會補捐助海洋事務 研究活動作業要點」辦理。 2.結餘12,360元辦理繳庫。 45,590 24,410 v v 1.依據「海洋委員會補捐助海洋事務 研究活動作業要點」辦理。 2.結餘24,410元辦理繳庫。 19,996 10,004 v v 1.依據「海洋委員會補捐助海洋事務 研究活動作業要點」辦理。 2.結餘10,004元辦理繳庫。 50,000 25,000 v v 1.依據「海洋委員會補捐助海洋事務 研究活動作業要點」辦理。 2.結餘25,000元辦理繳庫。 30,000 15,000 v v 1.依據「海洋委員會補捐助海洋事務 研究活動作業要點」辦理。 2.結餘15,000元辦理繳庫。 12,800 7,200 v v 1.依據「海洋委員會補捐助海洋事務 研究活動作業要點」辦理。 2.結餘7,200元辦理繳庫。 176,026 93,974 89 海岸巡防署( 補、捐（獎）助其他政府 中華民國 補 、 捐 ( 金 受 補 、 捐 ( 獎 ) 助補 、 捐 ( 獎 ) 助列支科目 單 位 名 稱計 畫 名 稱名 稱 決 算 預 算 數 (1) 已撥數 未撥數 三.對國內團體之捐助 海岸及海域 66,000 0 0 巡防業務 0 0 小 計 66,000 四.獎助 1.獎勵金 績優諮詢人員績效獎勵金 海岸及海域 3,225,000 3,038,620 0 巡防業務 2.慰問金 退休人員慰問金 一般行政 14,000 14,000 0 小 計 3,239,000 3,052,620 0 合 計 3,777,000 3,456,839 0 90 海巡署及所屬) 機關或團體個人經費報告表 107年度 單位：新臺幣元 獎 ) 助計 畫 執是否納入 計畫完成 受補助單 額行 情 形位 預 算計畫結 餘 款 未完 數預決算比較 已 未 備 註 成原 金 收回 增 減 數 完 完 是 否 因 繳庫 合計(2) 額 日期 (3)=(1)-(2) 成 成 0 66,000 1.依據「海洋委員會補捐助海洋事務 研究活動作業要點」辦理。 2.107年無對國內團體之捐助案，支應 「補助其他政府機關」不足數26,193 元，結餘39,807元辦理繳庫。 0 66,000 3,038,620 186,380 1. 依 據 「 海 岸 巡 防 機 關 諮 詢 工 作 要 點」及「海岸巡防機關獎勵民眾提供 犯罪線索協助破案實施要點」辦理。 2.獎補助費係依工作要點之規定，視 諮詢實際執行成效及民眾協助破案數 量 發 給 獎 金 ， 致 產 生 結 餘 。 14,000 0 v 本案原預算編列12,000元，不足2,000 元，依規定辦理經費流用。 3,052,620 186,380 3,456,839 320,161 91 海岸巡防署( 委託辦理計畫 中華民國 年 完成時間 本 期 接受委託單位 度 委託辦理事項 合約金額 訂約日期 或個人名稱 別 金 預定 實際 科目 實現數 107 高雄科技大學 臺灣海洋環境 737,000 1070926 1071129 1071129 海岸及海域 737,000 保護與保育總 巡 防 業 務 體檢研討會委 託 服 務 案 107 環輿科技股份有 107年度海洋保 1,880,000 1071004 1071215 1071214 海岸及海域 1,880,000 限公司 育地理資訊系 巡 防 業 務 統建購及整合 計 畫 採 購 案 2,617,000 科 目 小 計 2,617,000 小 計 2,617,000 2,617,000 合 計 2,617,000 2,617,000 92 海巡署及所屬) (事項)經費報告表 107年度 單位:新臺幣元 委託辦理事項類別 委託事項 按政 報告 評審 執 行 數 (請勾選) (報告)處理 府採 購法 委託研究計畫 有 無 有 無 存 納入 其 其他 備 註 辦理 參 計畫 他 額 行政及 科學及 委託 事項 實施 應付數 保留數 合計 是 否 政策類 技術類 0 0 737,000 v v 1. 本 案 於 107 年 11 月 22日、23日假高雄展 覽館辦理為期2天的 「2018海洋保育研討 會」，本次研討會報 名人數踴躍，參加人 員包括中央、地方政 府、大專院校、環保 及保育團體、公民科 學 家 等 逾 500 人 (次)。 2. 海 洋 保 育 署 於 107 年 4 月 28 日 成 立 ， 本 案所需經費係動支第 二預備金，行政院於 107年8月14日核准動 支第二預備金，以致 未於年度開始6個月 內完成簽約手續。 0 0 1,880,000 v v v v v 1. 完 成 海 洋 保 育 網 (iOcean)，彙整 政府 各機關及研究團體等 海洋保育相關資料， 並建置民眾海洋野生 動物/垂釣目擊回報 系統，供大眾參與及 查詢使用。 2. 海 洋 保 育 署 於 107 年 4 月 28 日 成 立 ， 本 案所需經費係動支第 二預備金，行政院於 107年8月14日核准動 支第二預備金，以致 未於年度開始6個月 內完成簽約手續。 0 0 2,617,000 0 0 2,617,000 0 0 2,617,000 93 海岸巡防署( 出國計畫執行 中華民國 經 費 來 源 出國 起迄 出 國 計 畫 名 稱 及 內 容 簡述 用途別科目 預算(保留) 決 算 金額 類別 日期 年度別 工 作 計畫 ( 二 級 ) 金 額 (含保留數) 107 海岸及海域 國外旅費 59,000 42,299 (4) 1. 參加第28屆南中國海潛在衝突會議 1070906- 巡防業務 1070911 258,000 144,628 (4) 2. 參加中西太平洋漁業委員會之技術 1070923- 及紀律委員會(TCC)第14屆會議 1071005 249,000 204,054 (4) 3. 參加臺菲海巡機關執法交流會議及 1070903- 聯合搜救桌面兵棋推演會議 1070907 333,000 4. 延續臺美海巡交流合作機制 139,000 122,798 (4) 5. 出席第15屆跨境有組織犯罪暨恐佈 1070513- 活動國際研討會 1070520 70,196 (3) 6. 參加107年日本海上保安廳觀閱式 1070519- 1070521 42,426 (4) 7. 參加馬來西亞海洋研究院(MIMA)第5 1070417- 屆海上執法研討交流會 1070421 185,988 (4) 8. 參加日本警察廳2018年毒品犯罪查 1070904- 緝研討會 1070913 36,458 (4) 9. 參加第7次臺日漁業委員會第2次專 1070305- 家會議 1070307 35,790 (4) 10. 參加第8次臺日漁業委員會專家會議 1071015- 1071017 300,144 (4) 11. 參加第3屆臺日海洋事務合作對話會 1071226- 議 1071228 小 計 1,038,000 1,184,781 107 海岸及海域 教育訓練費 53,964 53,964 (8) 1. 參加新加坡海岸防衛隊專業訓練 1070107- 巡防業務 (特警聯合訓練) 1070114 399,000 318,518 (6) 2. 參加日本「107年度海上保安政策課 1071001- 程」 1080402 752,036 3. 參加美國海岸防衛隊專業訓練 (國際海事官員班) 小 計 1,205,000 372,482 合 計 2,243,000 1,557,263 94 海巡署及所屬) 情形報告表 107年度 單位：新臺幣元 報 告 提 出 地點 出 國 人員 報告建議 採納情形 日 期 已採 未採 研議 備註 服務單位(部門) 建議 國家 城市 姓名 年 月 日 行項 行項 中項 及職稱 項數 數 數 數 印 尼 馬 納 度 海洋委員會副處 陳 裕 興 本案由外交部提出報告。 長 馬 紹 爾 馬 久 羅 巡防組科員 陳 婷 107 10 24 2 2 0 0 菲 律 賓 馬 尼 拉 巡防組組長 許 靜 芝 107 9 13 7 7 0 0 巡防組科長 高龍浩 巡防組視察 陳奕光 情報組副組長 孫世亮 情報組科長 劉劭儀 本案因主辦單位通知取消，故未執 行預算。 美 國 亞 利 桑 情報組專員 溫 恒 107 7 22 2 2 0 0 那州 日 本東 京 情報組專委 蘇 泉 諶 107 5 28 4 4 0 0 本案因日本海上保安廳邀請新增計 情報組科員 葉澤宣 畫，經簽奉核准派員參加。 馬 來 西 霹 靂 州 企劃組組長 許 啟 業 107 4 25 4 4 0 0 本案因業務需求新增計畫，經簽奉 亞 邦 喀 島 巡防組科員 陳 婷 核准派員參加。 日 本東 京 情報組專員 溫 恒 107 10 17 2 2 0 0 本案因業務需求新增計畫，經簽奉 情報組科員 葉澤宣 核准派員參加。 日 本東 京 巡防組科員 黃 柏 勳 107 3 12 0 0 0 0 本案因業務需求新增計畫，經簽奉 核准派員參加。 日 本東 京 巡防組科員 黃 柏 勳 107 10 29 2 2 0 0 本案因業務需求新增計畫，經簽奉 核准派員參加。 日 本東 京 海洋委員會政務 陳 陽 益 108 1 7 2 2 0 0 本案因臨時參加國際會議新增計畫 副主委 ，原編列國外旅費總額百分之十範 海洋委員會科長 林麗英 圍內，經簽奉核准派員參加，經費 副署長 蔡長孟 由「岸海巡防作業」一般事務費項 情報組專委 蘇泉諶 下勻支146,781元。 巡防組科長 劉正文 情報組科員 葉澤宣 新 加 坡 新 加 坡 偵防分署特勤隊 謝國智 107 4 10 6 6 0 0 隊長 偵防分署特勤隊 柯益民 隊員 日 本東 京 督察組專員 陳奎瑾 本案因業務需求新增計畫，經簽奉 核准派員參加，107年度訓練經費 申請動支第一預備金。 本案因美方作業及訓練流路編排無 法配合於年度內執行，爰辦理預算 保留。 95 海岸巡防署( 赴大陸地區計畫 中華民國 經費來源 年 決算金額 工作內容簡述 用途別科目 預算(保留) 赴大陸 度 工作計畫 (含保留 類別 (二級) 金額 別 數) 107 海岸及海域 大陸地區旅費 122,000 132,461 (4) 1. 參加2018年「第13屆海峽兩岸暨香 巡防業務 港、澳門警學研討會」 80,000 0 2. 辦理2018年「中國大陸福建省邊防 總隊業務交流」 62,000 0 3. 參加2018年「海基會司法考察參訪 團」 310,000 0 4. 辦理2018年「海峽兩岸海上聯合搜 救演練」 257,635 (4) 5. 參加「第十屆中國國際救撈論壇」 及「IMRF第四屆亞太區域發展會 議」 小 計 574,000 390,096 合 計 574,000 390,096 96 海巡署及所署) 執行情形報告表 107 年度 單位：新臺幣元 報告提出 報告建議 地點 赴大陸人員 日期 採納情形 省(自治 已 未 研 起迄 建 區 、 直 採 採 議 備 註 日期 服務單位(部門) 議 轄 市 或 城市 姓名 年 月 日 項 行 行 中 及職稱 特 別 行 項 項 項 數 政區) 數 數 數 1071203- 江 蘇 省 南京 參議 蔡昭偉 107 12 24 0 0 0 0 1071207 秘書 邱建銘 情報組科長 黃嘉永 情報組專員 顏志騰 本案因兩岸情勢影響，取 消辦理，故未執行預算。 本案因兩岸情勢影響，取 消辦理，故未執行預算。 本案因兩岸情勢影響，取 消辦理，故未執行預算。 1070918- 淅 江 省 杭州 海洋委員會處長 姚洲典 107 9 25 5 5 0 0 本案因業務需求新增計畫 1070921 海洋委員會專員 施凡勤 ，簽奉核准派員參加。 