10-2 中華民國 102 年度 吋 中央政府總預算 財政吾 財政部國庫署編 '‘ e 財政部國庫署 目次 中華民國 102 年度 13 一、預算總說，明一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一卜 二、主要表 15-17 (一)歲入來源別預算表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- 18-19 (二)歲出機關別預算表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- 三、附屬表 (一)歲入項目說明提要表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- 21-29 (二)歲出計畫提要及分支計畫概況表一一一一一一一一一一一一一一一一一一- 30-53 54-57 (三)各項費用彙計表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- (四)歲出一級用途別科目分析表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一 58-59 60一61 (五)資本支出分析表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- (六)人事費分析表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一位 64-65 (七)預算員額明細表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- 66 (八)公務車輛明細表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- 68-69 (九)現有辦公房舍明細表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- 70 (十)轉帳收支對照表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一 (十一)補助經費分析表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- 72-73 74-75 (十二)捐助經費分析表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- (十三)派員出國計畫預算總表一一一一一一一一一一一一一一一一一九 (十四)派員出國計畫預算類別表一開會、談判一一一一一一一一- 78-79 (十五)歲出按職能及經濟性綜合分類表一一一一一一一一一一一一一-- 80-81 (十六)跨年期計畫概況表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- 82 (十七)委辦經費分析表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- 84于85 (十八)立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議 及注意辦理事項辦理情形報告表一一一一一一一一一一一一一一一- 86-100 (十九)建設公債及借款應付利息明細表(總預算部分)一一一一- 102 (二十)建設公債及借款一甲類應付利息明細表(特別預算部分 )103 (二十一)中央政府債務基金公債及借款應付利息明細表一一- 104 (二十二)國庫券及短期借款應付利息明細表一一一一一一一一一一一一- 105 (二十三)債務支出概況表一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一一- 106-107 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 一、現行法定職掌 (一)機關主要職掌:本署停、依「財政部組織法 J 第 5 條設置，辦理規 劃、執行國庫及支付業務。 (二)內部分層業務:本署組織法，像依總統 101 年 2 月 3 日華總一 義字第 10100022721 號令制定公布，行政院定自 102 年 1 月 1 日 施行，並於 101 年 3 月 8 日以院授研綜字第 1012260344 號令發 布。有關本署內部單位之分工職掌如下: 1. 庫務管理組:國庫制度之規劃及督導;國庫集中支付作業之規 劃、監督及管理;地方公庫行政之督導;中央政府各機關歲出分 配預算之審核;中央政府總預算、追加預算、特別預算財源之籌 劃;國庫財務調度事項;其他有關庫務管理事頃。 2. 支付管理組:國庫撥付有關預算與支付法案之建立及管制;文用 機關資料之建立及管理;電子支付作業之推動、?曇證審核及管 理;庫款動支日期之研議與支付憑證之收件、審核及控管;簽證 人員簽證資料之保管、驗對、更換及管理;國庫支票印製、保管、 簽發、審核及寄發之管理;匯款資料簽發、審核及更正之處理; 匯撥基金調度、匯款資料傳送及存帳業務管理;金融機構資料之 建置及維護;其他有關支付管理事頃。 3. 債務管理組:公共債務法規之擬訂、修正及解釋;對地方政府債 務之監督及考核，並定期綜計彙編公布各級政府債務資訊;中央 公債及國庫券之規劃、發行、宣導、管理及年度預算籌編;中央 政府中長期與短期債務之規劃及舉借;中央政府債務基金與地方 建設基金之管理及運作;債務還本付息及手續費之核撥，債務備 用票及樣張、晴記之保管;付花債票之核結、抽查及銷般;逾期 債票、債票遺失及大陸時期舊債清償案件之處理;其他有關債務 管理事項.。 4. 財務規劃組:政府重大公共建設財務規劃事項之核議;政府重大 公共建設個案計畫之會核;行政院各部會中程施政計畫、公共建 設及社會發展計畫先期作業之會核;稅課收入劃分制度之研議; 中央統籌分配稅款之核算及撥付;地方財政收入業務之輔導及會 核;公益彩券發行制度之規劃及管理;公益彩券盈餘之分配運用 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 及監督;社會福利等支出法案之會核;其他有關財務規劃會核事 頃。 5. 公股管理組:公股董(理)監事之核派或薦派、解任及考核事項; 公股事業(不合國營事業)負責人、總經理人還之簽報及協調事 項;公股聯絡人重大事項簽報之規範及核議;財政部所屬國營事 業年度工作考成之評核;關於特種基金年度預算審議之會核;行 政院公營事業民營化基金之管理及運作;規費法規之擬訂、修 正、解釋及中央政府各機關學校規費收費標準之審查;中央政府 罰忱的款、規費、財產及其他收入年度預算編列之審核;其他有 關財政部所管事業公股管理與罰(賠)款、規費、財產及其他收入 事頃。 6. 菸酒管理組:菸酒管理法規之訂定、修正及解釋之研議;進口酒 類之查驗;菸酒涉外事務及綜合性國際經貿事務之研議;菸酒製 造業及進口業執照之核、換發與違規裁罰之擬議;優質酒類認證 制度之推行及業者之輔導;菸酒查緝之規劃及督導協調;其他有 關菸酒管理事頃。 7. 秘書室:印信典守及文書、檔案之管理;出納、財務、營繕、採 購及其他事務管理;本署辦公廳、宿舍等不動產之取得及管理配 置;國會聯絡、媒體公關事務之政策規劃、研擬、執行及管考; 施政計畫之彙報及管制;研究發展計畫管制、執行及研究發展考 核事項;國庫及支付法規之整理、彙編;工友(含技工、駕駛) 之管理;不屬其他各組、室事頃。 8. 人事室:本署人事事頃。 9. 政風室:本署政風事頃。 10. 主計室:本署歲計、會計及統計事項;本署管理之非營業特種基 金預算及會計;國債、國庫出納之特種公務會計;國庫支付會計。 11. 資訊室:本署資訊應用服務策略規劃及協調推動;本署資訊應用 環境規劃及管理;本署資通安全規劃及推動;其他有關國庫資訊 事頃。 2 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 (三)組織象統圖及預算員額說明表 1. 組織象統圖 主任秘書 人事室 政風室 主計室 2. 預算員額說明表 本署本年度預算員額配置職員 247 人、工友 24 人、技工 3 人、 駕駛 5 人、聘用 3 人、約僱 6 人，合共 288 人，較上(l 01) 年度 減少員額 1 人。 國庫署預算員額表 單位:人 職稱 員額數 職員 工友 技工 駕駛 聘用 約僱 合計 年度 102 年度 247 24 3 5 3 6 288 原國 預 140 6 2 3 2 154 庫署 一眉目川 101 原文 員 年度 108 18 2 2 4 135 付處 額 合計 248 24 3 5 3 6 289 增減 。 。 。 。 。 3 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 二、財政部國庫署 102 年度施政目標與重點 財政乃府、政之母，政府政務之推動和功能的發揮，均需仰賴充裕與穩 定的財源支應，為執行整體財政策略，本署透過組織運作及公務行銷，落 實「財務管理」、「公股管理」、「債務管理」、「地方財政」、「彩券 管理」及「菸酒管理 J6 大核心工作;本署將本於「籌措財源，人人有責」、 「提升效能，全體動員」及「優質服務，盡心盡力」的作為，積極推展各 項業務，俾能在兼顧財政的穩健基礎下，奮力達成支援政務推動之目的， 並期能達到「以財政支援建設、以建設垮養財政」的良性循環目標。 本署依據行政院 102 年度施政方針，配合中程施政計畫及核定預算額 度，並針對當前社會狀況及本署未來發展需要，編定 102 年度施政計畫， 其目標與重點如次: (一)年度施政目標: 精進財務策略，提升財務效能: 1. 虜續推動提升政府財務效能方案，以減少不經濟支出、有效運用 財源及增裕收入。 2. 積極籌措預算財源，落實各項政務推動，並確保政府財政穩健發 展。 3. 增進國庫收入管理效能、強化規費徵收合理化及健全政府財務管 理制度。 4. 強化公股股權管理，確保公股權益，提升經營綜效。 5. 虜續推動定期適量發行債券，提升債務管理效能。 6. 強化公共建設財務規劃，提升計畫財務效能。 7. 健全地方財政輔導機制，協助地方落實開源節流措施。 8. 健全彩券產業穩健發展，彰顯彩券發行核心價值。 9. 精進菸酒管理，維護消費安全。 10. 提升支付效率、加強支付服務、確保支付安全。 4 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 (二)年度關鍵績效指標 關鍵績效指標 關鍵策略目標 言于估 言于估 該年度 關鍵績效指標 衡量標準 體制 方式 目標值 一 精進財務策 一 增裕財政財源、 統計 執行財務效能方案整 6% 略，提升財 數據 體績效之歲入增加數 務效能 及不經濟支出減少數 之合計數占當年度總 預算歲出之比例 - 提升集中文付財 一 務效能 統計 簽發國庫支票張數較 數據 上年度減少比例 2% - 活化國家資 一 節省國庫利息支 統計 執行財務運作計畫， 6 ，000 產價值，提 出 數據 提前償還未到期債 萬元 升財務運作 務，節省國庫利息支 安丈白色 出 三、財政部國庫署以前年度實施狀況及成呆概述 (一)前 (100) 年度施政績效及達成情形分析: 原定 年度績效目標 衡量指標 績效衡量暨達成情形分析 目標值 一、精進財務策 增裕財政財源、 2% 一、本項績效指標之衡量標準為:未 略，提升財 來 4 年內，執行財務效能方案之 手~支支角色 績效中，歲入增加數及不經濟文 出減少數之合計數占 98 年度(基 期)總預算歲出(不合特別預算〉 之比例不小於 2% 。 二、 100 年度提升政府財務效能方案 績效靜、於101 年度函請各推辦機 關依當年度決算數，彙整 18 項工 作項目之執行績效為增裕收入 4 ，750 億元，減少支出 861 億元， 合計為 5 ， 611 億元，為 98 年度(基 期)歲出預算 l 兆 8 ，097 億元之 31. 0 凹，已達原訂績效標準;另 以 100 年度歲出規模 1 兆 7 ， 884 億元計，達 100 年度歲出預算之 31. 37% 。 5 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 原定 年度績效目標 衡量指標 績效衡量暨達成情形分析 目標值 三、至 100 年度執行情形說明如下: (一)為利本方案充分反映實需，業 於 100 年 7 月 12 日函請各推 辨機關就方案內容及績效 標準等提供修正意見，經綜合 考量方案目標、以往年度績效 達成情形及政策等相關因素 滾動修正方案內容，於 100 年 9 月 28 日函陳行政院核定， 並於 100 年 10 月 20 日將修正 後方案內容函轉各推辦機 闕，以作為未來年度本方案推 動及績效彙報之依據。 (二)農續辦理研討會邀集各部會 相關推動人員召開 3 場研習 會，共計 340 人參訓，辦理各 項宣導，以深植觀念，俾利本 方案落實執行，有效強化各機 關對提升政府財務效能之觀 念，進而轉化為實際行動，以 達成方案目標。 (三)辦理「強化政府財務效能輔導 方案」創新措施: 卜為精進政府財務效能，本 署於 100 年 3 月間簽辦「強 化政府財務效能輔導方 案 J '規劃各項精進措施， 並陳報行政院副院長核可 在案。 2 、本署依據方案內容，於 100 年 11 月 16 日及 11 月 17 日辦理 1100 年強化政府財 務效能觀摩會 J '包括頒 獎表揚及案例分享等相關 措施，因其有激勵各機關 重視政府財務效能之正面 6 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 原定 年度績效目標 衡量指標 績效衡量暨達成情形分析 目標值 意義，獲陳行政院副院長 同意蒞臨出席，提高觀摩 會之重要性及各機關之重 視，會中由行政院副院長 頒獎表揚績效優異機關， 並由國科會、交通部及財 政部臺北區支付處於觀摩 會進行簡報，舉行成功案 例分享及實地參訪臺鐵郵 輪式列車。 3 、上開措施之辦理，須主動 聯繫各機關提報相關資 料，經予彙集、審視其績 效之達成程度及創新突破 之參考性後，與獲選案例 機關聯繫配合辦理作業， 始能順利完成觀摩會之相 關措施。藉由分享成功案 例，各機關得見賢思齊， 透過經驗交流，突破現行 業務推動之思維限制，以 創新思維及作法，達業務 精進及財務健全，去本署 舉辦觀摩會之精進創新作 為，雖其有困難度及挑戰 性，但已達成其體成效。 (四)本方案之執行績效，條由本署 於年度結束後，彙整各推辦機 關之執行成果，並就彙整績效 提報行政院核定。相關彙整作 業，須密集與中央 37 個部會 及所屬約 817 個機關(構)協 調聯繫、積極輔導。雖本項工 作內容複雜，有其困難，本署 戮力達成，方案績效業於 101 年 6 月 13 日經行政院核定在 7 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 原定 年度績效目標 衡量指標 績效衡量暨達成情形分析 目標值 案。 提升地方自有 50% 一、本項績效指標之衡量標準為:未 財源、 來 4 年內地方自有財源較 98 年 (基期)總成長率達10 個百分點。 100 年度目標值 50% '亦即 100 年地方自有財源、較98 年度成長率 需達 5 個百分點，始能達成年度 目標值。 二、「財政收支劃分法」未完成修法 前，為因應 5 都成立及地方預算 籌編需要，本署業會同行政院主 計總處研擬因應措施，已合理調 整中央統籌稅款之分配，並搭配 一般性及專案性補助款，落實地 方財源、只增不減原則。 三、100 年度地方自有財源，依財政部 統計處 101 年 1 月 10 日公布 100 年 12 月全國賦稅收入初步統計概 況資料估算，截至 100 年 12 月份 止，中央統籌分配稅款及地方稅 實徵數約為 4 ，524.39 億元，以稅 課收入占地方自有財源約 7 成 8 比率估算，地方自有財源、約為 5 ，800.5 億元，較 98 年(基期) 地方自有財源決算數 5 ， 484.66 億 元，增加 315.84 億元，約成長 5. 76 個百分點，超過 100 年度預 定目標值 o. 76 個百分點，達成度 為 11 慨。 四、按衡量標準計算，本項達成目標 值計算方式為:【 100 年度地方自 有財源 (5 ， 800.5 億元 )-98 年度地 方自有財源 (5 ， 484.66 億元)】 ~98 年度地方自有財源 (5 ， 484.66 億 元 )=5.76% '超過原訂目標值 (5 %) ，成效甚佳。 8 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 原定 年度績效目標 衡量指標 績效衡量暨達成情形分析 目標值 五、另鑑於目前政府整體財政收入不 足，僅經由財政資源之重分配尚 無法完全解決地方財政問題，本 署已於 98 年 3 月間函頒「地方政 府財政業務輔導方案 J '針對地 方主要財政業務，研訂考評拈 標，並透過教育訓練、考核輔導 及經驗分享等方式，以協助地方 開闢自治財源。 100 年已陸續完成 「地方政府財政業務輔導方案」 業務考核作業之檢討與評比，並 擇選績優單位，另於 100 年 12 月 21日召開 íl00 年地方財政業務 聯繫會報 J '會中除由財政部部 長闡述財政同仁應有的觀念、策 略與做法，及由本署署長以「地 方財政之檢討與前瞻」為題提出 專案報告，分享中央的作法與案 例外，亦邀請高雄市、臺北市、 台東縣、、桃園縣、、花蓮縣、及新北 市等 6 個績優縣、(市)政府進行工 作心得報告，與會人員普遍反映 良好，有助於協助地方政府開闢 自治財源、及增進地方財務效能。 此外，地方財政研習班業於 100 年 11 月 17 日至 18 日及 24 日至 25 日假財政部財稅人員訓練所召 開，以充實相關業務人員專業知 能。經本署持續推動結果，已引 起地方政府廣泛重視， 100 年度提 報開源節流績優案例逾 200 件， 每年參訓人員達 160 人，未來仍 將持續推動辦理，以精進地方財 政業務，並提升財務效能。 9 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 原定 年度績效目標 衡量指標 績效衡量暨達成情形分析 目標值 二、改進管理流 輔導酒製造業 3 家 一、本項、績效指標之衡量標準為:通 程，提升服 者控管酒品產 過優質酒品認證家數 3 家。 務效能 製 t軒生 二、優質酒品認證制度靜、屬自願參加 性質，不具強制性，有意願申請 認證的業者，從訪廠、酒品抽驗 及現場評核等各階段均須符合 「財政部酒品認證標誌、評審作業 程序」始能獲得認證，且申請認 證之各項輔導措施及業者改善產 製設備環境等，均需投入時間及 物力，非一就可幾。在推動並非 容易之情況下， 100 年度訂定目標 值為增加 3 家優質酒品認證之廠 家，經本署積極輔導及宣導後， 業者認同通過認證具有效益，並 積極配合調整其製酒軟、硬體， 100 年度實際增加之優質酒品認 證廠家為 5 家。 三、依前開執行情形，按衡量標準計 算，本項達成目標值計算方式 為: 5 家(完成).;-3 家(目標)=167 %，超過原訂目標值(通過認證家 數 3 家)，成績優良。 四、酒品認證以輔導、認證的方式來 帶動國內製酒產業整體向上的發 展，提升國內製酒產業與技術' 並對已認證業者，依「財政部酒 品認、證追蹤管理要點」規定，於 每 2 個月至半年不等期間進行現 場追蹤查驗及酒品抽驗，俾對確 係認證酒品之品質及保護消費者 飲酒衛生安全，有相當助益。 三、建置中央政 建置特別預算 100% 唔 A 巾 一、 100 年 10 月 1 日完成建置應用象 府各機關 自動化處理及 統與正式上線作業，輔導文用機 特別預算 歲入資料線上 關辦理*統下載、資料導入及電 自動化處 簽核作業機制 子簽章傳檔等，並運用內部電腦 10 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 原定 年度績效目標 衡量指標 績效衡量暨達成情形分析 目標值 理及歲入 審核系統進行線上簽核作業，有 資料線上 效提升預算管制資料之處理時效 簽核作業 及擴大節能減碳之效益。 機制，以提 高國庫文 付效能 四、建置中央政 建置中央政府 100% 咱 巾 加 一、 100 年 5 月完成文用機關投保單 府各機關 各機關員工健 位代號問卷調查、建檔及整體作 員工健保 保費 4弋鏢史作業 業無構規劃。 費代繳作 機制 二、 100 年 7 月訂定「中央政府各機 業機制，以 關全民健康保險費代繳作業程 提升服務 序」。 品質及加 三、 100 年 10 月辦理業務講習宣導作 深業手~e 1t. 業，並由財政部暨所屬機關先行 寬廣度 試辦 o 五、改善國庫文 維持國庫文付 100% 一、 100 年 3 月完成伺服器及工作站 付作業環 作業正常運作 之規格訪查及採購案簽辦作業， 境，汰換老 並於 5 月完成驗收。 