金融監督管理委員會證券期貨局 決 算 目 次 中華民國 108 年度 （一）總說明……………………………………………………………. 1-8 （二）歲入來源別決算表……………………………………………… 10-11 （三）歲出政事別決算表……………………………………………… 12-13 （四）歲出機關別決算表……………………………………………… 14-17 （五）以前年度歲入來源別轉入數決算表…………………………… 18-19 （六）平衡表……………………………………………………………. 20 （七）資本資產表………………………………………………………. 21 （八）現金出納表………………………………………………………. 22 （九）平衡表科目明細表 1. 專戶存款明細表………………………………………………. 23 2. 應收帳款明細表………………………………………………. 24 3. 存出保證金明細表…….……………………………………… 25-26 4. 存入保證金明細表……………………………………………. 27-30 5. 應付代收款明細表……….…………………………………… 31 6. 保證品明細表……………………………………….………… 32-34 7. 債權憑證明細表……………………………………................... 35 8. 應付保證品明細表………………………………….………… 36-38 （十）資本資產變動表..………………………………………………… 40-41 （十一）歲出用途別決算分析表.………………………………………. 42-43 （十二）歲出用途別決算累計表.……………………………………. 44-47 （十三）收入實現數與繳付公庫數分析表.…………………………. 48-49 （十四）支出實現數與公庫撥入數分析表.…………………………. 50-51 （十五）收入支出彙計表………………….………………………… 52 （十六）歲入保留分析表………………….…………………………. 53 （十七）歲入餘絀(或減免、註銷)分析表……..…………………….. 55 （十八）歲出賸餘(或減免、註銷)分析表………..………………….. 56-57 （十九）人事費分析表……………………………………………..…. 58-59 （二十）增購及汰換車輛明細表…………………………………….. 60-61 （二十一）補、捐(獎)助其他政府機關或團體個人經費報告表..….. 62-63 （二十二）出國計畫執行情形報告表.…….…………………………. 64-67 （二十三）赴大陸地區計畫執行情形報告表.….……………………. 68-69 （二十四）國有財產目錄總表…………..……………………………. 70 （二十五）珍貴動產、不動產目錄總表……………………………… 71 （二十六）歲出按職能及經濟性綜合分類表…………...……………. 72-73 （二十七）立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決 74-87 議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表.……………… 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 108 年度 一、財務報告之簡述 (一)歲入、歲出預算執行情形 1.歲入部分 (1)本年度部分： 本年度歲入預算數 195,000 元，決算數 528,518 元，較預算數超收 333,518 元，執行率 271.03％。茲將各來源別子目執行情形分述如次： ○ 1 罰金罰鍰及怠金：決算數 284,000 元，主要係以前年度應收罰鍰註銷後收 回數，屬預算外收入。 ○ 2 廢舊物資售價：預算數 15,000 元，決算數 26,575 元，較預算數超收 11,575 元，執行率 177.17％，主要係文件銷毀廢紙資源回收及出售廢舊物品收 入較預計增加所致。 ○ 3 雜項收入：預算數 180,000 元，決算數 217,943 元，較預算數超收 37,943 元，執行率 121.08％，主要係收回員工薪資等繳庫數。 (2)以前年度部分： 本年度應收以前年度罰金罰鍰及收回以前年度歲出轉入數為 18,913,678 元，執行結果本年度實現數 20,000 元，未結清數 18,893,678 元，結轉入 109 年度繼續收繳。 2.歲出部分 (1)本年度歲出預算數 334,483,000 元，決算數 333,290,885 元，執行率 99.64 ％，預算賸餘數 1,192,115 元。茲將各工作計畫執行情形分述如次： ○ 1 一般行政：預算數 324,095,000 元，決算數 323,872,823 元，較預算結餘 222,177 元，執行率 99.93％。 ○ 2 證券期貨市場監理：預算數 9,208,000 元，決算數 8,783,062 元，較預算 結餘 424,938 元，執行率 95.39％。 ○ 3 一般建築及設備：預算數 1,080,000 元，決算數 635,000 元，較預算結餘 445,000 元，執行率 58.80％，主要係購置首長專用車結餘款。 ○ 4 第一預備金：預算數 100,000 元，本年度無執行數。 (2)統籌科目執行結果，決算數 43,369,092 元，包括： ○ 1 婚喪生育、子女教育及低薪配套補助：決算數 3,143,162 元，與庫撥數相 同。 1 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 108 年度 ○ 2 公務人員退休撫卹給付：決算數 40,225,930 元，與庫撥數相同。 (二)平衡表及資本資產表科目金額及內容之簡述 1.平衡表： (1) 資產總額 20,011,072 元，包括：專戶存款 1,114,194 元，係存入保證金 及應付代收款；應收帳款 18,893,678 元，係以前年度應收證券期貨業者 罰鍰收入及前退職技工友應繳還之勞保補償金；存出保證金 3,200 元， 係政風檢舉信箱、租用保管箱及有線電視機上盒等保證金。 (2) 負債總額：1,114,194 元，包括:存入保證金 1,096,104 元，係廠商繳存 履約保證金及保固保證金;應付代收款 18,090 元，係代扣員工健保費等。 (3) 淨資產 18,896,878 元。 (4) 保證品 465,305,000 元，係廠商以定存單繳存之履約保證金、證交所及 期交所依規定應向國庫繳交之營業保證金；債權憑證 387 元，係本局行 政罰鍰案件移送強制執行，行政執行單位所發債權憑證。 2.資本資產表： (1) 土地 305,000,567 元，係本局辦公大樓及檔案庫房房屋基地等，計 5 筆， 面積 0.273276 公頃。 (2) 房屋建築及設備：22,494,700 元，係本局辦公大樓及檔案庫房等，計 13 棟，面積 8,793.39 平方公尺。 (3) 機械及設備：6,789,967 元，係本局資訊、網路等相關公務用設備，計 515 件。 (4) 交通及運輸設備：3,158,732 元，係本局 2 輛公務轎車(含首長座車)及電 信播音等設備計 99 件。 (5) 雜項設備：3,391,876 元，係本局辦公室用具，如影印機、冷氣機、儲放 櫃等設備計 338 件，及圖書 2 冊(套)。 (6) 無形資產：5,963,476 元，係本局開發或購置取得之應用系統及套裝軟 體，計 125 套。 2 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 108 年度 二、財務狀況之分析 （一）平衡表： 1.存出保證金 3,200 元，較上年度減少 7,500 元，變動 70.09％，主要係收回 蒸餾水保證金。 2.應付代收款：18,090 元，較上年度減少 16,639 元，變動 47.91％，主要係減 少代扣員工健保費。 3.應付保管款：0 元，較上年度減少 70,015 元，變動 100％，主要係約聘人員 改依勞退條例提繳退休金，不再提繳離職儲金所致。 4.其餘各科目本年度較上年度變動均未達 20%。 （二）資本資產表： 1.雜項設備 3,391,876 元，較上年度減少 2,264,344 元，變動 40.03％，主要 係報廢逾使用年限且不堪使用之設備所致。 2.其餘各科目本年度較上年度變動均未達 20%。 三、重要施政計畫執行成果之說明 （一）已完成施政計畫重點概述： 1. 增加優良企業上市(櫃)，108 年度新增 19 家上市公司及 20 家上櫃公司。 2. 提升企業財務資訊透明度，認可我國 109 年度適用之 IFRSs 公報、中文化 「財務報導之觀念架構」等 6 份公報、審議 23 篇國際會計準則理事會之 「議事決議」及辦理 8 場 IFRSs 宣導會等。 3. 推動證券市場國際化及強化證券期貨業競爭力，包括: (1)集中保管結算所與國際投票機構 (ISS)簽署合作協議，提供使用 ISS 投票平台之外資股東，亦可使用集保結算所提供之跨國投票直通處理 STP 服務。 (2)開放證券商發行指數投資證券(ETN)掛牌上市(櫃)，截至 108 年 12 月 底，共計有 15 檔 ETN 掛牌，累積成交金額達 26 億元。 (3)修正鼓勵投信躍進計畫、開放 ETF 連結基金之主基金可不限於國內成 分證券 ETF 之相關限制及開放信託業得擔任境外基金受委任機構之通 路，以金錢信託方式私募境外基金。 (4)修正「期貨結算機構管理規則」 ，規定結算機構得辦理店頭衍生性商品 集中結算業務，督導期交所擴大期貨市場動態價格穩定措施適用至臺 3 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 108 年度 指選擇權及國外股價指數期貨，核准期交所推出「美國那斯達克 100 股價指數期貨契約」及「櫃買富櫃 200 指數期貨契約」。 4. 強化投資人權益保護，包括: (1)實施「金融服務業公平待客原則評核機制」 ，第一階段之受評對象包括 銀行、產壽險公司及 31 家綜合證券商，促使金融機構重視及確保客戶 在整體交易過程中受到公平對待。 (2)為保障證券投資人及期貨交易人之權益，完備代表訴訟、解任訴訟之 法規制度，促進公司治理，金管會擬具「證券投資人及期貨交易人保 護法」部分條文修正草案，於 108 年 8 月 26 日函送行政院審查。 (3)督導集保公司修正「股務單位內部控制制度標準規範」 ，並舉辦多場「股 務單位內部控制制度標準規範修訂說明會」及「股東會委託書徵求作 業宣導說明會」，以加強相關法令宣導。 4 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 108 年度 (二）施政計畫分項說明 辦 理 情 形 工作計 重要計畫項目 實 施 內 容 因 應 改 畫名稱 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 善 措 施 證券期 持續發展國際 持續推動吸引優質國 為促進我國資本市場發展國際化，持 貨市場 債券市場 內外發行人在臺發行 續促進外幣計價國際債券業務之發 監理 外幣計價國際債券， 展，108 年度在臺募集發行之國際債 以協助企業籌措資金 券(含寶島債券)發行檔數共計 120 及支持經濟發展。 