國家海洋研究院 決算目次 中華民國 108 年度 (一) 總說明.….….….….….….….….….….….….….….….….….….….….… 1 (二) 歲入來源別決算表….….….….….….….….….….….….….….….….… 6 (三) 歲出政事別決算表….….….….….….….….….….….….….….….….… 8 (四) 歲出機關別決算表….….….….….….….….….….….….….….….….… 10 (五) 平衡表………………………………………….………………………… 14 (六) 資本資產表…………………………………….………………………… 15 (七) 現金出納表……………………………………………….……………… 16 (八) 平衡表各科目明細表…………………………………….……………… 1. 專戶存款明細表 17 2. 保證品明細表 18 3. 存入保證金明細表 19 4. 應付代收款明細表 21 5. 應付保證品明細表 23 (九) 資本資產變動表………………………………………….……………… 24 (十) 歲出用途別決算分析表.………………………………………………… 26 (十一) 歲出用途別決算累計表.………………………………………………… 28 (十二) 收入實現數與繳付公庫數分析.………………………………………… 32 (十三) 支出實現數與公庫撥入數分析.………………………………………… 34 (十四) 收入支出彙計表……………………….………………………………… 36 (十五) 歲入餘絀（或減免、註銷）分析表……………………………………… 37 (十六) 歲出賸餘（或減免、註銷）分析表…………………………………… 38 (十七) 人事費分析表…………………………………………………………… 40 (十八) 增購及汰換車輛明細表………………………………………………… 42 (十九) 委託辦理計畫（事項）經費報告表……………………………………… 44 (二十) 出國計畫執行情形報告表……………………………………………… 46 (二十一) 重大計畫執行績效報告表……………………………………………… 48 (二十二) 國有財產目錄總表……………………………………………………… 52 (二十三) 歲出按職能及經濟性綜合分類表……………………………………… 54 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議及注意事項 (二十四) 56 辦理情形報告表………………………………………………………… 國家海洋研究院 總 說 明 中華民國 108 年度 一、財務報告之簡述 （一）歲入、歲出預算執行結果 1.歲入本年度部分：預算數 0 元，實現數 9,600 元，全數解繳國庫。各來源子目 收入如下： (1)賠償收入：預算數 0 元，實現數 4,000 元，係廠商違約罰款。 (2)雜項收入：預算數 0 元，實現數 5,600 元，係借用員工宿舍自薪資扣回繳庫 數。 2.歲入以前年度部分：無。 3.歲出本年度部分：預算數 85,423,000 元（含第二預備金，不含統籌科目），實 現數 75,829,431 元，無保留數，決算數合計 75,829,431 元，決算數占預算數 88.77%。各工作計畫執行結果如下： (1)一般行政：預算數 37,752,000 元，決算數 28,162,071 元，決算數占預算數 74.60%。 (2)海洋研究業務：預算數 46,401,000 元，決算數 46,398,771 元，決算數占預 算數 99.99%。 (3)一般建築及設備：預算數 1,270,000 元，決算數 1,268,589 元，決算數占預 算數 99.89%。 另統籌科目：公教人員婚喪生育及子女教育補助，本年度決算數 182,300 元。 4.歲出以前年度部分：無。 （二）平衡表、資本資產表之簡述 1.資產總額 1,505,004 元，全數為專戶存款。 2.負債總額 1,505,004 元，包括存入保證金 1,451,568 元；應付代收款 53,436 元。 3.保證品及應付保證品 170,400 元。 4.固定資產總額 22,114,985 元，包括機械及設備 6,247,010 元、交通及運輸設備 2,264,746 元、雜項設備 4,687,964 元、租賃權益改良 8,915,265 元。 5.無形資產總額 1,620,772 元。 6.資本資產總額 23,735,757 元。 1 二、財務狀況之分析 本院於 108 年 4 月 24 日正式成立，無上年度決算數。就平衡表、資本資產表內 容說明如下： （一）平衡表： 1.專戶存款 1,505,004 元，係為存入保證金及應付代收款。 2.存入保證金 1,451,568 元，係為廠商押標金、履約保證金、保固保證金等。 3.應付代收款 53,436 元，係為員工薪資代扣款。 4.保證品及應付保證品 170,400 元，係為廠商保固保證金。 （二）資本資產表： 1.機械及設備 6,247,010 元、交通及運輸設備 2,264,746 元、雜項設備 4,687,964 元，係為公務用電腦、辦公事務相關設備、研究設備及公務車等。 2.租賃權益改良 8,915,265 元，係為租賃辦公廳舍之裝修工程。 3.無形資產總額 1,620,772 元，係為行政事務所需應用系統及公務用套裝軟體等 電腦軟體。 三、重要施政計畫執行成果之說明 （一）已完成施政計畫重點概述： 1.完成國家海洋研究院籌備工作，國家海洋研究院於 108 年 4 月 24 日正式揭牌 成立。 2.完成海委會 108 年度「海洋環境調查運用、海洋技術研發與海洋產業發展」政 府科技發展計畫項下子計畫「海洋法政暨文化施政政策研擬」辦理。 3.代辦海委會 108 年度「海洋環境調查運用、海洋技術研發與海洋產業發展」政 府科技發展計畫項下子計畫「臺灣四周海域自然環境之資料收集調查與資料庫 建置」 。 4.完成國家海洋研究院辦公廳舍建設。 2 （二）施政計畫分項說明 辦理情形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實施內容 已完成或未完成之說明 因應改善措施 海洋研究業務 1.國 家 海 洋 研 1.拜會海洋相關產官學 1.拜會 29 個海洋相關產官學 究院未來業 單位及專家代表，尋 單位及專家代表，尋求共 務發展之研 求共識，擬定國家海 識，擬定研究院籌設方向。 究、規劃及 洋研究院籌設方向。 2.盤點涉海法規 1,700 餘條、 相 關 法 規 研 2.盤點海洋事務，統整 345 項海洋核心重要工作。 擬 相關法令與相關組織 3.舉辦跨部會協商會議，確 法。 認國家海洋研究院職掌。 3.研提國家海洋研究院 4.完成國家海洋研究院處務 處務規程草案。 規程及組編表之法制作 4.舉辦跨機關協商，確 業，行政院於 108 年 4 月 認業務職掌不涉競合 23 日發布。 事項。 5.完成國家海洋研究院成立 5.完成國家海洋研究院 推動，於 108 年 4 月 24 日 處務規程及組編表修 正式揭牌成立。 訂，提送海委會函文 6.完成「國家海洋研究院研 行政院人事行政總 究人員遴聘作業要點」 ，及 處。 人員遴聘作業。 6.辦理國家海洋研究院 成立揭牌。 2.海 洋 政 策 與 1.辦理海域管理法制立 1.完成整合海岸與海域管理 人力發展之 法研究，研提海域管 的策略研提。 研究 理法草案，供海洋委 2.完成海域管理法草案，並 員會辦理後續立法推 提送海洋委員會辦理後續 動事宜。 立法推動。 3.舉辦 5 場次的海域管理法 制草案座談會。 2.辦理海洋文化政策概 1.辦理 7 場次的分區座談會。 念形成研究，研提推 2.辦理 1 場次海洋文化政策 動我國海洋文化政 共識形成公民論壇。 策。 3.辦理 1 場次海洋文化政策 共識形成國際研討會。 4.完成海洋文化政策概念形 成的原則、基本架構與核 心內容的研提。 3 辦理情形 工作計畫名稱 重要計畫項目 實施內容 已完成或未完成之說明 因應改善措施 5.完成我國海洋文化政策推 動策略之研提。 3.辦理鯨豚搶救作業標 1.完成我國鯨豚生態保育研 準研究及教育推廣， 究綱要計畫草案研擬。 參與國際組織活動。 2.辦理 3 場次之鯨豚搶救義 工、處理救援及相關知識 群眾講座。 3.辦理第 3 屆亞洲海洋哺乳 動物擱淺組織網年度研討 會。 4.辦理阿美族傳統海洋 1.彙整分析阿美族傳統海洋 知識研究及體驗營 知識、內涵、生活型態與挑 隊。 戰。 2.研提阿美族傳統族群智慧 保存與傳承的策略建議。 3.辦理第一屆阿美族傳統海 洋知識體驗營隊。 5.辦理中華白海豚（學 1.完成「我們西海岸美麗的 名：Sousa chinensis） 夥伴-臺灣白海豚」保育教 保育教育訓練活動。 育手冊、海報，及影片 1 部。 2.辦理 4 場次的中華白海豚 保育教育訓練活動。 3.國 家 海 洋 研 1.辦理國家海洋研究院 1.完成國家海洋研究院辦公 究院辦公廳 辦公廳舍之規劃、設 廳舍空間需求及選址評 舍建設 計與專業設施之採 估。 購監督建設。 2.完成動用預備金核定。 3.完 成 辦 公 處 租 賃 相 關 程 序。 4.完成辦公室之空間規劃及 招標作業。 5.完成國家海洋研究院辦公 廳舍建設。 