海洋保育署科長 吳建勳 艦隊分署主秘 陳泰廷 金馬澎分署科長 葉力君 巡防組視察 黃志成 巡防組科員 蔡孟宮 97 海岸巡防署（ 重大計畫執 中華民國 可 支 用 預 算數 執 行數 執行數占 本期執行數占可支用預算數 本 期 執 行數 累 計 執 行數 百分比% 截 至 本年 計畫 計 畫 名 稱 度已編列 總金額 以 前 實 現 數 應付數 賸餘數 預 算 數 本 年度 合計 年 度 占 預 算 占預算 占預算 實 現 數 應付數 賸餘數 合計 實 現 數 應 付數 賸 餘數 合計 合計 數 數 數 % % % 海岸巡防署（海 巡署及所屬） 海巡偵防管理 3,720 1,240 998 998 986 12 998 986 12 998 98.76 0.00 1.24 100.00 系統諮詢管理 系統精進計畫 科技偵查組設 21,315 21,315 21,272 21,272 21,268 4 21,272 21,268 4 21,272 99.98 0.00 0.02 100.00 置計畫 海巡偵防資料 200 200 200 200 199 1 200 199 1 200 99.40 0.00 0.60 100.00 自動化管理建 置計畫 旋翼型無人飛 90,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 100.00 0.00 0.00 100.00 行載具試辦計 畫 紅外線熱影像 130,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 100.00 0.00 0.00 100.00 系統試辦計畫 導入全國共用 2,395 2,395 2,395 2,395 2,366 29 2,395 2,366 29 2,395 98.78 0.00 1.22 100.00 公文電子交換 系統計畫 資通安全防護 1,605 1,605 1,605 1,605 1,605 1,605 1,605 1,605 100.00 0.00 0.00 100.00 設備改善計畫 署區辦公設備 5,024 5,024 4,901 4,901 4,901 4,901 4,901 4,901 100.00 0.00 0.00 100.00 及事務機具汰 換計畫 車輛購置(汰 1,452 1,452 1,452 1,452 1,451 1 1,452 1,451 1 1,452 99.93 0.00 0.07 100.00 換)計畫 98 海巡署及所屬） 行績效報告表 107年度 單位：新台幣千元 預算數百分比% 計畫執行進度 累計執行數占截至本年度 預定 實際 已編列預算數百分比% 總計畫執行進度未達 總計畫目標 執 行 未 達 90% 之 原 因 及 其 改 進 措施 應付數 賸餘數 預期之原因及其改善措施 達成情形 實現數占 占預算 占預算 總累 年累 總累 年累 預算數 合計 數 數 計% 計% 計% 計% % % % 79.49 0.00 0.99 80.48 1. 本年度計畫執行完畢。 35.00 100.00 35.00 100.00 完成海巡偵防管理系統、諮詢管 2. 「本年度可支用預算數」已減列勻應其他資 理系統第2、3期之程式開發與修 本計畫24萬2,000元。 正、系統最新功能操作手冊及營 運移轉計畫書製作。 99.78 0.00 0.02 99.80 1. 本年度計畫執行完畢。 100.00 100.00 100.00 100.00 完成網路訊息管理分析平臺、資 2. 「本年度可支用預算數」已減列勻應其他資 料介接整合系統及巨量資料整合 本計畫4萬3,457元。 交換平臺等建置。 99.40 0.00 0.60 100.00 本年度計畫執行完畢。 100.00 100.00 100.00 100.00 完成通訊監察公文自動轉檔程式 及掃描通訊監察書QR CODE功能 嵌入系統等開發。 100.00 0.00 0.00 100.00 本年度計畫執行完畢。 40.00 100.00 40.00 100.00 完成8架旋翼型無人飛行載具設 備購置。 100.00 0.00 0.00 100.00 本年度計畫執行完畢。 40.00 100.00 40.00 100.00 完成3處紅外線熱影像系統建 置。 98.78 0.00 1.22 100.00 本年度計畫執行完畢。 100.00 100.00 100.00 100.00 完成伺服器8台購置及公文管理 系統功能調整。 100.00 0.00 0.00 100.00 本年度計畫執行完畢。 100.00 100.00 100.00 100.00 完成伺服器5台及磁碟陣列儲存 系統2台購置。 97.56 0.00 0.00 97.56 1. 本年度計畫執行完畢。 100.00 100.00 100.00 100.00 完成消防廣播系統購置，以及電 2. 「本年度可支用預算數」已減列勻應其他資 子看板製作等9項急迫性採購。 本計畫12萬2,597元。 99.93 0.00 0.07 100.00 本年度計畫執行完畢。 100.00 100.00 100.00 100.00 完成勤務車1輛及公務車1輛購 置。 99 海岸巡防署(海巡署及所屬) 國有財產目錄總表 中華民國107年度 單位：新臺幣元 分類項目 單位 數量 價值 備註 6,159,932,138 較上年度增加1,512筆 ；價 值 增 加 2,839,492,606 元 ， 筆 1,609 因107年4月28日組織改造後 ，海洋委員會、海洋保育 土地 署、國家海洋研究院籌備處 及本署所屬機關資本資產帳 公頃 451.230533 由本署代為列帳表達所致。 較上年度增加320個；價值 增 加 2,900,107,622 元 ， 因 107年4月28日組織改造後， 海洋委員會、海洋保育署、 土 地 改 良 物 個 323 2,904,580,461 國家海洋研究院籌備處及本 署所屬機關資本資產帳由本 署代為列帳表達所致。 4,086,018,426 「辦公房屋」較上年度增加 棟 748 734棟；「宿舍」較上年度 辦公房屋 增加1棟；「其他」較上年 平方公尺 395,596.96 度增加1,057個，因107 年4 月28日組織改造後，海洋委 房屋建築及 員會、海洋保育署、國家海 棟 1 設備 洋研究院籌備處及本署所屬 宿 舍 機關資本資產帳由本署代為 平方公尺 110.88 列帳表達所致。 其 他 個 1,075 機 械 及 設 備 件 15,905 596,433,335 8,319,934,753 船 艘 262 飛 機 架 0 交通及運輸 設備 汽(機)車 輛 1,298 其 他 件 10,680 450,995,944 圖 書 冊(套) 39 雜項設備 其 他 件 28,939 有 價 證 券 股 0 0 權 利 0 0 總 值 22,517,895,057 100 （本 頁 空 白） 101 海岸巡防署( 歲出按職能及 中華民國 經濟性分類 經 常 支 出 職能別分類 消費支出 債務利息 補助地方 移轉民間 小計 總 計 770,272 0 198 3,053 773,523 01一般公共事務 0 0 0 0 0 02防衛 0 0 0 0 0 03公共秩序與安全 741,963 0 198 3,053 745,214 04教育 0 0 0 0 0 05保健 0 0 0 0 0 06社會安全與福利 24,435 0 0 0 24,435 07住宅及社區服務 0 0 0 0 0 08娛樂、文化與宗教 0 0 0 0 0 09燃料與能源 0 0 0 0 0 10農、林、漁、牧業 0 0 0 0 0 11礦業、製造業及營造業 0 0 0 0 0 12運輸及通信 0 0 0 0 0 13其他經濟服務 0 0 0 0 0 14環境保護 0 0 0 0 0 15其他支出 3,874 0 0 0 3,874 102 海巡署及所屬) 經濟性綜合分類表 107年度 單位：新臺幣千元 資 本 支 出 總計 資本形成 土地購入 增資 補助地方 移轉民間 小計 181,104 0 0 0 0 181,104 954,627 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 181,104 0 0 0 0 181,104 926,318 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24,435 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,874 103 海岸巡防署( 平衡表各科目 中華民國107 承接機關及金額 海洋委員 資產科目及編號 國家海洋 海洋委員 海洋委員 海洋委員 海洋 海洋 會海巡署 研究院籌 會海巡署 會海巡署 小計 會海巡署 委員會 保育署 教育測考 備處 艦隊分署 偵防分署 中心 110103專戶存款 43,128,315 1,705,218 93,390 1,654 64,000 756,480 45,749,057 110398其他應收款 525,760 158,825 0 0 0 106,830 957,825 1,749,240 110901預付款 0 0 0 0 0 0 1,500,486 1,500,486 111201存出保證金 400 0 0 0 0 0 0 400 190301保證品 1,800,000 0 0 0 0 0 0 1,800,000 合 計 45,454,475 1,864,043 93,390 1,654 64,000 863,310 2,458,311 50,799,183 104 海巡署及所屬) 承接情形一覽表 年12月31日 單位：新臺幣元 承接機關及金額 海洋委員 負債科目及編號 國家海洋 海洋委員 海洋委員 海洋委員 海洋 海洋 會海巡署 研究院籌 會海巡署 會海巡署 小計 會海巡署 委員會 保育署 教育測考 備處 艦隊分署 偵防分署 中心 210301應付帳款 215,600 0 0 0 0 0 0 215,600 211201存入保證金 42,429,725 1,052,439 82,650 0 64,000 756,480 0 44,385,294 211301應付代收款 698,590 14,434 10,740 1,654 0 0 0 725,418 211401應付保管款 0 638,345 0 0 0 0 0 638,345 290301應付保證品 1,800,000 0 0 0 0 0 0 1,800,000 310101資產負債淨額 310,560 158,825 106,830 2,458,311 3,034,526 合 計 45,454,475 1,864,043 93,390 1,654 64,000 863,310 2,458,311 50,799,183 105 海岸巡防署( 歲出保留承接 中華民國107年 原機關未結清數 承接機關及金額 年度 名稱及編號 (海岸巡防署) (海洋委員會海巡署) 應付數 保留數 應付數 保留數 0063010000-5 215,600 1,769,598 215,600 269,112 107 海岸巡防署(海巡署及所屬) 3863010200-7 215,600 1,769,598 215,600 269,112 海岸及海域巡防業務 106 海巡署及所屬) 情形一覽表 12月31日 單位：新臺幣元 承接機關及金額 承接機關及金額 承接機關及金額 (海洋委員會海巡署教育訓練 (海洋委員會) (海洋委員會海巡署偵防分署) 測考中心) 應付數 保留數 應付數 保留數 應付數 保留數 0 0 0 0 0 1,500,486 1,500,486 107 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹 總預算部分 一 通案決議部分 （一） 107年度中央政府總預算案針對各機關及所屬統刪 107年度預算案依立法院統刪決議 項目如下： 辦理情形如下： 1.