檔，已超過原定績效目標 50 檔。 發展具產業特 1.配合政府政策，建 1.擴增有價證券上市(櫃)案源：截至 色之資本市場 構 多 層 次 資 本 市 108 年 12 月底止，新增 19 家上市 場，針對具發展前 公司及 20 家上櫃公司，共計新增 景 之 產 業 ， 如 農 39 家。 業、文化、創新產 2.督導櫃買中心推動創櫃板業務深 業、科技事業等， 化資本市場：108 年度申請登錄創 協助其在台上市、 櫃板公司計 37 家，已達 34 家之年 上櫃及登錄興櫃， 度目標，累計申請登錄創櫃板公司 以透過資本市場取 計 366 家。 得資金，擴大資本 3. 督 導 證 交 所 及 櫃 買 中 心 加 強 宣 市場規模，強化金 導：截至 108 年 12 月底止，證交 融市場深度與廣 所及櫃買中心以電話或實地拜訪 度。 2.持續督導證交所及 國內外公司累計 195 家次，已超過 櫃買中心，透過電 原訂目標 120 家次。 話或實地拜訪優質 具潛力之產業進入 資本市場。 推動證券期貨 1.擴大證券商業務範 1.108 年開放證券商發行指數投資 市場國際化及 圍，以強化其競爭 證券(ETN)掛牌 上市 (櫃)，截 至 強化證券商競 力。 108 年 12 月底，共計有 15 檔 ETN 爭力 2.督導證券期貨周邊 掛牌，累積成交金額達 26 億元。 單位與重要國際證 2.108 年 5 月 28 日集中保管結算所 券期貨市場自律機 與國際投票機構 Institutional 構簽訂資訊交換瞭 Shareholder Services (ISS)簽署 解備忘錄，以推動 合作協議，提供使用 ISS 投票平台 證券期貨市場國際 之外資股東，亦可使用集保結算所 化。 提 供 之 跨 國 投 票 直 通 處 理 STP (Straight Through Process) 服 務。 5 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 108 年度 辦 理 情 形 工作計 重要計畫項目 實 施 內 容 因 應 改 畫名稱 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 善 措 施 證券期 強化投資人權 1.加強投資人權益保 1.督導投資人保護中心製作海報宣 貨市場 益保護，健全 護，並健全證券交 導品廣告圖檔、形象廣告圖檔及 監理 證 券 交 易 制 易制度。 109 年證券投資教育宣導短片，並 度，並落實市 2.健全股東會委託書 擬具「證券投資人及期貨交易人保 場監視，維持 及 股 務 作 業 之 管 護法」部分條文修正草案，於 108 市場交易秩序 理。 年 8 月 26 日函送行政院審查。 3.積極落實股市監視 2.督導集保公司修正「股務單位內部 制度及查核證券不 控制制度標準規範」，並舉辦 3 場 法交易並強化跨市 「股務單位內部控制制度標準規 場監理。 範修訂說明會」及 5 場「股東會委 託書徵求作業宣導說明會」，以加 強相關法令宣導。 3.為期健全公布注意交易資訊警示 制度，督導證交所及櫃買中心於 108 年 4 月間修正「公布或通知注 意交易資訊暨處置作業要點」。櫃 買中心於 108 年 12 月 13 日邀集證 交所、期交所及集保結算所召開 「證券暨期貨跨市場監視研討會 議」 。 4.本局召開 4 場「不法交易案件審查 小組討論會議」，討論不法案件後 續處理或移送事宜。 5.為利金融服務業重視並落實公平 待客原則，提升消費者保護，本會 自 108 年起實施「金融服務業公平 待客原則評核機制」，第一階段之 受評對象包括銀行、產壽險公司外 及 31 家綜合證券商，期藉由評核 過程，促使金融機構重視及確保客 戶在整體交易過程中受到對等、合 理的公平對待，進而落實與提升金 融消費者保護。 6 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 108 年度 辦 理 情 形 工作計 重要計畫項目 實 施 內 容 因 應 改 畫名稱 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 善 措 施 證券期 持續放寬證券 賡續研議檢討修正相 1.檢討修正「鼓勵投信躍進計畫」， 貨市場 投資信託基金 關限制，以健全投信 增訂商品設計彈性等基本優惠措 監理 相關限制與規 事業之業務經營與提 施項目及放寬評估指標認可標準。 範，提升證券 升其競爭力。 2.開放符合一定條件經申請並認可 市場競爭力， 之投信事業運用 ETF 連結基金所 並健全國內資 投資之主基金可不限於國內成分 產管理業務發 證券 ETF。 展 3.開放信託業得與私募境外基金機 構之國內受委任機構簽訂委任契 約，擔任受委任機構之通路，以金 錢信託方式私募境外基金。 提升企業財務 1.加強 IFRSs 財務報 1.認可我國 109 年度適用之 IFRSs 資訊透明度， 告之監理，提升資 公報已於 108 年 7 月 29 日發布金 推 動 重 要 訊公開之品質。 管證審字第 1080323028 號令，規 IFRSs 之接軌 2.配合 IFRSs 新公報 範我國 109 年度適用之 IFRSs 公 之發布及修訂，持 報。 續辦理 IFRSs 公報 2.已完成「財務報導之觀念架構」、 之中文化及版本差 「國際財務報導準則中對觀念架 異分析。 構 之 引 述 之 修 正 」、「 業 務 之 定 3.