舊資訊設 二、 100 年 5 月完成亂碼化設備決標 備，提升電 作業，並於 7 月完成驗收。 子化作業 三、 100 年 9 月完成亂碼化設備連線 安全 測試及安審作業，並於 10 月 7 日 正式上線。 四、虜續辦理資訊安全管理制度 IS027001 之複評作業，確保證書 之有效性。 (二)上(101) 年度已過期間施政績效及達成情形: 關鍵策略目標 關鍵績效拈標 績效衡量暨達成情形分析 精進財務策 增裕財政財源 一、本項績效指標之衡量標準:執行財務效 略，提升財務效 能方案整體績效之歲入增加數及不經濟 用K A 已 支出減少數之合計數占當年度總預算歲 出(不合特別預算)之比例慨。 二、 101 年施政績效達成情形，將俟年度結 束後，函請各機關依各工作項目執行情 形，並據以彙計績效達成狀況。 11 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 關鍵策略目標 關鍵績效指標 績效衡量暨達成情形分析 三、至 101 年度執行情形說明如下: (一)為利本方案充分反映實需，業於 101 年 6 月 28 日函請各推辦機關就方案 內容及績效標準等提供修正意見，將 俟各機關回復後彙整相關意見，綜合 考量方案目標、以往年度績效達成情 形及政策等相關因素，以滾動修正方 案內容，於函報行政院核定後，將修 正後方案內容函轉各推辨機關，以作 為未來年度本方案推動及績效彙報 之依據。 (二)為協助各部會建立提升財務效能之 共識，並落實業務之規劃及執行，彙 整中央各機關有效達成增裕收入及 減少不經濟支出之成功經驗案例計 20 則，編印「提升政府財務效能推 動興革措施彙編 J '於 101 年 4 月 13 日函送各機關參考，電子檔並登 載於本署網站，藉由成功經驗之宣導 推廣，激發各機關見賢思齊之動力， 以利成功經驗傳承，期達業務精進及 財務健全之目標。 強化公股管理績 一、本項績效指標之衡量標準為: 101 年度 安丈 財政部所屬公股事業稅前盈餘達預算目 標之平均達成率 90% 。 二、截至 101 年度 6 月 30 日止，財政部所屬 公股事業(含臺灣金控、第一金控、華 南金控、兆豐金控、合庫金控、土地銀 行、中國輸出入銀行、彰化銀行、臺 j彎 中小企銀、臺灣菸酒公司、財政部印刷 廠、財金公司及關貿網路公司共計 13 家)之稅前盈餘占 101 年度 1 至 6 月預 算分配數平均達成率為 133.50% '另占 101 年度之預算目標之平均達成率業已 達 62.12% 。 建置中央政府 建置電子支付卡 一、已完成規劃整體作業集構、研提相關系 各機關電子文 線上即時檢核與 統需求及系統採購招標事宜。 12 財政部國庫署 預算總說明 中華民國 102 年度 關鍵策略目標 關鍵績效指標 績效衡量暨達成情形分析 付卡線上即時 就源管控等機制 二、刻正辦理增修象統功能測試作業。 檢核與就源管 控等機制，以提 高財務行政效 率 運用內部網路 建置無紙化國庫 一、 101 年 2 月完成整體作業無構規劃'並 象統，建構無紙 支票簽發作業機 研提相關作業需求。 制 化國庫支票簽 二、 101 年 5 月完成系統增修案招標採購事 發作業機制，以 宜。 提升支付作業 三、刻正辦理象統程式增修及功能測試作 效率 業。 提升國庫支付 完成國庫支付管 一、已於 101 年 3 月底前完成防火牆象統、 管理系統主機 理系統主機容量 線路負載平衡器及網路交換器之規格訪 容量及汰換網 提升及網路設備 查作業。 路設備，以因應 汰換作業 二、已於 101 年 5 月底完成防火牆系統、線 新增業務及強 路負載平衡器及網路交換器之驗收作 化網路安全 業，提供安全及高效能之國庫支付作業 環境。 三、廠商提供之優規部分(辦理精簡實體 伺服器電腦作業) ，將於 101 年 11 月底 前完成，以兼達到節能減碳目標。 13 功了 h ，.--E二3 14 財政部國庫署 歲入來源別預算表 其豆資門 f并吉十 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 科 目 本年度與 本年度預算數 土年度預算數 前年度決算數 說 明 款 項 目 節 名 稱 上年度比較 x fI1 --HN 1-.1 二 2，400 ，734 2，494 ，500 2，613 ，154 -93 ，766 0400000000 2 罰款及 1的nl~收入 4，958 1，220 4，959 3，738 0417100000 77 國陣署 4，958 1，220 4，959 3，738 0417100100 罰金罰鈑及自金 4，958 1，220 4，958 3，738 0417100101 罰金罰鍍 4，958 1，220 4，958 3，738 本年度預算數碎 J直反革酒管RI!法相關規 定之罰餒收入。 0417100300 2 帥收的八 1 0417100301 一般 l 鵲 ~l收入 . ﹒!晰度決算數倆離約逾 w佼佼!!ii 價收入等。 0500000000 3 規費收入 27 ，990 25 ，98~ 27 ，990 2，006 0517100000 91 國庫署 27 ，990 25，98~ 27，990 2，006 0517100100 行政規費收入 27 ，853 25 ， 83E 27 ，831 2，015 0517100101 審查費 11，346 9，63C 11，346 1，716 本年度預算數之內容與上年皮之比較 ~Il 下: 站在製醉酒及分裝設 1.菸酒製造業者 111[ 立之審查費收入 86千元，較上年度增 列 16千元。 2.醉酒進口業者設立許可之審查費收入 800千元，較上句:度t~moo千元 o 3.搭個製造、進口業者 |Hilt辦理變更菸 個項|二!及總機構所在地等審查贊收 λ 460千元，較上年度增列 100千元。 也 l之查驗費收入 4 悄聲!進口業者iliffilj 10，000千元，較上年度 t~Y~1 ，400千 JG0 0517100102 2 !Kitr !誰 1，254 1，08C 1，254 174 本牛皮預算數之內容與上牛皮之比較女 11 下: 1.f1'íHHilli且審核的 Y~製造業 Li 罷 !Kiflt!& 入的千元，與上年度 Irû 0 2 ，lfiiil通過存放的她 1] 菜之詢問掀 入630干刊，較上牛皮增于~30千元。 3.菸們製造業有與進 u業有執照之換發 、補發及變更了:收入584千元，較上 作!立 干JG tl1Y~1440 15 財政部國庫署 歲入來源別預算表 豆豆資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 科 目 本年度與 本年度預算數 土年度預算數 前年度決算數 說 明 款 項 目 節 名 稱 上年度比較 0517100105 3 前可費 15 ，253 15 ，128 15 ， 232 125 本年度預算敬之內容與上年度之比較自 l 下: 1.菸製造業者許可年費收入 2，000千元 '與上年度|司。 2. 酒製造業者許可年費搬入 13，253千元 '較上年度增列 125 JC 干 0 0517100300 2 使用規費收入 137 146 158 -9 0517100305 資料使用費 . -前年度決算數係出售國庫法規集編印製 2月收入 o 1 0517100312 2 塌地設施使用 ~Ji 125 136 146 -11 本年度預算數係借用宿舍員工 I~I 薪資11] lill緻庫數 o 0517100313 3 服務費 12 1C 12 2 本年度預算數係細算!進口業者'11請於辦 公時間外，辦理取樣輸驗之延長作業費 收入。 0700000000 4 財產收入 15 103 ， 007 62 ，107 -102.992 0717100000 88 國庫捍 15 103 ， 007 62 ，107 -102 ， 992 0717100100 財產擎忠、 103 ， 00C 61 ， 923 -103 ， 000 0717100101 利息收入 . 103 ， 00C 61 ， 923 000 上年度預算數係國庫存款之利息收入。 -103 ， 0717100600 2 廢舊物資料價 15 7 184 8 本年度預算數係 J|li5 報廢公 j寬 Ilf.輛及廢 紙等收入。 1000000000 6 拍獻及贈與收入 . . 1017100000 倒庫存 . 1017100100 捐獻收入 . 1017100101 一般拍獻 . ﹒年度快jjíj b7蚊係民是未指定 m途之 fij 收入 o 1100000000 7 其他收入 2.367.771 2， 364 ， 289 2， 518 ， 096 3， 482 1117100000 81 國庫特 2.367.771 2， 364 ， 289 2.518.096 3， 482 1117100900 對「項收入 2， 367 ， 771 2 ，364 ， 289 2， 518 ， 096 3， 482 16 財政部國庫署 歲入來源別預算表 經資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 辛辛 目 本年度與 本年度預算數 土年度預算數 前年度決算數 說 明 款 項 目 節 名 稱 上年度比較 1117100901 收回以 fìíj 年度崩 |i 1 ，023 1，22E 68 ，450 -203 本年度預算數係收間逾期未免國庫支票 款緻陣數。 1117100909 2 其他雜頃收入 2 ，366 ，748 2 ，363 ，063 2 ，449 ，646 3 ，685 本年度預算數之內容與上年度之比較 ~IJ 下: l 菸 l且健康福利搞組庫數 268，200干元 '與上年度|司，Jtg~265 ，392千元撥 充作為查組 fL努~~11之 1ft ， 2. 公益彩券|司饋金繳庫數2 ，。師， 800干 元，與上年度 l司，jlIil 呃，484千元撥 充作為公益彩券制度研究發展、形象 建立 iil宜之肘，另為辦理弱勢族群之 就業服務及推展社會福利等事頃，撥 袖就業安定基金白， 382千元、原 1:1:民 族就業基金 287 ，894干元、社會福利 基金 1，206，750千元及全民健康保險 *f因1~金 431，532千元。 3. 機關保管款專戶逾期未免支票款蠍陣 數 32千元，較上月 ::'主滅于~11 1 千元 o 4.it 人繼承遺產轍陣收入 11，716干元， 較上年度 t~判 3 ，696千元。 17 財政部國庫署 歲出機關別預算表 經資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 辛辛 目 本年度與土年度 本年度預算數 土年度預算數 說 明 款 項 目 節 名 稱 ~t. 車主 0017000000 10 財政部 j 管 139 ，098 ，813 139 ，499 ，943 -401 ，130 0017100000 2 國陣署 139 ，098 ，813 139 ，499 ，943 -401 ，130 本科目上年皮法定預算數 139 ，287 ，442干元，連同 11:1 原財政部臺北區支付處全數移入 212 ，501干元，共計 ~IJ表列上年度預算數。 4017100000 財務支出 942 ，606 937 ，543 5 ，063 4017100100 一般行政 369 ，392 378 ，268 -8 ，876 l 本年度預算數 369 ，392千元，包拈人事質 332 ，650千 元，業務費 28 ，640干元，設備及投資 7 ，112干元， 獎補助費 990干元 o 2. 本年度預算數之內容與上年度之比較 ~II下: (1) 人員維持費 332 ，650千元，較上年度滅于 1員工上 下班交通費及退休人員年終慰問金等 11 ，779干元 ，增列員工薪棒晉級是頓、參 IJII健保及公保之保 險費等 3 ，138千元，計有 i減 8 ，641千元 o (2) 基本行政工作維持費施， 742千元，較上年度減列 公丈線上簽核系統作業環境建 li~!等經費 4 ，530千 JG ' t骨列入口網的虛擬化物~起置放何 IJ&器法換 等經費 4 ，295千元，計淨減 235千元。 4017101000 2 國庫業務 571 ，874 557 ，935 13 ，939 1. 本年度預算數 571 ，874千元，包括業務費 188，338千 元， I設備及投資呃，482干元，獎補助費 285 ，054干 )C 0 2 本年度預算數之內容與上年度之比較 ~II下: (1) 國師及支付管理 25 ，910千元，較上年度滅于 1跨行 通限于韻費及郵寄國庫支票郵資等 2 ，798千元。 (2) 債務管理作站， 615千元，較上年度 t!m 銷發 打電台廣插費等 52千元 o (3)\ 財務規劃作業 1，0的千元，較上年度減列委託研 究公益彩券站餘運 JH\::ii督機制與績效評估之枷 j 與改進中1~ÿ~780千元， t~ 列會核支 11\法案等作業 純費 200千元， ~.[淨減 580干 )C 0 作 業 (4) 公股 15日1 1 ，899千元，較上年度減列徵求委 1 lit 古等都費 4 ，009千元， t~Y~辦 FI!公!控告 ;B1!研討 泣的 iVl[ 等經費的 5千元， MI淨增肘，354千元 o (5) 菸們它們中業的， 179千元，較上牛 lA 滅于1委託辦 EI!淵 li版業形象提升之?用 j活動 !GFi!帥，的。千 Jê ' t!fY~枷 I!進 IJW朝i衛生查驗 71):1:1(j側， 56 4千元 'ii"l 淨減 436干 )1: 0 (6) 國師資訊作業的 3 ，332干元，較上年皮 t!1列國同 集11'支叫作業):機法換加珊的按 r'lJ~\起 WtHl'i!t 軒1皆有 77 ，924干元。 jO|1 關時集'1' 支付作業 j 機 汰換及其地伯拉 11'心起 ii對 hH 腳i噴 163 ，789干 ]忌，分3年枷 I! ，本牛皮編列第 l年喇叭 2 ，825于 )C 0 18 財政部國庫署 歲出機關別預算表 經資門併計 中攀民國 102 年度 單位:新臺幣千元 科 目 本年度與上年度 本年度預算數 土年度預算數 比較 說 明 主:k 項 目 節 名 稱 (7)私劣的 lji查緝作業 265，392干元，較上年度減列 制獲違規的 ljl案什-之驗單人獎勵金等2 ，808 千λ ，f~Y~應用系統開發及翻閱購買輛貨 1，的 5干元， ii-I淨減973干元。 (8)公益彩券間饋金分配作業俑， 484千元，較上年度 減列 m 助公益彩勢發行機構或受託發行機構辦 Fl1 公益彩券形象行銷計畫等經費呵， 896千元。 4017109800 3 第一百iii 金 7917100000 1，340 1，340 。 仍!閉上年度預算數編列。 位務付息支出 128，664 ，244 129，536 ，037 -871 ，793 7917104500 4 國償付息 128，664 ，244 129，536 ，037 -871 ，793 本年度預算數 128，664，244干元，係中央政府未值公 位、 ril長期借款、國庫努及短期 (6 款等利息費用，較 上，年度減， Y~871，別干)1;0 8017100000 還本付息事務站 ;|1 567，963 567 ，963 。 5 8017104600 國債辦理 567，963 567，963 。 本年度預算數 567，963干元，係辦理國債發行及還本 付息所需經費，與上牛皮|司 o 8417100000 專案fíll助支ljl 8，924 ，000 8，458，400 465 ，600 8417102000 6 地方政府統籌分配稅款 8，924 ，000 8，458，400 465 ，600 本年度預算數 8，924，000千元，係金融營業稅制|啪 組少補助 m~ 型反荊州 營業稅法第 11條規定，撥入存款保險 llt 款特別制品金及銀行業以外之金融業特別啊 i 金後， 撥補地方政 ~1 所短少之 il'央統籌分配稅款，較上牛皮 ，600干)G0 fl~Y~465 19 功了 可三 h E二， 20 財政部國庫署 歲入項目說明提要表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 0417100100 -0417100101 來源子目及 預算金額 菸酒管理系且 細目與編號 -罰金罰援 958 承辦單位 4， 罰金罰緩及怠金 歲 y 、 項 目 說 明 一、項目內容 二、法令依據 編列處理違章案件之罰鍾收入。 依據「莊酒管理法 l 第 56條至 57條之規定辦理。 金額 及說明 款 項 目 節 名 稱 金 額 說 明 0400000000 2 罰款及賠償收入 4， 958 0417100000 77 國庫署 4， 958 0417100100 罰金罰緩及怠金 4， 958 0417100101 罰金罰緩 958 辦理違反菸酒管理法之罰餒，估如列數。 4， 21 財政部國庫署 歲入項目說明提要表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 0517100100 -0517100101 來源子目及 細目與編號 -審查費 預算金額 346 承辦單位 菸酒管理組 11 ， 行政規費收入 歲 /、 項 目 說 明 一、項目內容 二、法令依據 編列審查菸酒製造與進口業者之申請設立及變更 1. 依據「菸酒管理法」第 61條及「菸酒業審查費 等審查費收入，及執行進口酒類衛生查驗制度之 證照費及許可費收費標準」第 3條規定辦理。 查驗費收入。 2. 依據「菸酒管理法」第 39條第 6項授權訂定之 「進口酒類查驗辦法 l 辦理。 金 額 及說明 款 項 目 節 名 稱 金 額 說 明 0500000000 3 規費收入 11 ， 346 0517100000 91 國庫署 11 ， 346 0517100100 行政規費收入 11 ， 346 0517100101 1 審查費 346 1. 預計新設立菸酒製造業家數，估列審查費收入 11 ， 86千元。 2. 預計新設立菸酒進口業家數，估列審查費收入 800 千元。 3. 預計辦理變更之菸酒製造、進口業者家數，估列審查費收入 460 干元。 4. 預計進口酒類查驗申請案件 50 ， 000 件，每件收取查驗費 200 元(書面核放案件，每件收取查驗費 200 元，而實質取樣檢驗 案件，依 CIP 從價金額千分之一計收，最低費額為 200 元，一 般多低於 200 元)，估列查，驗費收入 10 ， 000 千元。 . 22 財政部國庫署 歲入項目說明提要表 中華民國 102年度 單位:新臺幣千元 0517100100 -0517100102 來源、子目及 細目與編號 行政規費收入 -證照費 預算金額 254 承辦單位 菸 j商管理組 1， 歲 》、 項 自 說 明 一、項目內容 二、法令依據 編列審核通過之菸酒製造業、進口業者繳納證照 依據「菸酒管理法」第 61 條及「菸酒業審查費證 靈之血牛二 照費及許可費收費標準 l 第 4 條規定辦理。 金 額 及說明 款 項 目 節 名 稱 金 額 說 明 0500000000 3 規費收入 1， 254 0517100000 91 國庫署 1， 254 0517100100 行政規費收入 1， 254 0517100102 2 證照費 254 1.預計本年度通過審核菸酒製造業者開業家數，估列證照費收 1， 入 40 千元。 2.預計本年度通過審核菸酒進口業家數，估列證照費收入 630 千元。 3.預計菸酒製造業者及進口業者其執照之換發、補發及變更等 相關事項，估列證照費收入 584千元。 23 財政部國庫署 歲入項目說明提要表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 0517100100 -0517100105 來源、子目及 細目與編號 行政規費收入 -許可費 預算金額 253 承辦單位 菸酒管理組 15 ， 歲 只、 項 目 說 明 一、項目內容 二、法令依據 編列菸酒製造業者設立許可之許可費收入。 依據「菸酒管理法」第 61 條及「菸酒業審查費證 照費及許可費收費標準 l 第 5條規定辦理。 金 額 及說明 款 項 目 節 名 手進 金 額 說 明 0500000000 3 規費收入 15 ， 253 0517100000 91 國庫署 15 ， 253 0517100100 1 行政規費收入 15 ， 253 0517100105 3 許可費 253 預計本年度按年收取菸酒製造業者許可費收入估列的， 15 ， 253 千元 ，包括: 1. 臺灣菸酒股份有限公司之許可費 1， 500 千元(包括製酒及製菸 2. 台英帝國菸草製造股份有限公司菸製造業許可費收入估列 1， 000 千元。 3. 