大陸地區旅費：統刪25%，其中國家發展委員會、 1.大陸地區旅費：依決議事項辦理 賦稅署、南區國稅局及所屬、觀光局及所屬、中 。 央健康保險署改以其他項目刪減替代，科目自行 調整。 2.國外旅費及出國教育訓練費：除法律義務支出及 2.國外旅費及出國教育訓練費： 接機接艦不刪外，其餘統刪5%，其中國家發展委 (1)國外旅費：依決議事項辦理。 員會、檔案管理局、審計部、警政署及所屬、中 (2)出國教育訓練費：依決議事項 央警察大學、外交部、領事事務局、外交及國際 辦理。 事務學院、財政部、國庫署、北區國稅局及所屬 、中央地質調查所、民用航空局、僑務委員會、 農業委員會、林務局、水土保持局、農業試驗所 、林業試驗所、水產試驗所、畜產試驗所、家畜 衛生試驗所、農業藥物毒物試驗所、特有生物研 究保育中心、茶業改良場、種苗改良繁殖場、高 雄區農業改良場、花蓮區農業改良場、漁業署及 所屬、動植物防疫檢疫局及所屬、農業金融局、 農糧署及所屬、臺灣省諮議會改以其他項目刪減 替代，科目自行調整。 3.委辦費：除法律義務支出不刪外，其餘統刪3%， 3.委辦費：依決議事項辦理。 其中內政部、國庫署、中央氣象局、觀光局及所 屬改以其他項目刪減替代，科目自行調整。 4.水電費：統刪1%，其中監察院、審計部、中央警 4.水電費：依決議事項辦理。 察大學、消防署及所屬、國防部所屬、賦稅署、 北區國稅局及所屬、南區國稅局及所屬、關務署 及所屬、中央氣象局改以其他項目刪減替代，科 目自行調整。 5.政策宣導費：統刪3%。 5.政策宣導費：依決議事項辦理。 6.設備及投資：除資產作價投資不刪外，其餘統刪 6.設備及投資：依決議事項辦理， 9.2%，其中國家發展委員會、立法院、司法院、 並改以海岸巡防署「海岸及海域 最高法院、最高行政法院、臺北高等行政法院、 巡防業務—設備及投資」及海洋 臺中高等行政法院、高雄高等行政法院、公務員 巡防總局「海洋巡防業務－設備 懲戒委員會、法官學院、智慧財產法院、臺灣高 及投資」替代。 108 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 等法院臺中分院、臺灣高等法院臺南分院、臺灣 高等法院高雄分院、臺灣高等法院花蓮分院、臺 灣臺北地方法院、臺灣士林地方法院、臺灣新北 地方法院、臺灣新竹地方法院、臺灣苗栗地方法 院、臺灣臺中地方法院、臺灣南投地方法院、臺 灣彰化地方法院、臺灣雲林地方法院、臺灣嘉義 地方法院、臺灣臺南地方法院、臺灣橋頭地方法 院、臺灣高雄地方法院、臺灣屏東地方法院、臺 灣臺東地方法院、臺灣花蓮地方法院、臺灣宜蘭 地方法院、臺灣基隆地方法院、臺灣澎湖地方法 院、臺灣高雄少年及家事法院、福建高等法院金 門分院、福建金門地方法院、福建連江地方法院 、審計部臺北市審計處、審計部新北市審計處、 審計部桃園市審計處、審計部臺中市審計處、審 計部臺南市審計處、審計部高雄市審計處、警政 署及所屬、建築研究所、國防部所屬、財政部、 國庫署、賦稅署、臺北國稅局、高雄國稅局、北 區國稅局及所屬、中區國稅局及所屬、南區國稅 局及所屬、國有財產署及所屬、財政資訊中心、 法務部、司法官學院、法醫研究所、廉政署、行 政執行署及所屬、最高法院檢察署、臺灣高等法 院檢察署、臺灣高等法院臺中分院檢察署、臺灣 高等法院臺南分院檢察署、臺灣高等法院高雄分 院檢察署、臺灣高等法院花蓮分院檢察署、臺灣 高等法院檢察署智慧財產分署、臺灣臺北地方法 院檢察署、臺灣士林地方法院檢察署、臺灣新北 地方法院檢察署、臺灣桃園地方法院檢察署、臺 灣新竹地方法院檢察署、臺灣苗栗地方法院檢察 署、臺灣臺中地方法院檢察署、臺灣南投地方法 院檢察署、臺灣彰化地方法院檢察署、臺灣雲林 地方法院檢察署、臺灣嘉義地方法院檢察署、臺 灣臺南地方法院檢察署、臺灣橋頭地方法院檢察 署、臺灣高雄地方法院檢察署、臺灣屏東地方法 院檢察署、臺灣臺東地方法院檢察署、臺灣花蓮 地方法院檢察署、臺灣宜蘭地方法院檢察署、臺 灣基隆地方法院檢察署、臺灣澎湖地方法院檢察 109 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 署、福建高等法院金門分院檢察署、福建金門地 方法院檢察署、福建連江地方法院檢察署、調查 局、工業局、國際貿易局及所屬、中央氣象局、 觀光局及所屬、運輸研究所、公路總局及所屬、 僑務委員會、海岸巡防署、海岸巡防總局及所屬 、檢查局改以其他項目刪減替代，科目自行調整 。 7.對國內團體之捐助與政府機關間之補助：除法律 7.對國內團體之捐助與政府機關間 義務支出不刪外，其餘統刪3%，其中國家發展委 之補助：依決議事項辦理。 員會、司法院、警政署及所屬、國防部所屬、觀 光局及所屬、動植物防疫檢疫局及所屬、文化部 改以其他項目刪減替代，科目自行調整。 8.對地方政府之補助：除法律義務支出及一般性補 8.對地方政府之補助：本署及所屬 助款不刪外，其餘統刪2%，其中動植物防疫檢疫 無編列對地方政府之補助。 局及所屬改以其他項目刪減替代，科目自行調整 。 9.財政部國庫署「國債付息」減列4億6,500萬元，科 9.非本署及所屬業務。 目自行調整。 （二） 現行特別費之支用範圍包括贈送婚喪喜慶之禮金、 非本署及所屬業務。 奠儀、禮品、花籃（圈）、喜幛、輓聯、中堂、匾 額，及對本機關及所屬機關人員之獎（犒賞）、慰 勞與慰問等支出。另特別費之支用，均需檢據核銷 ，又列支對象不論本職及兼職僅得擇一列支。鑒於 行政院前次通盤檢討使用範圍及報支手續係於95年 間辦理，為持續檢討精進，建請行政院適時檢討「 各級政府機關特別費支用規定」相關事宜。 （三） 本院審查102年度中央政府總預算案通過決議，年終 依決議事項辦理。 慰問金發給對象為按月支（兼）領退休金（俸）在 新臺幣2萬元以下之退休（伍）人員及對國家有重大 犧牲貢獻的軍公教人員及其遺族，以「照顧弱勢」 及「對國家有重大犧牲貢獻」為原則，行政院並於 102年9月5日令發布「退休（伍）軍公教人員年終慰 問金發給辦法」，作為發給之依據。106年參酌國民 所得、消費者物價指數及中低收入戶生活費變動情 形，核定基準數額為2萬5,000元；同年6月13日又修 正該辦法，將兼領月退休金還原為以全額月退休金 110 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 計算，年終慰問金發給人數已大幅下降。為對經濟 弱勢及對國家有重大犧牲貢獻者做適當的照顧，並 期資源合理之運用，年終慰問金之發放，仍請依前 揭原則及規定辦理。 （四） 行 政 院 於 105 年 9 月 8 日 以 院 授 人 給 揆 字 第 非本署及所屬業務。 1050053161號函修正發給對象為支（兼）領月退休 金在2萬5千元以下（兼領月退休金者以原全額退休 金為計算基準）、「因公失能」之退休公教人員， 以及退休時未具工作能力之退休公教人員，得由各 機關酌贈三節慰問金。鑑於退休公教人員給與隨時 空環境已有所改善，早年因公教人員退休所得較低 所採取的權宜措施，應隨之調整；現雖已較為限縮 發放對象及金額，行政院仍應就財政、資源分配或 退休人員所得等因素，適時檢討，以期資源合理運 用，並落實照顧弱勢。 （五） 為維護公務人員權益，避免加班補休因業務繁忙無 依決議事項辦理。 法於期限內休畢，建請公務人員一般加班補休期限 比照專案加班補休辦理方式，均放寬於一年內補休 完畢。 （六） 107年度中央政府總預算案歲出預算計編列1兆9,917 非本署及所屬業務。 億7,307萬1千元，較106年度法定預算數1兆9,739億 9,594萬7千元增加177億7,712萬4千元（增幅0.90%） 。行政院於近年度皆編列近2兆元之歲出預算，規模 居高不下，在資源有限下，當應就國家發展各項政 事所需，審慎分配各主管部會執行，惟如從各主管 部會近年獲賦預算之消長情形觀之，中央政府歲出 預算相對集中於少數部會及對其他部會產生資源分 配上之排擠效果，值行政院正視。經我國中央政府 歲出預算相對集中於少數主管部會，且部分主管部 會如衛福部、勞動部、教育部之分配預算近年增長 頗速，恐加深資源分配之排擠效果，不利國家總體 經濟之均衡發展，要求行政院應正視此現象並妥謀 因應改善之道。 （七） 中央政府總預算支應施政所需之經費，檢視施政結 非本署及所屬業務。 果對於總體經濟均衡之影響亦有其必要。鑑於近年 來國內超額儲蓄情形未能有效改善，顯示行政部門 111 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 過去所為相關措施恐未能對症下藥，要求行政院應 重新檢討影響投資意願等之相關政策措施，以改善 國內投資環境，提高民間投資意願，導正總體經濟 失衡現象。 （八） 107年度中央政府總預算案歲出編列1兆9,918億元、 非本署及所屬業務。 歲入歲出短絀944億元，加上該年度辦理之中央政府 前瞻基礎建設計畫第1期（106-107年度）特別預算 及中央政府流域綜合治理計畫第3期特別預算（ 107-108年度）歲出規模已逾2兆元、收支短絀則擴 大為1,958億元，觀察10餘年來中央政府歲出規模（ 含總預算及特別預算）大致呈現逐年增加之趨勢， 且多為赤字預算，恐不符健全財政原則。中央政府 之歲出規模（含總預算及特別預算）於逐年增加之 趨勢下，107年度之規模已逾2兆元，且近10餘年中 央政府財政收支持續短絀，不符健全財政原則，要 求行政院應積極落實財政紀律，以有效縮小財政收 支差短缺口，以符世界各國重視財政紀律之潮流， 並提昇國家競爭力。 （九） 鑒於預算法第27條規定：「政府非依法律，不得於 非本署及所屬業務。 其預算外增加債務……。」同法第9條規定：「因擔 保、保證或契約可能造成未來會計年度內之支出者 ，應於預算書中列表說明；其對國庫有重大影響者 ，並應向立法院報告。」歷年中央政府總預算除於 「因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出 明細表」列有臺灣南北高速鐵路興建營運合約乙項 外，亦從100年度起揭露軍公教人員新、舊制退撫基 金、勞工保險、公務人員保險、軍人保險及國民年 金保險等未來需由政府負擔支出事項，惟仍有部分 承諾事項未來需由政府編列預算支應而未揭露者， 允有詳實揭露之必要。截至106年7月底中央政府一 年以上債務未償餘額為5兆3,615億元，短期債務未償 餘額為860億元，總計上述長、短期借款及發行公債 合計數為5兆4,475億元，而未揭露之鉅額潛藏負債保 守估計約在17兆6,051億元以上，未來勢將成為政府 財政嚴重負擔。