4 本 頁 空 白 5 國家海 歲入來源 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算增減數 合計 (1) 02 0400000000-2 0 0 0 罰款及賠償收入 210 ˉ0467010000-1 0 0 0 ˉ海洋委員會 03 ˉˉ0467010300-5 0 0 0 ˉˉ賠償收入 01 ˉˉˉ0467010301-8 0 0 0 ˉˉˉ一般賠償收入 07 1100000000-2 0 0 0 其他收入 224 ˉ1167010000-1 0 0 0 ˉ海洋委員會 01 ˉˉ1167010900-2 0 0 0 ˉˉ雜項收入 02 ˉˉˉ1167010909-7 0 0 0 ˉˉˉ其他雜項收入 經常門小計 0 0 0 資本門小計 0 0 0 合計 0 0 0 6 洋研究院 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較增 決算數占預 減數 算數之比率 實現數 應收數 保留數 合計 (2) (2)-(1) (2)/(1)% 4,000 0 0 4,000 4,000 4,000 0 0 4,000 4,000 4,000 0 0 4,000 4,000 4,000 0 0 4,000 4,000 5,600 0 0 5,600 5,600 5,600 0 0 5,600 5,600 5,600 0 0 5,600 5,600 5,600 0 0 5,600 5,600 9,600 0 0 9,600 9,600 0 0 0 0 0 9,600 0 0 9,600 9,600 7 國家海 歲出政事 經資門併計 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 07 3800000000-3 44,209,000 0 41,214,000 0 民政支出 0 0 41,214,000 01 ˉˉ3867010100-7 20,332,000 0 17,420,000 0 ˉˉ一般行政 0 0 17,420,000 03 ˉˉ3867010300-6 23,877,000 0 22,524,000 0 ˉˉ海洋研究業務 0 0 22,524,000 04 ˉˉ3867019000-1 0 0 1,270,000 0 ˉˉ一般建築及設備 0 0 1,270,000 32 8900000000-0 182,300 0 0 0 其他支出 0 0 0 01 ˉˉ8903304500-4 182,300 0 0 0 ˉˉ婚喪生育、子女教育及低 ˉˉ薪配套補助 0 0 0 合計 44,391,300 0 41,214,000 0 0 0 41,214,000 8 洋研究院 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比 實現數 保留數 預決算比較增減數 率 合計 (2)-(1) (2)／(1)％ (1) 應付數 合計(2) 85,423,000 75,829,431 0 -9,593,569 88.77 0 75,829,431 37,752,000 28,162,071 0 -9,589,929 74.60 0 28,162,071 46,401,000 46,398,771 0 -2,229 100.00 0 46,398,771 1,270,000 1,268,589 0 -1,411 99.89 0 1,268,589 182,300 182,300 0 0 100.00 0 182,300 182,300 182,300 0 0 100.00 0 182,300 85,605,300 76,011,731 0 -9,593,569 88.79 0 76,011,731 9 國家海 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 24 0067000000-3 44,209,000 0 41,214,000 0 海洋委員會主管 0 0 41,214,000 經常門小計 44,109,000 0 18,328,000 0 0 0 18,328,000 資本門小計 100,000 0 22,886,000 0 0 0 22,886,000 01 ˉ0067010000-0 44,209,000 0 41,214,000 0 ˉ海洋委員會 0 0 41,214,000 經常門小計 44,109,000 0 18,328,000 0 0 0 18,328,000 資本門小計 100,000 0 22,886,000 0 0 0 22,886,000 01 ˉˉ3867010100-7 20,332,000 0 17,420,000 0 ˉˉ一般行政 0 0 17,420,000 ˉˉˉˉˉ01 20,332,000 0 17,420,000 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 17,420,000 03 ˉˉ3867010300-6 23,777,000 0 908,000 0 ˉˉ海洋研究業務 0 0 908,000 ˉˉˉˉˉ02 23,777,000 0 908,000 0 ˉˉˉˉˉ業務費 0 0 908,000 03 ˉˉ3867010300-6* 100,000 0 21,616,000 0 ˉˉ海洋研究業務 0 0 21,616,000 ˉˉˉˉˉ03 100,000 0 21,616,000 0 ˉˉˉˉˉ設備及投資 0 0 21,616,000 04 ˉˉ3867019000-1 0 0 1,270,000 0 ˉˉ一般建築及設備 0 0 1,270,000 01 ˉˉˉ3867019011-8* 0 0 1,270,000 0 ˉˉˉ交通及運輸設備 0 0 1,270,000 ˉˉˉˉˉ03 0 0 1,270,000 0 ˉˉˉˉˉ設備及投資 0 0 1,270,000 10 洋研究院 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比 實現數 保留數 預決算比較增減數 率 合計 (2)-(1) (2)／(1)％ (1) 應付數 合計(2) 85,423,000 75,829,431 0 -9,593,569 88.77 0 75,829,431 62,437,000 52,844,843 0 -9,592,157 84.64 0 52,844,843 22,986,000 22,984,588 0 -1,412 99.99 0 22,984,588 85,423,000 75,829,431 0 -9,593,569 88.77 0 75,829,431 62,437,000 52,844,843 0 -9,592,157 84.64 0 52,844,843 22,986,000 22,984,588 0 -1,412 99.99 0 22,984,588 37,752,000 28,162,071 0 -9,589,929 74.60 0 28,162,071 37,752,000 28,162,071 0 -9,589,929 74.60 0 28,162,071 24,685,000 24,682,772 0 -2,228 99.99 0 24,682,772 24,685,000 24,682,772 0 -2,228 99.99 0 24,682,772 21,716,000 21,715,999 0 -1 100.00 0 21,715,999 21,716,000 21,715,999 0 -1 100.00 0 21,715,999 1,270,000 1,268,589 0 -1,411 99.89 0 1,268,589 1,270,000 1,268,589 0 -1,411 99.89 0 1,268,589 1,270,000 1,268,589 0 -1,411 99.89 0 1,268,589 11 國家海 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 02 8903304500-4 182,300 0 0 0 婚喪生育、子女教育及低薪配 套補助 0 0 0 ˉˉˉˉˉ01 182,300 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 經常門小計 182,300 0 0 0 0 0 0 統籌科目小計 182,300 0 0 0 0 0 0 合計 44,391,300 0 41,214,000 0 0 0 41,214,000 12 洋研究院 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比 實現數 保留數 預決算比較增減數 率 合計 (2)-(1) (2)／(1)％ (1) 應付數 合計(2) 182,300 182,300 0 0 100.00 0 182,300 182,300 182,300 0 0 100.00 0 182,300 182,300 182,300 0 0 100.00 0 182,300 182,300 182,300 