持續辦理 IFRSs 宣 義」 、「重大之定義」 、 「利率指標變 導會，協助公司解 革」及「IFRS17 之修正」之中文 決導入新公報之實 化。 3.已審議完成 23 篇國際會計準則理 務問題，暨提升公 事會(IASB)發布之「議事決議」 。 開發行公司編製 4.已於 108 年第 3 季及第 4 季舉辦 8 IFRSs 財務報告之 場次 IFRSs 宣導會，重點解析 IFRS 能力，並發布相關 9「金融工具」、IFRS 15「客戶合 問答集，俾利增加 約之收入」及 IFRS 16「租賃」之 企業財務資訊之透 實務問題，並針對提升公開發行公 明度。 司編製財務報告能力實務進行說 明。 7 金融監督管理委員會證券期貨局 總 說 明 中華民國 108 年度 辦 理 情 形 工作計 重要計畫項目 實 施 內 容 因 應 改 畫名稱 已 完 成 或 未 完 成 之 說 明 善 措 施 證券期 提高期貨市場 1.督導期貨交易所檢 1.為明定我國推動店頭衍生性商品 貨市場 效率，擴大期 討期貨交易及結算 採集中結算之法源，完成期貨交易 監理 貨業經營範圍 制度。 法部分條文修正草案，業經總統 及保障交易安 2.增加期貨業經營之 108 年 1 月 16 日公布修正，並於 全 業務或商品，並落 108 年 6 月 24 日發布修正「期貨 實風險管理。 結算機構管理規則」，規定結算機 構得辦理店頭衍生性商品集中結 算業務，並於同日發布令指定期交 所為辦理店頭衍生性商品強制集 中結算之機構，俾該公司得據以規 劃推動辦理該項業務。 2.為防範交易人錯誤下單、胖手指及 盤中委託簿流動性瞬間失衡而產 生價格瞬間異常波動，本會督導期 交所建置期貨市場動態價格穩定 措施，已於 107 年 1 月 22 日上線 實施。107 年 11 月 19 日擴大適用 至所有國內股價指數期貨，108 年 5 月 27 日擴大適用至臺指選擇 權，108 年 9 月 30 日擴大適用至 國外股價指數期貨。 3. 督 導 期 交 所 完 成 美 國 那 斯 達 克 100 股價指數期貨及櫃買富櫃 200 指數期貨 2 項商品，並於 108 年 10 月 1 日上市。 四、其他重要說明 (無) 8 本 頁 空 白 9 金融監督管理委 歲入來源 經資門分列 中華民國 科 目 預 算 數 款 項 目 節 名稱及編號 原預算數 預算增減數 合計 (1) 02 0400000000-2 0 0 0 罰款及賠償收入 205 ˉ0466200000-7 0 0 0 ˉ證券期貨局 01 ˉˉ0466200100-1 0 0 0 ˉˉ罰金罰鍰及怠金 01 ˉˉˉ0466200101-4 0 0 0 ˉˉˉ罰金罰鍰 04 0700000000-9 15,000 0 15,000 財產收入 220 ˉ0766200000-3 15,000 0 15,000 ˉ證券期貨局 01 ˉˉ0766200600-0 15,000 0 15,000 ˉˉ廢舊物資售價 07 1100000000-2 180,000 0 180,000 其他收入 215 ˉ1166200000-7 180,000 0 180,000 ˉ證券期貨局 01 ˉˉ1166200900-8 180,000 0 180,000 ˉˉ雜項收入 01 ˉˉˉ1166200901-0 0 0 0 ˉˉˉ收回以前年度歲出 02 ˉˉˉ1166200909-2 180,000 0 180,000 ˉˉˉ其他雜項收入 經常門小計 195,000 0 195,000 資本門小計 0 0 0 合計 195,000 0 195,000 10 員會證券期貨局 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決 算 數 預決算比較增 決算數占預 減數 算數之比率 實現數 應收數 保留數 合計 (2) (2)-(1) (2)/(1)% 284,000 0 0 284,000 284,000 284,000 0 0 284,000 284,000 284,000 0 0 284,000 284,000 284,000 0 0 284,000 284,000 26,575 0 0 26,575 11,575 177.17 26,575 0 0 26,575 11,575 177.17 26,575 0 0 26,575 11,575 177.17 217,943 0 0 217,943 37,943 121.08 217,943 0 0 217,943 37,943 121.08 217,943 0 0 217,943 37,943 121.08 53,941 0 0 53,941 53,941 164,002 0 0 164,002 -15,998 91.11 528,518 0 0 528,518 333,518 271.03 0 0 0 0 0 528,518 0 0 528,518 333,518 271.03 11 金融監督管理委 歲出政事 經資門併計 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 10 4100000000-1 334,483,000 0 0 0 財務支出 0 0 0 01 ˉˉ4166200100-0 324,095,000 0 0 0 ˉˉ一般行政 0 0 0 02 ˉˉ4166200400-4 9,208,000 0 0 0 ˉˉ證券期貨市場監理 0 0 0 03 ˉˉ4166209000-5 1,080,000 0 0 0 ˉˉ一般建築及設備 0 0 0 04 ˉˉ4166209800-1 100,000 0 0 0 ˉˉ第一預備金 