金門酒廠實業股份有限公司、台灣糖業股份有限公司、維他 露食品股份有限公司、金車股份有限公司、義美食品股份有 限公司及台灣青啤股份有限公司等 6家製酒許可費 3 ， 000 千元 =500 千元 x6( 家)。 4. 皇家可口股份有限公司 1家製酒許可費 478 千元。 5. 其他菸酒製造業者許可年費 9 ， 275 千元。 24 財政部國庫署 歲入項目說明提要表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣干元 0517100300 -0517100312 來源、子目及 乖必書室 細目與編號 -場地設施使用費 預算金額 125 承辦單位 使用規費收入 歲 y 、 項 目 說 明 一、項目內容 二、法令依據 員工借用職務宿舍自薪資扣固繳庫數。 依據「全國軍公教員工待遇支給要點」規定辦理 金 額 及 說 明 款 項 自 ~r 名 稱 金 額 說 明 0500000000 3 規費收入 125 0517100000 91 國庫署 125 0517100300 2 使用規費收入 125 0517100312 2 場地設施使用費 125 借用宿舍員工自薪資扣回繳庫數，估如列數。 25 財政部國庫署 歲入項目說明提要表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 0517100300 -0517100313 來源、子目及 細目與編號 -服務費 預算金額 12 承辦單位 菸酒管理組 使用規費收入 歲 少、 項 目 說 明 一、項目內容 二、法令依據 編列執行進口酒類查驗制度，進口業者申請於辦 依據菸酒管理法第 39 條第 6 項授權訂定之「進口 公時間外，辦理取樣檢驗收取之延長作業費收入 酒類查驗辦法」辦理。 金 額 及 說 明 款 項 串戶 名 金 目 稱 額 說 明 0500000000 3 規費收入 12 0517100000 91 國庫署 12 0517100300 2 使用規費收入 12 0517100313 3 服務費 12 酒類進口業者申請於辦公時間外，辦理取樣檢驗收取之延長作 業費收入，估如列數。 26 財政部國庫署 歲入項目說明提要表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 0717100600 來源、子目及 秘書室 細目與編號 廢舊物資售價 預算金額 15 承辦單位 歲 J 、 項 目 說 明 一、項目內容 二、法令依據 廢紙、報廢財產、廢棄物品等之變賣所得。 1. 依據物品管理手冊等相關規定辦理。 2. 依「各機關春准報廢財產之變賣及估價作業程 序」將報廢之車輛辦理公開標售，得標廠商繳 交貨款收入。 金 額 及說明 款 項 目 節 名 稱 金 額 說 明 0700000000 4 財產收入 15 0717100000 88 國庫署 15 0717100600 2 廢舊物資售價 15 出售報廢公務車輛及廢紙等收入。 27 財政部圓庫署 歲入項目說明提要表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 1117100900 -1117100901 來源子目及 預算金額 細目與編號 023 承辦單位 1， 支付管理組 雜項收入 b 收回以前年度歲出 歲 只、 項 目 說 明 一、項目內容 二、法令依據 收回發票日期逾 15年未兌國庫支票款繳庫數。 依據「國庫支票管理辦法」第 34條規定辦理。 λ. 額 且 及 說 明 款 項 目 節 名 稱 金 額 說 明 1100000000 7 其他收入 1， 023 11171000GO 81 國庫署 1， 023 1117100900 1 雜項收入 1， 023 1117100901 收回以前年度歲出 023 收回發票日期逾 15年(自86年 1月1 日至12月31 日止)末兌國庫支 1， 票款收入。 28 財政部國庫署 歲入項目說明提要表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣干元 1117100900 -1117100909 來源子目及 庫務管理組，財務規 細目與編號 預算金額 2， 748 承辦單位 366 ， 雜項收入 -其他雜項收入 劃組，菸酒管理組，主 計室 歲 少、 項 目 說 明 一、項目內容 二、法令依據 1. 菸品健康福利捐撥供中央與地方之私劣菸品查 1. 菸害防制法第 4條及菸品健康福利捐分配及運 緝經費。 作辦法第 4及 5條規定。 2. 公益彩券回饋金收入。 2. 本署於 94年間辦理公益彩券發行機構之甄選作 3. 逾期未兌機關專戶支票款及無人繼承遺產繳庫 業，甄選結果，由中國信託商業銀行取得發行 等收入。 阱。 3. 依據預算法及有關法令規定辦理。 金 額 及說明 款 項 目 節 名 稱 λjfi" 額 說 明 1100000000 7 其他收入 2， 366 ， 748 1117100000 81 國庫署 2， 366 ， 748 1117100900 雜項收入 2， 366 ， 748 1117100909 2 其他雜項收入 2， 748 1. 依據菸品健康福利捐分配及運作辦法第 366 ， 4條規定，菸晶健康 福利捐以定額先分配予供菸農及相關產業勞工輔導與照顧之 用後，餘額撥付 1制共中央與地方之私劣菸品查緝及防治菸品 稅捐逃漏經費，經預估菸品健康褔利捐徵收數定額分配後餘 額 1%收入數為 298 ， 000 千元，並依「菸品健康福利捐供私劣 菸品查緝及防治稅捐逃漏經費運用要點」規定，提撥 90叫共 私劣菸品查緝業務運用。 298 ， 000 千元 x90%=268 ， 200 千元。 2. 本署於 94 年間辦理公益彩券發行機構之甄選作業，甄選結果 ，由中國信託商業銀行以每年回饋金額 2， 086 ， 800 千元出價 最高， 7年共計 14 ， 607 ， 600 千元，取得發行權。 3. 估列逾期末兌機關專戶支票款及無人繼承遺產繳庫等收入 11 ， 748 千元。 . 29 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 經資門併計 中攀民國 102年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 的 17100100 一般行政 369.392 計畫內容:預期成果: 本計畫為一般行政事務推行及管理，包括秘書作業、配合業務部門，使各項計畫得以順利推動，如期完成 人事作業、會計作業等事務。 分支計畫及用途別科目 預算金額 承辦單位 說 明 的人員維持 332 ， 650 人事室 職員 247人，工友 24人，技工 3人，駕駛 5人，聘 的 00 人事費 332 ， 650 用3人，約僱 6人，合共 288人，計編列人事費 332 的 03 法定編制人員待遇 198 ， 232 ， 650千元 o 的 04 約聘僱人員待遇 3， 834 的 05 技工及工友待遇 12， 118 0111 獎金 52 ， 280 0121 其他給與 6， 244 0131 加班值班費 14， 162 0143 退休離職儲金 21.222 0151 保險 24 ， 558 02 基本行政工作維持 742 各組室 36 ， 本分支計畫係為協助一般行政事務工作之順利推 0200 業務費 28 ， 640 動及管理所需之支出，其內容如下: 0201 教育訓練費 561 1. 教育訓練費 561干元:員工教育訓練所需學分 0202 水電費 5， 457 、雜費、教材、膳宿、交通及提升英語能力訓 0203 通訊費 1， 743 練等費用 o 0215 資訊服務費 235 2. 水電費 5 ， 457千元: 0219 其他業務租金 896 (1) 分攤財政大樓、仰德辦公大樓等水電費、 0221 稅捐及規費 138 其他動力費 3 ， 893千元。 0231 保險費 256 (2) 中部辦公室水電費 1， 564千元。 0250 按日按件計資酬金 199 3. 通訊費 1， 743千元: 0271 物品 3， 052 (1) 分攤財政大樓電話總機費等 857千元。 0279 一般事務費 9， 472 (2) 公務郵資、公務電話費及網路連線費等 886 0282 房屋建築養護費 644 千元。(中古巴 240千元) 0283 車輛及辦公器其養護 513 4. 資訊服務費 235千元: 費 (1) 圖書、物品管理、薪資等系統軟體維護費 l 0284 設施及機械設備養護 2.574 51千元 o 費 (2) 差勤系統維護費 84千元。 0291 國內旅費 530 5. 其他業務租金 896千元:租用影印機等租金。( 0293 國外旅費 1.930 中古巴 180千元) 0294 運費 222 6. 稅捐及規費 138千元:公務車 6輛、機車 6輛之 0295 短程車資 60 牌照稅、檢驗費及燃料費。(中部 75千元) 0299 特別費 158 7. 保險費 256千元: 0300 設備及投資 7.112 (1) 公務車輛之保險費 138千元。(中部49千元) 0306 資訊軟硬體設備費 6.497 (2) 業務活動及所管財產繳納相關保險費 118千 0319 雜項設備費 615 元。(中部37千元) 0400 獎補助費 990 8. 按日按件計資酬金 199千元:辦理演講或授課 30 財政部國庫署 歲出計畫提要及分支計畫概況表 其豆資門 f并計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017100100 一般行政 |預算金額| 369 ， 392 分支計畫及用途別科目|預算金額|承辦單位 說 明 0475 獎勵及慰問 990 、業務資料翻譯費及會議出席等按日按件計資 費用。 052 千元: 9. 物品 3 ， (1) 公務車輛油料費 322 干元:按中小型汽車 4 輛，每輛每月 139公升(其中l 輛至 102年8月 購置滿 15年 ;2 輛至 102年7 月購置滿 15年) ;油氣雙燃料車2輛，每輛每月汽油 71公升 ，液化石油氣81公升;機車 6輛，每輛每月 26公升，汽油每公升 34.6 元，液化石油氣 每公升 20.9 元。(中部160千元) (2) 購置使用年限未及兩年或金額未達一萬元 之消耗或非消耗品 1 ， 272 千元。(中部168千 元) (3) 事務丈其、紙張、報章雜誌、法令書刊及 雜支等 1 ， 458 千元。(中部482 千元) 10. 一般事務費 9 ， 472 千元: (1) 文康活動費 720 千元:以預算內員工(含約 聘僱人員)計288 人，每人每年 2 ， 500元編列 。(中部 160千元) (2) 分攤財政大樓清潔、美化等各項費用 700 千 lC 。 (3)公共設施清潔、保全服務費、員工健康檢 查、組織學習、環境教育及國會聯繫事宜 等雜支 2 ， 557 千元。(中部593 千元) (4) 印製國庫統計年報、預決算書及宣導摺頁 等印刷及裝訂費 700 千元。(中部55千元) (5) 協助公文繕打所需經費 1 ， 045 千元。 (6) 公文影像掃描所需經費 2 ， 090 千元。 (7) 仰德辦公大樓及停車場管理費等 824 千元。 (8) 辦理辦公環境規劃整理及佈置等 836 千元。 11. 房屋建築養護費 644 千元:辦公房舍、檔案庫 房及分攤財政大樓等房屋修繕費等。(中部 17 4 干元) 12. 車輛及辦公器具養護費 513 千元: (1) 車輛養護費 245 千元:公務汽車至 102年8 月 購置滿 15年 1輛，編列 7個月養護費 51千元 x7/12=30 千元;公務汽車至 102年7月購置 滿 15年2輛，每輛編列 6個月養護費 51千元 31 財政部國庫署 歲出計畫提要及分支計畫概況表 經資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017100100 一般行政 |預算金額| 369 ， 392 分支計畫及用途別科目|預算金額|承辦單位 說 明 x6/12=26 千元;公務汽車購置滿 6年未滿 l 5年 3輛，每輛每年養護費 51千元;公務機 車6輛，每輛每年養護費 1 ， 700 元。(中部10 8千元) (2) 辦公器其養護費 268 千元:按預算內職員 25 6人(含約聘僱人員9人)，每人每年1 ， 048元 計列。(中部50 千元) 13. 設施及機械設備養護費 2 ， 574 千元: (1) 分攤財政大樓設施、機電、高低壓、電梯 及消防安全設備等養護費 285 千元。 (2) 仰德大樓柴油發電機檢修、冷氣空調、電 話自動交換機、切表機、空氣淨化機、!視 訊會議、消防安全設備等養護費 1， 183千元 (3)中部辦公室柴油發電機檢修、切表機、消 防安全設備、電路及電壓器設備等養護費 9 23 千元。 (4) 檔案庫房分攤相關設施維護費等 183千元。 14. 國內旅費 530 千元:辦理一般行政業務所需旅 費。(中部240 千元) 15. 國外旅費 1 ， 930 千元: (1) 出席 2013 年亞洲開發銀行理事年會暨相關 會議 230 千元。 (2) 出席 2013 年中美洲開發銀行理事年會暨相 關會議 726 千元。 (3) 出席 2013 年歐洲復興開發銀行理事年會暨 相關會議 212 千元。 (4) 出席 2013 年美洲開發銀行理事年會暨相關 會議 234 千元。 (5) 出席盯 0 智慧財產權、技術性貿易障礙協定 、食品衛生檢驗與動植物檢疫措施協定會 議等 342 千元。 (6) 菸酒涉外諮商會議、國際會議及研討會等 相關活動及與貿易夥伴進行雙邊會談 186千 了口。 16. 運費 222 千元:運送雜卷至屈尺、財政資訊中 心等庫房及與中部辦公室公務遞送等費用。 17. 短程車資 60千元:短程洽公所需車資。 32 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 經資門併計 中華民國 102年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017100100 一般行政 |預算金額| 369 ， 392 分支計畫及用途別科目|預算金額|承辦單位 說 明 18. 特別費 158千元。 19. 資訊軟硬體設備費 6 ， 497千元: (1) 汰換個人電腦主機及印表機等 860千元。 (2) 網管高速乙太網路交換器的 0千元。 (3) 高階伺服器 460千元。 (4) 高階入侵防禦設備 550千元。 (5) 磁碟陣列儲存設備 272 千元。 (6) 汰換菸酒系統伺服器 1 ， 000千元。(酒品分 攤部分) (7) 財政部設備分攤款 2 ， 955 千元: <1> 財政部網路設備及相關設備採購 1 ， 475 千 了已。 <2> 財政部部內入口網站虛擬化環境建置 1， 4 的千元。 20. 雜項設備費 615千元:汰換冷氣機、傳真機、 多功能事務機、飲水機、影印機及門禁管制 系統等零星事務設備經費。 21. 獎勵及慰問 990 千元:退休退職人員三節慰問 金，按退休退職人員 165人，每人每年 6 千元 計列。 33 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 豆豆責門併計 中華民國 102年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 4017101000 國庫業務 571 ， 874 計畫內容: 預期成果: 廣籌歲入財源支應政務推動;提高國庫資金運用成效 1. 廣籌歲入財源支應政務推動。 ，以健全國庫管理;精進國庫集中支付業務，確保庫 2.提升地方財政適足性及自主性，落實地方財政自我 款支付安全，提升服務品質;協助改善地方財政，提 負責。 升地方財政自主;強化債務管理，健全各級政府財政 3. 靈活國庫調度管理，充分支應政務所需。適時依當 ;強化公股管理，維護國庫權益;強化菸酒市場產銷 年度執行狀況督促各支用機關加強通報，以建立及 機制，提升菸酒業務管理效能;檢討公益彩券發行管 時通報制度。 理法制，宣導公益彩券核心價值;國庫業務資訊應用 4. 辦理中央政府國庫集中支付業務。 環境、服務及資通安全之策略規劃、執行、推動與管 (1) 嚴密預算管制，確保庫款支付安全。 理。 (2) 推動支付管制資料電腦自動化處理機制，以提 升支付作業效能，達節能減碳與文書減量等目 標。 (3) 精進集中支付作業方式，以提升服務品質，落 實政府電子化政策，確保與提升國庫集中支付 安全、效率、效能及服務。 5. 持續進行公股股權管理業務，以促進公股事業強化 公司治理及風險管理，提升經營績效，增進國庫權 益。 6. 依據公共債務法規，按月監管各級政府舉借狀況， 以落實對公共債務之監督管理。 7. 塵續推動定期適量發行公債及國庫券，促進資本市 場發展。並透過債務基金債還中央政府到期債務， 以調整債務結構，平衡代際負擔。 8. 強化菸酒管理效能，提升國內產製水平。 (1) 健全菸酒市場秩序，加強菸酒法令之宣導推廣 (2) 強化菸酒查緝機制，保障合法業者權益。 (3) 塵續辦理酒品認證制度，維護消費者健康。 (4) 執行進口酒類衛生查驗，強化酒品衛生。 9. 促進公主主彩券發行管理之合理化，提升公益彩券形 象。 10. 推動國庫資訊系統現代化，落實資訊安全管理制 度，強化庫政資訊管理功能。 分支計畫及用途別科目 預算金額 承辦單位 說 明 的國庫及支付管理 910 庫務管理組、 25 ， 本分支計畫係為辦理研修國庫法規，加強國庫行 支付管理組 政自動化作業及各級代庫機構便民服務措施，提 0200 業務費 25 ， 910 升國庫管理效率及廣籌歲入財源支應政務推動， 0203 通訊費 19， 305 以及辦理庫款支付業務所需支出，其內容如下: 0215 資訊服務費 3， 528 1. 通訊費 19， 305千元: 0271 物品 240 (1) 辦理庫款支付業務所需跨行連線通匯作業 0279 一般事務費 2.330 手續費 17， 394千元。 0291 國內旅費 440 (2) 辦理庫款支付業務所需郵寄國庫支票郵資 l 0295 短程車資 67 ， 200千元。 (3) 公務聯繫用電話費及郵資 711千元。 2. 辦理憑單收件、紀錄單列印裝訂、支付資料登 錄整理等經費 3 ， 528干元。 34 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 豆豆資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 140171 川 0 國庫業務 |預算金額| 571 ， 874 分支計畫及用途別科目!預算金額|承辦單位 說 明 3. 物品 240 千元: (1) 業務所需事務用品及文其紙張等 180千元。 (2) 使用年限未及兩年或金額未達一萬元之非 消耗品 60 千元。 4. 一般事務費 2 ， 330 千元: (1) 辦理歲入預算籌編國庫財務調度規劃及各 項報告印製費 378 千元。 (2) 辦理提升政府財務效能研習會、成果發表 會印刷等相關經費 600 千元。 (3) 各項會議用資料印製及其他雜支費用等 533 千元。 (4) 國庫集中支付作業法令彙編等印製費 50千 )co (5) 郵寄國庫支票信封印製費的千元。 (6) 公文檔案掃描整理、歸檔等經費 684 千元。 5. 國內旅費 440 千元: (1) 國庫經辦行計達 356 家，為維護公庫安全及 加強庫政管理，訪查代庫機構作業情形; 考核地方政府公庫管理及訪查中央各機關 出納業務等所需旅費 170千元。 (2) 參訪電子支付機關等旅費 210 千元。 (3) 參加會議旅費 60 千元。 6. 短程洽公車資 67千元。 02 債務管理作業 2， 6151 債務管理組 本分支計畫係辦理有關國庫券、公債發行計畫之 。 200 業務費 0250 按日按件計資酬金 2， 615 擬定、執行、宣導與還本付息，及相關法規研究 與外債管理等所需經費，其編列內容如下: 30 0271 物品 50 1. 按日按件計資酬金 30千元:中外書籍翻譯、審 0279 一般事務費 2， 359 查及校對等費用。 0291 國內旅費 126 2. 物品 50 千元:購置業務參考用報章雜誌書籍等 0295 短程車資 50 3. 一般事務費 2 ， 359 千元: (1) 電台廣播費 255 千元 =15千元 x17 次。(債務 基金預計發行 12次) (2) 電視宣導短片製作費 629 千元 =37 千元 x17 次。(債務基金預計發行 12次) (3) 公債及國庫券到期還本付息及截止兌付公 告費 245 千元 =35干元 x7 次。 (4) 宣導經費 1 ， 080 千元:包括透過大眾宣導廣 35 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 豆豆資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017101000 國庫業務 |預算金額| 571 ， 874 分支計畫及用途別科目|預算金額|承辦單位 說明 告及大型宣傳活動宣導購買中央政府公債 投資理財所需經費。 (5) 各類書表印製、開會便當及雜支等 50千元 (6) 辦理國際金融組織業務需要，宴請外賓餐 費及禮品等相關費用 100千元。 4. 國內旅費 126千元:視察債票兌付及銷毀情形 等旅費 o 5. 短程車資 50千元:短程洽公所需車資 o 03 財務規劃作業 1， 0631 財務規劃組 本分支計畫係辦理動員準備業務、會核政府重大 。200 業務費 1， 063 經建、會審各項支出法(方)案、督導公益彩券業 0250 按日按件計資酬金 40 務與辦理中央統籌分配稅款及輔導地方政府開闢 0279 一般事務費 655 自治財源等，其內容如下: 0291 國內旅費 258 1. 按日按件計資酬金 40 千元:舉辦地方財政相關 0295 短程車資 110 會議所需學者專家出席費等。 2. 一般事務費 655 千元: (1) 會核重大支出計畫、辦理統籌分配稅款業 務撥款、印製財政收支劃分法規、公益彩 券發行條例及各類書表等 213 千元。 (2) 舉辦或協助地方政府辦理全國財政局長聯 繫會議所需印刷費、場地費、出席工作人 員膳宿費及雜費等 300 千元 o (3) 業務上各項會議、活動所需資料印製及便 當等雜支 142千元。 3. 國內旅費 258千元: (1) 辦理政府支出法案會核等所需旅費 30 千元 (2) 督導公益彩券業務、社會福利等重大法案 會核等所需旅費 117千元。 (3) 查核地方財政收支情形、公產管理績效及 洽商統籌分配稅款等業務所需旅費 111千元 4. 短程車資 110千元:短程洽公所需車資。 04 公股管理作業 1， 8叫公股管理組、 本分支計畫係辦理中央政府歲入預算籌編、國營 債務管理組 事業及公股股權管理、特種基金資本增滅、盈虧 0200 業務費 1，899 撥補、資本支出計畫及預決算之核議、行政及財 0251 委辦費 120 產收入管理等，相關經費編列內容如下: 0271 物品 89 1. 委辦費 120千元:依 98年1月9 日行政院所公佈 36 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 經資門併計 中華民國 102年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017101000 國庫業務 l亭的| 571 ， 874 分支計畫及用途別科目|預算金額 i 承辦單位 說 明 0279 一般事務費 I 1， 030 之「二次金改檢討報告」所述，未來公股股權 0291 國內旅費 I 102 管理應以更積極有效方式爭取董監席次，取得 0293 國外旅費 I 475 經營主導權。愛辦理委託書徵求作業，確保公 0295 短程車資 I 83 股權益。 2. 物品的千元: (1) 辦理公股管理業務所需文真紙張等 39千元 (2) 辦理特種基金資本增減、盈虧撥補及其營 運與預算核議所需文具紙張 40 千元。 (3) 辦理中央政府「行政及財產收入」年度預 算歲入籌編業務所需文具紙張 10千元。 3. 一般事務費 1， 030千元: (1) 辦理本部主管事業機構及其轉投資事業、 公股釋出等會議及專案報告資料印製費等 3 00 千元。 (2) 辦理「行政及財產收入」相關業務所需費 用等 200千元。 (3) 辦理公股管理相關研討會、培訓班及會議 等經費 530千元。 4. 國內旅費 102千元: (1) 自行收納款項歲入預算執行及解繳情形之 查核旅費 50 千元。 (2) 辦理非營業基金及政府投資事業年度查核 旅費 52 千元。 5. 國外旅費 475千元:辦理本署於歐洲復興開發 銀行工作人員內外互調 2人次，所需機票款、 雜費、裝費、機場服務費、自用物品搬遷費等 6. 短程車資的千元:短程洽公所需車資。 05 菸酒管理作業 45 ， 1791 菸酒管理組 本分支計畫係辦理菸酒之管理、監督、考核及協 0200 業務費 38.679 調事宜，開放菸酒由民間產製'繼續研訂菸酒管 0203 通訊費 280 理相關法規，菸酒業審查規費徵收之管理，優質 0219 其他業務租金 500 酒類認證制度之推動，菸酒管理法令之宣導及推 0221 稅捐及規費 70 廣，菸酒稽查業務工作之推動、督導協調縣市政 0231 保險費 60 府菸酒稽查業務及承辦菸酒專賣時期末了案件業 。 241 兼職費 0250 按臼按件計資酬金 108 務，其內容如下: 1. 通訊費 280千元:辦理菸酒行政管理、稽查等業 330 0251 委辦費 22.034 務，加強與各查緝單位、法院、檢警調等相關 37 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 經責門併言十 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017101000 國庫業務 |預算金額| 571 ， 874 分支計畫及用途別科目|預算金額 1 承辦單位 說 明 。 0271 物品 85 單位業務聯繫及寄發違章案件處分書所需之公 務電話聯繫、郵件傳遞、網路通訊所需費用等 。 279 一般事務費 14.242 291 國內旅費 900 0294 運費 70 2. 其他業務租金 500 千元:租用承接菸酒專賣時期 0400 獎補助費 6， 500 末了案件儲存倉庫。 0475 獎勵及慰問 6.500 3. 稅捐及規費 70 千元:財務案件移送法院強制執 行所需費用。 4. 保險費 60千元: (1) 倉庫火災險保險費 50千元。 (2) 辦理菸酒查緝會報等業務活動所需保險費 1 0千元。 5. 兼職費 108千元:依據「中央私劣菸酒查緝督 導小組設置要點」及「軍公教人員兼職費及講 座鐘點費支給規定 J '支付該小組委員 3人兼 職費 108千元。(酒品分攤部分) 6. 按日按件計資酬金 330 千元: (1) 國外有關菸酒管理資料蒐集、翻譯、審查 及校對等費用 100千元。 (2) 菸酒管理案件等委請專家學者之諮詢審查 費及出席費 30 千元。 (3) 因菸酒管理法事件提起之行政訴訟案件委 請律師顧問費 150千元 o (4) 分區辦理酒品查緝教育訓練講師鐘點費 50 千元。 7. 委辦費泣，034 千元: (1) 委託辦理酒品認證計畫等所需經費 14 ， 250 千元(合資本門350 千元，其內容包括研訂 認證酒類評審相關規範、業者申請認證之 查核作業、工廠評核、酒品抽驗、認證制 度之相關宣導等事項及購置相關設備)。 (2) 委託辦理進口酒類衛生查驗、製酒原料衛 生評估等事宜所需經費 7 ， 784 千元(合資本 門 35 千元，其內容包括進口酒品之抽樣及 檢驗等作業)。 8. 物品的千元:承接菸酒專賣時期未了案件及查 緝業務用之金額未達一萬元或使用年限未及兩 年之消耗品與非消耗品。 9. 一般事務費 14 ， 242 千元: 38 財政部國庫署 歲出計畫提要及分支計畫概況表 直至資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017101000 國庫業務 |預算金額 i 571 ， 874 分文計畫及用途別料自|預算金額|承辦單位 說 明 (1) 辦理進口酒類衛生查驗業務之資料建檔及 歸檔作業等所需經費 672千元。 (2) 委託銀行代收規費代辦費 183千元。 (3) 辦理菸酒發照作業、稽查取締等各項書表 及菸酒管理法令彙編等印製費 100千元。 (4) 電視、電台及報章雜誌等媒體廣告，適時 宣導俾益菸酒管理業務之推展所需經費 600 千元。 (5) 舉辦全國性菸酒業務聯繫會報所需膳宿費 、印刷費及雜費等 217 千元。 (6) 私酒拍照、購置、檢驗、鑑定及配合酒品 複核抽檢計畫所需購置酒品及檢驗等費用 計 820 千元。 (7) 處理沒入(收)菸酒專賣時期末了案件銷 毀之處理費等計 250 千元。 (8) 辦理財政部消費者保護綜合業務暨配合行 政院消費者保護處於每年舉辦之「消保月 J '所需費用300 千元。 (9) 依據「檢舉或查獲違規菸酒案件獎勵辦法 」規定應核發之獎勵金 7 ， 000 千元。(查緝 機關部分) (10) 中央私劣菸酒查緝督導計畫考核縣市政府 績效優良予以獎勵直轄市及各縣市地方政 府等所需經費 4 ， 100千元。(酒品分攤部分 10. 國內旅費 900 千元: (1) 辦理菸酒專賣時期末了案件等所需旅費 150 千元 o (2) 中央私劣菸酒查緝督導計畫考核各直轄市 及各縣市政府績效業務等所需旅費 100千元 (3) 督導直轄市及各縣市政府菸酒查緝業務等 所需旅費 100千元。 (4) 不定期稽查抽檢菸酒製造業者及進口業者 等所需旅費 100千元。 (5) 出席各縣市政府相關菸酒稽查業務會議等 所需旅費 40 千元。 (6) 中央私劣菸酒查緝督導小組實地督導等所 39 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況，表 經資門併計 中華民國 102年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 140171 川 O 國庫業務 |預算金額| 571 ， 874 分支計畫及用途別科目 預算金額 承辦單位 說 明 需旅費的千元。 (7) 中央支援地方政府查緝私劣菸酒任務編組 '督導支援地方政府辦理菸酒稽查業務等 所需旅費 200千元。 (8) 出席相關會議等所需旅費 130千元。 11. 運費 70千元:緝獲菸酒搬運費。 12. 獎勵及慰問 6 ， 500千元:依據「檢舉或查獲違 規菸酒案件獎勵辦法」規定應核發之獎勵金( 檢舉人部分)。 的國庫資訊作業 332 資訊室 133 ， 本分支計畫係為推動國庫業務資訊應用服務規劃 0200 業務費 41 ， 770 、設計、分析、維護與電腦設備安全防護、管制 0201 教育訓練費 250 及維修管理，嚴密資訊安全管理制度及強化國庫 0203 通訊費 3， 070 行政自動化作業，提升國庫業務資訊作業效能與 0215 資訊服務費 35 ， 220 效率等所需經費，其編列內容如下: 0271 物品 2， 630 1. 電腦等專業訓練相關經費 250千元。 0279 一般事務費 192 2. 通訊費 3 ， 070千元: 0284 設施及機械設備養護 400 (1) 菸酒管理、國庫資訊網站等連線費用 252千 費 7巳。 0295 短程車資 8 (2) 數據線路等通訊費 2 ， 098千元(含「國庫集 0300 設備及投資 91 ， 562 中支付作業主機汰換及異地備援中 J 心建置 0306 資訊軟硬體設備費 91 ， 562 計畫 J 293千元)(中部 480千元)。 (3)VPN線路通訊費 720千元。 3. 資訊服務費 35 ， 220千元: (1) 公文、資料庫、郵件及備份、防火牆等伺 服器與機房管理技術服務 1， 680千元(中部7 80千元)。 (2) 菸酒管理系統異地備援服務 2 ， 200千元。 (3) 資訊安全管理制度( ISMS)及防毒服務費 等 1， 550千元 o (4) 資訊安全驗證複評作業及強化資訊安全管 理經費 535千元 o (5) 關港買單一窗口會辦訊息傳輸使用費 600千 立已。 (6) 國庫資訊網站改版等服務費 720千元。 (7) 作業主機及周邊設備等電腦機具及相關設 備維護費 6 ， 308千元 o (中音的 00千元) (8) 硬體零件維護費 300千元。(中部) (9) 支用機關端實施電子支付作業之軟體安裝 40 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 豆豆資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣干元 工作計畫名稱及編號 14017101000 國庫業務 1 預算金額| 571 ， 874 分支計畫及用途別科目|預算金額|承辦單位 說 明 等經費 102 千元。 (10)實施電子支付作業雙方存證機制所需憑單 資料存證等經費 3 ， 241 千元。 (11 )資料庫安裝建置及資料轉置服務 900 千元( 「國庫集中支付作業主機放換及異地備援 中心建置計畫 J )。 (12) 電腦作業文件保管箱租金 10千元。 (13 )資訊媒體異地儲存服務費 169 千元。 (14) 電腦機房搬遷及電腦佈線等所需經費 1， 76 8千元。 (15) 財政部資訊設備維護分攤費 1， 195 千元: <1> 貝才政部網際網路與部內網路設備維護 330 千元。 <2> 財政部伺服主機設備維護 400 千元。 <3> 財政部防火牆相關軟硬體設備維護 292 千 了巳。 <4> 財政部電腦機房消防、環境監控及門禁 系統維護 37 千元。 <5>~才政部電腦機房電源監控管理與不斷電 系統維護 112 千元。 <6> 買才政部掌形機維護24 千元。 (16) 資訊系統維護費 11 ， 372 千元: <1> 菸酒管理資訊系統維護 2， 650 千元。(酒 品分攤部分) <2> 進口酒類查驗系統(含貿易便捷化)維護 2 905 千元。 ， <3> 債務資訊管理系統維護 840 千元。 <4> 國庫機關專戶、收支連線系統維護 250 千 了巳。 <5> 內部資訊網路整合及共通平台系統維護 9 00 千元。 <6> 公股管理系統維護 480 千元。 <7> 中央政府債務基金會計系統維護 98 千元 <8> 國庫出納統制會計管理系統維護 559 千元 <9> 支付管理系統及支付作業系統等軟體維 護費 2 ， 690 千元。 41 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 經資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017101000 國庫業務 |預算金額| 571 ，874 分支計畫及用途別科目|預算金額|承辦單位 說 明 (17) 財政部資訊系統維護分攤費 1， 020 千元: <1> 財政部文書檔案管理系統 450 千元。 <2> 貝才政部辦公室自動化系統 49 千元。 <3> 貝才政部資通安全管理委外服務 224 千元。 <4> 貝才政新聞管理系統297 千元。 (18) 中部辦公室系統維護費 1， 550 千元: <1> 電子公文系統維護 420 干元。 <2> 差勤表單流程系統維護 300 千元。 <3> 中介系統維護 300 千元。 <4> 國有財產署財產管理系統維護 100 千元。 <5> 電子公文系統資料轉換(第 l 階段 )430 千 7Go 630 千元: 4. 物品 2 ， (1) 分攤財政部單項低於 1萬元之套裝及備份軟 體 226 千元。 (2)SQL Server 用戶端連線授權 10人計44 千元 (3) 購置儲存資料光碟片、雷射碳粉匣等電腦 及週邊設備用品耗材、業務參考用書報及 其他相關經費等 2 ，1日千元。 (4)使用年限未及兩年或金額未達一萬元之非 消耗品 206 千元。 5. 一般事務費 192 千元: (1) 印製電腦講義、作業手冊及其他相關資料 等 182 千元。 (2) 舉辦資訊安全相關會議等所需經費 10千元 6. 設施及機械設備養護費 400 千元: (1) 電腦機房消防設備維護費 30 千元。 (2) 不斷電設備維護費 120 千元。 (3) 其他設備等維護費 250 千元。 7. 短程車資 8千元:短程洽公所需車資。 8. 資訊軟硬體設備費則， 562 千元: (1) 汰換雷射印表機經費 150 千元。 (2) 汰換個人電腦經費 200 千元。 (3) 汰換電子支付測試接收解密等伺服器 805 千 7GO (4) 購置印鑑建檔與自動比對系統作業主機及 42 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 豆豆責門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 140171 附 0 國庫業務 l 預算金額| 571 ， 874 分支持及用途別科目|預算金額|承辦單位 說 明 掃描機等 390 千元。 (5) 汰換跨行通匯憑單掃描器 202 千元。 (6) 汰換電子支付加解密使用之硬體保密器 2， 1 00千元。 (7) 軟體購置費 3 ， 070 千元: Microsoft Office 最新中文標準版 250 千 7巳。 <2>網頁設計及圖庫軟體 25 千元。 <3> 資訊安全防毒軟體 100 千元。 <4>虛擬服務平台控制軟體 (VM Ware) 234 千元。 <5>購置印鑑自動比對系統軟體等經費 943 千 了石。 <6> 中部辦公室系統軟體購置 773 千元: #1.Domino Notes 更新授權 60 千元。 #2.Symantec 防毒軟體的千元。 #3. 垃圾郵件處理系統 55千元。 #4.0racle 資料庫授權更新 100 千元。(酒 品分攤部分) 的.虛擬伺服器授權更新 150 千元。 #6.0ffice 應用軟體 50千元。 #7. 伺服器作業系統升級企業版的千元。 #8. 郵件伺服系統版權更新 150 千元。 #9. 微軟終端機授權 60千元。 <7>財政部資訊系統軟體購置分攤費 745 千元 #1. 財政部相關軟體購置 420 千元。 #2. 財政部主機伺服器備份軟體升級 325 千 了口。 (8) 系統開發費 13 ， 013 千元: <1> 進口酒類查驗系統擴增功能 2 ， 812 千元。 <2> 菸酒資料檢索及資訊服務平台系統 3 ， 080 千元。(酒品分攤部分) <3> 中央統籌分配稅款設算網路平台 1 ， 533 千 JC 。 <4> 支付管理系統及電子支付系統增修經費 2 400 千元。 ， <5> 配合本部組織調整，須增修機關檔案移 43 財政部國摩著 歲出計畫提要及分文計畫概況表 經資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017101000 國庫業務 |預算金額| 571 ， 874 分支計畫及用途別科目|預算金額|承辦單位 說 明 交接管轉置作業 175千元。 <6>財政部文書檔管系統整合分攤費 2， 625千 Y 巳。 <7>財政部事務雲﹒薪資系統建置 388 千元。 (9) 為汰換已逾使用年限且機型老舊零組件取 得不易之支付作業主機，並重新聞發國庫 支付管理系統，及建置異地備援機制，達 到永續不停頓的作業環境，以確保國庫集 中支付業務之正常營運，按行政院 101年 8 月l 日院臺財字第 1010046579 號函核定執行 「國庫集中支付作業主機汰換及異地備援 中心建置計畫 J '總經費 163 ， 789 千元，自 102至 104年度分 3年編列預算，本年度編列 第 l 年經費 72 ， 825 千元，其中相關資訊設備 632 千元: 費 71 ， <1>購置開放式作業主機系統缸， 784 千元。 <2>購置高階廣域網路負載平衡設備 1， 280 千 JCo <3>購置資料庫系統 25 ， 200 千元。 模組 14 ， <4>購置資料庫 CLUSTERS 868 千元。 <5> 國庫支付管理系統及國庫電子支付系統 第 l 階段改版經費 8 ， 500 千元。 07 私劣菸品查緝作業 265 ， 3921 菸酒管理組 本分支計畫係辦理菸品健康福利捐撥供中央(內 0200 業務費 75 ， 952 政部警政署保安警察第三總隊、財政部關務署及 0201 教育訓練費 50 國庫署)及地方查緝機關辦理私劣菸品查緝相關 0203 通訊費 1， 275 事宜，其內容如下: 0215 資訊服務費 2.650 1. 教育訓練費 50千元:培訓緝私犬人員至國內訓 0219 其他業務租金 2， 219 練單位教育費用。 0221 稅捐及規費 23 2. 通訊費 1 ， 275 千元: 0231 保險費 32 (1) 辦理菸品稽查等業務，加強與各查緝單位 。 241 兼職費 0250 按日按件計資酬金 108 、法院等相關單位業務聯繫及寄發連章案 件處分書所需之公務電話聯繫、郵件傳遞 277 0271 物品 2， 602 及網路通訊所需費用 1， 215 千元。 0279 一般事務費 64 ， 382 (2) 電話費 60 千元: 0800 受方付費全區檢舉專 0283 車輛及辦公器具養護 128 線電話通話費。 費 3. 資訊服務費 2 ， 650 千元:菸酒管理系統維護費 。 284 設施及機械設備養護 32 (菸品分攤部分) 費 4. 其他業務租金 2 ， 219 千元: 44 財政部國庫署 歲出計畫提要及分支計畫概況表 經資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017101000 國庫業務 |預算金額| 571 ，874 分支計畫及用途別科目|預算金額|承辦單位 說明 。 