0 0 100.00 0 182,300 85,605,300 76,011,731 0 -9,593,569 88.79 0 76,011,731 13 國家海洋研究院 平衡表 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 科 目 名 稱 本年度 上年度 科 目 名 稱 本年度 上年度 1 資產 1,505,004 0 2 負債 1,505,004 0 11 流動資產 1,505,004 0 21 流動負債 1,505,004 0 110103 專戶存款 1,505,004 0 211201 存入保證金 1,451,568 0 211301 應付代收款 53,436 0 3 淨資產 0 0 31 資產負債淨額 0 0 310101 資產負債淨額 0 0 合 計 1,505,004 0 合 計 1,505,004 0 附註: 保證品 170,400 14 國家海洋研究院 資本資產表 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 科 目 名 稱 本年度 上年度 科 目 名 稱 本年度 上年度 固定資產 22,114,985 0 資本資產總額 23,735,757 0 機械及設備 6,247,010 0 資本資產總額 23,735,757 0 交通及運輸設備 2,264,746 0 雜項設備 4,687,964 0 租賃權益改良 8,915,265 0 無形資產 1,620,772 0 無形資產 1,620,772 0 合 計 23,735,757 0 合 計 23,735,757 0 備註：本院各財產項目總值23,735,757元與國有財產目錄總表各項財產總值13,199,720元，差異10,536,037元。 係因：電腦軟體1,620,772元、租賃權益改良8,915,265元，合計10,536,037元，非屬國有財產產籍管理作業要點涵蓋範圍。 15 國家海洋研究院 現 金 出 納 表 中華民國108年度 單位:新臺幣元 項 目 及 摘 要 金 額 收項 一、上期結存 1,654 ˉ1.專戶存款 1,654 二、本期收入 77,524,681 ˉ1.本年度歲入 9,600 ˉˉ(1.)實現數 9,600 ˉ2.存入保證金淨增(減)數 1,451,568 ˉ3.應付代收款淨增(減)數 51,782 ˉ4.公庫撥入數 76,011,731 ˉˉ(1.)本年度歲出撥款 76,011,731 ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 收 項 總 計 77,526,335 付項 一、本期支出 76,021,331 ˉ1.本年度歲出 76,011,731 ˉˉ(1.)實現數 76,011,731 ˉ2.繳付公庫數 9,600 ˉˉ(1.)本年度歲入繳庫 9,600 二、本期結存 1,505,004 ˉ1.專戶存款 1,505,004 ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 付 項 總 計 77,526,335 備註:專戶存款-上期結存1,654元與平衡表上年度金額不符，係因期初由海巡署及所屬移撥。 16 國家海洋研究院 專戶存款明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 1,505,004 本年度部分 1,505,004 108 1,505,004 一百零八年度 05 國庫專戶存款 1,505,004 總 計 1,505,004 17 國家海洋研究院 保證品明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 170,400 本年度部分 170,400 108 170,400 一百零八年度 300040 轉帳傳票 收高雄科技大學繳「臺灣東南部海域海底地形 108 12 31 調查」(NAMR108003)保固金(銀行定存單)(保固 170,400 期間1081224-1091224) 76014406 國立高雄科技大學 總 計 170,400 18 國家海洋研究院 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 1,451,568 本年度部分 1,451,568 108 1,451,568 一百零八年度 01 押標金 100,000 100052 收入傳票 收詮瑩企業股份有限公司繳納「海洋剖面流速 108 12 30 50,000 儀ADCP」(NAMR108021)採購案押標金 行政室 行政室 100057 收入傳票 收宇全科技股份有限公司繳「底追蹤拖曳式都 109 01 07 50,000 卜勒流剖儀」(NAMR108023)押標金 行政室 行政室 02 履約保證金 281,200 100056 收入傳票 收詮瑩企業股份有限公司繳「海洋剖面流速儀 109 01 03 121,000 ADCP」(NAMR108021)履約保證金 行政室 行政室 100058 收入傳票 收國祥貿易股份有限公司繳「高倍暨低倍顯微 109 01 07 51,000 鏡」(NAMR108022)履約保證金 行政室 行政室 100059 收入傳票 收金儀股份有限公司繳「海洋資訊展示硬體系 109 01 07 35,200 統」(NAMR108020)履約保證金 行政室 行政室 19 國家海洋研究院 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100062 收入傳票 收宇全科技股份有限公司繳「底追蹤拖曳式都 109 01 08 74,000 卜勒流剖儀」(NAMR108023)履約保證金差額 行政室 行政室 03 保固保證金 1,070,368 300037 轉帳傳票 楓根室內裝修設計有限公司辦理本院「國家海 108 11 11 洋研究院辦公廳舍辦公設備及裝修」案履約金 490,000 轉保固金(保固期間:1081021-1101020) 行政室 行政室 100053 收入傳票 收勤崴國際科技股份有限公司繳「全國海洋資 108 12 30 料庫服務平臺先期規劃委託專業服務案」(NAM 122,598 R108004)保固金(保固期間1081224-1091223) 行政室 行政室 100054 收入傳票 收中山大學繳「屏東西南部外海長期觀測規劃 108 12 31 調查委託專業服務案」(NAMR108002)保固金( 283,680 保固期間1081224-1091224) 行政室 行政室 100054 收入傳票 收中山大學繳「臺灣東南部海域長期觀測系統 108 12 31 規劃建置委託專業服務案」(NAMR108001)保固 158,790 金(保固期間1081224-1091224) 行政室 行政室 100064 收入傳票 收國祥貿易股份有限公司繳「高倍暨低倍顯微 109 01 14 鏡」(NAMR108022)保固保證金(保固期間10901 15,300 08-1100107) 行政室 行政室 總 計 1,451,568 20 國家海洋研究院 應付代收款明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 53,436 本年度部分 53,436 108 53,436 一百零八年度 01 代收款項 53,436 100046 收入傳票 108 12 04 收本院108年12月份員工薪資代扣款-健保 898 海研院 國家海洋研究院 100049 收入傳票 收本院補發連庭瑜等13人12月份薪資代扣款- 108 12 23 8,998 公保 海研院 國家海洋研究院 100049 收入傳票 收本院補發連庭瑜等13人12月份薪資代扣款- 108 12 23 11,947 健保 海研院 國家海洋研究院 100049 收入傳票 收本院補發連庭瑜等13人12月份薪資代扣款- 108 12 23 19,277 退撫 海研院 國家海洋研究院 100055 收入傳票 收本院補發王博賢等3人12月份薪資代扣款-公 109 01 03 1,263 保 海研院 國家海洋研究院 100055 收入傳票 收本院補發王博賢等3人12月份薪資代扣款-健 109 01 03 10,032 保 海研院 國家海洋研究院 21 國家海洋研究院 應付代收款明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100055 收入傳票 收本院補發王博賢等3人12月份薪資代扣款-退 109 01 03 1,020 撫 海研院 國家海洋研究院 300042 轉帳傳票 代收款明細科目轉正-本院108年12月員工李傳 109 01 08 1 宗公保及退撫自付額調整1元 海研院 國家海洋研究院 總 計 53,436 22 國家海洋研究院 應付保證品明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 170,400 本年度部分 170,400 108 170,400 一百零八年度 300040 轉帳傳票 收高雄科技大學繳「臺灣東南部海域海底地形 108 12 31 調查」(NAMR108003)保固金(銀行定存單)(保固 170,400 期間1081224-1091224) 總 計 170,400 23 國家海洋 資本資產 中華民國 以前年度累計折舊(耗) 取得成本 科目 /長期投資評價 (1) (2) 長期投資 0 0 土地 0 0 土地改良物 0 0 房屋建築及設備 0 0 機械及設備 987,786 -117,942 交通及運輸設備 0 0 雜項設備 1,133,333 -149,635 收藏品及傳承資產 0 0 權利 0 0 小 計 2,121,119 -267,577 租賃資產 0 0 租賃權益改良 0 0 購建中固定資產 0 0 其他固定資產 0 0 遞耗資產 0 0 電腦軟體 636,859 0 發展中之無形資產 0 0 其他無形資產 0 0 其他資本資產 0 0 小 計 636,859 0 合 計 2,757,978 -267,577 備註: 1.