0 0 0 26 7500000000-2 40,225,930 0 0 0 退休撫卹給付支出 0 0 0 01 ˉˉ7506205300-0 40,225,930 0 0 0 ˉˉ公務人員退休撫卹給付 0 0 0 32 8900000000-0 3,143,162 0 0 0 其他支出 0 0 0 01 ˉˉ8903304500-4 3,143,162 0 0 0 ˉˉ婚喪生育、子女教育及低 ˉˉ薪配套補助 0 0 0 合計 377,852,092 0 0 0 0 0 0 12 員會證券期貨局 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比率 實現數 保留數 預決算比較增減數 合計 (2)／(1)％ (2)-(1) (1) 應付數 合計(2) 334,483,000 333,290,885 0 -1,192,115 99.64 0 333,290,885 324,095,000 323,872,823 0 -222,177 99.93 0 323,872,823 9,208,000 8,783,062 0 -424,938 95.39 0 8,783,062 1,080,000 635,000 0 -445,000 58.80 0 635,000 100,000 0 0 -100,000 0.00 0 0 40,225,930 40,225,930 0 0 100.00 0 40,225,930 40,225,930 40,225,930 0 0 100.00 0 40,225,930 3,143,162 3,143,162 0 0 100.00 0 3,143,162 3,143,162 3,143,162 0 0 100.00 0 3,143,162 377,852,092 376,659,977 0 -1,192,115 99.68 0 376,659,977 13 金融監督管理委 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 23 0066000000-0 334,483,000 0 0 0 金融監督管理委員會主管 0 0 0 經常門小計 327,864,000 0 0 0 0 0 0 資本門小計 6,619,000 0 0 0 0 0 0 03 ˉ0066200000-5 334,483,000 0 0 0 ˉ證券期貨局 0 0 0 經常門小計 327,864,000 0 0 0 0 0 0 資本門小計 6,619,000 0 0 0 0 0 0 01 ˉˉ4166200100-0 318,556,000 0 0 0 ˉˉ一般行政 0 0 0 ˉˉˉˉˉ01 303,042,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 ˉˉˉˉˉ02 15,418,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ業務費 0 0 0 ˉˉˉˉˉ04 96,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ獎補助費 0 0 0 01 ˉˉ4166200100-0* 5,539,000 0 0 0 ˉˉ一般行政 0 0 0 ˉˉˉˉˉ03 5,539,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ設備及投資 0 0 0 02 ˉˉ4166200400-4 9,208,000 0 0 0 ˉˉ證券期貨市場監理 0 0 0 ˉˉˉˉˉ02 9,208,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ業務費 0 0 0 03 ˉˉ4166209000-5 1,080,000 0 0 0 ˉˉ一般建築及設備 0 0 0 14 員會證券期貨局 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比率 實現數 保留數 預決算比較增減數 合計 (2)／(1)％ (2)-(1) (1) 應付數 合計(2) 334,483,000 333,290,885 0 -1,192,115 99.64 0 333,290,885 327,864,000 327,118,890 0 -745,110 99.77 0 327,118,890 6,619,000 6,171,995 0 -447,005 93.25 0 6,171,995 334,483,000 333,290,885 0 -1,192,115 99.64 0 333,290,885 327,864,000 327,118,890 0 -745,110 99.77 0 327,118,890 6,619,000 6,171,995 0 -447,005 93.25 0 6,171,995 318,556,000 318,335,828 0 -220,172 99.93 0 318,335,828 303,042,000 303,011,968 0 -30,032 99.99 0 303,011,968 15,418,000 15,233,860 0 -184,140 98.81 0 15,233,860 96,000 90,000 0 -6,000 93.75 0 90,000 5,539,000 5,536,995 0 -2,005 99.96 0 5,536,995 5,539,000 5,536,995 