291 國內旅費 I 2， 024 (1)緝獲私劣菸品倉儲租金 1 ，619千元。 0294 運費 I 150 (2)偵辦私劣菸品案件所需辦公事務機器及跟 0300 設備及投資 I 6， 920 監車輛等租金費用計 600千元。 0306 資訊軟硬體設備費 I 6， 490 5. 稅捐及規費 23千元:查緝車輛所需牌照稅及燃 0319 雜項設備費 I 430 料費。 0400 獎補助費 I 182 ，520 6. 保險費 32千元:查緝車輛所需保險費。 0403 對直轄市政府之補助|前， 537 7.兼職費 108千元:依據「中央私劣菸酒查緝督 0410 對臺灣省各縣市之補|的， 231 導小組設置要點」及「軍公教人員兼職費及講 。 助 座鐘點費支給規定 J '支付該小組委員 3人兼 429 對福建省各縣之補助 I 5， 152 職費 108千元。(菸品分攤部分) 0475 獎勵及慰問 I 21 ，600 8.按日按件計資酬金 277千元:分區辦理菸品查 緝教育訓練講師鐘點費。 9.物品 2 ， 602干元: (1) 查緝公務車油料費，查緝菸品部分每月的。 公升，汽油每公升 34.6元，計 187千元。 (2)辦理私劣菸品查緝業務用 OA相關耗材 946千 Y巳。 (3) 辦理私劣菸品查緝走私所需刑事資料處理 、拍照、蒐證、錄音及錄影等材料費 800千 JC 。 (4)辦理私劣菸品查緝業務用所需丈具及紙張 等費用 203千元。 (5) 培訓菸品緝私犬所需訓練物品、營養保健 、清潔消毒及飼料等費用 360千元。 (6) 培訓菸品緝私犬所需嗅覺箱及犬籠等非消 耗品費用 106千元。 10.一般事務費 64 ，382千元: (1) 電視、電台及報章雜誌等媒體廣告及印刷 品、宣導品、廣告看版等費用，適時宣導 俾益菸品查緝業務之推展所需經費 1 ，992千 了巳。 (2)舉辦公聽會、座談會、菸品稽查研討會、 教育訓練等各項會議所需餐點、場地及雜 費等 1， 300千元。 (3) 偵辦私劣菸品案件情報諮詢及相關工作費 用等計 700千元。 (4) 為宣導民眾拒絕購買私劣菸品及加強預防 走私情資來源及布置管道等，購置預防走 45 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 經資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017101000 國庫業務 |預算金額| 571 ， 874 分支持及用途別科目 l 預算金額|承辦單位 說 明 私犯罪宣導品予一般民眾及貨櫃場(站) 相關業者等所需經費計 550 千元。 (5) 培訓菸品緝私犬執行及訓練用特殊服裝及 配備等費用 270 千元。 (6) 私劣菸品拍照、購置、檢驗、鑑定等費用 計 458 千元。 (7) 辦理私劣菸品查緝業務基本及異動資料之 建檔及更新、檔案管理及清查作業等所需 經費 4 ， 836 千元。 (8) 中央私劣菸酒查緝督導計畫考核縣市政府 績效優良予以獎勵直轄市及各縣市地方政 府所需經費 11 ， 400 千元。(菸品分攤部分) (9)辦理私劣菸品查緝所需吊櫃及拆櫃費用等 l 30 千元。 (10) 辦理私劣菸品銷體處理費用等 010 千元 1， (11 )依據「檢舉或查獲違規菸酒案件獎勵辦法 」規定應核發緝獲菸品之獎勵金 41 ， 736 千 元。(查緝機關部分) 11 .車輛及辦公器真養護費 128千元:查輯用車輛 及器其養護費用。 12. 設施及機械設備養護費 32千元:培訓菸品緝 私犬舊有訓練設施維修費用。 024 千元: 13. 國內旅費 2 ， (1) 督導直轄市及縣市政府查察菸品市價業務 所需差旅費 200 千元。 (2) 督導直轄市及縣市政府菸品查緝業務所需 差旅費 200 千元。 (3) 不定期稽查抽檢菸品製造業者及進口業者 差旅費 200 千元。 (4) 出席各縣市政府菸品稽查業務會議差旅費 2 00 千元。 (5) 中央支援地方政府查緝私劣菸酒任務編組 督導及支援地方政府辦理菸品稽查業務所 需差旅費 300 千元。 (6) 辦理私劣菸品刑事偵查案件所需差旅費 909 千元。 (7) 辦理查緝私劣菸品差旅費 15千元。 46 財政部國庫署 歲出計畫提要及分支計畫概況表 豆豆資門 f并計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017 酬。。國庫業務 |預算金額| 571 ， 874 分支持及用途別科目|預算金額|承辦單位 說明 14. 運費 150千元:緝獲私劣菸品搬運費。 15. 資訊軟硬體設備費 6 ， 490 千元: (1) 軟體購置費 600 千元: <1>ürac1e 資料庫授權更新 100千元。(菸品 分攤部分) <2>網路存取安全認證系統 500 千元。 (2) 硬體購置費 3 ， 290 千元: <1>汰購個人電腦、筆記型電腦及平板電腦 等 350 千元。 <2>網路交換器升級 10G180千元。 <3>48Port Giga 網路交換器 150千元。 <4>汰換菸酒系統伺服器 1 ， 000 千元。(菸品 分攤部分) <5>網路加速系統 950 干元。 <6>路由器更新 360 千元。 <7>防火牆更新 300 千元。 (3) 系統開發費 2 ， 600 千元:菸酒資料搜索及資 訊服務平台系統。(菸品分攤部分) 16. 雜項設備 430 千元:汰換傳真機、彩色多功能 事務機等。 17. 對地方政府之特定補助 160 ， 920 千元:依「菸 品健康福利捐供私劣菸品查緝及防治稅捐逃 漏經費運用要點」規定之比例權數分配於各 地方政府，分配情形為: (1) 對直轄市政府之補助弱， 537 千元。 (2) 對臺灣省各縣市之補助的， 231 千元。 (3) 對福建省各縣市之補助 5 ， 152千元。 18. 獎勵及慰問 21 ， 600 千元:依據「檢舉或查獲 連規菸酒案件獎勵辦法」規定應核發緝獲菸 品之獎勵金。(檢舉人部分) 08 公益彩券回饋金分配作業 的， 4841 財務規劃組 本分支計畫係依據公益彩券回饋金運用及管理作 0200 業務費 450 業要點規定，辦理公益彩券制度研究發展、形象 0203 通訊費 15 建立及運用考核等工作及行政費用所需經費，其 。241 兼職費 95 內容如下: 0250 按日按件計資酬金 150 1. 通訊費的千元:公務郵資、電話聯繫等。 0271 物品 10 2. 兼職費的千元:依據公益彩券回饋金運用及管 0279 一般事務費 80 理作業要點及軍公教人員兼職費及講座鍾點費 0291 國內旅費 80 支給規定，支付運用及管理作業小組委員(機 47 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 經資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017101000 國庫業務 |預算金額| 571 ， 874 分支計畫及用途別科目 預算金額 承辦單位 說 明 0295 短程車資 20 關代表 )5人兼職費。 0400 獎補助費 96 ， 034 3. 按日按件計資酬金 150千元: 0403 對直轄市政府之補助 2， 730 (1) 依據公益彩券回饋金運用及管理作業要點 0410 對臺灣省各縣市之補 8， 404 及各機關學校出席費及稿費支給要點，支 助 付運用及管理作業小組委員(學者專家 )5人 0437 對國內團體之捐助 34 ， 900 出席費 80千元。 0476 其他補助及捐助 50 ， 000 (2) 辦理公益彩券回饋金計畫、年度運用計畫 及以前年度執行績效報告等之審查所需審 查費 70千元。 4. 物品 10千元:辦理公益彩券回饋金運用及管理 小組會議及計畫審議等相關業務所需文具紙張 等。 5. 一般事務費 80千元: (1) 辦理公益彩券回饋金運用及管理小組會議 報告印製費等 20千元。 (2) 業務上各項會議、活動所需資料印製及便 當等雜支 60千元。 6. 國內旅費的千元:實施訪查及督導公益彩券回 饋金業務等所需旅費。 7. 短程車資 20千元:短程洽公所需車資 o 8. 獎補助費 96 ， 034千元:依據公益彩券回饋金運 用及管理作業要點及財政部國庫署獲配公益彩 券回饋金辦理補(捐)助計畫處理原則規定，並 經公益彩券回饋金運用及管理作業小組委員會 議審議通過，預計辦理項目如下: (1) 對直轄市政府之特定補助 2 ， 730千元:補助 直轄市政府辦理公益彩券形象建立計畫。 (2) 對臺灣省各縣市之特定補助 8 ， 404千元:補 助地方政府辦理公盤彩券形象建立宣導工 作。由地方政府提出申請計畫，送公誼彩 券回饋金運用及管理作業小組委員會議審 議後，擇優計畫補助。 (3) 對國內團體之捐助 34 ， 900千元:捐助公益 彩券發行機構或受託發行機構，辦理公益 彩券形象行銷、產業促進計畫及形象建立 公開活動及補助辦理經銷商安全防護計畫 o (4) 其他補助及捐助呵，000千元:辦理電腦型 48 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 經資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 14017101000 國庫業務 |預算金額| 571 ， 874 分支計畫及用途別科目 預算金額 承辦單位 說 明 彩券經銷商 5年期儲蓄保險暨轉業補助方案 ，目的在使經銷商無後顧之憂，並加強對 中途退場經銷商及家屬之照顧，以彰顯政 府對彩券經銷商的照顧，俾利公益彩券形 象之維護。 . 49 財政部國摩著 歲出計畫提要及分支計畫概況表 經資門併計 中華民國 102年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 4017109800 第一預備金 1.340 計畫內容: 預期成果: 依實際需要申請動支。 適時解決需要。 分支計畫及用途別科目 預算金額 承辦單位 說 明 01 第一預備金 340 主計 室 1， 依規定編列。 0900 預備金 1， 340 0901 第一預備金 1， 340 50 財政部國庫署 歲出計畫提要及分支計畫概況表 經資門併計中華民國 102年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 17917104500 國債付息 128 ，664 ，244 計畫內容: 預期成果: 1. 按期辦理付息債款之撥付及管理。 如期償付各類債款，確保債信。 2. 核辦內債、借款暨國庫保證外債還本付息案件。 分支計畫及用途別科目 預算金額 承辦單位 說 明 的國債付息 128 ， 244 債務管理組 664 ， 1.公債利息 114， 370 ， 256千元: 0800 債務費 128 ， 664 ， 244 (1)償付建設公債-總預算應付利息32 ， 292 ， 875 0801 債務利息 128 ， 664 ， 244 千元〔詳 102年度建設公債及除借應付利息 明細表(總預算部分) )。 (2)償付建設公債(甲類) -特別預算應付利息12 . 621 ， ， 750千元〔詳 102年度建設公債及除借 [甲類]應付利息明細表(特別預算部分) ) 。 (3)債務基金應付公債利息 69 ， 455 ， 631千元(詳 102年度中央政府債務基金公債及蜍借應付 利息明細表)。 2.價付國庫券及短期借款利息，本年度計編列 3 ， 889 ， 315千元。 3.借款利息 10 ，404 ， 673千元: (1)償付總預算舉借中長期借款利息 3 ， 999 ， 174 千元〔詳 102年度建設公債及除借應付利息 明細表(總預算部分) )。 (2)償付特別預算舉借中長期借款利息 2 ， 189， 8 的千元〔詳 102年度建設公債及除借[甲類] 應付利息明細表(特別預算部分))。 (3)償付債務基金借款利息 4 ， 215 ， 631千元(詳1 02年度中央政府債務基金公債及除借應付 利息明細表)。 51 財政部國庫署 歲出計畫提要及分文計畫概況表 經資門併計 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 工作計畫名稱及編號 8017104600 國債經理 567 ， 963 計畫內容:預期成果: 1. 適時撥付國債經理費用，檢討國債經理費用標準。如期撥付，以利債券銷售業務之推展。 2. 已付琵債票定期辦理核結暨銷憬。 3. 實地抽查公債承轉行之還本付息、業務。 分支計畫及用途別科目 預算金額 承辦單位 說 明 的國債經理 963 債務管理組 567 ， 1. 國債發行經理費 110 ， 633 千元:公債、國庫券 0800 債務費 567 ， 963 之發行，其發行手續費係於本分支計畫項下支 0802 手續費 567 ， 963 付，其計算標準為: (1) 總預算公債發行經理費 18 ， 438 千元(內含<1 . 〉央行經理費按發行額 o . 09/1 ， 000 * 98%計 算<2>酌估以配售方式由郵局代售小額投資 人給付代售費用)。 <1>本年度總預算估計發行公債 1 ， 500 億元， 央行經理費 13 ， 230 千元=1 ， 500 億元 *0.0 9/1 ， 000 * 98% 。 <2>郵局小額投資人代售費 5 ， 208 千元。 (2) 國庫券發行經理費按照發行金額 0.09/1 ， 00 0計算，本年度國庫券發行 4 ， 000 億元，發 行經理費 36 ， 000 千元斗，000 億元* 0.09/1 ， 000 。 (3) 債務基金發行公債 4 ， 600 億元，發行經理費 56 ， 195千元，含: <1>央行經理費的，572 千元斗，600 億元 *0.0 9/1 ， 000*98% 。 <2>郵局小額投資人代售費的， 623 千元。 2. 國債還本付息手續費 457 ， 330千元: (1) 公債還本付息手續費按 0.75/1 ， 000 計列， 已發行建設公債--總預算還本52 ， 500 ， 000 千元，應付公債利息 44 ， 914 ， 625 千元，合 計97 ， 414 ， 625 千元，編列手續費 73 ， 061 千 7巴。 (2) 國庫券還本付息于續費按 0.3/1 ， 000 計列， 本年度國庫券還本付息 400 ， 000 ， 000 千元， 編列手續費 120 ， 000 千元。 (3) 債務基金還本付息于續費按 0.75/1 ， 000計 列，已發行公債到期還本 267 ， 500 ， 000 千元 ，應付公債利息64 ， 455 ， 631 千元，及公債 提前買回還本付息 20 ， 403 ， 000 千元，合計 3 52 ， 358 ，的 1千元，編列手續費 264 ， 269 千元 。 52 財政部國庫署 歲出計畫提要及分支計畫概況表 豆豆資門 f并計 中華民國 102年度 單位:新臺幣干元 工作計畫名稱及編號 8417102000 地方政府統籌分配稅款短少補助 8， 924 ， 000 計畫內容: 預期成果: 金融營業稅依加值型及非加值型營業稅法第 11條規定 配合計畫如期完成。 ，撥入存款保險賠款特別準備金及銀行業以外之金融 業特別準備金後，撥補地方政府所短少之中央統籌分 配稅款 分支計畫及用途別科目 預算金額 承辦單位 說 明 的地方政府統籌分配稅款短少 8， 000 財務規劃組 924 ， 獎補助費 8 ， 924 ， 000千元: 補助 1.依據「加值型及非加值型營業稅法」第 11條第 0400 獎補助費 8， 924 ， 000 6項及第 7項規定，自 100年起金融營業稅款專 0403 對直轄市政府之補助 5， 296 ， 356 款撥供存款保險賠款特別準備金，及銀行業以 0410 對臺灣省各縣市之補 3， 531 ， 434 外之金融業特別準備金後，行政院應確實依財 助 政收支劃分法第 38條之 1規定，補足地方各級 0429 對福建省各縣之補助 96， 210 政府因中央統籌分配稅款所減少之收入，安依 前述規定配合編列預算。 2.財政收支劃分法經修正施行後，本項補助款應 予取消。 • 53 財政部國庫署 各項費用彙計表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 \工作計畫名稱及編號 4017100100 4017101000 8417102000 7917104500 8017104600 4017109800 一般行政 國庫業務 地方政府統籌 國債付息 國{貴經理 第一預備金 第一、二級用途別\ 分配稅款短少 科目名稱及編號 補助 l 仁E1 A 計 369 ，392 571 ，874 8 ，924 ，000 128 ，664 ，244 567 ，963 1，340 0100 人事費 332 ，650 . . . 0103 法定編制人員待遇 198 ，232 . . " . 0104 約聘僱人員待遇 3 ，834 . . . 0105 技工及工友待遇 12 ，118 . . . 0111 獎金 52 ，280 ' . . . 0121 其他給與 6 ，244 . . . 0131 加班值班費 14 ，162 . 0143 退休離職儲金 21 ，222 . . . 0151 保險 24 ，558 . . . 0200 業務費 28 ，640 188 ，338 . . . 0201 教育訓練費 561 300 . . . 0202 水電費 5 ，457 . . . . 的 03 通訊費 1，743 23 ，945 . 0215 資訊服務費 235 41 ，398 . . . 0219 其他業務租金 896 2 ，719 . . . 0221 稅捐及規費 138 93 . . 0231 保險費 256 92 . 0241 兼職費 311 . 0250 按日按件計資酬金 199 827 ' 0251 委辦費 22 ，154 . 0271 物品 3 ，052 5 ，706 . . 0279 一般事務費 9 ，472 85 ，270 . 0282 房屋建築養護費 644 . ' 0283 車輛及辦公器其養護費 513 128 . 0284 設施及機械設備養護費 2 ，574 432 . 0291 國內旅費 530 3 ，930 . . 0293 國外旅費 1，930 475 . 0294 運費 222 220 . . 0295 短程車資 60 338 54 財政部國庫署 各項費用彙計表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 \工作計畫綿綿號 4017100100 4017101000 8417102000 7917104500 8017104600 4017109800 一般行政 國庫業務 地方政府統籌 國{責付息 國債經理 第一預備金 第一、二級用途別\ 分自己稅款短少 科目名稱及編號 輔助 0299 特別費 158 . . . 的 00 設備及投資 7.112 98 ，482 . . . 的 06 資訊軟硬體設備費 6 ，497 98 ，052 . . . . 0319 雜項設備費 615 430 . . . . 0400 獎補助費 990 285 ，054 8 ，924 ，000 . . 0403 對直轄市政府之補助 69 ，267 5 ，296 ，356 . 0410 對臺灣省各縣市之補助 . 97 ，635 3 ，531 ，434 . . 0429 對福建省各縣之補助 . 5 ，152 96 ，210 . 0437 對國內團體之捐助 34 ，900 . . ' 0475 獎勵及慰問 990 28 ，100 . . . 0476 其他補助及捐助 . 50 ，000 . . . 的 00 債務費 . 128 ，664 ，244 567 ，963 0801 債務利息 . . ' 128，664 ，244 ' . 的 02 手續費 . . 567 ，963 . 的 00 預備金 . ' 1，340 0901 第一預備金 . . 1，340 55 財政部國庫署 各項費用彙計表(續) 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 \工作計畫名稱及編號 A 口 、 吉十 第一、二級用途別\ 科目名稱及編號 E1 A仁 h 計 139，098，813 。