而有關潛藏負債之表達，審計部雖 於105年度決算審定書內作部分揭露，行政院主計總 112 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 處亦於107年度中央政府總預算案中揭露相關資訊 ，惟因部分實際舉借債務金額及法定給付義務排除 於公共債務法債務未償餘額之額度，致財政主管機 關所計算之政府債務未償餘額占GDP比率，遠低於 歐美各國或亞洲鄰近國家（如日本）債務比率，恐 造成外界誤解國家財政結構良好之假象；公共債務 法雖已修法將債務比率之計算，由公共債務未償餘 額占前三年度名目國民生產毛額平均數改為占前三 年度國內生產毛額平均數，並增加政府債務預警機 制，惟對公共債務之定義及潛藏負債之管控仍有未 盡之處，為促使政府正視鉅額潛藏負債及重視財政 紀律，並利政府債務之控管及表達，建請行政院應 賡續檢討改善。 （十） 鑒於預算法第1條第3項規定：「預算之編製及執行 非本署及所屬業務。 應以財務管理為基礎，並遵守總體經濟均衡之原則 。」將此原則體現於政府之財政規劃上，即須將舉 債換取之施政資源，有效引導用於具未來效益之公 共建設或投資，發揮帶動經濟成長之效果，進而提 高國民所得。然而，近20餘年間中央政府債務迅速 累積、人均負債隨之攀升，惟國內生產毛額之提昇 卻有限，舉債用於施政之效益性備受考驗。近20餘 年，GDP僅上升2.76倍，惟中央政府債務未償餘額增 加逾20倍，因此政府舉債用於施政能量之同時，應 審慎評估帶動經濟成長之效果，並持續檢討強化中 央政府之債務管理。 （十一） 鑒於107年度中央政府總預算案經常收支賸餘1,903 非本署及所屬業務。 億元，惟歲入歲出相抵（經資門併計）仍有差短944 億元。建請行政院應研謀稅制改革方案，俾有效改 善稅課收入無法充分支應各項施政所需之現狀，且 全面檢討取消不合理及不合時代潮流之租稅減免措 施。另具體落實零基預算之精神於預算編列過程， 以妥善配置政府資源；增加經常收入之穩定性，設 法增裕經常收支賸餘，俾臻整體財政之穩健，提昇 政府施政效能及國家競爭力。 113 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 （十二） 鑒於107年度中央政府總預算案歲出編列1兆9,918億 非本署及所屬業務。 元，其中依法律義務必須編列之支出，高達1兆4,115 億元，占歲出預算總額之70.86%，高於106年度之 69.33%。107年度可自由規劃運用預算額度為5,803 億元，較106年度之6,053億元減少250億元，顯示107 年度中央政府總預算案依法律義務必須編列之支出 比重達7成，仍居高不下，歲出結構持續僵化。107 年度中央政府總預算案依法律義務必須編列之支出 比重達70.86%，歲出預算結構持續僵化，可自由規 劃運用預算額度僅5,803億元（占29.14%），恐排擠 公共建設及其他重要施政計畫之資源配置，連帶影 響經濟成長。要求行政院應研謀改善之道，充裕財 政收入，期能提高政府歲出預算編列之靈活度，並 增加可自由規劃運用預算之額度。 （十三） 中央政府總預算案之依法律義務必須編列之支出占 本署及所屬無依法律義務必須編 歲出額度成數仍高，以致財政資源因應新增政務需 列之支出。 要彈性配置之空間有限；惟關於依法律義務必須之 支出，不僅行政院未定義其範圍，其內容項目亦未 彙核列表揭露於中央政府總預算案，導致外界難以 檢視行政院每年度依法律所必須編列之固定支出細 項，對於其內容是否確屬法律義務，尚有待行政院 公開揭露支出之內容項目與金額以釐清之。行政院 所稱依法律義務之支出，既對歲出結構有重大影響 ，應明確界定歸屬該項支出之定義範疇，並於各年 度中央政府總預算案中詳實彙核列表揭露其項目、 金額與依據，以利審議。 （十四） 鑒於中央各機關經管國有宿舍包括首長宿舍、單房 非本署及所屬業務。 間職務宿舍、多房間職務宿舍及眷屬宿舍等4類，截 至106年第2季，各機關經管宿舍計有4萬2,341戶。為 建立合理宿舍制度，提高國家資產運用效能，行政 院前於92年及96年分別訂頒「國有宿舍及眷舍房地 加強處理方案」、「國有職務宿舍房地加強處理方 案」，促請各宿舍管理機關應積極檢討國有宿舍使 用效能，並加強處理無需保留公用之房地。惟近年 部分機關宿舍仍存有長期閒置、低度利用或被占用 之情事，亟待檢討強化運用效能。國有財產法第61 114 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 條及第62條分別規定，主管機關對於各管理機關有 關公用財產保管、使用、收益及處分情形，應為定 期與不定期之檢查。財政部對於各主管機關管理公 用財產情形，應隨時查詢。惟中央各機關經管之國 有宿舍，截至106年第2季仍有近2成閒置，又部分機 關被占用宿舍戶數逐年增加，且被占用期間逾3年之 比率偏高，均顯國有宿舍經管及使用效能仍有待加 強。信義首長宿舍由獲配機關自行經管，然近年閒 置比率已近5成，請財政部加強督促各機關清理閒置 或被占用宿舍，變更為非公用財產，移交國有財產 署接管。 （十五） 依全國軍公教員工待遇支給要點第四、(三)、2點規 非本署及所屬業務。 定：「……居住公有房舍之現職軍公教員工，應由 服務機關學校按月將所併入之房租津貼數額扣繳公 庫。……。」又依行政院訂頒中央各機關職務宿舍 管理費收費基準第1點規定：「各機關提供職務宿舍 予借用人住用，應依職務宿舍管理費收費基準表按 月計收職務宿舍管理費。」107年度中央政府總預算 案之「其他收入─雜項收入─其他雜項收入」科目 內，即據此編列各機關借用宿舍員工自薪資扣回繳 庫數及宿舍管理費收入合計2億2千萬餘元。行政院 雖已訂定職務宿舍管理費最低收費基準，然僅規定 各機關「得」依宿舍座落區位、使用設備及必要之 維修費用等因素調高職務宿舍管理費，惟實務上， 各機關多僅依最低標準收取管理費，又因行政院所 訂收費基準偏低，致近年各機關管理費收入均不足 支應宿舍相關維護成本，仍需國庫額外進行補貼， 顯非妥當。要求行政院依中央各機關職務宿舍管理 費收費基準第4點規定定期檢討。 （十六） 據105年度中央政府總決算財產目錄顯示，截至該年 一、依決議事項辦理。 底公務用財產帳面價值約4.4兆元，房屋建築及設備 二、財政部107年3月16日函請各機 項目中扣除作業使用及撥交地方政府機關後之總值 關檢討經管閒置廳舍，已於4 為3,834億餘元，其中各機關自有辦公廳舍計有1萬 月19日函復財政部，本署暨所 7,121棟，面積約2,869萬餘平方公尺；政府資產規模 屬經管之沙崙空置營區等11處 龐大，房地閒置亦屢有所聞，而近年各機關辦公廳 可供中央機關或地方政府調撥 舍租金預算雖已呈遞減狀態，107年度預算案仍逾20 運用。 115 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 億元，有賡續檢討必要。中央政府財產數額龐大， 國有房地閒置時有所聞，惟每年仍需編列高額租金 預算，顯示國家資源運用效率有待提升，要求各機 關應儘速檢討租用現址房舍之必要性及適當性，儘 量運用現有國有房舍，俾國家資源有效運用。 （十七） 鑒於近年來政府推動重大體育建設計畫，常因規劃 非本署及所屬業務。 欠周、執行進度落後、跨區整合不足或機關間缺乏 連結機制等缺失，影響施政計畫執行成效，故要求 行政院責成所屬主管機關於重大施政計畫前置作業 階段，應審慎規劃並落實管考工作，如涉及各級政 府或跨部會共同辦理事項，應加強橫向與縱向聯繫 ，以利計畫順利推動。 （十八） 鑒於107年度中央政府總預算公共建設規模為3,749 非本署及所屬業務。 億元，分別編列於公務預算1,617億元、特別預算878 億元、營業基金923億元及非營業基金331億元，各 次類別分配情形分別為交通及建設1,226億元（公路 599億元、軌道運輸348億元、航空109億元、港埠129 億元及觀光41億元）、環境資源702億元（環境保護 34億元、水利建設500億元、下水道148億元及國家 公園20億元）、經濟及能源895億元（工商設施249 億元及油電646億元）、都市開發138億元、文化設 施121億元、教育設施153億元（教育108億元及體育 45億元）、農業建設464億元及衛生福利50億元。政 府公共建設為推動經濟成長之重要動能，囿於政府 近年來財政困難，公務預算編列之公共建設未能擴 增，要求行政院應研謀財源籌措方法，又公共建設 預算長年主要編列於交通及建設部門別（尤以公路 及軌道運輸次類別），允宜依優先順序合理配置資 源於各次類別計畫，以使有限之公共建設資源投入 能發揮更大成效。 （十九） 107年度中央政府總預算案各機關編列資本支出合 一、組改前，本署(原行政院海岸 計3,011億6,745萬4千元，其中「公共建設及設施」 巡防署)依工程會規定成立工 編列509億6,818萬7千元，金額龐鉅，且多數計畫係 程施工查核小組，定期查核所 配合國家經濟建設發展需要編列，故公共工程能否 屬機關（單位）工程施工品質 如期如質完成，攸關政府施政效能。依政府採購法 及施工進度，以落實品質管理 第70條第3項規定：「中央及直轄市、縣（市）政府 制度。106年查核所屬機關工 116 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 應成立工程施工查核小組，定期查核所屬（轄）機 程計9案，平均分數80分，查 關工程品質及進度等事宜。」另依同條第4項規定， 核績效獲中央機關乙組第一 應訂定工程施工查核作業辦法以資遵循。公共工程 名。另針對本（107）年度在 採購案件執行上屢傳爭議，惟近年工程採購案件施 建工程，組改前實施2案查核 工查核比率不高，另部分主管機關查核小組查核件 ，平均分數80.5分。 數亦未達規定比率，復未妥善運用「政府採購資訊 二、組改後，本署改隸海洋委員會 查詢系統」篩選異常關聯案件，皆應檢討改善，為 ，爰工程施工查核小組相關任 有效監督施工品質及執行進度，要求行政院及其所 務執行，依工程會規定由海洋 相關機關應再加強查核件數，及妥善運用「政府採 委員會設立，本署配合辦理。 購資訊查詢系統」篩選異常關聯案件，以杜採購案 海洋委員會委託本署辦理2案 件爭議之發生，俾使工程如期如質完成。 、該會辦理4案查核，平均分 數79分。 （二十） 依據審計部監督106年度行政院工程會列管1億元以 非本署及所屬業務。 上公共建設計畫預算執行情形，106年度列管之公共 建設計畫共有208件，截至6月底執行率（累計執行 數/累計分配數）未達80%之計畫計有42件（占列管 總件數20.19%），其中21件執行率甚至未達50%（ 占列管總件數10.10%）。又上述42件執行率未達80% 公共建設計畫以交通部16件最多，倘以占該部會列 管計畫件數比，以退輔會33.33%（2件）為最高，內 政部26.67%（5件）次之，文化部25.00%（3件）再 次之，另執行率未達50%公共建設計畫占比最高之 部會仍為退輔會33.33%（2件），文化部16.67%（2 件）次之，經濟部12.20%（5件）再次之。部分公共 建設計畫仍有執行情形不佳，或無法達成其原訂目 標效益等，主要係計畫相關前置作業未盡完善或監 督管理機制仍有不足等所致，為使政府投入公共建 設之資源得以達成預期效益，要求行政院應積極強 化公共建設計畫之前期規劃作業及監督管理機制。 （二十一） 107年度總預算案編列科技發展計畫經費977億元， 本署及所屬107年度無編列科技發 加計前瞻基礎建設計畫特別預算107年度編列數174 展計畫預算。 億元、國防科技經費81億元、營業與非營業特種基 金編列之研發支出228億元，合共1,460億元，較106 年度相同基礎預算數增加121億元，約增9.1%，顯示 政府對科技研發之重視。然全球智慧財產權爭議如 火如荼展開，我國廠商之產品輸出美國市場，屢遭 117 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 受國際專利訴訟威脅及美國關稅法337條款之控告 ，惟國內研究機構提起之反制訴訟或控告案件僅10 餘件，反制訴訟能量恐不足。