0 -2,005 99.96 0 5,536,995 9,208,000 8,783,062 0 -424,938 95.39 0 8,783,062 9,208,000 8,783,062 0 -424,938 95.39 0 8,783,062 1,080,000 635,000 0 -445,000 58.80 0 635,000 15 金融監督管理委 歲出機關 經資門分列 中華民國 科 目 預算數 預 算 增 減 數 預算追加(減)數 動支第二預備金數 預算調整數 款 項 目 節 名 稱 及 編 號 原預算數 動支第一預備金數 經費流用數 小 計 01 ˉˉˉ4166209011-1* 1,080,000 0 0 0 ˉˉˉ交通及運輸設備 0 0 0 ˉˉˉˉˉ03 1,080,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ設備及投資 0 0 0 04 ˉˉ4166209800-1 100,000 0 0 0 ˉˉ第一預備金 0 0 0 ˉˉˉˉˉ09 100,000 0 0 0 ˉˉˉˉˉ預備金 0 0 0 02 8903304500-4 3,143,162 0 0 0 婚喪生育、子女教育及低薪配 套補助 0 0 0 ˉˉˉˉˉ01 3,143,162 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 經常門小計 3,143,162 0 0 0 0 0 0 05 7506205300-0 40,225,930 0 0 0 公務人員退休撫卹給付 0 0 0 ˉˉˉˉˉ01 40,225,930 0 0 0 ˉˉˉˉˉ人事費 0 0 0 經常門小計 40,225,930 0 0 0 0 0 0 統籌科目小計 43,369,092 0 0 0 0 0 0 合計 377,852,092 0 0 0 0 0 0 16 員會證券期貨局 別決算表 108年度 單位:新臺幣元;% 決算數 決算數占預算數之比率 實現數 保留數 預決算比較增減數 合計 (2)／(1)％ (2)-(1) (1) 應付數 合計(2) 1,080,000 635,000 0 -445,000 58.80 0 635,000 1,080,000 635,000 0 -445,000 58.80 0 635,000 100,000 0 0 -100,000 0.00 0 0 100,000 0 0 -100,000 0.00 0 0 3,143,162 3,143,162 0 0 100.00 0 3,143,162 3,143,162 3,143,162 0 0 100.00 0 3,143,162 3,143,162 3,143,162 0 0 100.00 0 3,143,162 40,225,930 40,225,930 0 0 100.00 0 40,225,930 40,225,930 40,225,930 0 0 100.00 0 40,225,930 40,225,930 40,225,930 0 0 100.00 0 40,225,930 43,369,092 43,369,092 0 0 100.00 0 43,369,092 377,852,092 376,659,977 0 -1,192,115 99.68 0 376,659,977 17 金融監督管理委 以前年度歲入來源 經資門分列 中華民國 年 科 目 以前年度轉入數 本年度減免(註銷)數 度 應收數 應收數 別 款 項 目 節 名稱及編號 保留數 保留數 97 02 0400000000-2 18,535,074 0 罰款及賠償收入 0 0 13 ˉ0466200000-7 18,535,074 0 ˉ證券期貨局 0 0 02 14 01 ˉˉ0403530100-0 18,535,074 0 ˉˉ罰金罰鍰及怠金 0 0 01 ˉˉˉ0403530101-3 18,535,074 0 ˉˉˉ罰金罰鍰 0 0 小 計 18,535,074 0 0 0 107 07 1100000000-2 378,604 0 其他收入 0 0 216 ˉ1166200000-7 378,604 0 ˉ證券期貨局 0 0 01 ˉˉ1166200900-8 378,604 0 ˉˉ雜項收入 0 0 02 ˉˉˉ1166200901-0 378,604 0 ˉˉˉ收回以前年度歲出 0 0 小 計 378,604 0 0 0 經常門小計 18,913,678 0 0 0 資本門小計 0 0 0 0 合 計 18,913,678 0 0 0 18 員會證券期貨局 別轉入數決算表 108年度 單位:新臺幣元 本年度實現數 本年度調整數 本年度未結清數 應收數 應收數 應收數 保留數 保留數 保留數 0 0 18,535,074 0 0 0 0 0 18,535,074 0 0 0 0 0 18,535,074 0 0 0 0 0 18,535,074 0 0 0 0 0 18,535,074 0 0 0 20,000 0 358,604 0 0 0 20,000 0 358,604 0 0 0 20,000 0 358,604 0 0 0 20,000 0 358,604 0 0 0 20,000 0 358,604 0 0 0 20,000 0 18,893,678 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20,000 0 18,893,678 0 0 0 19 金融監督管理委員會證券期貨局 平衡表 