100人事費 332，650 0103 法定編制人員待遇 198，232 0104 約聘僱人員待遇 3，834 0105 技工及工友待遇 12，118 0111 獎金 52，280 0121 其他給與 6 ，244 0131 加班值班費 14，162 0143 退休離職儲金 21，222 0151 保險 24，558 0200 業務費 216 ，978 0201 教育訓練費 861 0202 水電費 5，457 的 03 通訊費 25 ，688 0215 資訊服務費 41 ，633 0219 其他業務租金 3 ，615 0221 稅捐及規費 231 0231 保險費 348 0241 兼職費 311 0250 按日按件計-資酬金 1，026 0251 委辦費 22 ，154 0271 物品 8 ，758 0279 一般事務費 ' 94，742 0282 房屋建築養護費 644 0283 車輛及辦公器具養護費 641 0284 設施及機械設備養護費 3，006 0291 國內旅費 4 ，460 0293 國外旅費 2.405 0294 逼費 442 0295 短程車資 398 56 財政部國庫署 各項費用彙計表(續) 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 \工作計畫名稱及編號 乞，、 A 言十 第一、二級用途別\ 科目名稱及編號 0299 特別費 158 的 00 設備及投資 105，594 0306 資訊軟硬體設備費 104，549 的 19雜項設備費 1，045 0400 獎補助費 9 ，210 ，044 0403 對直轄市政府之補助 5 ，365，623 0410 對臺灣省各縣市之補助 3 ，629 ，069 0429 對福建省各縣之補助 101，362 0437 對國內團體之捐助 34 ，900 0475 獎勵及慰問 29 ，090 0476 其他補助及捐助 50，000 0800 債務費 129，232，207 0801 債務利息 128，664 ，244 0802 手續費 567，963 0900 預備金 1，340 0901 第一預備金 1，340 57 財政部 歲出一級用途 中攀民國 辛辛 目 豆豆 常 文 是次 項 目 節 名 稱 人事費 業務費 獎補助費 債務費 10 財政部主管 332 ， 650 216 ， 593 9， 210 ， 044 129 ， 232 ， 207 2 國庫署 332 ， 650 216 ， 593 9， 210 ， 044 129 ， 232 ， 207 財務支出 332 ， 650 216 ， 593 286 ， 044 . 一般行政 332 ， 650 28 ， 640 990 . 2 國庫業務 . 187 ， 953 285 ， 054 . 3 第一預備金 . . . 債務付息支出 . 128 ， 664 ， 244 4 國債付息 . . . 128 ， 664 ， 244 還本付息事務支出 .567 ，963 5 國債經理 567 ， 963 專案補助支出 . . 8， 924 ， 000 6 地方政府統籌分配稅款短少補助 . . 8 ，924 ， 000 58 國庫署 別科目合析表 102 年度 單位:新臺幣千元 出 資 本 文 出 合計 預備金 小計 業務費 設備及投資 獎補助費 預備金 小計 1，340 138 ， 992 ， 834 385 105 ， 594 . . 105 ， 979 139 ， 098 ， 813 1，340 138 ， 992 ， 834 385 105 ， 594 ' . 105 ， 979 139 ， 098 ， 813 1，340 836 ， 627 385 105 ， 594 . . 105 ， 979 942 ， 606 . 362 ， 280 . 7 ，112 7 ，112 369 ， 392 473 ， 007 385 98 ，482 . 98 ，867 571 ， 874 1，340 1，340 . . . 1，340 128 ， 664 ， 244 " . . . 128 ， 664 ， 244 . 128 ， 664 ， 244 . . . 128 ， 664 ， 244 . 567 ， 963 ' . . 567 ， 963 567 ， 963 . . . 567 ， 963 8 ，924 ， 000 . . . 8， 924 ， 000 8， 924 ， 000 ' . . . 8， 924 ， 000 59 財政部 資本支出 中華民國 科 目 土t也 房屋建築 公共建設 款 項 目 ar 名 稱 及 編 號 0017000000 10 財政im--i: 話， . . 0017100000 關陣署 . . . 4017100000 財務支出 . . 4017100100 一般行政 . 4017101000 國庫業務 . . 60 國庫署 分析表 102年度 單位:新臺幣千元 機械設備 運輸設備 資訊軟硬體設備 雜 I員設備 才華 利 投資及其他 合計 . 104，549 1，045 . 385 105，979 . 104，549 1，045 ' 385 105，979 . . 104，549 1，045 . 385 105，979 . . 6 ，497 615 . 7，112 . 98，052 430 . 385 98，867 61 財政部圈庫署 人事費分析表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 人事 費 別 金額 說 明 一、民意代表待遇 二、政務人員待遇 三、法定編制人員待遇 198，232 閥、約朋輝人員待遇 3.834 五、技工及工友符過 12 ，118 六、獎金 52 ，280 七、其他給與 6.244 八、1)[閥值班費 叫，1621超時加班費 3 ，835 干元，未逾該科目 90 年度實艾馳!仰， 835 千元。 JL 、退休退職給付 十、退林離職借金 21 ，222 十一、保險 24 ，558 十二、調符准備 A臼 332 ，650 62 功2h 1三 r J 63 財政部 預算員額 中華民國 科 目 員 額 單位 職 員 警 察 法警 駐衛警 立二 友 技工 駕駛 款 I真 目 節 名 稱 本年度 上年度 本年度 l 上年度 休年度 上年度本年度 上年度 本年度 上年度 体年底 上年度 本年屆 上年度 0017000000 10 財政部主管 247 248 . . 24 24 、~ 3 、 E 5 0017100000 國庫署 247 248 " . 24 24 ，、 3 、E 5 4017100100 一般行政 247 248 . . . . . 24 24 '、 • 3 、 E 5 64 國庫署 明細表 102 年度 單位:新臺幣千元 聘用 約僱 人 駐外雇員 、 計 A口 年 需 豆豆 費 說 明 本年度 上年度 本年度 上年度 本年 5 上年度 本年度 上年度 本年度 土年度 比 較 3 3 6 6 . 288 289 318 ， 488 327 ，560 -9 ，072 3 3 6 6 . . 288 289 318 ， 488 327 ，560 -9 ，072 3 3 6 6 . 288 289 318 ， 488 327 ，560 -9 ， 072 i 本年度 288人較上年度 289人， 減少職員 1人 o 2. 本年度以業務費支付「勞務承 攬人力」支出，包括: (1) 一般行政 i| 說，預ii|-所需勞 務承攬人 ;]9 人，經費 3 ，135 千元。 (2) 國庫業務計畫，預計所需勞 務承攬人力 29人，經費 9 ，72 。千元。 65 財政部國庫署 公務車輛明細表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣千元 乘客人數 購置 汽缸總排氣量 油料費 車輛數 車輛種類 餐護費 且 他 備 註 不合司機 年月 (立方公分) 數量(公升)單價(元)金額 叫:J 車輛: 1 次於j'ffí會ìéÎl~昨)Ic 4194.10 1， 998 852 34.60 2~ 51 45 6977-EP' ñll 氣雙 972 20.90 2C 燃料 rl[ ， 1 公路馴 i 4187.07 2， 000 964 34.60 32 26 40 M8-5896 ， (至102 年 7月購置滿 15 年 1 公務輸 II[ 4187.08 1， 587 973 34.60 3~ 30 44 DI-61 的。(至 102 作 8JJ購置滿 15 年 1 公路輸 '1 4194.04 1， 999 852 972 34.60 20.90 2~ 20 51 。 45 760-由，~jl 氣雙 燃料啦。 1 小!~喀則 1 8195.04 2， 350 1， 668 34.60 58 51 44 6421-叮 o 1 小L\懦 iEHi(8 陣) 人 8187.07 2， 000 964 34.60 33 25 40 斟 -2390' (至102 年 7J-J購置滿 15 年 1 1lJt: 他特殊月 途車輛 81101.07 2， 198 5， 400 34.60 187 40 55 4482-]9 ' 1 一般公務 m 機 (/1: 1181 .03 90 312 34.60 11 2 3ILER-923。 11- 般公務用機 rl[ 1183 .11 50 312 34.60 11 2 31UDL-042' 2 一般公務用機 rlr 1187.04 125 624 34.60 22 3 61JSP-461' JSP-462 。 1 一般公務聞機 rl[ 1197.06 124 312 34.60 11 2 31179-C凶。 1 一般公務 IH 機 'I[ 1198.06 50 312 34.60 11 2 31209-QHH' A 口 15 ， 489 509 284 331 66 功T ~\J ，-:一 E二， 67 預算員額:職 員 247 人技工 財政部 3 人 警 察 O 人駕駛 5 人 法警 o 人聘用 3 人 合計: 288 人 現有辦公房 駐街警 O 人約僱 6 人 工友 24 人駐外雇員 O 人 中華民國 自有 無償借用 區 分 單位教 帳面價值 年需修繕費 面積 單位數 面積 年需修繕費 一、辦公房屋 4 2 ，152.69 116 ，941 103 4 8 ，730.60 383 二、機關的合 . . . 26 2 ，916.64 158 l 司司 J 只 正旬 1i'ì小 H . . . 99.35 120 2 Wl日|llj 糊的 . . . . 3 多房IIlJ職務 1'1舍 ， . . . 25 2 ，817.29 38 了、 ht他 一川 3 48.00 203 3 ，530 55 回 A 口 2.200.69 117 ，144 103 15 ，177.79 541 備註:租金係租用承接菸酒專賣時期末了案件儲存倉庫及緝獲私劣菸品存放倉庫。 68 國庫署 令明細表 102 年度 單位:新臺幣千元，平方公尺 有償租用或借用 合計 單位數 面積 押金 租金 年需修繕費 面積 押金 . 租金 年需修繕費 . . . 10， 883.29 . . 486 . . 2， 916.64 . . 158 . . . 99.35 120 . . . . . . . 2， 817.29 . . 38 4 1， 697.64 . 2， 119 5， 276.19 . 2， 119 1， 697.64 2.119 19.076.12 . 2， 119 644 69 財政部國庫署 轉帳收支對照表 中華民國 102 年度 單位:新台幣千元 歲 出 歲 少、 哥哥 自 科 自 預 算 數 預 算 數 款 項 目 節 名稱及編號 款 項 目 串戶 名稱及編號 10 0017000 仰。 7 11υ000υo 00υ()()υ 財政部主管 361 ，876 的他 似 仙八1 361 ，876 2 0017100000 81 111710ω00 關閉著 361 ，876 國防有 361 ，876 2 的 171010ω 1117100900 國庫業務 361 ，876 雜項收入 361 ，876 2 1117100909 其他對 t項收入 361 ，876 、 70 功了 -r:-. h r J 71 財政部 補助經費 中華民國 計畫 接受補助 補 助 補 助 計 畫 起吃 楠、 助 內 信，子~ ‘ 機關列入 重豆 常 年度 預算年度 人事 費 業 務 費 ^ n . 1.40l7101()(){) ' . 國庫業務 (1)於 1雌康福利 lijl 敝地方查緝機 01 . . 糊糊!私劣菸晶查輔相關業務 [I]fill肋直轄市政府 102-102 依據「菸品健康福利的 1)1私劣菸 till 102 . . 查組及防治稅拍逃漏的幸運用蚓 ll 」規定之比例融數分配於各地方政 府o [2]補助主灣省各縣 dî 102-102 |司上。 102 . [3]袖助福建省各縣 102-102 同上。 102 . 。)公益影券Iffl積金 f~t辦 F:I\公益彩券 02 . 形象建立古導及制度研究啊 Iil胡 事T;r. 叫什11助直轄市政府 102-102 依「公益彩券 I'jl饋金迎 llJ 及管理作 102 業創 'iJ 規定，以|已|饋金辦理公益 彩券形象建立政立導工作，透過 fill 助并級地方政~:山-式， 11]地方政府 申請 ii| 逛，送公益彩券 111積 1 金迷 !IJ 及信;lW作業小組委員會審議後，捍 優H| 進補助 o [2]fill助益灣有各縣 rii 102-102 li'~上 o 102 2.8417102()(){) . 地方呦}統籌分配有 tij&>>.l少補助 (1)輔耐地方政府川金融營業稅稅率 01 . !調降致統籌分配稅款減少 [1]補助也轄 ili 政府 102-102 l 依據 r iJ川的 ~&)~iJu{íi'm~營業稅 102 法」第 11條第 6項及 mn:j 規定， |恥的年起金融營業和臥車款撥 供訂款保險 lMJIfWHi-fi 金，政 ~Hh業以外之金融業 1捌月I~IU金 後， 1J 政院 luffit 依財政收支刮 分法第 38條之 1ÞJl止，補足地方 各級政府閃 11'央統得分配稅款所 減少之收入，安依 iìÎj述規定配合 編列預算 o 2.財政收支別分法解修正施行後， ~ýl&m !}.J{jfiIlW]ij說他， 0 [2]削助主灣行各縣 líi 102-102 liîJ上 o 102 [3]fill助福控告各縣 102-102 1， 1)上。 102 . 72 國庫署 分析表 102 年度 單位:新台幣千元 豆豆 費 之 用 途 分 析 門 資 本 門 其 他 土 t也 著 建 3二 程 其 他 1;、 計 9 ，096 ，054 . 9，096 ，054 172.054 . . . 172，054 160，920 . 160，920 66 ，537 . . . 66 ，537 89 ，231 . . . 89 ，231 5，152 . . . 5 ，152 11，134 . 11，134 2 ，730 2 ，730 8.404 8，404 8 ，924 ，000 . 8 ，924 ，000 8 ，924 ，000 " 8 ，924 ，000 5 ，296 ，356 . . 5，296 ，356 戶， 3 ，531 ，434 . 3，531 ，434 96.210 . . 96 ，210 73 財政部 摘助經費 中攀民國 計畫 捐 助 捐 助 計 畫 起吃 捐 助 對 象 拐 助 內 信后半 ~ 要呈 常 年度 人事 費 þ. 1-1 . 1.對陣憫之 m 助 。 437對國內團體之捐助 )401710 削 . 國時業務 [1]拍助公益彩努發行機構等啊! 01 102-102 公益彩券發行機構或受委託發 依「公益彩券 li'l 饋金迷 m 及台;EI\作業 . 公益彩努形象建立 ii| 畫 行機柚 要點」規定，以 IDI饋金辦 EI1公益彩努 形象建立 11導工作做喲 p， cø 安全防 i進 iilZ1 ，透過m 助公益彩芬發行機構或 受，委托發行機構方式，111上 1m機構或 團體申請 i| 束，送公益彩努|司|損金迷 HJ政管理!作業小組委員會審議後，擇 優計的 lì助。 2，對個人之m 助 . 加 75獎勵及慰問 . n 00 υ 的 w . 一般 1] 政 [1]對退休(職)人 Lü三節慰問金 02 102-102 退休(職)人員 對退休(職)人員三節慰問金。 . 鵬 倒閉業務 [1]檢學或查獲的 i 菸淵案件獎勵 03 102-102 檢舉人 依據「檢幣或查挂述規菸洞案件獎勵 辦法」規定腔核發檢月1人之獎勵金。 [2]檢平或查蜓的 1於 llll 案什獎勵 04 102-102 檢月1人 依據「檢串成查蜓的 l 蜘蛛件獎勵 辦法」規定他;核發組拉瑟品 獎勵金 o 加 76其他， ftlì助政 tiJ助 刪 . |晶開業務 銷商 5年J~J儲蒂保險壁轉業 [1]~(j~ 05 102-102 公益彩券經銷商 啊!電腦 1防御il銷的 5牛!別儲蓄保 補助方案 險暨轉業 filì助方案， 11的在 fæ*愉 1 1!\\後顧之盔 '\Hi!JII強對 11途退場辦銷 商及家屬之間刷，以 1';t嫩政府對彩努 ~g~銷 1日的!酬，們!利公益彩券形象之 ~1f.1 在o 74 國庫署 分析表 102 年度 單位:新臺幣千元 豆豆 費 之 用 途 分 析 二貝 門 且 本 門 業 務 費 且 營 益 、 A 口 言十 4也 建 3二 手呈 4也 . 113 ，990 . . 113，990 . 34 ，900 . 34 ，900 34 ，900 . . 34 ，900 . 34 ，900 . ' 34 ，900 . 34 ，900 . 34 ，900 79 ，090 . 79 ，090 ' 29 ，090 . 29 ，090 990 . 990 ' 990 . 990 ' 28 ，100 . 28 ，100 6 ，500 . 6 ，500 21 ，600 . 21 ，600 50 ，000 . 50 ，000 50 ，000 50 ，000 50 ，000 50 ，000 75 財政部國庫署 派員出國計畫預算總表 中華民國 102年度 單位:新臺幣千元 本年度 本年度預計 本 年 度 上年度 上年度核定 土 年 度 類 別 言十畫項數 天 預 算 數 計畫項數 預 昇時 þ. 人 人 天 數 1二1 6 84 1，930 6 90 1，930 考 察 . . . 制 農 . . . . . II\J . . . . 1日 會 6 84 1，930 6 90 1，930 i說 判 . . . . . 進 修 . . . 研圳 ~~ . . . 'ffflp 許 . . . . . 76 功了 可于一 h E二3 77 財政部 派員出國計畫預算類別表 中華民國 旅 費 言十畫名稱及領域代碼 擬前往國 主要會議議題 預計天數 擬派人數 家或地區 談判重點等 x. 二 通 費 生 j舌 費 。ltl 11 93F:1!iM 小叫叫圳侖刊 }[ f 什岫 削 發銀行 年會暨相關 歐洲、 lll 洲 於作會 'IJ 發表講詞，簡報我國 7 2 117 98 會議- 或!關會!如 經濟 TI~bG、審核上年度財務稽 間之 j蚓 'ÍlM 核報告、決議下次年會地點、 定 ill|ilil1|| 關財經研討會等重要 議智。 02'11 美洲 H發銀行 FIl!1î年會酬| Ijl美洲或其 於年會 '11參與銀行重要議題討 8 3 490 164 關會議的 他會議協辦 論、決議下次年會地點、下年 國 度預算及 13年度財務報告 1:重 要i議租車頃。 的歐洲復興開發銀行研事會年會 歐洲、!lli洲 ljllk 各i法制 l織月4 辦之年會或研 8 132 72 暨1日關會議的 或視會 議召 1 討會，積極進 mlJ 關業務洽商 1m}曲目liHIÎJf 1插嘴活動。 。4美洲開發銀行四月1會年會暨相 關會議- 93 美洲或副會 議召開之地 l|1席各i該組織車辦之年會或研 討會，積極進 f] 相關業務洽商 10 160 66 M 吼叫.， 比 h 1: 聯繫活動 o 二﹒不 JtWJ 會議 05IJH~~\\1Df~i對抗;韓、技術性 瑞士或其他 間 ?jl慧!目產權協定、技術性 9 2 203 122 貿易防礙協定、食 lill衛生檢 協辦國 貿易阻礙協定、的 ll衛生檢驗 驗與動柏物檢疫措施協定會 與動tir[物檢控fi 施協定制 11胡 議^S - 90 委員會，每年至少召開 2-3 次 例會，亦不定期舉行研討會、 特別會l議分別審議細算i地理體 司1保 l藍、細類析、反檢驗等fli 關|問題o 與會員協商 1附相關 議題，以保護政創造我國菸淵 在架之利益 o 06li~Wij 涉外l諒的會議、國際會議 英關或其他 i 與l附會員 );æ 菸洒議題啊!