資本資產成本增加數23,018,693元=屬預算執行增加數22,984,588元+海洋委員會移撥個人電腦主機2台34,105元。 2.設備及投資預算執行數22,984,588元=本年度預算執行數22,984,588元+以前年度保留預算執行數0元。 3.預算執行增加數22,984,588元，較設備及投資預算執行數22,984,588元，增加0元。 24 研究院 變動表 108年度 單位:新臺幣元 本年度資本資產成本變動 本年度累計折舊(耗) 期末帳面金額 增加數 減少數 /長期投資評價變動數 (6)=(1)+(2)+(3)-(4)+(5) (3) (4) (5) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,803,650 24,601 -401,883 6,247,010 2,288,148 0 -23,402 2,264,746 4,103,982 0 -399,716 4,687,964 0 0 0 0 0 0 0 0 12,195,780 24,601 -825,001 13,199,720 0 0 0 0 9,650,163 0 -734,898 8,915,265 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,172,750 188,837 0 1,620,772 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10,822,913 188,837 -734,898 10,536,037 23,018,693 213,438 -1,559,899 23,735,757 25 國家海 歲出用途別 中華民國 科目 經 常 支 出 款 項 目 節 名稱及編號 人事費 業務費 獎補助費 債務費 小計 0067000000-3 24 28,162,071 24,682,772 0 0 52,844,843 海洋委員會主管 ˉ0067010000-0 01 28,162,071 24,682,772 0 0 52,844,843 ˉ海洋委員會 ˉˉ3867010100-7 01 28,162,071 0 0 0 28,162,071 ˉˉ一般行政 ˉˉ3867010300-6 03 0 24,682,772 0 0 24,682,772 ˉˉ海洋研究業務 ˉˉ3867019000-1 04 0 0 0 0 0 ˉˉ一般建築及設備 ˉˉˉ3867019011-8 01 0 0 0 0 0 ˉˉˉ交通及運輸設備 28,162,071 24,682,772 0 0 52,844,843 小 計 28,162,071 24,682,772 0 0 52,844,843 合 計 26 洋研究院 決算分析表 108年度 單位:新臺幣元 資 本 支 出 合計 備註 業務費 設備及投資 獎補助費 小計 0 22,984,588 0 22,984,588 75,829,431 ˉ 0 22,984,588 0 22,984,588 75,829,431 ˉ 0 0 0 0 28,162,071 ˉ 0 21,715,999 0 21,715,999 46,398,771 ˉ 0 1,268,589 0 1,268,589 1,268,589 ˉ 0 1,268,589 0 1,268,589 1,268,589 ˉ 0 22,984,588 0 22,984,588 75,829,431 ˉ 0 22,984,588 0 22,984,588 75,829,431 ˉ 27 國家海 歲出用途別 中華民國 工作計畫科目名稱 用途別科目名稱及編號 一般行政 海洋研究業務 交通及運輸設備 01人事費 28,162,071 0 0 ˉ0103 法定編制人員待遇 18,575,284 0 0 ˉ0105 技工及工友待遇 805,380 0 0 ˉ0111 獎金 1,686,563 0 0 ˉ0121 其他給與 332,933 0 0 ˉ0131 加班值班費 1,681,192 0 0 ˉ0143 退休離職儲金 3,445,761 0 0 ˉ0151 保險 1,634,958 0 0 02業務費 0 24,682,772 0 ˉ0201 教育訓練費 0 6,000 0 ˉ0202 水電費 0 559,305 0 ˉ0203 通訊費 0 149,137 0 ˉ0215 資訊服務費 0 1,499,333 0 ˉ0219 其他業務租金 0 4,417,501 0 ˉ0221 稅捐及規費 0 4,958 0 ˉ0231 保險費 0 60,138 0 ˉ0241 兼職費 0 43,183 0 ˉ0250 按日按件計資酬金 0 789,440 0 ˉ0251 委辦費 0 5,651,000 0 ˉ0271 物品 0 4,227,470 0 ˉ0279 一般事務費 0 4,652,325 0 ˉ0283 車輛及辦公器具養護費 0 6,153 0 ˉ0284 設施及機械設備養護費 0 4,000 0 ˉ0291 國內旅費 0 1,380,675 0 ˉ0293 國外旅費 0 1,123,007 0 ˉ0294 運費 0 390 0 ˉ0295 短程車資 0 900 0 ˉ0299 特別費 0 107,857 0 03設備及投資 0 21,715,999 1,268,589 ˉ0302 房屋建築及設備費 0 9,650,163 0 ˉ0304 機械設備費 0 3,540,407 0 28 洋研究院 決算累計表 108年度 單位:新臺幣元 工作計畫科目名稱 合計 28,162,071 18,575,284 805,380 1,686,563 332,933 1,681,192 3,445,761 1,634,958 24,682,772 6,000 559,305 149,137 1,499,333 4,417,501 4,958 60,138 43,183 789,440 5,651,000 4,227,470 4,652,325 6,153 4,000 1,380,675 1,123,007 390 900 107,857 22,984,588 9,650,163 3,540,407 29 國家海 歲出用途別 中華民國 工作計畫科目名稱 用途別科目名稱及編號 一般行政 海洋研究業務 交通及運輸設備 ˉ0305 運輸設備費 0 0 1,268,589 ˉ0306 資訊軟硬體設備費 0 4,272,207 0 ˉ0319 雜項設備費 0 4,253,222 0 小 計 28,162,071 46,398,771 1,268,589 合 計 28,162,071 46,398,771 1,268,589 30 洋研究院 決算累計表 108年度 單位:新臺幣元 工作計畫科目名稱 合計 1,268,589 4,272,207 4,253,222 75,829,431 75,829,431 31 國家海洋 收入實現數與繳 經資門併計 中華民國 加項 減項： 收入實現數 項目 收入待納庫數 以前年度待 (1) (2) 納庫繳庫數 (3) 收入合計 9,600 0 0 本年度收入 9,600 0 0 0467010301 4,000 0 0 一般賠償收入 1167010909 5,600 0 0 其他雜項收入 以前年度收入 0 0 0 一、以前年度應收(保留)數 0 0 0 二、以前年度收入納庫款 0 0 0 三、收回以前年度支出賸餘款 0 0 0 1. 以前年度已撥繳之暫付、預付款 0 0 0 支用收回 2. 審計部修正減列支出實現數 0 0 0 3. 審計部修正減列應付數-已撥款 0 0 0 4. 審計部修正減列支出保留數-已撥 0 0 0 款 5. 保留數、應付款-已撥款部分收回 0 0 0 不再繼續支用 6. 收回以前年度撥款之存出保證金 0 0 0 7. 收回以前年度撥款之零用金 0 0 0 8. 