為有效降低國內廠商 專利費用與智財權糾紛之風險，應盤點現行產業鏈 技術缺口，布局研發關鍵性專利，並善加利用現有 之專利，以形成完整、嚴密之專利保護網，俾面對 激烈國際智財權競爭情勢。 （二十二） 107年度中央政府總預算案編列科技發展計畫977億 本署及所屬107年度無編列科技發 元，加計前瞻基礎建設計畫特別預算案174億元、國 展計畫預算。 防科技經費81億元及營業與非營業特種基金228億 元，總計1,460億元（較上年度增加121億元，增幅 9.04%）。其中977億元為中央研究院115億元、科技 部394億元、行政院國家科學技術發展基金跨部會署 計畫16億元及其餘機關452億元（包括生命科技115 億元、環境科技30億元、資通電子102億元、工程科 技101億元、人社科服65億元及科技政策39億元）。 中央政府逐年增編科技發展支出，且全國研發經費 占國內生產毛額比率已逾3%，惟政府鉅額科學技術 研究支出卻未能發揮領頭羊效益並契合產業關鍵技 術需求，致我國技術貿易逆差持續加劇，產業發展 備受箝制，要求行政院應務實檢討並研擬積極對策 ，逐步改善技術貿易逆差問題。 （二十三） 107年度中央政府總預算案編列科學支出1,057億元 本署及所屬107年度無編列科學支 ，較106年度預算數1,134億元減少77億元，減幅 出預算。 6.79%；其中資本支出自500億元降為409億元，遽減 91億元，減幅18.20%，又資本支出除用於土地建築 ，主要為購置儀器設備。按金額500萬元（含）以上 之貴重儀器為國家耗費鉅額公帑購買，應積極研謀 提升使用效能，方屬妥適。惟經檢視中央政府各機 關所提供資料顯示，部分貴重儀器之使用時數及使 用收入偏低。部分機關貴重儀器近年使用時數偏低 ，且大部分儀器設備未能創造租金與其他使用收入 ，顯示使用效能未臻理想。貴重儀器乃為公共資源 ，若其對政府部門或研究機構未能產生合理回饋， 形成政府研發資金運用之良性循環，恐招致外界非 議，長期以往亦不利創新研發之推動，要求檢討改 118 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 善。 （二十四） 為推動資源共享理念及貴重儀器設備之有效管理運 本署及所屬無編列500萬元（含） 用，103年5月行政院科技會報決議，請科技會報辦 以上貴重儀器預算。 公室協調科技部、教育部等相關部會，建置貴重儀 器開放共同管理平台，將政府補助經費購買之貴重 儀器資訊，以雲端管理系統開放提供國內各研究機 關或學術單位查詢運用。惟執行結果，中央各機關 500萬元（含）以上貴重儀器置於開放共同管理平台 之比率偏低，且供他用時數亦少。全球主要國家均 相當重視科技資源共享，並透過完善法制以促進科 技資源之共享。我國雖已建置貴重儀器開放共同管 理平台，惟未建立促進開放之激勵引導機制、或未 建立相應之開放、運行、維護、使用管理制度，致 各機關配合意願不高，從而無法發揮資源共享之效 益。又各機關貴重儀器提供予業界、其他法人研究 機構及學界等之使用時數亦偏低，共享機制之效果 並未顯著，執行推廣績效難謂有成，要求各部會應 參酌科技部貴重儀器共同使用服務計畫之運作及管 理模式，完善現行機制，強化貴重儀器共同開放之 廣度，以營造優質產學研發資源共享環境。 （二十五） 軌道建設之特性為投資與維運成本甚鉅且回收期較 非本署及所屬業務。 長，惟因其具有公共財屬性，票價之訂定常無法充 分反映建設及營運成本，故除需有穩定而足夠之運 量支撐票箱收入外，尚須藉由多元開發軌道周邊附 屬設施及多角化業務經營等挹注財務收入。然目前 國內軌道建設車站及周邊土地整合開發績效欠佳， 且軌道營運機構之附屬事業發展不足，相關財源挹 注有限，允待研謀改善。 （二十六） 107年度中央政府總預算案「公共建設計畫─交通及 非本署及所屬業務。 建設─軌道運輸」合共編列176億元，占我國整體公 共建設預算（1,617億元）之10.88%，僅次於公路（ 401億元）及農業建設（427億元）經費，高居我國 公共建設經費第3位。鑑於軌道建設投資成本甚鉅， 各國在建設前首重當地公共運輸使用量之提升，大 多於達相當規模後始進一步評估興建軌道運輸之可 行性。惟近年我國公共運輸市占率仍待強化提升， 119 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 又以高鐵完工營運後，因運量未達預期引發財務問 題等前車之鑑；有關各地軌道建設之投資效益、各 類交通運具間能否有效整合及如何提升民眾對於軌 道運輸之使用等，要求行政院應全面審視並研謀良 策增進，以達我國軌道建設之健全良性發展。 （二十七） 政府自91年度起，每年投入鉅額經費辦理各項水患 非本署及所屬業務。 治理及治山防洪計畫；91年度至106年度，中央政府 所投入之各項防洪經費已高達5,298.36億元，107年 度續編列相關計畫所需預算381.86億元，治理水患所 需經費龐鉅，要求應有完整財務計畫，以長期整體 規劃配置預算資源，亦應務實檢討中央與地方間有 關治水經費負擔比例之合理性，以加速完成流域綜 合治理。 （二十八） 為追求環境永續發展，107年度總預算編列水環境建 非本署及所屬業務。 設計畫經費240.68億元，加計流域綜合治理計畫與前 瞻基礎計畫特別預算編列數276.55億元，以及營業與 非營業特種基金所編計畫型水環境建設經費165.28 億元，合共682.51億元，較106年度相同基礎增加2.27 億元，增幅0.33%；經統計91至107年度中央政府投 入之各項水環境建設計畫已高達1兆0,428.80億元。 水資源開發方案規劃過程長達數10年，如未能就整 體計畫興建方式妥慎考量，除造成抗爭事件層出不 窮，亦徒增政府不經濟支出；故各項水環境建設計 畫除允應配合當前政府施政重點，檢討其急迫性與 優先順序，將資源作妥適配置及整合運用，亦應有 長期財務規劃配合，以利中央與地方權責劃分及財 政健全發展。 （二十九） 依據107年度中央政府總預算案總說明，「為推動以 非本署及所屬業務。 人為本的『新南向政策』，將強化與東協及南亞在 經貿投資、教育訓練、農漁業合作、勞務諮商、資 通訊能力建構等各領域的雙向交流互動，洽簽各項 協定」、「提升臺灣在區域的重要性」，107年度新 南向政策經費計編列71.9億元，較106年度增加27.4 億元，約增61.6%，主要為經濟部28.8億元、教育部 17億元、科技部5.6億元、僑務委員會4.5億元、外交 部3.2億元、交通部3.2億元及衛生福利部2.9億元等。 120 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 政府推動之新南向政策，係由各主政及協辦機關共 同推動執行，為成功重新定位臺灣在亞洲發展之角 色，各部會應善用並整合資源，俾發揮最大效益。 新南向政策係政府現階段施政重點之一，惟年度預 算執行率僅少數機關逾半，允宜加強控管進度；另 為展現更具體之政策績效，未來將聚焦於五大旗鑑 計畫及三大潛力領域，並由各主、協辦機關分別編 列預算辦理，惟因政策推動涵蓋之內容及計畫甚多 ，且分散於各部會，爰要求行政院應加強跨部會之 連繫與協調，以避免資源重複配置，並發揮綜效。 （三十） 我國產業用地迄今仍存有區域供需失衡及閒置現象 非本署及所屬業務。 ；農、工用地競合不利產業用地儲備制度發展；且 隨著國土計畫法公布施行，產業用地之開發與擴充 ，未符合國土功能分區及其分類指導之開發行為者 ，將不得開發利用，產業用地總量管制隱然成型。 是以，產業用地整體規劃開發及協調機制應及早建 置，以解決產業用地儲備、開發與供需失衡現象。 （三十一） 近年隨貿易自由化，我國中小企業因規模小、經營 非本署及所屬業務。 不易，擴展海外市場能力漸衰，國內貧富差距拉大 ，中低收入戶生活日益困難，中南部部分產業外移 ，及製造業研發經費投入不足，致營利事業營收及 家戶所得與北部有相當差距，要求行政院應重視該 等問題之嚴重性，研擬合宜解決方案，以降低對人 民造成之負面影響。 （三十二） 我國乃文化多元、民主開放之社會，深具發展文化 非本署及所屬業務。 創意產業之潛力，然近年我國文化創意產業產值占 全國GDP之比重呈現下降趨勢，外銷收入亦有衰退 趨勢，且外銷表現遜於鄰近國家及全球整體文化產 品出口表現，產業面臨激烈之國際競爭，要求行政 院應協助（輔導）業者強化產品之文化內涵豐富度 與多元性，以增進產品之市場競爭力，並妥善整合 利用駐外單位資源，協助產業蒐集並掌握海外市場 資訊及國際發展趨勢，以輔助國內相關產業拓展國 際市場與增進海外行銷層面。 （三十三） 鑒於臺南市與高雄市就轄區內國立高中職之得否移 非本署及所屬業務。 撥改隸，關鍵概取決於經費補助、員額需求及不動 121 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 產產權移轉事項能否與中央取得共識，惟事涉中央 財政能否勻應及相關人事法規之適用問題，要求行 政院應客觀考量接管直轄市之財政狀況並以維持現 有高中職校完善教育品質為本，協調有關機關協同 教育部積極與臺南市與高雄市政府協商早日完成移 撥改隸，避免體制混亂及影響學生權益。 （三十四） 鑒於國際駭客手法詭譎多變，部分機關資安專責人 相關資安教育訓練辦理情形如下： 力配置未盡妥適，資安防護工作尚難落實，要求行 一、 資安在職教育訓練： 政院應研謀對策深植資安防護能量，建構合理之資 辦理資安防護新知及網駭趨 安專業技術組織規模與用人彈性，延攬專業資安人 勢等課程，提升資訊（資安） 員，提高國家資安技術專業量能，並整合資安防護 專責人員職能，強化同仁資安 資源，以強化區域聯防能力。 防護設備操作管理水準。 二、 資安專業教育訓練： 薦派同仁參加資安專業訓練 ，取得相關證照，孕育優質資 安菁英人才，提升機關防護能 量。 三、 資安通識宣導講習： 辦理資通安全及資安治理宣 導講習，維持機關資安治理水 準，並符合行政院資安訓練要 求。 （三十五） 鑑於近4年全國資安防護經費投入情形來看，中央政 本署(原行政院海岸巡防署)107年 府資安防護經費占該機關資通訊經費比率較低前5 度編列資安預算717萬4千元，為資 名主管機關分別為法務部、主計總處等五個單位， 安責任等級「A」級，依據行政院 地方政府較低前5名機關則為台北市、連江縣政府等 「國家資通訊安全發展方案（106 五個單位，其中不乏機敏性較高主管機關及重要直 年至109年）」及「政府機關（構 轄市，資安防護經費配置情形未盡妥適，恐不利達 ）資通安全責任等級分級作業規定 成國家整體資安防護目標。政府應儘速推動資安專 」，經費使用及分配情形如下： 法以管理各級機關資安，俾確立國家資安政策推動 一、 強化資安防護： 及管理方向，期深植資安能量於各部會，甚至推及 （一） 購置資安防護設備，提升資 民間關鍵基礎設施廠商；另資安防護經費雖逐年成 安防護能量、強化資安防護 長，惟無法窺悉全貌，且部分機關經費配置情形未 系統整體效能。 盡妥適，應改善以利達成資安防護目標。 （二） 辦理資通安全防護管理中 心（SOC）機制維護，加強 資安應變及處理復原能力 122 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 ，提升資安防護技術與網路 、系統安全管理。 二、 落實資安管理：辦理資訊安全 管理制度（ISMS）委外維護 ，以資安管理為主軸，結合人 員、程序、資料、軟硬體、實 體環境及組織管理等面向，遵 循ISMS國際標準，確保資安 管理之有效性。 