關 10 85 92 及研討會等桐樹的自U&Ðí閉 協辦關 ;2 \\1D協制 ß1j 檢，iJWh 商 o ， 易斯 l'進 fj 雙過會談- 90 2 歐美Tjl: 要 W~11171生在國的關 切}~倒對 jt#hill 之踩在，故 於們 [Îû 來自陪牛雙邊經貿諦 而會議、 elljl 質易協的 11關 什議政闡際會議之間 1議題 ，另政的正fri~~ 與fll 關貿易 ~~{， I)的 J 介作會談， fi 合作 別 11沙址苦酒，本有須配合 參JJII會l議&fr1jIDJj' 78 國庫署 一開會、談判 102 年度 單位:新臺幣千元 預 算 最近三次有關同一出國計畫之實際執行情形 歸屬預算科目 辨 公 費 l口k 計 出國主也點 出國期間 出國人數 國 外 書長 費 23C 一般行政 r:IJJ~νu 1 98.05 3 254 !話草別克 99.05 2 445 越南 100.05 2 121 72 72E 一般行政 宏都拉斯 98.04 3 629 尼加拉瓜 99.05 3 483 宏都拉斯 100.06 2 334 21~ 一般行政 烏克圖 97.05 259 英國 98.05 179 哈薩克 100.05 291 23~ 一般1J 政 美國 97.04 4 436 叫圳 98.03 164 加拿大 100.03 250 34~ 一般行政 瑞士 13 內瓦 97.10 2 288 瑞士日內瓦 98.06 3 380 瑞士 H 內瓦 99.11 129 9 18E 一般行政 日本 98.11 2 115 瑞士、英國 99.09 3 223 fI 本 100.12 59 79 財政部 歲出按職能及 中華民國 話\墊主消費支出 豆豆 常 丈 出 債務利息 補助地方 移轉民間 小計 總 1，118，546 128，664 ，244 9 ，096 ，054 113，990 138，992 ，834 。 l一般公共事務 550 ，583 172，054 113，990 836 ，627 15其他支出 567 ，963 128，664 ，244 8 ，924 ，000 . 138，156，207 80 國庫署 經濟性綜合分類表 102 年度 單位:新臺幣千元 資 本 支 出 總計 資本形成 土地購入 增資 補助地方 移轉民間 小計 105，979 . 105，979 139，098 ，813 105，979 . . . 105，979 942 ，606 . . . 138，156，207 81 財政部國庫署 跨年期計畫概況表 中華民國 102 年度 單位:新臺幣億元 分年經費需求 中央公務預算 計畫名稱 執行期間 備 註 經費需求總額 100 及以 1預01算年數 度 l預02算年數 度 103 及以後 前年度 年度預估 預算數 需求數 國陣集 rjJ 支付作業 102-104 1.64 0 ，73 0 ，91 1.行政院 101年1月11:/院臺財字第 l j: 機放換及其地的 。l 伽6579 號崗核定。 拉 Ijl 心起iifitii 2.本i;!盡102年度預算偏于1於國庫 業務.通訓費、資測位務費及資 iJ~ 軟硬體制的費。 73億元。 4' 82 功21-\1 、 .:l 三 rJ 83 財政部 委辦經費 中華民國 計畫 委 辦 委 辦 計 畫 起吃 委 辦 內 徒信吧~ 豆豆 常 年度 用人費用 業務費用 β 、 . n 21 ，769 1.4017101000 . 21 ，769 國庫業務 (1)潤的認證 ii| 畫 102-102 委託辦 F:I!淌 |lilii器和|話，包 IR 研 iiIi 認證細算!評審科| ' 13 ，900 關 ~iil.~ 、業和 l'前誠證之查核作業、工廠 in 核、淵 llillh|| 驗、認 證制度計 111制宜導約 1項及購 1~* ，1關;沒 i ~W M 帥 0 (2) 進口酒類衛生查驗委辦 i| 畫 102-102 委託辦理!進11細想i衛生查驗、製酒原料衛生州 'Î~~ . 7 ，749 l' 包'Í!1~ 事翱"宜|白 拍JEl瞇閱逛創 口 ]j 細r~ihHll 1= 此 1 關恥附』月站叫 (3)徵求委託書 yj j金1怖llij; 改選案，擬委 dii 說券 102-102 辦 FJ!:Ij'C， . 120 求委 i間作業 o 84 國庫署 分析表 102年度 單位:新台幣千元 F豆 費 之 用 途 分 析 門 資 本 門 其 他 設備購置 其 他 、 A口 計 385 . 22，154 . 385 22，154 350 . 14，250 35 7，784 d 120 85 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議、附帶決議及注意事項 辦理情形 項次|內容 一、|通素決議 (一) I 本次老年農民福利津貼暫行條例與國|尚無本署應辦理事頃。 民年金法之修正，連同辦理老農離農津 貼，以及其他 6 項無須修正法律的福利 津貼或補助， 101 年度所需經費請行政 院檢討就立法院審議 101 年度中央政 府總預算案歲出減列 0.85% 額度作為財 源，如仍有不足，則由中央特別統籌分 配稅款支應，並於 12 月 5 日提出修正 案送立法院與總預算案併案審議。 (二) 1101 年度中央政府總預算案針對各機關|本署 101 年度法定預算業依決議刪減項目及百分 及所屬統刪項目如下: I 比辦理。 1. 人事費:除退休退職給付、立法院主 管、法務部主管、中央研究院、公務 人員保障暨培訓委員會不刪外，其餘 統刪 0.5% '其中主計處、經濟建設委 員會、中央選舉委員會及所屬、檔案 管理局、公共工程委員會、原住民族 委員會、文化園區管理局、體育委員 會及所屬、公務員懲成委員會、智慧 財產法院、臺灣高等法院臺中分院、 臺灣高等法院花蓮分院、臺灣南投地 方法院、臺灣雲林地方法院、營建署 及所屬、警政署及所屬、入出國及移 民署、臺灣省北區國稅局及所屬、財 稅資料中心、中小企業處、交通部主 . 管、僑務委員會、南部科學工業園區 管理局及所屬、原子能委員會主管、 林務局、水土保持局、勞工安全衛生 研究所、衛生署、疾病管制局、環境 保護署主管、福建省政府改以其他項 目刪減替代，科目自行調整。 2. 委辦費:除動植物防疫檢疫局及所屬辨 理屠宰衛生檢查、畜禽藥物殘留檢測 及檢疫偵測犬業務之委辦費、中央健 康保險局委託職業工會與農漁會及鄉 鎮市公所辦理健保業務、勞工委員會 辦理危險機械及設備檢查與管理、文 86 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議 、 附帶決議及注意事項 辦理情形 項次 內 ‘ 花'去~。 化建設委員會及所屬、中央選舉委員 會及所屬、智慧財產局、警政署及所 屬、中央警察大學、調查局、矯正署 及所屬不刪外，其餘統刪 10% '其中 研究發展考核委員會、公務人員退休 恭、卸基金管理委員會、審計部、內政 部、營建署及所屬、入出國及移民署、 建築研究所、國庫署、廉政署、交通 部、觀光局及所屬、運輸研究所、公 路總局及所屬、國軍退除役官兵輔導 委員會、科學工業園區管理局及所 屬、林業試驗所、勞工安全衛生研究 所、衛生署、食品藥物管理局、環境 保護署、環境檢驗所、海岸巡防總局 及所屬改以其他項目刪減替代，科目 自行調整。 3. 國外旅費及出國教育訓練費:除開會、 談判、中央選舉委員會及所屬、立法 院主管、法務部主管、警政署及所屬、 公務人員保障暨培訓委員會、國家文 官學院及所屬不刪外，其餘統刪 10% '其中中央研究院、新聞局、經濟 建設委員會、研究發展考核委員會、 檔案管理局、公共工程委員會、厚、住 民族委員會、文化園區管理局、考試 院、公務人員退休撫師基金監理委員 會、公務人員退休撫師基金管理委員 會、監察院、審計部、內政部、營建 署及所屬、中央警察大學、消防署及 所屬、役政署、入出國及移民署、空 中勤務總隊、賦稅署、關稅總局及所 屬、標準檢驗局及所屬、交通部、民 用航空局、中央氣象局、公路總局及 所屬、原子能委員會、核能研究所、 農業委員會、林務局、水土保持局、 農業試驗所、林業試驗所、水產試驗 所、畜產試驗所、家畜衛生試驗所、 特有生物研究保育中心、茶業改良 87 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議 、 附帶決議及注意事項 辦理情形 項次 內 n辱，‘ 而 場、種苗改良繁殖場、桃園區農業改 良場、苗栗區農業改良場、臺中區農 業改良場、臺南區農業改良場、高雄 區農業改良場、花蓮區農業改良場、 臺東區農業改良場、漁業署及所屬、 動植物防疫檢疫局及所屬、農糧署及 所屬、食品藥物管理局、環境檢驗所、 海岸巡防署、海洋巡防總局、臺灣省 政府、福建省政府改以其他項目刪減 替代，科目自行調整。 4. 大陸地區旅費:除中央選舉委員會及所 屬、警政署及所屬、法務部主管不刪 外，其餘統刪 10% '其中新聞局、經 濟建設委員會、研究發展考核委員 會、立法院、內政部、中央警察大學、 役政署、入出國及移民署、關稅總局 及所屬、交通部、中央氣象局、國軍 退除役官兵輔導委員會、原子能委員 會主管、農業委員會、林務局、特有 生物研究保育中心、茶業改良場、漁 業署及所屬、海岸巡防署、海洋巡防 總局、臺灣省諮議會、福建省政府改 以其他項目刪減替代，科目自行調整。 5. 一般事務費:除立法院主管、公務人員 保障暨培訓委員會、國家文官學院及 所屬、調查局、矯正署及所屬不刪外， 其餘統刪 5%' 其中經濟建設委員會、 金融監督管理委員會、保險局、檢查 局、考試院、銓敘部、公務人員退休 樵師基金監理委員會、公務人員退休 推卸基金管理委員會、監察院、審計 部、審計部新北市審計處、審計部臺 中市審計處、審計部高雄市審計處、 內政部、營建署及所屬、警政署及所 屬、入出國及移民署、國庫署、關稅 總局及所屬、臺北市國稅局、臺灣省 北區國稅局及所屬、臺灣省中區國稅 局及所屬、臺灣省南區國稅局及所 88 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議 、 附帶決議及注意事項 谷， ..• ，. 、 辦理情形 項次 內 屬、高雄市國稅局、臺北區支付處、 財稅資料中心、財稅人員訓練所、廉 政署、最高法院檢察署、中小企業處、 交通部、民用航空局、中央氣象局、 觀光局及所屬、公路總局及所屬、國 軍退除役官兵輔導委員會、農業試驗 所、林業試驗所、畜產試驗所、家畜 衛生試驗所、茶業改良場、桃園區農 業改良場、漁業署及所屬、中醫藥委 員會、中央健康保險局、食品藥物管 理局、環境保護署主管、海岸巡防署 主管、福建省政府改以其他項目刪減 替代，科目自行調整。 6. 軍事裝備設施養護費、房屋建築養護 費、車輛及辦公器具養護費、設施及 機械設備養護費:除立法院主管、中 央選舉委員會及所屬、法務部主管、 警政署及所屬、中央警察大學、空中 勤務總隊不刪外，其餘統刪 5% ，其中 經濟建設委員會、證券期貨局、保險 局、公共工程委員會、考試院、銓敘 部、公務人員退休樵押基金監理委員 會、公務人員退休撫帥基金管理委員 會、監察院、審計部、審計部新北市 審計處、審計部臺中市審計處、審計 部高雄市審計處、內政部、營建署及 所屬、入出國及移民署、關稅總局及 所屬、高雄市國稅局、臺北區支付處、 財稅資料中心、中小企業處、交通部、 民用航空局、中央氣象局、觀光局及 所屬、公路總局及所屬、國軍退除役 官兵輔導委員會、農業委員會、林務 局、農業試驗所、林業試驗所、茶業 改良場、桃園區農業改良場、臺中區 農業改良場、漁業署及所屬、食品藥 物管理局、環境保護署主管、海岸巡 防署主管、福建省政府改以其他項目 刪減替代，科目自行調整。 89 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議 、 附帶決議及注意事項 哇，拱訐 辦理情形 項次 內 手 7. 設備及投資:除資產作價投資、經濟建 設委員會撥充花東地區永續發展基 金、海岸巡防總局及所屬營舍整建工 程計畫、國家科學委員會增撥國家科 學技術發展基金、立法院主管、中央 選舉委員會及所屬、國立故宮博物 院、法務部主管、警政署及所屬、中 央警察大學、空中勤務總隊、國家文 官學院及所屬不刪外，其餘統刪 8% ' 其中新聞局、經濟建設委員會、金融 監督管理委員會、證券期貨局、考試 院、銓敘部、審計部臺北市審計處、 審計部臺中市審計處、內政部、消防 署及所屬、國庫署、關稅總局及所屬、 臺北區支付處、中小企業處、交通部、 中央氣象局、國軍退除役官兵輔導委 員會、臺中區農業改良場、環境保護 署主管、海岸巡防總局及所屬、福建 省政府改以其他項目刪減替代，科目 自行調整。 8. 對國內團體之捐助與政府機關問之補 助:除法律義務支出、國家科學委員 會對國家實驗研究院與國家同步輻射 研究中心之捐助、衛生署捐助財團法 人國家衛生研究院發展計畫、中小企 業處捐助財團法人中小企業信用保證 基金、文化建設委員會及所屬、中央 選舉委員會及所屬、立法院主管、法 務部主管、警政署及所屬不刪外，其 餘統刪 5% '其中銓敘部、內政部、入 出國及移民署、交通部、觀光局及所 屬、國軍退除役官兵輔導委員會、科 學工業園區管理局及所屬、中醫藥委 員會、環境保護署、海岸巡防署、台 灣省政府改以其他項目刪減替代，科 目自行調整。 9. 獎勵金:除文化建設委員會及所屬、中 央選舉委員會及所屬、警政署及所 90 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議 、 附帶決議及注意事項 辦理情形 z頁次 內 是，合，乎 • 屬、立法院主管、法務部主管、智慧 財產局不刪外，其餘統刪 10% '其中 內政部、入出國及移民署、國庫署、 高雄市國稅局、標準檢驗局及所屬、 中小企業處、交通部、公路總局及所 屬、漁業署及所屬、農糧署及所屬、 勞工委員會、環境保護署、海岸巡防 署、福建省政府改以其他項目刪減替 代，科目自行調整。 10. 定額刪減項目:國防部主管統刪 2 億 5， 400 萬元、外交部主管統刪 8， 136 萬 6， 000 元、教育部主管統刪 1 億 5， 400 萬元、大陸委員會統刪 1， 000 萬元、客家委員會及所屬統刪 1， 000 萬元，以土均不另再就用途別統刪， 並合各委員會審查刪減數，科目自行 調整。 (三) 101 年度中央政府總預算案歲出預 遵照辦理。 算，除訂有契約者依契約所定進度、時 程給付外，均應依各機關單位預算分配 注意事項辦理。 (四) 立法院審議 100 年度中央政府總預算 本署於平面媒體、網路媒體、廣播媒體及電視媒 附屬單位預算時，通過決議. r ...預算 體辦理政策宣導相關之廣告，業依決議按月於本 執行時有預算法第 62 條之 l 所定 署外網資訊公開區單獨列示公布，並按季陳送財 『政策宣導』之『廣告』者，應由各該 政部彙辨。 營業及非營業基金按月將預算動支情 形(含廣告之主要內容、刊登及播出時 間、次數及其金額、托播對象等)予以 彙整，透過網際網路予以公開，並函送 立法院相關委員會 J '惟部分單位並未 遵照辦理;為利國會及社會大眾之監 督，自 101 年度起，各機關含附屬單 位及依預算法第 62 條之 1 所定財團 法人於平面媒體、網路媒體、廣播媒體 及電視媒體辦理政策宣導相關之廣 告，均應按月於機關網站資訊公開區中 單獨列示公布，並由各該主管機關按季 彙整送立法院。另請審計部自 100 年 91 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 j失言義、 附帶決議及注意事項 是，合許 辦理情形 項次 內 乎 度起，專案查核各機關單位辦理政策宣 導、廣告等相關預算執行情形，併同於 年度總決算審核報告中揭露。 (五) 立法院審議 100 年度中央政府總預算 本署 102 年度單位預算書業依行政院函頒「中央 案通過決議 r ...自 101 年度起，各該 政府總預算編製作業手冊 J 規定，於「預算員額 機關單位預算書除正式員額外，亦應明 明細表」說明欄列明進用計畫、預計人數及預算 列以非人事費進用之臨時人員、勞務採 編列金額。 購派遣人力、承攬人力、申用替代役等 之詳細資料(包括:計畫名稱、計畫內 容、進用人數、經費及各項待遇、獎金、 福利) ，以完整表達政府人力運用之配 置，俾利立法院審議監督。 J '惟查各 機關預算書，僅列示「臨時人員」及「派 遣人力」之簡略資料， r 替代役」及「承 攬人力」則付之閥如。 依行政院人事行政局資料顯示 100 年 3 月 31 日行政院所屬各主管 機關運用派遣勞工計 1 萬 2 ， 582 人， 較控管基準日 99 年 1 月 31 日，減 少 2，932 人，而減少主因在於機關改以 勞務承攬方式進用或將原填報派遣勞 工重新認定為勞務承攬人力。然聘用人 員、約僱人員及臨時人員均有控管措 施，唯獨承攬人力沒有。勞務承攬與勞 動派遣實務上區分有模糊地帶，改以勞 務承攬方式進用，恐有規避控管之嫌。 去為利瞭解勞務承攬人數之消長情 形，自 101 年度起，於年度決算向監 察院提出時，行政院所屬各主管機關應 將勞務承攬人數與經費送人事行政局 彙整後公開於網站上;且各機關應自 102 年度起於預算書中列明勞務承攬 明細資料(包括計畫名稱、計畫內容、 預算額度) ，避免派遣勞工人數之控管 流於形式。 (六) 審計部 98 年度中央政府總決算審核 尚無本署應辦理事頃。 報告指出，中央政府各機關進用派遣人 力共計約有 1.4 萬多人，文用經費達到 92 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議 、 附帶決議及注意事項 辦理情形 z員次 內 吐~量 ••‘ 37 億餘元。根據行政院人事行政局在 99 年 1 月調查行政院所屬各主管機關 (不包括地方政府)運用派遣人力的調 查顯示共有 15， 514 人(不含職業訓練 局 2， 000 人)，都凸顯了中央政府大量 使用勞動派遣的事實，反映出執政者一 味沉溺在「員額精簡」與「組織再造」 的美夢，無視於行政機關的法定核心業 務正陸續由派遣人力取代中。 鄰近日本中央政府也沒有使用任 何派遣人力，目前中央政府使用大量派 遣勞工，並非使用在非核心的支援性工 作，有許多是該行政機關的法定核心業 務。1~11* 曰:職業訓練局外勞組負責審核 人員、就服中心負責失業登記與認定人 員、雪山隧道的待命消防人員、台北捷 運站務人員、行政院原子能委員會核能 研究所辦理水處理廠及高壓變電站設 施運轉人員、財政部臺北市國稅局辦理 國稅稽查人員等;審計部並嚴正指出， 派遣人員更送頻仍、不譜法令，且欠缺 相關職前教育，嚴重影響公務機關業務 之遂行，甚而造成民眾問之糾紛，並將 損及政府形象。行政院人事行政局應按 季全面清查各行政機關運用派遣勞工 有無此情形，以杜爭議。 (七) 行政院於 99 年 8 月 27 日就政府機 尚無本署應辦理事頃。 關使用派遣亂象發布「行政院運用勞動 派遣應行注意事項 J '規範行政院及所 屬各機關(構)、公立學校及國管事業 使用派遣人力，地方政府也必須準用這 項規定。惟查，該要點存有下列缺失 1. 目前許多機關使用派遣的範圍已超出 該要點所訂之 5 項可使用派遣之工 作類型，就是以派遣人力執行公權力 的核心業務，公然違反該項規定。該 注意事項非但沒有訂出落日條款，嚴 格限制非該 5 項工作類型的派遣，在 93 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議 、 附帶決議及注意事項 辦理情形 項次 內 石何弋~‘ 契約期滿之後不得再使用，反而還訂 定「走後門條款 J '建議可以改用勞務 承攬、臨時人員或其他人力進用方式 辦理，無異是將派遣淪為自然人承攬 的惡性循環。 2.缺乏對派遣公司的直接監督，僅規定一 旦發生違法事頃，可要求勞動檢查及 處罰鐘，但對保障勞工權益於事無補。 3. 缺乏派遣勞工的申訴管道與爭議處理 機制，若只讓派遣勞工向要派單位申 訴，以公務機關的保守性格，恐缺乏 第三者之監督機制。 是要求: 1.行政院人事行政局應會同行政院勞工 委員會於 3 個月內清查，超出 5 項 工作類型違反該要點的部會，並於半 年內改正之。 2.行政院公共工程委員會應扮演更積極 的角色，在勞務採購契約上進行更嚴 格細密的監督條款，一旦違約就必須 在內部就對派遣公司進行懲罰性罰款 以及禁止後續招標資格的條款，而不 是以緩不濟急的外部勞動檢杏處理。 (八) 立法院於審議 99 年度中央政府總預 尚無本署應辦理事項。 算通過主決議，要求行政院勞工委員會 須對中央各機關勞務採購進行查察工 作，以確保廣大勞工權益。惟查勞工委 員會於 99 年 1 月針對各部會派遣人 力之派遣事業單位所進行的勞動檢 查，完全合乎勞動相關法令之比率僅達 21.66% '換句話說，約有八成的廠商涉 及違反相關法令，勞工委員會不僅未持 續追蹤各機關及違規廠商改善情形，也 未定期對政府機關勞務採購進行專案 勞動檢查。鑑於公部門派遣勞工勞資糾 紛時有所聞，去要求行政院勞工委員會 應每半年就政府機關勞務採購專案勞 動檢杏，並依法公布違法派遣事業單位 94 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決言義 、 附帶決議及注意事項 內 ， 辦理情形 項次 是信吧失 名單，作為其他公部門勞務採購之資格 要件，以維派遣勞工之勞動權益。 (九) 2005 年起卡債風暴促使銀行拋售呆 尚無本署應辦理事頃。 