領用以前年度撥款之材料 0 0 0 四、收回剔除經費 0 0 0 32 研究院 付公庫數分析表 108年度 單位:新臺幣元 加項 繳付公庫數 (9)=(1)-(2)+(3)+ 以前年度撥款於本年度繳還數 預收款 剔除經費 (4)+(5)+(6)+ 材料 存出保證金 其他應收款 (7) (8) (7)+(8) (4) (5) (6) 0 0 0 0 0 9,600 0 0 0 0 0 9,600 0 0 0 0 0 4,000 0 0 0 0 0 5,600 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33 國家海洋 支出實現數與公 經資門併計 中華民國 加 項 支出實現數 項目 (1) 預付款 材料 存出保證金 (2) (3) (4) 支出合計 76,011,731 0 0 0 本年度 76,011,731 0 0 0 一、本年度經費 75,829,431 0 0 0 3867010100 28,162,071 0 0 0 一般行政 3867010300 46,398,771 0 0 0 海洋研究業務 3867019011 1,268,589 0 0 0 交通及運輸設備 二、統籌科目 182,300 0 0 0 8903304500 婚喪生育、子女教育及低薪配套補 182,300 0 0 0 助 以前年度 0 0 0 0 一、以前年度應付(保留)數 0 0 0 0 二、退還以前年度收入數 0 0 0 0 34 研究院 庫撥入數分析表 108年度 單位:新臺幣元 加項 減項： 公庫撥入數 以前年度撥款於本年度實 歲出應付、保留數公 (8)=(1)+(2)+(3)+ 退還收入(預收)款 其他應收款 現數 庫未撥入數 (4)+(5)+(6)-(7) (5) (6) (7) 0 0 0 76,011,731 0 0 0 0 76,011,731 0 0 0 0 75,829,431 0 0 0 0 28,162,071 0 0 0 0 46,398,771 0 0 0 0 1,268,589 0 0 0 0 182,300 0 0 0 0 182,300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35 ˉ 國家海洋研究院 ˉ 收入支出彙計表 ˉ 中華民國108年度 單位:新臺幣元 金 額 科目名稱 本年度 上年度 比較增減數 (1) (2) (3)=(1)-(2) 收入 76,021,331 0 76,021,331 公庫撥入數 76,011,731 0 76,011,731 罰款及賠償收入 4,000 0 4,000 其他收入 5,600 0 5,600 支出 76,021,331 0 76,021,331 繳付公庫數 9,600 0 9,600 人事支出 28,344,371 0 28,344,371 業務支出 24,682,772 0 24,682,772 設備及投資支出 22,984,588 0 22,984,588 收支餘絀 0 0 0 36 ˉ ˉ ˉ 國家海洋研究院 ˉ ˉ 歲入餘絀（或減免、註銷）分析表 ˉ 中華民國108年度 單位:新臺幣元；% 餘 絀 數 餘絀數(或減免、註銷數) 年度 科目名稱及編號 (或減免、註銷數) 原因說明及因應改善措施 金 額 % 108 0467010301-8 4,000 係廠商違約罰款。 一般賠償收入 1167010909-7 5,600 係借用員工宿舍自薪資扣回繳庫數。 其他雜項收入 小計 9,600 合計 9,600 37 國家海 歲出賸餘（或減 中華民國 賸餘數 經常門 工作計畫 （或減免、註銷數) 年度 名稱及編號 金額 ％ 類型 金額 108 3867010100-7 9,589,929 25.40 2 9,589,929 一般行政 3867010300-6 2,229 0.00 8 2,228 海洋研究業務 3867019011-8 1,411 0.11 0 交通及運輸設備 小計 9,593,569 11.23 9,592,157 合計 9,593,569 11.23 9,592,157 38 洋研究院 免、註銷）分析表 108年度 單位:新臺幣元；% 經常門 資本門 備註 賸餘原因說明 賸餘原因說明 類型 金額 及相關改善措施 及相關改善措施 1.本院研究人員係比照教育人員聘任， 0 依規定初聘需經公告、初審小組審查、 評審委員會複審、學術著作外審及評審 委員會再審議等程序，爰是類人員進用 期程較長。 2.本院自108年4月24日成立起賡續積極 辦理公開甄選，截至108年12月31日止 ，業進用68員。 採購業務用品等結餘。 8 1 採購設備結餘。 8 1,411 採購車輛結餘。 1,412 1,412 39 國家海 人事費 中華民國 預算數 人事費別 決算數(2) 原預算數 預算增減數 合計(1) 一、民意代表待遇 0 0 0 0 二、政務人員待遇 0 0 0 0 三、法定編制人員待遇 12,357,000 10,919,000 23,276,000 18,575,284 四、約聘僱人員待遇 0 0 0 0 五、技工及工友待遇 772,000 0 772,000 805,380 六、獎金 3,567,000 0 3,567,000 1,686,563 七、其他給與 340,000 864,000 1,204,000 332,933 八、加班值班費 1,086,000 3,733,000 4,819,000 1,681,192 九、退休退職給付 0 0 0 0 十、退休離職儲金 1,128,000 976,000 2,104,000 3,445,761 十一、保險 1,082,000 928,000 2,010,000 1,634,958 十二、調待準備 0 0 0 0 合 計 20,332,000 17,420,000 37,752,000 28,162,071 40 洋研究院 分析表 108年度 單位：新臺幣元；%；人 比 較 增 減 數 員 工 人 數 金額 說明 ％ 預計數 實有數 (3)=(2)-(1) 0 0 0 0 0 0 -4,700,716 -20.20 78 66 1.本院研究人員係比照教育人員 聘任，依規定初聘需經公告、初 審小組審查、評審委員會複審、 學術著作外審及評審委員會再審 議等程序，爰是類人員進用期程 較長。 2.本院自108年4月24日成立起賡 續積極辦理公開甄選，截至108 年12月31日止，業進用66員。 0 0 0 33,380 4.32 2 2 -1,880,437 -52.72 0 0 本院籌備處時期人員未滿編，故 實際發放獎金數較預算數減少。 執行明細如下： 1.考績獎金：686,105元 。 2.年終工作獎金：1,000,458元。 -871,067 -72.35 0 0 主要係因本院進用之研究人員， 多數為初任公務，故未具請領休 假補助資格。 -3,137,808 -65.11 0 0 本院研究人員進用期程較長，故 實際請領加班費較預算數減少。 0 0 0 1,341,761 63.77 0 0 主要係因勞動基準法第56條第2 項規定，提撥舊制勞工退休準備 金1,364,523元。 -375,042 -18.66 0 0 0 0 0 -9,589,929 -25.40 80 68 41 國家海 增購及汰換 中華民國 預算數/以前年度轉入數 年 決算金額(含保留 車輛類別型 原預算數/以前 度 預算增減數 合計(1) 數）(2) 年度轉入數 別 首長專用車 108 0 635,000 635,000 633,942 轎式小客車 108 0 635,000 635,000 634,647 合 計 0 1,270,000 1,270,000 1,268,589 42 洋研究院 車輛明細表 108年度 單位：新臺幣元；%；輛 比較增減數 車輛數 金額 說明 ％ 預計購入數 實際購入數 (3)=(2)-(1) -1,058 -0.17 1 1 -353 -0.06 1 1 -1,411 -0.11 2 2 43 國家海 委託辦理計畫( 中華民國 年 接受委託單 完成時間 本 期 執 委託辦理事 度 位或個人名 合約金額 訂約日期 項 別 稱 金 預定 實際 科目 實現數 108 中華民國海洋 海域管理法制 1,516,000 1080423 1081202 1081202 海洋研究業務 1,516,000 事務與政策協 立法研究 會 108 中華民國海洋 海洋文化政策 1,440,000 1080423 1081202 1081202 海洋研究業務 1,440,000 事務與政策協 概念形成研究 會 108 中華鯨豚協會 鯨豚搶救作業 1,150,000 1080327 1081205 1081205 海洋研究業務 1,150,000 標準研究及教 育推廣 108 國立臺東大學 阿美族傳統海 820,000 1080409 1081205 1081204 海洋研究業務 820,000 洋知識研究 108 社團法人台灣 中華白海豚保 725,000 1080330 1081205 1081205 海洋研究業務 725,000 媽祖魚保育聯 育教育訓練活 盟 動 5,651,000 科目小計 5,651,000 小 計 5,651,000 5,651,000 合 計 5,651,000 5,651,000 44 洋研究院 事項)經費報告表 108年度 單位:新臺幣元 委託辦理事項類別 委託事項 按政 報告 評審 本 期 執 行 數 (請勾選) (報告)處理 府採 購法 委託研究計劃 其他 有 無 有 無 存 納入 其 備 註 額 辦理 行政 科學 委託 參 計畫 他 及政 及技 事項 實施 應付數 保留數 合計 是 否 策類 術類 0 0 1,516,000 v v v v v 0 0 1,440,000 v v v v v 0 0 1,150,000 v v v v v 0 0 820,000 v v v v v 0 0 725,000 v v v v v 0 0 5,651,000 0 0 5,651,000 0 0 5,651,000 45 國家海洋 出國計畫執行 中華民國 經費來源 出 年 國 用途別科目 預算(保留) 決算金額 出國計畫名稱及內容簡述 度 工作計畫 類 (二級) 金額 (含保留數) 別 別 108 3867010300-6 029300 535,000 472,730 (3) 訪問英國海洋專責研究機構: 海洋研究業務 國外旅費 1.