三、 歷年執行成效： (一) 102及104年參與行政院「 網路攻防演練」，獲評績 優機關。 (二) 103 年 通 過 國際 資 通 安全 管理新版標準ISO 27001第 三方驗證。 (三) 104年參與行政院「政府機 關資通安全稽核」，獲評 績優機關。 (四) 104及105年通過國際資通 安 全 管 理 新 版 標 準 ISO 27001第三方驗證複評。 (五) 106 年 通 過 國際 資 通 安全 管理新版標準ISO 27001第 三方重新驗證。 (六) 107 年 通 過 國際 資 通 安全 管理新版標準ISO 27001第 三方驗證複評。 （三十六） 行政院自94年度起積極推動性別主流化政策，規範 非本署及所屬業務。 中長程個案計畫及法律案應辦理性別影響評估，並 自103年起研議修正性別預算之試辦，惟面對我國預 計自107年將邁入高齡社會及女性高齡人口比率逐 年擴增之趨勢，要求行政院應全面審視近年推動性 別影響評估之成效，以及性別預算試辦多年仍未能 正式實施之原因，並審酌我國人口及社會變遷之需 要研謀有效策進措施，以提高我國性別主流化政策 123 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 之執行成效。 （三十七） 為落實性別平權，政府漸將聯合國性別主流化之各 非本署及所屬業務。 項作為，實踐於政府體制中，惟經檢視我國近10年 來婦女部分之預算編列、勞動情形、所得水準、財 產繼承、人身安全及公共設施等之變動趨勢，結果 呈現女性勞動參與率雖有成長，惟成長態勢趨緩、 女性所得水準與男性之差距漸有改善，惟老年女性 貧窮化問題亟待解決、財產繼承權之性別差異趨向 雖已漸有改善，惟不均態勢仍然存在，且性別差異 弭平不易、性侵害案件未進入司法體系之比率逐年 上升，性別友善之司法偵審及支持系統似未落實、 女男用大便器數比仍不足2：1，女性如廁環境尚待 加強，顯見政府在預算資源、促進婦女就業、托育 服務、老年女性貧窮化、性別友善之司法偵審、公 共設施等相關政策及措施容有改進空間，要求行政 院應積極落實，以使女性在經濟、就業、司法、家 庭及人身安全等面向之權益獲得保障及發展。 （三十八） 我國全國各地觀光遊憩據點可區分為國家風景區、 非本署及所屬業務。 國家公園、公營遊憩區、直轄市級及縣（市）級風 景特定區、森林遊樂區、海水浴場等8大項，近年來 各級政府致力於觀光遊憩據點新增及修繕以提高服 務品質，主要觀光遊憩據點自88年度203個，至106 年6月底，已增加至307個，以交通部觀光局為例， 107年度重要觀光景點建設計畫預算編列40.99億元 辦理相關業務。各級政府近年積極興建觀光相關設 施，挹注龐鉅資源提升軟硬體設施，惟部分觀光遊 憩據點參觀人次卻不增反減，要求行政院責成所屬 相關主管機關應確實檢討並加強宣導；另為避免環 境過度開發與破壞，熱門據點宜進行流量管制，強 化友善環境建置及特色；有鑑於各級政府建置及維 護休閒遊憩據點負擔不輕，應研謀提高據點之自籌 財源可行性，或鼓勵民間企業捐助認養，俾利相關 場所環境品質提升及有效推廣，以期發揮綜效。 （三十九） 鑑於部分國稅局運用營業稅資料庫辦理營利事業所 非本署及所屬業務。 得稅作業專案查核之補徵稅額呈逐年減少之趨勢， 且減少金額及比率甚高，其選案查核之策略及技術 124 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 尚有精進空間，允宜精進電腦選案模式，及加強稽 查人員人工選案查核經驗與專業能力；另我國為減 輕稅捐稽徵成本並鼓勵營利事業採用會計師簽證申 報，給予採用會計師簽證申報者較高之交際費限額 比率、10年內之虧損得適用盈虧互抵等租稅優惠規 定。惟104及105年度會計師簽證案件選查結果，選 查對象連續3年度均有短（漏）報所得者之金額及比 率甚高，且有增加之趨勢，顯示甚多企業並未因委 託會計師簽證而減少其租稅逃漏，會計師簽證申報 功能仍有待落實，以確實減少營利事業低報所得或 租稅逃漏行為。此外，上述專案查核發現部分企業 短（漏）報所得情形嚴重，惟101年度以後會計師代 理所得稅事務違失移送懲戒之案件僅3件，且處分結 果尚屬輕微，有欠妥適，要求行政院責成所屬相關 主管機關應積極查明會計師辦理稅務查核簽證因未 盡專業應有之注意，致企業短（漏）報鉅額所得之 疏失責任，俾利誠實申報納稅，並促進租稅公平。 （四十） 中央各部會依其業務職掌透過各種計畫型補助款項 本署及所屬無編列計畫型補助預 ，協助地方政府推動相關業務，理應對地方政府所 算。 提申請補助計畫之可行性及執行能力嚴加審核，並 對補助案竣工後之使用情形妥為追蹤管控，俾使預 算資源得以有效運用，然極少數部會仍時有預、決 算差異甚大及設施低度使用情況，要求行政院應督 導所屬機關強化事前計畫審核、執行過程及竣工後 使用狀況之督考機制，以提升各補助案件執行成效 。 （四十一） 我國各項社會保險原則係於相關法律明文規範主管 非本署及所屬業務。 機關、應（得）委託之保險人及行政經費負擔情形 ，惟目前行政經費之規範情形分歧，且編列方式及 內容未盡周妥。目前我國各項社會保險委託保險人 辦理之行政經費，雖均由政府負擔，惟囿於法令規 範或預算編列形式不同等，致經費負擔機關、預算 編列方式與補助標準等迥異，允宜研謀改進；此外 ，社會保險應建立獨立自主、兼具公平性、效率性 與減少經濟負面效果之財務責任制度，政府如於負 擔保險費及補助虧損之外，尚須全額負擔保險之行 125 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 政經費，其合理性及是否具有效撙節之誘因等問題 ，殊值檢討。 （四十二） 行政院及所屬機關資訊業務委外經費107年度預算 一、 為強化資安防護作為，現行實 案數合計73.9億元，較106年度預算數67.7億元約增 施「實體隔離」政策，業務核 加6.2億元（增幅9.2%），占資訊設備相關經費130.1 心系統置於本署內網，基於降 億元比率56.8%。檢視我國中央行政機關資訊業務委 低風險考量，爰無法運用通用 外辦理近年之發展情形，其居高不下之委外經費比 系統。 率，恐將面臨潛在之資安風險。我國中央政府行政 二、 有關本署核心資訊系統及資 機關受限於資訊人力、經費資源，近年來推動資訊 訊業務推展工作仍由專職幕 業務委外政策，其整體委外經費比率居高不下，又 僚負責維運管理與推動，僅就 因欠缺妥適規範，加以資訊人力吃緊，爰面臨資訊 設備系統維護作業委商處理 業務主控性逐漸喪失及資安管理風險，要求行政院 ，本署資訊系統委商處理部分 及所屬機關應積極檢討現行資訊業務委外政策，除 計有「全球資訊網」、「公文 應強化機關對委外建置之系統及軟硬體設施之主控 線上簽核系統」及「安檢資訊 性外，另應提供誘因鼓勵機關使用已開發之通用系 系統」等9項，另自行維運計 統（如人事、薪資、公文等），減少系統重複建置 有「財物管理」、「線上申辦 ，以節省公帑。此外，更應配合電子化政府計畫之 」及「內部網站」等3項系統 推動，適時調整既有公務流程，促進整體人力資源 ；相關維護費用108年度已較 運用效益，以達成提升政府資訊業務效率之預期目 107年度減列89萬元，有效控 標。 管經費支出。 三、 積極配合電子化政府計畫推 動，107年度實施線上簽核2 萬 2,321 份 電 子 公 文 及 44 萬 9,498筆電子表單，有效減少 紙張使用，簡約公帑。 （四十三） 近年來我國持續透過推動各項電子化政府計畫提供 一、 為提升各項應用服務效益，減 線上便民服務，其中，強調以民眾生活為核心，整 少民眾申請各項業務公文往 合相關公共服務資訊，提供便利且安全之個人化服 返時間，於94年間即開發「進 務之「數位服務個人化計畫」於107年度中央政府總 出港安檢報驗」、「入出海岸 預算案即編列3.3億元。檢視近年來電子化政府服務 管制區」及「遊艇進出港報備 推動情形，部分計畫執行成效容待檢討改善。我國 」等3項線上申辦服務提供民 政府多年來雖致力推動各階段電子化政府計畫，在 眾運用迄今，經統計近2年服 建置資通訊基礎建設及發展各項線上公共服務雖有 務使用紀錄達4,334筆。 初步成果，惟城鄉間仍存在數位落差，且線上公共 二、另於108年規劃辦理「118海巡 服務使用率不高。要求行政部門除持續針對偏鄉地 服務系統換裝計畫」，新系統 區強化資通訊基礎建設，並積極宣導線上公共服務 將由現行4個分署受理架構調 126 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 之便利性外，允宜積極檢討既有相關服務之功能， 整為13個巡防區指揮部分區 未來規劃時，允宜先瞭解民意需求，以使用者角度 受理，提供民眾最即時及最正 規劃單一窗口之流程整合服務，提供讓民眾真正有 確報案受理服務，提升單一窗 感之服務，以利提升民眾對公共線上服務之利用率 口流程整合服務。 。 （四十四） 鑑於現行行政院所訂「全國軍公教員工待遇支給要 非本署及所屬業務。 點」所附之公務人員專業加給，曾於90年1月1日將 原55種公務人員專業加給簡化為29種；94年1月1日 再依工作屬性相近、所需專業程度相當及整體衡平 等原則再簡併為25種，後於100年7月1日軍公教人員 待遇調整時，惟因適逢行政院組織調整期間，人員 及各機關編制及安置尚未底定，故該表自94年迄今 未再予簡併。經查該表對於專業加給之分類核有未 盡合理之處，仍有加強簡化之必要。現行各公務機 關人員所支領之專業加給種類仍屬繁多，且標準紊 亂。按行政院組織架構業於99年2月3日依行政院組 織法修正調整為29個機關，為達成政府簡化作業程 序之施政目標，宜藉由行政院組織再造之契機予以 簡化，建請行政院積極研議。 （四十五） 為解決長年來，澎湖地區之軍公教人員離島加給（ 非本署及所屬業務。 地域加給）與金門與連江縣相較不公平之現象。行 政院人事總處與國防部，應於四個月內，落實改善 澎湖地區軍公教人員離島加給之具體方案。有關澎 湖地區軍方聘僱人員（包含評價聘僱人員）之離島 加給改善數額，並應與軍公教人員相同。 （四十六） 107年度中央政府各機關汰換、新購之公務車輛，優 本署及所屬107年度無購置電動車 先採購「電動車輛」，以達到節能減碳、減少空污 輛；108年度依主計總處共同性費 。 用編列表說明，各機關應優先購置 國產品牌電動車，並不得購置進口 品牌油電混合動力車，若無法順利 採購電動車或較有效率之替代方 案者，報經其主管機關核准，得購 置燃油小客車，因預算（市面上並 無售價低於99萬元之國產品牌電 動車）不足，爰汰換一般汽油型公 務車輛。 127 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 （四十七） 鑑於107年度中央政府各機關派員出國計畫（僅公務 本署及所屬107年度出國計畫共計 預算部分，不包括機密預算部分、赴大陸計畫預算 執行9案，其中出席「第15屆跨境 數、非營業基金及營業基金等）預算案數11億3,169 有組織犯罪暨恐怖活動國際研討 萬1千元，國外旅費金額龐鉅。107年度中央政府各 會」及「中西太平洋漁業委員會第 機關派員出國計畫經費頗鉅，惟部分出國報告書未 14 屆 技 術 與 紀 律 次 委 員 會 依規定登錄於公務出國報告資訊網，且部分機關出 (WCPFC)」2案，已分別依規定登 國報告歸屬限閱比例偏高，似有規避監督之嫌，要 錄於公務出國報告資訊網，另出席 求行政院督促所屬機關檢討改進。 