帳，將債權轉予資產管理公司，惟債務 催收業務之執行良秀不齊，影響數十萬 債務人權益，登記主管機關經濟部及行 政院金融監督管理委員會迄今未能就 該行業之管理提出其體辦法;主要求經 濟部、行政院金融監督管理委員會及法 務部等單位，應於 3 個月內，就該類 業務之執行及行業之管理提出其體規 範'送立法院相關委員會審查。 (十) 針對國內金融機構為處理不良債權，多 尚無本署應辦理事項。 將這些不良債權以低價(約為債務金額 的二~三成)轉賣予資產管理公司，而 資產管理公司在取得這些不良債權 後，則以各種方式向債務人催收債款， 其利潤為收回債款與買進債權的價 差。但資產管理公司為謀取更大的利 洞，往往無視現今放款利率的行情，仍 以過去高利率時代 10% 以上的利率標 準計算債款，利上滾利的結果，十多年 的債務的累計的利息動輒高於本金，甚 至倍數於本金，沉重的利息壓力，更讓 債務人不得翻身。政府近年來為讓諸多 的卡奴與債務人有重生機會，透過債務 協商機制的建立與債清條例的制定，讓 債務人在合情合理的狀況下進行債務 解決，但是資產管理公司以此種不合理 的利息計算方式，墊高債務門檻，不但 增加債務人的負擔，讓還款難度增加; 更讓政府救濟人民困難的美意大打折 扣。建議行政院責成主管機關應在 3 個月內針對資產管理公司催收債款的 利息計算方式進行全面的調查與了 解，並制訂一套合理的利息計算之管理 機制供遵循。 (十一) 房屋是家庭維繫之根基，也是國人一輩 尚無本署應辦理事項。 95 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議 、 附帶決議及注意事項 辦理情形 主員次 內 失 名'芒， 子努力的目標，但部分民眾或一時財務 管理不當，或經濟不景氣被裁員失業、 突遭意外等種種因素，以致暫時還不出 債款或房貸，即面臨房屋被拍賣的命 運;但多數氏眾面臨債務並非不想解 j矢，其遭遇的困頓可能也是一峙的周轉 不靈，但是動輒以拍賣房屋的催債方 式，不僅讓債務人長年的努力付諸流 水，家庭也面臨分崩離析，尤有甚者， 更有債務人因此走上絕路。基於政府應 保障人民的基本的居住權，建議行政院 責成相關單位收集國外做法，如日本， 在債權人與法官同意下，債務人於更生 期間可以僅繳房貸利息，至更生期間結 束後，才繼續平均償還本金與利息...等 等，並在 3 個月內研擬一套合乎社會 正義、保障人民居住榷的政策與配套措 施，讓債務人在償還債務的同時，仍可 保有一生努力打拼的安身之所。 (十二) 中央政府各機關對於其所投資公私合 (一)財政部業檢討「財政部派任公民營事業機構負 營事業之控管作業，主要藉由指派之公 責人經理人董監事管理要點」相關規定，並於 股董事代表於董事會中表達意見並參 101 年 9 月 11 日修正該要點第 20 點之附表 與決策。查中央政府各機關 99 年度問 五、六、七一負責人、經理人及董、監事績效 合計派任有 99 名公股董事代表，惟其 考桔表，明定「實際出席像拈親自出席，不含 14 名公股董事代表約占所有公 中有 委託出席 J '以落實對公股代表之監督考核， 股董事代表之 14% '其親自出席董事 並提高公股代表對投資事業之參與程度。 會情形未達八成，更有 6 名公股董事 (二)行政院於101 年 11 月 13 日公股管理督導小組 代表其親自出席董事會情形甚未達當 第 11 次會議決議，請各部會統一規範所管事 年度應出席次數之六成。 67%) 以上之出 業之公股代表應有三分之二(約 現行中央各機關對於所管轄之公 席，並於 101 年 11 月 27 日函送前揭會議紀 股董事代表親自出席董事會情形，雖訂 錄，請相關部會確實依會議決議辦理。 定有管理考核規定，如財政部對於一般 董事代表要求約 67% 之出席率，交通 部及行政院農業委員會則要求 50% 之 親自出席牢，但標準過於寬鬆'未盡周 延。行政院應責成相關機關力口強督促公 股董事代表親自出席董事會，並落實對 公股代表之監督考核。 96 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議 、 附帶決議及注意事項 谷紅亮， 辦理情形 項次 內 ‘ (十三) 立法院審查 100 年度中央政府總預算 尚無本署應辦理事頃。 案通過決議「當前都會區房價高漲為首 要民怨，為避免中國大陸及外國資金不 當炒作房市導致房價不正常飆漲，影響 我國國民取得自用住宅，內政部應即檢 討修正大陸及外國取得我國不動產之 相關法令，並建立總量管制措施，於第 7 屆第 7 會期中向立法院提出專案報 告，以保障國民居住人權。」經查內政 部於 100 年 8 月 24 日始將報告函 送立法院，未符合決議要求時間。又， 該部報告指「管制尚屬過當，亦未發現 大陸資金有不當炒作房地產情事，是以 『大陸地區人民在臺灣地區取得設定 或移轉不動產物權許可辦法』目前尚無 須修正。」惟，該辦法僅管理「不動產 物權」之取得及移轉，陸資購買、炒作 預售屋祥、屬「權利」移轉，迄今無法可 管。去要求相關部會重新檢討相關法 令，並研議建立總量管制措施，按季統﹒ 計並公布大陸資金投資我國不動產情 形，以防杜不當炒作，落實居住正義。 (十四) 有鑑於花蓮縣、公有土地占百分之八十 尚無本署應辦理事頃。 六，台東縣、則高達百分之九十一點三， 比例之高使土地使用屢受限制。行政院 近期討論國土復育策略方案中指出，不 再辦理公地放領政策，其執行面站在北 部都會區的角度，並不符合花東地區的 實際情況，'對於自日據時期即開始耕作 的農民來說，等於被迫做一輩子的個 農，始終無法擁有屬於自己的土地所有 權。且現行花束公有土地使用問題錯綜 複雜，政府對於公有土地的管理使用愈 趨嚴格，動輒採取強硬手段，強制移除 農民地上作物，並要求拆屋還地，引起 許多民怨。是建請行政院經濟建設委員 會及相關單位檢討現行公有土地劃定 範圍及使用限制合理性，並提出調查報 97 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議 、 附帶決議及注意事項 辦理情形 項次 內 ， 毛但吧手 告;行政院並於 1 個月內提出花束公 有土地放領辦法，以維花束民眾權益。 (十五) 去任務化、法規鬆綁、減少政府干預等 尚無本署應辦理事頃。 為國營事業民營化政策推動之重要考 量，且屬政府對參與民營化投資者應有 之信賴保護，惟基於公款有效使用，行 政院應要求各主管機關對公股持股低 於 50% 之轉投資事業確實依國營事業 管理法第 3 條第 3 項及預算法第 41 條第 3 項規定辦理。另外臺灣證券交 易所條依公司法規定成立之股份有限 公司，其公股持有比率未達 50% '是 重大營運事項需經由公司股東會決 議，至該公司預算書擬訂屬公司自治事 頃，若強行要求將其預算書送交立法院 審議，若立法院審議結果決議將董事會 及股東會通過之預算予以變吏，恐對公 司治理產生衝擊，並涉及法制上之爭 議。 - 、 委員會審議結果 一 歲入部分 稅課收入 財政部 (四) 100 年 4 月 25 日立法院三讀通過「特種 按國民年金保險為社會保險，故特種貨物及勞務 貨物及勞務稅條例 J '同時亦通過附帶 稅稅課收入供辦理國民年金保險有關支出，應屬 決議 r ... ...要求財政部於本條例實施社會福利支出之範疇。又 101 年度中央政府總預 後，其所課徵稅收之運用，不得排擠中 算社會福利支出編列 4， 072 億元，較 100 年度相 央政府總預算中原編列之有關社會救 同基礎增列 389 億元，約增 10.6% '故並無因該 助、社會保險等社會福利支出，以符合 項稅收之投入而減少編列原有社會福利支出之 本條例設置之精神。」 情形。 特種貨物及勞務稅稅課收入並非 穩定之收入來源，立法院決議「不得排 擠中央政府總預算中原編列之有關社 會救助、社會保險等社會福利支出」 乃在保障原有社福支出財源、之穩定 性，此一不確定收入應做為原社福項目 支出規模外社福需求之用;而國民年金 保險中央應負擔款項原為政府經常性 之支出，理應由政府於年度預算中編列 98 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議 、 附帶決議及注意事項 辦理情形 項次 內 毛，表~﹒ ‘ 文應。委要求財政部確實遵守立法院決 議，特種貨物及勞務稅稅課收入應用於 社福項目，不得排擠政府原編列之社會 福利支出項目及預算，以落實本條例立 法精神。 歲出部分 財政部 公益彩券的發行是為了增進社會福 (一)回饋金制度推動初期，因採計畫逐案審查、競 利，但回饋金運用的整體執行率不佳， 爭評比機制，且每年申請案件近 1， 300 件，屢 97 年度的執行率僅 67.3% ' 98 年度的 遭遇時效、審議品質及績效等問題，制經整合 執行率為 74.4% ' 99 年實際運用於社 各方意見，研議簡化作業及強化計畫執行方 會福利者為 86.6% 。財政部應檢討執行 式，推動多項改進措施: 率低的原因，並加強提升回饋金的執 卜改採公式化方式分配，有效縮短作業時程。 行，以貫徹其公益性。 2 、擴大授權範園，並兼顧審議品質。 3 、改進計畫評核機制，強調目標及主軸審查。 4 、強化#叫于績效考核，並建立誘因機制。 5 、發展指標性計畫，以提升運用效能。 (二)上開改進措施推動結果，已發揮簡化行政作 業、彰顯回饋金運用績效功能，執行率已逐年 提升。 ‘ (四) 財政部雖已設置國債鐘，每月於財政部 (一)為強化債務資訊揭露，財政部業協調 5 都及 網站與財政部電子看板中揭露國債資 17 個縣(市)政府自 101 年 7 月份起，固定每月 訊，惟僅設置中央政府負債未揭露地方 10 日於該府網站債務資訊專區，公告前一個 債務情況，財政部應研議要求各地方政 月長、短期及自償性債務餘額暨平均每人負擔 府定期將直轄市及縣、市債務資訊加以 債務金額，期發揮地方自我落實財政紀律之效 揭露，以供全民監督，並激勵地方政府 益，改善日益沉重之地方債務。 有效改善財務狀況。 (二)另為方便各界查詢，財政部亦在國庫署網站成 立「地方債務鐘」專區，連結至各地方政府債 務資訊公告網頁，並與國庫署各級政府債務資 訊連結，將我國整體債務資訊更加完整公布， 以利全民監督地方債務。(綱址:國庫署首頁 左方「主題網專區J' 點還「公共債務白皮書J' 進入「最新各級政府債務資訊」專區即可查詢 前揭資訊。) 國庫署 (一) 公益彩券盈餘至 100 年 8 月底止，已累 (一)為提升公益彩券盈餘考核實益，財政部業 計高達 2 ， 221 億餘元，有關公益彩券盈 會同內政部於 101 年 3 月 6 日召集地方政 餘之運用，雖訂有相關考核辦法，但以 府、學者專家、社會福利團體代表等召開 書面考核為主，實地杏核為輔，從考核 1102 年度公益彩券盈餘運用考核相關拈 99 財政部國庫署 立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理事項辦理情形報告表 中華民國 101 年度 決議 、 附帶決議及注意事項 辦理情形 項次 內 z. 毛 項目及成績中，多半只能看出地方政府 標增修會議 J '進行考核方式及指標修訂 在公益彩券盈餘獲配款的運用上是否 之檢討會議，其中配合內政部社會福利績 符合形式要件，缺乏實質內涵。另依據 效考核計畫及期程，查核方式條為一年實 國庫署「公益彩券盈餘分配辦理社會福 地查核、次年書面考核方式進行，以達成 利事業運用情形彙總表」統計至 100 年 實地輔導地方政府推動社福業務，並於次 6 月底止，分配予各地方政府之彩券盈 年檢驗其執行成果之目的。 餘待運用數累計尚有 113 億 4 ， 417 萬餘 (二)至地方政府之彩券盈餘待運用數偏高之情 元，部分縣市待運用數甚至超過 10 億 形，藉由上開考核指標之修正，增列「有 元，顯示大多數地方政府未能積極運用 以前年度膳餘款者，歲出預算應增加編列 彩券盈餘辦理社會福利事頃。 且增加編列數不得低於截至 100 年度止累 有鑑於此，財政部國庫署對於公益 計待運用數之 20%J 以引導地方政府有效 彩券盈餘運用，除形式上考核外，應加 規劃及運用剩餘款。 強實質運用內涵之查核，至少應確保地 (三)另依財政部公益彩券監理委員會於 101 年 方政府原有社會福利支出項目、金額占 6 月 27 日召開第 51 次委員會議決議，辦 歲出比例，隨獲配彩券盈餘等量增加; 理蒐集中央相關機關、地方政府及社會福 另針對待運用累計數，國庫署除要求地 利團體代表就地方政府未能積極運用彩 方政府確實落實運用外，亦應召集地方 券盈餘情事之原因及建議後，續辦公益彩 政府、學者專家、社會福利團體代表 券盈餘分配及考核獎懲方式等相關規定 等，檢討目前盈餘用途、執行方式之妥 之檢討，俾使法規合理化，以利地方政府 過性，令公益彩券發行所獲之盈餘，能 提升彩券盈餘運用成效。 確實增進社會福利。 100 功2/\ 、寸.三 r J 101 財政部國庫署 建設公債及借款應付利息明細表(總預算部分) 中華民國 102 年度 -=r- -， .. ， m 1ι-η< .至三 /、， 債 務名稱 發行日期 發行年期 年息(%)未償還本金 付，皂次第 應付利息 88年度甲類第 二期 88.01.22 20 5.250 26 ， 900 ， 000 14 1， 412 ， 250 89年度甲類第三期 88.09.28 15 6.125 40 ， 000 ， 000 14 2， 450 ， 000 公 第 四期 88.10.15 15 6.125 40 ， 000 ， 000 14 2， 450 ， 000 第 七期 89.01.18 20 6.250 50 ， 000 ， 000 13 3， 125 ， 000 第九期 89.03.14 15 6.125 20 ， 000 ， 000 13 1， 225 ， 000 第十一期 89.08.11 15 5.125 30 ， 000 ， 000 13 1， 537 ， 500 第十三期 89.11.14 20 5.375 28 ， 000 ， 000 13 1， 505 ， 000 90年度甲類第二期 90.02.13 20 5.000 60 ， 000 ， 000 12 3， 000 ， 000 第三期 90.03.06 15 4.625 50 ， 000 ， 000 12 2， 312 ， 500 第 四期 90.05.08 20 4.625 15，000 ， 000 12 693 ， 750 第五期 90.07.17 30 3.625 20 ， 000 ， 000 12 725 ， 000 91年度甲類第二期 91.02.05 20 4.250 40 ， 000 ， 000 11 1， 700 ， 000 92年度甲類第三期 92.02.18 20 2.500 35 ， 000 ， 000 10 875 ， 000 第 十期 92.12.05 10 2.875 12 ， 500 ， 000 10 359 ， 375 93年度甲類第三期 93.02.10 20 3.000 30 ， 000 ， 000 9 900 ， 000 增額 93年度甲類第三期 93.02.10 20 3.000 30 ， 000 ， 000 9 900 ， 000 增額 93年度甲類第八期 93.09.15 10 2.625 30 ， 000 ， 000 9 787 ， 500 第三期 94.02.25 20 2.375 30 ， 000 ， 000 8 712 ， 500 第 四期 94.03.16 10 2.250 10，000 ， 000 8 225 ， 000 95年度甲類第二期 95.02.24 20 1.875 30 ， 000 ， 000 7 562 ， 500 曾額 98年度甲類第一期 1 98.01.21 5 0.875 25 ， 000 ， 000 4 218 ， 750 98年度甲類第五期 98.08.13 20 2.125 10 ， 000 ， 000 4 212 ， 500 98年度甲類第六期 98.09.09 10 1.375 10，000 ， 000 4 137 ， 500 99年度甲類第一期 99.01.12 5 0.875 40 ， 000 ， 000 3 350 ， 000 增額 99年度甲類第二期 99.01.28 30 2.250 15， 000 ， 000 3 337 ， 500 99年度甲類第四期 99.02.22 20 1.875 5， 000 ， 000 3 93 ， 750 債 增領 99年度甲類第四期 99.02.22 20 1.875 10， 000 ， 000 3 187 ， 500 99年度甲類第七期 99.08.12 20 1.750 5， 000 ， 000 3 87 ， 500 100年度甲類第二期 100.01.13 20 2.125 35 ， 000 ， 000 2 743 ， 750 100年度甲類第三期 100.02.14 2 0.750 40 ， 000 ， 000 2 300 ， 000 101年度甲類第一期 101.01.06 5 1.000 40 ， 000 ， 000 400 ， 000 101年度甲類第三期 101.02.04 2 0.750 30 ， 000 ， 000 225 ， 000 101年度甲類第四期 101.02.13 30 1.750 23 ， 500 ， 000 411 ， 250 尚未舉借部分 2.000 56 ， 500 ， 000 1， 130 ， 000 公債部分小計 32 ， 292 ， 875 借 99-11中長期借款 99.12.20 2 年5 月 1.322 35 ， 000 ， 000 3 192 ， 792 101-00中長期借款 101.01.02 l 年9 月 1.302 20 ， 000 ， 000 l 、 2 455 ， 700 101-02中長期借款 10 1.0 1.04 l 年7 月 1.336 25 ， 000 ， 000 l 、 2 528 ， 833 10卜的中長期借款 101.01.10 l 年3 月 1.385 12 ， 000 ， 000 1、 2 207 ， 750 101-04中長期借款 101.03.07 1年7 月 1.375 10，000 ， 000 l 、2 217 ， 708 10卜的中長期借款 101.03.14 1年8月 1.365 10，000 ， 000 l 、2 227 ， 500 101-06中長期借款 101.03.29 l 年8月 1.304 20 ， 000 ， 000 l 、2 434 ， 667 101-07中長期 f昔款 101.04.02 1年8月 1.273 20 ， 000 ， 000 l 、2 424 ， 333 101-08中長期借款 101.04.05 l 年6 月 1.275 15 ， 000 ， 000 l 、2 286 ， 875 101-09中長期借款 101.04.25 1年3 月 1.275 2，300 ， 000 1、 2 36 ， 656 10卜10中長期借款 101.04.27 1年6 月 1.288 38 ， 400 ， 000 l 、2 741 ， 888 款 尚未舉借部分 12， 223 ， 2.000 604 244 ， 472 員會借部分小計 3， 999 ， 174 A口K 計 36 ， 292 ， 049 102 耐..卻因毒害 ot" 公 'U借" -.餓 It 付利息研 10(<' 特別預算部分} t ~民間 102lf'li 軍包新台，于元 {貧弱..紛 |啊?因糊|軒 7 年期 l 年 .M-.) ..備過4位合 1t 息次軍|應付利息 重"旦進 8H- 度甲組第二蝴 87.11.24 I 20 i ‘5 帥 15 l， fiSO 似的 制勾慶司 F 績單+三期 也9.11.14 '0 電 37 ‘ 5 圳。帥。| 13 2 瓜 11.750 '){)年".做第四嘲 '}o.nS.08 1 '0 4.625 15 ， 000 肘。| 12 已 9J.7S0 j ‘， t 2M2 剝削 九二 -f; 史特別預算 '0 等度，績第七嘲 ')0.10.19 l‘ 3.500 '0 糊糊| 12 7(10.000 '0 年處申類學八間， )O.II1J 1 '0 3 日 75 50.000 帥。| 12 1.937.S(的 卜的 2.óH.SI 的 Il 大公共建設位實特別預算 槽，看94 年度甲級自 p.. 嘲 94.02.25 '0 LH 可 10.000.000 s 2H.S 叫 9H-/l 申領.八期 94.11.11; 15 2， 00(1 IOJ}(JOJ){)O 8 200 叫“ 95 年度?巔，但三糊 95 ， 03.31 10 1750 IOJ)(J(J 州)。 7 17 ‘側的 95.11.10 到} 5 削 JO.OOO 7 95Jf-1i'f 顯 ~":'J1 2， 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