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 科 目 名 稱 本年度 上年度 科 目 名 稱 本年度 上年度 1 資產 20,011,072 20,203,487 2 負債 1,114,194 1,279,109 11 流動資產 20,011,072 20,203,487 21 流動負債 1,114,194 1,279,109 110103 專戶存款 1,114,194 1,279,109 211201 存入保證金 1,096,104 1,174,365 110303 應收帳款 18,893,678 18,913,678 211301 應付代收款 18,090 34,729 111201 存出保證金 3,200 10,700 211401 應付保管款 0 70,015 3 淨資產 18,896,878 18,924,378 31 資產負債淨額 18,896,878 18,924,378 310101 資產負債淨額 18,896,878 18,924,378 合 計 20,011,072 20,203,487 合 計 20,011,072 20,203,487 附註: 保證品(應付保證品) 465,305,000元、債權憑證(待抵銷債權憑證) 387元 20 金融監督管理委員會證券期貨局 資本資產表 中華民國108年12月31日 單位：新臺幣元 科目名稱 本年度 上年度 科目名稱 本年度 上年度 固定資產 340,835,842 344,578,415 資本資產總額 346,799,318 351,492,637 土地 305,000,567 305,000,567 資本資產總額 346,799,318 351,492,637 房屋建築及設備 22,494,700 24,176,814 機械及設備 6,789,967 6,848,576 交通及運輸設備 3,158,732 2,896,238 雜項設備 3,391,876 5,656,220 無形資產 5,963,476 6,914,222 無形資產 5,963,476 6,914,222 合 計 346,799,318 351,492,637 合 計 346,799,318 351,492,637 備註: 21 金融監督管理委員會證券期貨局 現 金 出 納 表 中華民國108年度 單位:新臺幣元 項 目 及 摘 要 金 額 收項 一、上期結存 1,279,109 ˉ1.專戶存款 1,279,109 二、本期收入 377,043,580 ˉ1.本年度歲入 528,518 ˉˉ(1.)實現數 528,518 ˉ2.歲入應收數 20,000 ˉˉ(1.)以前年度轉入實現數 20,000 ˉ3.存入保證金淨增(減)數 -78,261 ˉ4.應付代收款淨增(減)數 -16,639 ˉ5.應付保管款淨增(減)數 -70,015 ˉ6.公庫撥入數 376,659,977 ˉˉ(1.)本年度歲出撥款 376,659,977 ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 收 項 總 計 378,322,689 付項 一、本期支出 377,208,495 ˉ1.本年度歲出 376,659,977 ˉˉ(1.)實現數 376,659,977 ˉ2.存出保證金淨增(減)數 -7,500 ˉ3.繳付公庫數 556,018 ˉˉ(1.)本年度歲入繳庫 528,518 ˉˉ(2.)以前年度歲入繳庫 20,000 ˉˉ(3.)以前年度歲出賸餘繳庫 7,500 二、本期結存 1,114,194 ˉ1.專戶存款 1,114,194 ˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉˉ 付 項 總 計 378,322,689 22 金融監督管理委員會證券期貨局 專戶存款明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 1,114,194 07 國庫保管款戶 1,096,104 08 國庫代收款戶 18,090 總 計 1,114,194 23 金融監督管理委員會證券期貨局 應收帳款明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 預算性質部分 18,893,678 以前年度部分 18,893,678 097 18,535,074 九十七年度 0403530100-0 罰金罰鍰及怠金 18,535,074 0403530101-3 罰金罰鍰 18,535,074 107 358,604 一百零七年度 1166200900-8 雜項收入 358,604 1166200901-0 收回以前年度歲出 358,604 總 計 18,893,678 24 金融監督管理委員會證券期貨局 存出保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 3,200 以前年度部分 3,200 097 1,200 九十七年度 04 郵政信箱保證金 400 300021 轉帳傳票 097 01 15 郵政32-60號信箱-政風室(94/08/23 300038) 400 99 其他押金 800 300021 轉帳傳票 備份媒體儲存保管箱-資訊室(94/12/31 097 01 15 800 300010) 105 1,000 一百零五年度 99 其他押金 1,000 300098 轉帳傳票 106 01 15 有線電視機上盒保證金 1,000 25 金融監督管理委員會證券期貨局 