「第5屆海上執法研討交流會議」 等7案因涉及外交活動，性質機敏 ，考量我國外交處境及後續任務推 動遂行，爰不上網公開。 （四十八） 排富門檻之設定，係在政府資源有限之前提下， 非本署及所屬業務。 優先運用於經濟弱勢之群體。然而當前分屬不同部 會主管之法規，對於社會救助、福利津貼與公費安 置之資格，於不動產價值金額及納入計算之家戶人 口規定不一，不啻為政府施政邏輯之混亂，也迭生 民怨。 經查，我國現行法規對於社會救助、福利津貼與 公費安置之資格，於不動產價值方面，訂有不同金 額與計算範圍之排富門檻。例如，國民年金法、老 年農民福利津貼暫行條例，係以個人所有之土地及 房屋價值，合計不得超過新臺幣五百萬元為限。以 及，身心障礙者生活補助費發放辦法、國軍退除役 官兵就養安置辦法，與幼兒就讀幼兒園補助辦法， 其不動產價值門檻訂為新臺幣六百五十萬元，但計 算方式卻有家庭總收入應計算人口、申請人及配偶 、幼兒與其父母或監護人等不同範圍之處理。 爰要求行政院於107年6月底前，整體檢討所屬各 機關主管之法規，對於社會救助、福利津貼及公費 安置資格所訂定之不動產價值金額，及納入計算之 對象範圍；往後並應參考土地公告現值之調整情形 ，定期檢討所訂金額門檻之合理性。 （四十九） 提供身心障礙者完善無障礙的工作環境，是政府 本署現行公文線上簽核系統無「無 及民間共同努力的目標，而對身心障礙者工作權益 障礙設計」，自100年啟用迄今無 的保障，更是一個國家民主進步、社會發展的表徵 接獲同仁使用不便情況反映，後續 。國家發展委員會於「105年身心障礙者於公務機關 仍將持續配合國家發展委員會「政 128 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 資訊應用概況調查報告」指出，任職公務機關的身 府機關公務系統無障礙指引」，納 心障礙者，有高達96.6%的比率需要使用電腦處理公 入公文線上簽核等公務系統修改 務，而其使用公務系統之比率，依序為公文系統 ，以利提供身心障礙者完善工作環 78.8%、線上學習系統71.0%、差勤系統67.2%等。 境，提升整體工作環境效率。 然而各機關公務系統在規劃設計時，多數並未考 量身心障礙同仁之使用需求。國發會之調查報告亦 指出，公務機關中有70%以上的身心障礙者，需要 透過同事協助才能使用公務系統完成工作。例如， 視覺障礙者使用政府公文系統時，面臨圖片及按鈕 沒有替代文字、需要使用滑鼠無法單以鍵盤操作等 問題。顯示我國政府機關作業的高度e化，反而造成 身心障礙者於職場面臨更多資訊系統障礙的考驗。 國家發展委員會已於106年10月發布「政府機關公 務系統無障礙指引」提供各機關參考，以逐步調整 改善公務系統，提升整體工作環境之效率。然而該 指引之發布並未同時訂定推動期程，恐將影響推動 成效。爰此，要求總統府、立法院、司法院、考試 院、監察院、行政院、行政院各部會行總處署、各 省市政府、各縣市政府，與國營事業、行政法人等 機關單位，於107年底前依據「政府機關公務系統無 障礙指引」，改進公務系統之設計，以期完善我國 無障礙公務環境之建置，並帶動公私部門保障及落 實身障同仁工作權益。 （五十） 身心障礙者權利公約已於103年12月3日國內法化 非本署及所屬業務。 ，根據身心障礙者權利公約施行法第10條之規定， 列於優先檢視清單內的法規及行政措施，如有不符 合公約規定之處，應於106年12月3日完成法規之修 訂。經查，截至106年底止，列於優先檢視清單內共 674條的法規與行政措施，尚有463條未修正完成， 顯已逾法定修正期限。 我國於106年11月3日完成初次國家報告之審查， 國際審查委員於結論性意見中表示，國家應加速檢 討法規、政策、實務用語及方法，以確認身心障礙 者擁有一切人權及基本自由，顯見國際審查委員對 我國修法進度感到憂慮。且近期行政院院會通過之 法案，如獸醫師法修正草案、口腔衛生人員法草案 129 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 中，仍出現違反公約條文之歧視性規定，顯示政府 部門欠缺對公約內涵應有的敏感度。 爰要求行政院、立法院、司法院、考試院、監察 院於107年6月底前，將列於優先檢視清單之法規與 行政措施，全數修正完成。未來各院將法規函送立 法院審查或備查前，應自行檢視是否符合身心障礙 者權利公約，以落實保障身心障礙者之平等權益。 （五十一） 依據公務人員考績法之相關規定，考績等第除直 非本署及所屬業務。 接影響考績獎金之金額，更影響公務人員之升遷機 會。長期以來，由於銓敘部與人事行政總處對各機 關「考績甲等人員比例以50%為原則，最高不得超 過75%。」之行政指導，導致機關內部輪流拿乙等 、低階公務員優先分配乙等的亂象叢生，考績制度 也失去獎優汰劣的意義。 依銓敘部提報考試院第122屆第1次會議業務報告 資料陳述，自85年度舉辦首屆身心障礙特考至103年 為止，身心障礙公務人員考績甲等之比率平均為 58.59%，最低之年度為98年50.84%。前述統計數據 與全國公務人員考績甲等人數比率，平均為75%相 較，存在極為明顯之差距。政府機關內部是否存在 身心障礙公務員考績優先分配乙等的潛規則，也迭 受外界詬病。 身心障礙者權益保障法第16條明定，身心障礙者 之人格及合法權益，應受尊重及保障，對其接受教 育、應考、進用、就業、居住、遷徙、醫療等權益 ，不得有歧視之對待。聯合國身心障礙者權利公約 第27條亦強調，身心障礙者享有與其他人平等之工 作權利，締約國應禁止各種形式的就業歧視。爰要 求考試院會同行政院提出近10年身心障礙公務員考 績等第分析及檢討報告，列出改善措施與逐年預期 目標，於107年6月底前函送立法院；爾後逐年9月底 前送交檢討與具體改善報告，使本院委員得依該報 告審酌各院、部會等相關預算。 二、 委員會審議結果：（新增通過決議） 130 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 第 22 款 海岸巡防署主管 第1項 海岸巡防署 海岸巡防署原列6億5,254萬1千元，減列第2目「海岸 依決議事項辦理。 及海域巡防業務」300萬元（科目自行調整），其餘 均照列，改列為6億4,954萬1千元。 （一） 海岸巡防署107年度單位預算第2目「海岸及海域巡 本案以107年2月27日署主歲字第 防業務」編列2億3,137萬9千元，凍結300萬元，俟向 10700037293號函送立法院，內政 立法院內政委員會提出書面報告，經同意後，始得 委員會於同年5月23日審查；立法 動支。 院以107年6月20日台立院議字第 1070703107號函准予動支。 （二） 鑑於海岸巡防署為配合國艦國造政策，自107年度起 本案相關管考機制已併籌建海巡 編列426億512萬3千元，分十年辦理海巡艦艇發展計 艦艇發展計畫辦理，107年上半年 畫，預定打造141艘海巡艦艇。惟查海岸巡防署自99 於 4 月 13 日 以 署 企 計 字 第 年度至106年度編列208億，進行強化海巡編裝發展 1070005997號函送立法院；下半年 方案艦艇新建及延壽計畫，經過多次調整，預算總 於 11 月 27 日 以 署 企 綜 字 第 額修正為162億元，落差高達46億元，遭審計部多次 1070026727號函報海洋委員會綜 糾正，又2,000噸級臺南艦，服役後4年內發生1次撞 辦，該會已於12月5日以海綜計字 船、2次擱淺、停航848天，維修費將近4億元，且尚 第1070005482號函送立法院。 有直升機無法落艦、夜視鏡無法使用的問題，兩位 艦長也遭到監察院彈劾，顯見海岸巡防署未落實管 考機制。為使國艦國造政策得以實踐，並有效監督 海巡艦艇發展計畫，避免公帑虛擲，爰要求海岸巡 防署應建立相關管考機制，及每半年向立法院提出 海巡艦艇發展計畫辦理進度。 三、 委員會審議結果：（歲出部分） 第 22 款 第1項 海岸巡防署主管 （一） 海岸巡防署 海岸巡防署107年度單位預算第1目「一般行政」凍 本案以107年2月27日署主歲字第 結100萬元，俟海岸巡防署就下列各案向立法院內政 10700037291號函送立法院，內政 委員會提出書面報告後，始得動支。 委員會於同年5月23日審查；立法 1.海岸巡防署107年度單位預算第1目「一般行政」 院以107年6月20日台立院議字第 項下「基本行政工作維持」編列1,629萬2千元。據 1070703107號函准予動支。 立法院預算中心預算評估報告：海岸巡防署及所 屬志願役招募達成情形未如預期，截至106年8月 131 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 底止僅6,990人，與原訂目標值標8,550人仍有差距 ，允宜賡續辦理強化招募措施，並適時就任務需 求、人力運用及資源獲配情形等進行檢討，合理 規劃編制及人力轉換目標。惟查海岸巡防署107年 度編列預算中，却未見有積極檢討改善之作為。 爰此，凍結部分預算，俟向立法院內政委員會提 出書面報告後，始得動支。 2.海岸巡防署107年度單位預算第1目「一般行政」 預算編列4億1,471萬元，有以下問題： (1)107「一般行政」編列「獎金」6,311萬9千元，其 中用於查緝非法槍彈案件、非法入出境案件、執 行災難救護案件、取締外國籍（含大陸籍）越界 漁船及維護海洋（岸）資源等績優單位工作獎金 782萬4千元，惟查緝不法屬海岸巡防署等機關權 責，海岸巡防署應擬定其他政策獎勵查緝非法情 事；而且除年終工作獎金之外，尚有考績獎金， 故此工作獎金預算有檢討空間。 (2)其次，「加班值班費」編列1,224萬2千元，海岸 巡防署應秉人力妥適運用，鼓勵同仁規律工作作 息，完善交接機制，並顧及同仁工作之餘生活品 質。「環境清潔及綠美化經費」編列484萬8千元 較上年度增加67萬3千元，為撙節支出，應酌予 刪減。 爰凍結部分預算，待海岸巡防署向立法院內政委員 會提出書面報告後，始得動支。 （二） 海岸巡防署107年度單位預算第2目「海岸及海域巡 本案以107年2月27日署主歲字第 防業務」預算凍結5%，俟海岸巡防署就下列各案向 10700037292號函送立法院，內政 立法院內政委員會提出書面報告並經同意後，始得 委員會於同年5月23日審查；立法 動支。 院以107年6月20日台立院議字第 1.依海洋汙染防治法第5條第1項規定：「依本法執 1070703107號函准予動支。 行取締、蒐證、移送等事項，由海岸巡防機關辦 理。」另外，行政院亦於106年1月3大幅修正「重 大海洋油污染緊急應變計畫」，針對海洋油汙建 立通報、協調及處理機制。惟海洋廢棄物隨洋流 漂移，海漂廢棄物多來自於陸源汙染或漁業廢棄 物（浮具或漁具），且難以認定汙染行為人誰屬 132 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 ，有賴於海岸巡防署執行海岸汙染清理。為守護 海洋環境，保育海洋資源，爰凍結部分預算，俟 海岸巡防署擇定部分海洋生物資源較稀有豐沛之 海域，加強海洋廢棄物之清理，並將規劃及辦理 期程向立法院內政委員會提出書面報告並經同意 後，始得動支。 2.107年度第2目「海岸及海域巡防業務」預算編列2 億3,137萬9千元，較上年度預算數4億8,241萬5千 元減少2億5,103萬8千元，主要減少項目為「通訊 資訊管理作業」107年度編列1億5,917萬2千元，較 上年度減列2億7,312萬3千元。有以下問題： (1)分支計畫「通訊資訊管理作業」之「設施及機械 設備養護費」編列2,621萬5千元，係辦理各項通 信系統設備委商維護經費，佔本節預算額度之 99%，海岸巡防署應考量資安維護並培育通信系 統維護人才，酌減委外情事。