參訪勞氏檢驗（LR, Lloyd's Register）英國倫敦全球總 部 2.參訪Lloyd's Register Global Technology Centre、 University of Southampton船模試驗中心 3.參訪英國國家海洋中心(National Oceanography Centre)、Discovery研究船 4.參訪Gill Instruments與HR Wallingford海洋科學儀器公 司與其試驗中心。 108 3867010300-6 029300 489,000 258,969 (3) 訪問法國海洋專責研究機構: 海洋研究業務 國外旅費 1.參訪法國海洋開發研究院(IFREMER)帕拉瓦斯(Palavas) 沿海養殖實驗場域。 2.參訪海洋生物多樣性開發保育(MARBEC)之塞特(Séte) 研究中心 3.參訪蒙彼利埃大學(Montpellier University)。 4.拜會駐法台北代表處科技組。 5.參訪法國國立自然史博物館（Muséum national d'Histoire naturelle） 108 3867010300-6 029300 0 391,308 (3) 訪問日本海洋專責機構: 海洋研究業務 國外旅費 1.拜會拜會函館漁港 2.拜會函館市國際水産與海洋綜合研究機構 3.拜會函館市國際綜合研究中心 4.拜會北海道大學水產科學研究院 5.拜會公立函館未來大學訪問座談 6.拜會台北駐日經濟文化代表處 7.拜會國立海洋研究開發機構(JAMSTEC) 8.拜會笹川平和財團海洋政策研究所(OPRI) 9.拜會株式會社IHI 小 計 1,024,000 1,123,007 108年度合計 1,024,000 1,123,007 46 研究院 情形報告表 108年度 單位:新臺幣元 地點 出國人員 報告提出日期 報告建議採納情形 起迄日期 服務單位(部 備註 國家 城市 姓名 年 月 日 建議項數 已採行項數 未採行項數 研議中項數 門)及職稱 1080615 英國 倫敦、南安普 院長 邱永芳 108 09 16 5 5 0 0 1.變更計畫 1080624 頓、利明頓、瓦 綜合規劃及人力 林世昌 2.本案依國家海洋研 林福特 培訓中心副研究 究院中華民國108年5 員 沈寶蘭 月20日 院本部秘書 陳祥穎 10801D000419號簽 海洋產業及工程 變更計畫，天數原編 研究中心技正 列7天，配合航班與例 假日增加3天為10天 ，在預算金額內核實 報支。(原預算53萬5 千元整，實際支出47 萬2,730元。） 1081201 法國 巴黎、蒙彼利埃 海洋生態及保育 張至維 108 12 24 4 4 0 0 1.變更計畫 1081208 研究中心研究員 2.本案依中華民國108 代理主任 年11月6日國研綜字 綜合規劃及人力 胡誠友 第1080003059號函變 培訓中心研究員 更計畫，人員原編列4 海洋產業及工程 吳昆龍 員，減派1員為3員， 研究中心專員 天數原編列7天，增加 1天為8天，預算金額 修正為25萬9000元。 (海洋委員會海國策字 第1080011116號函准 予備查) 1081207 日本 函館、東京 海洋委員會副主 蔡清標 109 02 05 4 3 0 1 1.新增計畫 1081214 任委員 2.本案因業務所需， 院長 邱永芳 臨時參加國際會議或 海洋政策及文化 王毓正 活動，依海洋委員會 研究中心研究員 108年11月27日海國 代理主任 策字第1080011520號 海洋科學及資訊 卓訓杰 函同意辦理，並於原 研究中心副研究 編列國外旅費總額百 員 傅科憲 分之十範圍內，由 海洋科學及資訊 「海洋研究業務」業 研究中心副研究 吳素華 務費一般事務費項下 員 勻支99,007元。 院本部秘書 13 12 0 1 13 12 0 1 47 國家海 重大計畫執行 中華民國 可支用預算數 截至本年度 計 畫 名 稱 計畫總金額 已編列預算數 以前年度 本年度 合計 海洋文化法政暨文化施政 5,820 5,820 - 5,820 5,820 政策研擬 48 洋研究院 績效報告表 108年度 單位：新臺幣千元 執行數 本期執行數 累計執行數 實現數 應付數 賸餘數 合計 實現數 應付數 賸餘數 合計 5,651 - 169 5,820 5,651 - 169 5,820 49 國家海 重大計畫執行 中華民國 執行數占預算數百分比％ 本期執行數占可支用預算數 累計執行數占截至本年度已編列預算數 執行未達90% 百分比% 百分比% 之原因及其改 計 畫 名 稱 進措施 實現數占 應付數占 賸餘數占 實現數占 應付數占 賸餘數占 預算數 預算數 預算數 合計 預算數 預算數 預算數 合計 % % % % % % 海洋文化法政暨文 97.10% 0.00% 2.90% 100.00% 97.10% 0.00% 2.90% 100.00% 化施政政策研擬 50 洋研究院 績效報告表 108年度 單位：新臺幣千元 計畫執行進度 預定 實際 總計畫執行進度未達預期 總計畫目標達成情形 之原因及其改善措施 總累計 年累計 總累計 年累計 % % % % 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 本年度計畫執行完畢，完 成海委會108年度「海洋 環境調查運用、海洋技術 研發與海洋產業發展」政 府科技發展計畫項下子計 畫「海洋法政暨文化施政 政策研擬」。 51 國家海洋研究院 國有財產目錄總表 中華民國108年度 單位：新臺幣元 分類項目 單位 數量 價值 備註 0 筆 0 土地 公頃 0.000000 土 地 改 良 物 個 0 0 0 棟 0 辦公房屋 平方公尺 0.00 房屋建築及 棟 0 設備 宿 舍 平方公尺 0.00 其 他 個 0 機 械 及 設 備 件 164 6,247,010 2,264,746 船 艘 0 飛 機 架 0 交通及運輸 設備 汽(機)車 輛 2 其 他 件 47 4,687,964 圖 書 冊(套) 0 雜項設備 其 他 件 181 有 價 證 券 股 0 0 權 利 0 0 總 值 13,199,720 52 本 頁 空 白 53 國家海 歲出按職能及 中華民國 經濟性分類 經 常 支 出 職能別分類 消費支出 債務利息 補助地方 移轉民間 小計 總 計 53,027 0 0 0 53,027 01一般公共事務 0 0 0 0 0 02防衛 0 0 0 0 0 03公共秩序與安全 52,845 0 0 0 52,845 04教育 0 0 0 0 0 05保健 0 0 0 0 0 06社會安全與福利 0 0 0 0 0 07住宅及社區服務 0 0 0 0 0 08娛樂、文化與宗教 0 0 0 0 0 09燃料與能源 0 0 0 0 0 10農、林、漁、牧業 0 0 0 0 0 11礦業、製造業及營造業 0 0 0 0 0 12運輸及通信 0 0 0 0 0 13其他經濟服務 0 0 0 0 0 14環境保護 0 0 0 0 0 15其他支出 182 0 0 0 182 54 洋研究院 經濟性綜合分類表 108年度 單位：新臺幣千元 資 本 支 出 總計 資本形成 土地購入 增資 補助地方 移轉民間 小計 22,985 0 0 0 0 22,985 76,012 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22,985 0 0 0 0 22,985 75,830 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 182 55 國家海洋研究院 立法院審議中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議 及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決議、附帶決議及注意事項 辦 理 情 形 項次 內容 壹 總預算部分 一、 通案決議部分 （一） 108年度中央政府總預算案針對各機關及所屬統刪 本院 108 年度預算案依立法院統 項目如下： 刪決議辦理情形如下： 1.政令宣導費：統刪5%，其中國立故宮博物院、銓 1.政令宣導費：依決議事項辦理。 敘部、審計部、內政部、消防署及所屬、移民署、 建築研究所、空中勤務總隊、領事事務局、北區 國稅局及所屬、南區國稅局及所屬、國有財產署 及所屬、國民及學前教育署、國立公共資訊圖書 館、國立教育廣播電臺、工業局、加工出口區管 理處及所屬、交通部、中央氣象局、原子能委員 會、放射性物料管理局、林務局、漁業署及所屬、 動植物防疫檢疫局及所屬、毒物及化學物質局、 新竹科學工業園區管理局、中部科學工業園區管 理局改以其他項目刪減替代，科目自行調整。 