其次，「設備及投 資」編列7,900萬元，其中「旋翼型無人飛行載具 試辦計畫」編列3,600萬元、「紅外線熱影像系統 試辦計畫」編列3,900萬元，以上均屬高價位計畫 ，且為兩年型計畫，其計畫之動機、目的及內容 ，應適度提供，以利日後監督檢驗。 (2)鑑於海岸巡防署有標案無法如期履行、成品有瑕 疵無法達到既定標準等情事，本「設備及投資」 應有刪減檢討空間。 基此，為撙節政府支出，爰凍結部分預算，俟海岸 巡防署向立法院內政委員會提出書面報告並經同 意後，始得動支。 3.海岸巡防署107年度單位預算第2目「海岸及海域 巡防業務」項下編列2億3,137萬9千元。根據海洋 公民基金會統計，全球每年約產生八百萬噸海廢 垃圾，其中三百四十萬噸來自大陸地區。而因海 流影響，臺灣首當其衝接收海廢垃圾上岸堆積， 成為世界海廢問題第一個關口。惟查海岸巡防署 107年度編列預算中未見有海洋汙染防治及海洋 保育積極檢討改善之作為。爰此，凍結部分預算 ，俟向立法院內政委員會提出書面報告並經同意 133 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 後，始得動支。 4.海岸巡防署107年度單位預算第2目「海岸及海域 巡防業務」項下「情報蒐整作業」之「赴大陸地 區參加第13屆海峽兩岸暨香港、澳門警學研討會 、中國大陸福建省邊防總隊業務交流及海基會司 法考察參訪團」，由於歷年兩岸海上共同打擊犯 罪執法未見成效，近年來仍偶見中國漁民有越界 挑釁、捕撈等情事。爰凍結部分預算，俟海岸巡 防署向立法院內政委員會提出書面報告並經同意 後，始得動支。 5.有鑑於海岸巡防署派員赴大陸計畫中，辦理2018 年中國大陸福建省邊防總隊業務交流計畫，相較 上年度預算辦公費多支出3千元，辦公費應屬固定 支出費用，惟海岸巡防署既辦理相同之業務，而 上年度僅需花費2萬8千元，下年度卻增加預算， 考量我國財政拮据，各機關應如實匡列預算。爰 凍結部分預算，俟海岸巡防署針對2018年中國大 陸福建省邊防總隊業務交流計畫預算編列及使用 情形，向立法院內政委員會提出書面報告並經同 意後，始得動支。 6.海岸巡防署航空能量整體規劃欠佳，雖數艘大型 艦配有飛行甲板，但除空中勤務總隊AS-365直升 機以外，國防部與空中勤務總隊其餘直升機皆無 法使用，更甚者，國內所有直升機皆無法進駐兩 艘3,000噸級艦配屬的機庫，使海岸巡防署縱使建 置航空能量相關設備，卻無從運用於實際勤務上 ，基本上海巡艦巡航時直升機均不會隨之出勤， 造成預算投資之浪費。如今海岸巡防署更編列預 算籌購旋翼型無人機，若缺乏妥善計畫，恐將步 上使用不佳之後塵。爰凍結部分預算，俟海岸巡 防署對現有直升機相關設施、未來無人機使用提 出具體規畫，向立法院內政委員會提出書面報告 並經同意後，始得動支。 7.海岸巡防署107年度編列旋翼無人機飛行載具試 辦計畫3,600萬元，經瞭解海岸巡防署原規劃16億 元海巡旋翼型無人機計畫，僅獲行政院同意小規 134 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 模「試辦」，未來視其實施成效，再決定是否擴 大辦理，顯見行政院對該計畫存有疑慮；再者， 海岸巡防署面臨人員精簡問題，陸軍「銳鳶」無 人機已移編給海軍，並成立「海上戰術偵搜大隊 」，專責對海上目標物的偵搜與追蹤，海軍明年 度更編列2億元經費，持續採購銳鳶無人機，令人 質疑海岸巡防署籌建的旋翼型無人機與海軍銳鳶 無人機隊之間，是否有投資與功能重疊問題，綜 上，爰凍結部分預算。俟海岸巡防署向立法院內 政委員會提出書面報告並經同意後，始得動支。 8.海岸巡防署107年度第2目「海岸及海域巡防業務 」編列2億3,137萬9千元，其中「通訊資訊管理作 業」原列1億5,917萬2千元。經查海岸巡防署將編 列第一年經費3,600萬元辦理「旋翼型無人飛行載 具試辦計畫」，將用於海域上即時偵測掌控動態 ，協助海岸巡防區執法、查緝非法犯罪行為，迅 速取締違法漁業事件。為督促海岸巡防署能按計 劃期程順利推展，避免採購弊端發生，以達預算 監督之目的。爰凍結部分預算。俟海岸巡防署向 立法院內政委員會提出書面報告並經同意後，始 得動支。 9.我國專屬經濟海域與許多國家相鄰，漁民作業頻 繁，在海象與氣候變化下偶有意外發生，相關搜 救計畫往往涉及雙邊或多邊搜救，惟海岸巡防署 自過去至今僅僅與中國舉辦海上聯合搜救演練， 面向偏頗，緊急時刻時缺乏聯繫機制對漁民保障 嚴重不足，且海岸巡防署具有準軍事單位性質， 僅與對臺具有侵略野心之中國舉行聯合搜救演練 亦相當不當。爰凍結部分預算，俟海岸巡防署爭 取與美國、日本、菲律賓達成同等搜救演練協商 ，向立法院內政委員會提出書面報告並經同意後 ，始得動支。 （三） 鑑於海岸巡防署近年志願役人力之招募概況觀之 本案書面報告以107年2月27日署 105年度志願役軍官、士官與士兵之整體招募達成率 國會字第10700037281號函立法院 分別為87.29%、64.81%及83.54%，較104年度95.20% 內政委員會。 、75.00%及95.92%，其中志願役軍官及士兵比率大 135 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 幅降低，顯示招募成效並未如預期，而截至106年8 月31日止，海岸巡防總局及所屬志願役現員僅6,990 人，與原定105年底志願役現員達8,550人之目標也有 相當之差距，實須檢討改進，爰要求海岸巡防署應 針對人力招募不利，向立法院內政委員會提出書面 檢討報告。 （四） 依立法院預算中心評估報告指出，海岸巡防署及所 本案書面報告以107年2月27日署 屬107年度編列性別預算35億2,237萬7千元，占年度 國會字第10700037282號函立法院 性別影響評估計畫預算比重為56.32%，主要係未來 內政委員會。 巡防艦艇空間設計及營舍使用空間將考量女性同仁 服勤生活作息之需求等經費。從該署102年度至107 年度性別影響評估計畫預算比重情形觀之，性別預 算占年度預算比重介於40.96%至61.93%間，其中107 年度較106年度增加15.36百分點，據海岸巡防署歷年 女性現職人員配置情形觀之，101年度至106年度截 至8月底，文職人員女性所占比例介於 27.38%至 29.20%、軍職人員女性所占比例介於2.01%至11.44% ，及警職人員女性所占比例介於2.16%至4.05%，顯 示該署現職人員女性服勤比率呈增加趨勢，允宜針 對女性同仁適任之勤務種類、時間、方式及住用空 間需求妥適規劃，逐步推動女性參與海巡業務。爰 請海岸巡防署及所屬，研議多元管道進用挹注女性 優質人力具體因應措施，並於三個月內向立法院內 政委員會提出書面報告。 （五） 海岸巡防署籌備之海洋委員會預定於107年度4月成 本案書面報告以107年2月27日署 立，依審計部審核報告指出，海洋委員會設置目的 國會字第10700037283號函立法院 係為統合海洋相關政策之整體規劃及推動，海洋保 內政委員會。 育署亦有整合規劃海洋保護區之執掌，惟現行海洋 保育之相關規範，散布在漁業法、國家公園法、風 景特定區管理規則及海洋汙染防治法等不同目的事 業主管法規，欠乏海洋保育之上位政策供各權責機 關作為執行相關業務之準據，又漁業署與海洋保育 署分別掌理「漁業資源」及「非漁業資源」之保育 事項，其定義及權責劃分尚待釐清；此外，海洋委 員會及所屬業務職掌，與現階段行政院農業委員會 、行政院環境保護署、內政部、經濟部、交通部與 136 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 文化部等諸多部會之業務範疇，具有高度關聯性及 重疊性，鑑於海洋事務經緯萬端，涵蓋內政、外交 、國防、財政、經濟、交通、保育、漁業及環境等 政策領域，海洋委員會籌備小組允宜配合現行法令 納入成立後組織運作，俾作為現行勤務及業務執行 之準據並適時建立與相關機關之協調聯繫機制，以 因應海洋專責機關發展需求。爰請海岸巡防署研議 具體因應措施，並於三個月內向立法院內政委員會 提出書面報告。 （六） 海洋委員會與海洋保育署將於明（107）年4月成立 海洋委員會及海洋保育署業奉行 ，由於掛牌在即，相關人員、會址、辦公大樓與組 政院 107 年 4 月 25 日院授人組字 織，以及正副主委選任作業皆尚未到位，為求政府 第 10700385551 號令，核定自 107 組織再造運作順利，建請行政院人事行政總處與海 年 4 月 28 日施行並於同日成立。 岸巡防署加速海洋委員會與所屬海洋保育署組織改 造作業，俾利盡速完成海洋委員會組織改造工程。 （七） 106年5月26日立法院三讀「行政院海岸巡防署海洋 本案書面報告以107年2月27日署 巡防總局組織條例第10、11條修正案」、「行政院 國會字第10700037284號函立法院 海岸巡防署海岸巡防總局組織條例第10條修正案」 內政委員會。 、「行政院海岸巡防署海岸巡防總局各地區巡防局 組織通則第10條修正案」，據以推動岸海交流。未 來具航行、輪機相關專業證照的軍職人員可調往艦 艇服務，年紀稍大的艦艇人員，則可調往岸上執行 查緝工作。為確實落實岸海交流、促進人力資源活 化及運用，爰請海岸巡防署將岸海交流之盤點與實 際規劃書面報告，送交立法院內政委員會備查。 （八） 107年4月，海洋委員會、海洋保育署將設立在高雄 本案書面報告以107年2月27日署 。就海岸巡防署105年3月21日於立法院司法及法制 國會字第10700037285號函立法院 委員會之海洋委員會籌備情形專案報告，海洋委員 內政委員會。 會員額60%由海岸巡防署移撥，餘40%由海洋相關部 會調任。爰請海岸巡防署就移撥調任人員數目及意 願之調查狀況，及海洋委員會硬體設施籌辦情形之 書面報告，送交立法院內政委員會備查。 （九） 海岸巡防署及所屬配合行政院推動募兵制政策，採 本案書面報告以107年2月27日署 逐年透過招募作為漸進增加志願役人力，降低義務 國會字第10700037286號函立法院 役人力需求。以海岸巡防署近年來志願役人力之招 內政委員會。 募情況觀之，105年度志願役軍官、士官、士兵之整 137 海岸巡防署(海巡署及所屬) 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告 決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 107 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 體招募達成率分別為87.29%、64.81%及83.54%，較 104年度95.20%、75.00%及95.92%，其中志願役軍官 及士兵比率大幅降低，顯示招募成效未如預期，截 至106年8月止，海岸巡防總局及所屬志願役現員僅 6,990人，與原定105年底志願役現員達8,550人之目 標也有相當之差距，允宜賡續辦理強化招募措施。 爰請海岸巡防署及所屬適時就任務需求、人力運用 及資源獲配情形等進行檢討，合理規劃編制及人力 轉換目標，研議具體因應措施，並於三個月內向立 法院內政委員會提出書面報告。 貳 總決算部分 「中華民國105年度中央政府總決 (無) 算審核報告(含附屬單位決算及綜 計表)」，因送達立法院逾1年，依 決算法第28條第1項規定，視同審 議通過。(立法院107年11月16日台 立院議字第1070704358號函) 138