2.委辦費：除法律義務支出不刪外，其餘統刪3%， 2.委辦費：依決議事項辦理。 其中國家安全會議、行政院、國立故宮博物院、 檔案管理局、中央選舉委員會及所屬、審計部、 內政部、消防署及所屬、移民署、國防部所屬、 國庫署、國家教育研究院、觀光局及所屬、農業 藥物毒物試驗所、花蓮區農業改良場、動植物防 疫檢疫局及所屬、中部科學工業園區管理局改以 其他項目刪減替代，科目自行調整。 3.軍事裝備及設施、房屋建築養護費、車輛及辦公 3.軍事裝備及設施、房屋建築養 器具養護費、設施及機械設備養護費：統刪4%， 護費、車輛及辦公器具養護費、 其中行政院、主計總處、公務人力發展學院、國 設施及機械設備養護費： 立故宮博物院、國家發展委員會、檔案管理局、 (1)軍事裝備及設施：本院未編 公平交易委員會、銓敘部、公務人員退休撫卹基 列。 金監理委員會、審計部、審計部臺北市審計處、 (2)房屋建築養護費：本院未編 審計部新北市審計處、審計部桃園市審計處、審 列。 計部臺中市審計處、審計部臺南市審計處、審計 (3)車輛及辦公器具養護費：依 部高雄市審計處、內政部、警政署及所屬、消防 決議事項辦理。 署及所屬、外交及國際事務學院、國防部所屬、 (4)設施及機械設備養護費：依 賦稅署、高雄國稅局、北區國稅局及所屬、南區 決議事項辦理。 56 國家海洋研究院 立法院審議中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議 及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決議、附帶決議及注意事項 辦 理 情 形 項次 內容 國稅局及所屬、關務署及所屬、國有財產署及所 屬、財政資訊中心、教育部、國民及學前教育署、 體育署、國家圖書館、國立公共資訊圖書館、國 立教育廣播電臺、國家教育研究院、法務部、司 法官學院、法醫研究所、廉政署、矯正署及所屬、 行政執行署及所屬、最高檢察署、臺灣高等檢察 署、臺灣高等檢察署臺中檢察分署、臺灣高等檢 察署臺南檢察分署、臺灣高等檢察署高雄檢察分 署、臺灣高等檢察署花蓮檢察分署、臺灣高等檢 察署智慧財產檢察分署、臺灣臺北地方檢察署、 臺灣士林地方檢察署、臺灣新北地方檢察署、臺 灣桃園地方檢察署、臺灣新竹地方檢察署、臺灣 苗栗地方檢察署、臺灣臺中地方檢察署、臺灣南 投地方檢察署、臺灣彰化地方檢察署、臺灣雲林 地方檢察署、臺灣嘉義地方檢察署、臺灣臺南地 方檢察署、臺灣橋頭地方檢察署、臺灣高雄地方 檢察署、臺灣屏東地方檢察署、臺灣臺東地方檢 察署、臺灣花蓮地方檢察署、臺灣宜蘭地方檢察 署、臺灣基隆地方檢察署、臺灣澎湖地方檢察署、 福建高等檢察署金門檢察分署、福建金門地方檢 察署、福建連江地方檢察署、調查局、工業局、 中小企業處、加工出口區管理處及所屬、交通部、 民用航空局、中央氣象局、觀光局及所屬、運輸 研究所、公路總局及所屬、鐵道局及所屬、原子 能委員會、放射性物料管理局、水土保持局、特 有生物研究保育中心、臺南區農業改良場、漁業 署及所屬、新竹科學工業園區管理局、海巡署及 所屬改以其他項目刪減替代，科目自行調整。 4.大陸地區旅費：統刪30%，其中行政院、國立故 4.大陸地區旅費：本院未編列。 宮博物院、國家發展委員會、役政署、移民署、 空中勤務總隊、國庫署、關務署及所屬、教育部、 國民及學前教育署、國家圖書館、國家教育研究 院、工業局、標準檢驗局及所屬、中小企業處、 交通部、中央氣象局、觀光局及所屬、鐵道局及 57 國家海洋研究院 立法院審議中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議 及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決議、附帶決議及注意事項 辦 理 情 形 項次 內容 所屬、原子能委員會、放射性物料管理局、農業 委員會、林務局、林業試驗所、畜產試驗所、家 畜衛生試驗所、農業藥物毒物試驗所、特有生物 研究保育中心、茶業改良場、漁業署及所屬、動 植物防疫檢疫局及所屬、農糧署及所屬、衛生福 利部、中央健康保險署、新竹科學工業園區管理 局、中部科學工業園區管理局、金融監督管理委 員會、銀行局、檢查局改以其他項目刪減替代， 科目自行調整。 5.國外旅費及出國教育訓練費：除法律義務支出不 5.國外旅費及出國教育訓練費： 刪外，其餘統刪5%，其中國家安全會議、行政院、 (1)國外旅費：依決議事項辦理。 主計總處、人事行政總處、公務人力發展學院、 (2)出國教育訓練費：本院未編 國立故宮博物院、國家發展委員會、檔案管理局、 列。 客家委員會及所屬、中央選舉委員會及所屬、公 平交易委員會、考選部、銓敘部、國家文官學院 及所屬、公務人員退休撫卹基金監理委員會、公 務人員退休撫卹基金管理委員會、審計部、內政 部、警政署及所屬、役政署、移民署、建築研究 所、空中勤務總隊、外交部、領事事務局、外交 及國際事務學院、國防部、國防部所屬、財政部、 國庫署、賦稅署、北區國稅局及所屬、南區國稅 局及所屬、關務署及所屬、財政資訊中心、教育 部、國民及學前教育署、國家圖書館、國立公共 資訊圖書館、國家教育研究院、法務部、司法官 學院、法醫研究所、廉政署、矯正署及所屬、行 政執行署及所屬、臺灣高等檢察署、調查局、工 業局、標準檢驗局及所屬、中小企業處、加工出 口區管理處及所屬、中央地質調查所、交通部、 民用航空局、中央氣象局、觀光局及所屬、運輸 研究所、公路總局及所屬、鐵道局及所屬、職業 安全衛生署、僑務委員會、原子能委員會、放射 性物料管理局、核能研究所、農業委員會、林務 局、水土保持局、農業試驗所、林業試驗所、水 產試驗所、畜產試驗所、家畜衛生試驗所、農業 58 國家海洋研究院 立法院審議中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議 及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決議、附帶決議及注意事項 辦 理 情 形 項次 內容 藥物毒物試驗所、茶業改良場、種苗改良繁殖場、 花蓮區農業改良場、漁業署及所屬、動植物防疫 檢疫局及所屬、農糧署及所屬、毒物及化學物質 局、環境檢驗所、環境保護人員訓練所、科技部、 新竹科學工業園區管理局、中部科學工業園區管 理局、金融監督管理委員會、銀行局、檢查局改 以其他項目刪減替代，科目自行調整。 6.設備及投資：除資產作價投資不刪外，其餘統刪 6.設備及投資：依決議事項辦理。 5%，其中立法院、司法院、最高法院、最高行政 法院、臺北高等行政法院、臺中高等行政法院、 高雄高等行政法院、公務員懲戒委員會、法官學 院、智慧財產法院、臺灣高等法院臺中分院、臺 灣高等法院臺南分院、臺灣高等法院高雄分院、 臺灣高等法院花蓮分院、臺灣臺北地方法院、臺 灣士林地方法院、臺灣新北地方法院、臺灣新竹 地方法院、臺灣苗栗地方法院、臺灣臺中地方法 院、臺灣南投地方法院、臺灣彰化地方法院、臺 灣雲林地方法院、臺灣嘉義地方法院、臺灣臺南 地方法院、臺灣橋頭地方法院、臺灣屏東地方法 院、臺灣臺東地方法院、臺灣花蓮地方法院、臺 灣宜蘭地方法院、臺灣基隆地方法院、臺灣澎湖 地方法院、臺灣高雄少年及家事法院、福建高等 法院金門分院、福建金門地方法院、福建連江地 方法院、審計部臺北市審計處、審計部新北市審 計處、審計部桃園市審計處、審計部臺中市審計 處、審計部臺南市審計處、審計部高雄市審計處、 警政署及所屬、中央警察大學、國防部所屬、財 政部、賦稅署、臺北國稅局、中區國稅局及所屬、 關務署及所屬、國有財產署及所屬、財政資訊中 心、國家圖書館、國立公共資訊圖書館、國立教 育廣播電臺、國家教育研究院、法務部、司法官 學院、法醫研究所、廉政署、矯正署及所屬、行 政執行署及所屬、最高檢察署、臺灣高等檢察署、 臺灣高等檢察署臺中檢察分署、臺灣高等檢察署 59 國家海洋研究院 立法院審議中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議 及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決議、附帶決議及注意事項 辦 理 情 形 項次 內容 臺南檢察分署、臺灣高等檢察署高雄檢察分署、 臺灣高等檢察署花蓮檢察分署、臺灣高等檢察署 智慧財產檢察分署、臺灣臺北地方檢察署、臺灣 士林地方檢察署、臺灣新北地方檢察署、臺灣桃 園地方檢察署、臺灣新竹地方檢察署、臺灣苗栗 地方檢察署、臺灣臺中地方檢察署、臺灣南投地 方檢察署、臺灣雲林地方檢察署、臺灣嘉義地方 檢察署、臺灣臺南地方檢察署、臺灣橋頭地方檢 察署、臺灣高雄地方檢察署、臺灣屏東地方檢察 署、臺灣臺東地方檢察署、臺灣花蓮地方檢察署、 臺灣宜蘭地方檢察署、臺灣基隆地方檢察署、臺 灣澎湖地方檢察署、福建高等檢察署金門檢察分 署、福建金門地方檢察署、福建連江地方檢察署、 調查局、經濟部、工業局、中央氣象局、運輸研 究所、公路總局及所屬、水產試驗所改以其他項 目刪減替代，科目自行調整。 7.對國內團體之捐助與政府機關間之補助：除法律 本院未編列對國內團體之捐助 義務支出不刪外，其餘統刪4%，其中司法院、內 與政府機關間之補助。 政部、營建署及所屬、警政署及所屬、經濟部、 交通部、僑務委員會、水土保持局、漁業署及所 屬、動植物防疫檢疫局及所屬、環境保護署、文 化部、新竹科學工業園區管理局改以其他項目刪 減替代，科目自行調整。 8.對地方政府之補助：除法律義務支出及一般性補 本院未編列對地方政府之補助。 助款不刪外，其餘統刪3%，其中消防署及所屬、 役政署、動植物防疫檢疫局及所屬改以其他項目 刪減替代，科目自行調整。 9.財政部國庫署「國債付息」減列35億元，科目自 非本院業務。 行調整。 （二） 我國研發經費及中央政府科技預算均逐年遞增，研 依決議事項辦理。 發投入呈成長趨勢。近年我國專利核准件數已有增 加，被引用率雖曾成長，然近年呈遞減趨勢，且技 術建設之世界排名下滑，技術輸入金額仍遠逾技術 輸出金額。細究各產業技術輸出入相抵之貿易餘 60 國家海洋研究院 立法院審議中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議 及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決議、附帶決議及注意事項 辦 理 情 形 項次 內容 額，以「電子零組件製造業」及「電腦、電子產品 及光學製品製造業」等高科技產業之逆差金額最 高，反映出我國高科技產業以代工製造為主之產業 結構特性。為使逐年遞增之科研經費投入充分發揮 成效，建請應強化科技創新能力及研發成效之應 用，以提升我國關鍵技術之自主程度，進而提升我 國產業競爭力。 （三） 目前我國各項社會保險委託保險人辦理之行政經 非本院業務。 費，雖均由政府負擔，惟囿於法令規範或預算編列 形式不同等，致經費負擔機關、預算編列方式與補 助標準等迥異，建請行政院應研謀改善；此外，社 會保險應建立獨立自主、兼具公平性、效率性與減 少經濟負面效果之財務責任制度，政府如於負擔保 險費及補助虧損之外，尚須全額負擔保險之行政經 費，建請檢討其合理性及是否具有效撙節之誘因等 問題。 （四） 我國國內投資成長動能趨緩，占GDP比重長期偏 非本院業務。 低，近年亦未有效提升公共投資；另在經濟全球化 效應影響下，各國皆積極利用外人直接投資帶動經 濟發展，惟我國招商引資成效亦未臻理想，建請行 政院應積極改善國內投資環境，以發展國內產業並 吸引外商投資。 （五） 近年中央政府資訊業務委外程度居高不下，又資訊 依決議事項辦理。 系統建置多未考量民眾需求，致網路之公民參與情 形欠佳，要求各機關應積極檢討現有資訊系統之服 務形式及內容，適時了解使用者需求，俾提升民眾 使用意願，落實電子治理之願景。 （六） 財團法人法將於108年2月1日施行。該法制定前， 本院無成立財團法人。 行政院所屬各機關係依據民法有關規定，各自訂定 財團法人設立許可及監督要點。依據民法第32條， 主管機關得檢查財團法人之財產狀況，及其有無違 反許可條件與其他法律之規定。惟長期以來，各主 管機關對於民間捐助財團法人之管理強度與密度 不一，各主管機關派員實地查核之頻率差異甚大， 61 國家海洋研究院 立法院審議中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議 及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決議、附帶決議及注意事項 辦 理 情 形 項次 內容 查核報告亦未全數於網站公開。 爰要求行政院督促各主管機關，強化辦理財團法人 業務實地查核，確保其支出與活動符合設立之公益 目的。並彙總各主管機關至107年底止許可設立之 財團法人家數，及各主管機關於103至107年度間， 每年度實地查核政府捐助財團法人、民間捐助財團 法人之家數，於108年6月底前以書面報告送交立法 院財政委員會、司法及法制委員會。 （七） 行政院訂定之「教育文化公益慈善機關或團體免納 非本院業務。 所得稅適用標準」，為所得稅法第4條第1項第13款 之授權性規定。自68年7月19日訂定以來，歷經8次 修正，最近一次修正於102年2月26日發布。 依據免稅標準規定，教育文化公益慈善機關或團體 每年度用於與其創設目的有關活動之支出，不低於 基金孳息及其他收入60%，即享有免稅資格；即使 未達此標準，主管機關仍多核發同意函予以展延4 年，長此以往造成稅收損失龐鉅，且公益績效不明， 迭遭外界詬病。 有鑑於部分機關或團體涉及關係人交易、投資股票 成為集團控股機構，或未積極從事創設目的活動等 不符公益目的濫用免稅資格之情事，財政部已於 107年1月18日預告修正免稅標準第2條規定，未來 將規範機關或團體與其捐贈人或其關係人不得藉 相互間交易而有利益回流或變相盈餘分配之情形， 與規範投資主要捐贈人及其關係企業股票之限制， 並將支出比率規定改為按年度收入規模分級，最高 可達80%。然該修正草案於107年3月19日預告期結 束後，截至107年底止，行政院尚未核定發布，導 致部分團體濫用免稅資格之情形繼續惡化。 爰要求行政院於108年6月底前，彙總各主管機關於 104至106年度核發同意函予教育、文化、公益、慈 善機關或團體之總家數，及經主管機關查明同意之 使用計畫支出總金額，以書面報告送交立法院財政 委員會。107年度以後各年度之資料，並應於次年 62 國家海洋研究院 立法院審議中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議 及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決議、附帶決議及注意事項 辦 理 情 形 項次 內容 12月底前送交立法院財政委員會。 （八） 各公務機關於辦理各項業務時，若有購置禮品或紀 依決議事項辦理。 念品之需要，除應符合相關法規辦理外，應優先採 購臺灣製產品。 （九） 衛生福利部及金融監督管理委員會近年來致力推 非本院業務。 動高齡者及身心障礙者安養信託業務，以保障身心 障礙者在其直系親屬、撫養者年邁時，或高齡者於 晚年期間的經濟安全，透過信託維持財產獨立，保 障其生活、教育、安養、醫療等面向受到應有之照 顧。截至107年6月底止，已有25家信託業者提供安 養信託之相關商品，累計安養信託契約之受益人人 數15,276人，累計信託財產本金達新臺幣136億元。 有鑑於企業經營者經常利用其優越的經濟地位，訂 定有利於己而不利於消費者的契約條款，造成締約 雙方當事人地位不平等。為積極保障消費者之權 益，依據金融消費者保護法第7條，金融服務業與 金融消費者訂立提供金融商品或服務之契約，應本 公平合理、平等互惠及誠信原則。金融監督管理委 員會亦訂有個人購屋貸款、個人購車貸款、信用卡、 消費性無擔保貸款等多個定型化契約範本與其應 記載及不得記載之事項，落實保障金融消費者之權 益。 然截至107年底止已有高齡者安養信託契約參考範 本，惟尚無身心障礙者安養信託契約範本，爰此要 求金融監督管理委員會應於108年5月底前完成身 心障礙者安養信託契約範本，並儘速公告周知。 二、 委員會審議結果(修正及新增決議) 第 24 款 海洋委員會主管 第1項 海洋委員會 三、 委員會審議結果(歲出部分) （三） 海洋委員會於第3目「海洋研究業務」項下「國家 本案書面報告海洋委員會以 108 海洋研究院籌備處業務」，編列業務費2,404萬9千 年 2 月 21 日 海 國 會 字 第 元，其中委託辦理海洋法政暨文化施政政策研擬所 10800016051 號函送立法院內政 須經費達600萬元。惟國家海洋研究院籌備處尚未 委員會。 63 國家海洋研究院 立法院審議中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議 及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決議、附帶決議及注意事項 辦 理 情 形 項次 內容 成立，於委託辦理海洋法政暨文化施政政策項目中 未詳盡說明，爰海洋委員會應針對前述問題向立法 院內政委員會提出書面報告。 第 26 款 省市地方政府 第3項 補助直轄市及縣市政府1,668億2,477萬6千元，照 列。 本項通過決議1項： （一） 依據財政收支劃分法及中央對直轄市及縣市政府 本院未編列補助直轄市及縣市 補助辦法，中央對直轄市及縣市政府之補助，區分 政府。 為一般性補助款、計畫型補助款與專案補助款等3 類。經查，中央對直轄市及縣市政府一般性及專案 補助款之分配方式與歷年金額，已揭露於行政院主 計總處網站；然而編列於各部會單位預算或附屬單 位預算之計畫型補助，則未有一致性之揭露格式， 於政府資料公開之層面顯有不足，更不利外界了解 中央對直轄市及縣市政府補助之全貌。 爰要求行政院督導所屬部會，於各部會網站自行揭 露每年度對直轄市或縣市政府計畫型補助情形。編 列於單位預算之補助款應依據工作計畫、編列於附 屬單位預算之補助款應依據業務計畫詳列金額，自 108年度起於每年4月底前揭露前一年度補助情形， 並向立法院財政委員會提出書面報告。 貳 總決算部分 本院前為海洋委員會國家海洋 (無) 研究院籌備處(107 年 4 月 28 日 至 108 年 4 月 23 日)，後於 108 年 4 月 24 日正式成立，尚無決 算審核報告。 64