存出保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 106 1,000 一百零六年度 99 其他押金 1,000 300025 轉帳傳票 106 03 20 有線電視機上盒保證金 1,000 總 計 3,200 26 金融監督管理委員會證券期貨局 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 1,096,104 本年度部分 55,000 108 55,000 一百零八年度 02 履約保證金 40,000 100007 收入傳票 108年度行政處分罰鍰相關資訊系統維護案履 108 01 10 20,000 約保證金-收據03號-凱易資訊股份有限公司 27979959 凱易資訊股份有限公司 100315 收入傳票 109年度行政處分罰鍰相關資訊系統維護案履 108 12 30 20,000 約保證金-收據52號-凱易財金科技 27979959 凱易資訊股份有限公司 03 保固保證金 15,000 100042 收入傳票 網路監測軟體及IP管理系統系統維護案保固保 108 02 25 9,000 證金-收據08號-台眾電腦股份有限公司 台眾電腦股份有限公司 100308 收入傳票 證券服務事業證照管理系統建置案保固保證金 108 12 24 (108/11/22-109/11/21)-收據47號-桓基科技 6,000 股份有限公司 84355146 桓基科技股份有限公司 以前年度部分 1,041,104 27 金融監督管理委員會證券期貨局 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100 100,000 一百年度 02 履約保證金 100,000 履約期至 100151 收入傳票 108年12月 空調冷風機二通閥與控制面板汰舊換新履約保 31日，已 100 11 10 100,000 證金-鈞元能源公司-收據44066號;繳款書83號 通知廠商 28748577 鈞元能源技術工程股份有限公司 辦理核 退。 104 78,225 一百零四年度 03 保固保證金 78,225 保固期至 100160 收入傳票 108年12月 本局大樓辦公建物耐震補強第一期工程保固保 31日，已 104 08 13 78,225 證金-收據044636號;繳款書67號(經費) 通知廠商 04609111 三木工程股份有限公司 辦理核 退。 105 550,581 一百零五年度 03 保固保證金 540,265 100005 收入傳票 保固期至 券商.期貨.資訊及政風室辦公室地板更新工程 105 01 07 5,800 110年1月3 保固金-世丞興業有限公司-收據044692號 日。 世丞興業有限公司 100063 收入傳票 本局證券期貨大樓辦公建物耐震補強工程第三 保固期至 105 03 30 期工程保固保證金(收據044752號)-三木工程 184,089 110年3月 股份有限公司 16日。 04609111 三木工程股份有限公司 28 金融監督管理委員會證券期貨局 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 100109 收入傳票 保固期至 本局8樓投信.主計及人事室等辦公室地板更新 109年1月6 105 05 18 保固(至109年1月6日)保證金(收據044762號)- 5,700 日，已通 世丞興業有限公司 知廠商辦 世丞興業有限公司 理核退。 100113 收入傳票 證券期貨大樓辦公建物耐震能力結構補強工程 保固期至 105 05 24 第二期保固保證金(收據044763號)-三木工程 246,486 110年5月 股份有限公司 16日。 04609111 三木工程股份有限公司 100284 收入傳票 本局證券期貨大樓辦公建物耐震補強外牆修繕 保固期至 105 12 20 及屋頂防水工程保固保證金(至110/11/30)(收 98,190 110年11月 據044792號)-三木工程股份有限公司 30日。 04609111 三木工程股份有限公司 05 責任保證金 10,316 100236 收入傳票 本局大樓辦公建物耐震補強工程監造責任保證 105 10 31 金(至110年3月16日)(收據044784號)-岑卓工 8,528 程顧問有限公司 岑卓工程顧問有限公司 100287 收入傳票 本局大樓辦公建物耐震補強擴充工程監造責任 105 12 28 保證金(至110年11月30日)(收據044793號)-岑 1,788 卓工程顧問有限公司 岑卓工程顧問有限公司 106 92,298 一百零六年度 03 保固保證金 92,298 300004 轉帳傳票 保固期至 會議室麥克風音響設備更新案履約保證金轉入 106 01 19 7,152 110年12月 保固保證金(收據07號) 19日。 國碩資訊科技有限公司 100291 收入傳票 106年度數位網路IP電話交換機系統案保固金- 保固期至 中華電信股份有限公司臺灣北區電信分公司( 106 11 16 85,146 109年11月 收據68號);繳款書(163號) 1日。 4010 中華電信股份有限公司台灣北區電信 分公司 29 金融監督管理委員會證券期貨局 存入保證金明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 107 220,000 一百零七年度 02 履約保證金 220,000 100289 收入傳票 108年度報紙訂購及派送履約保證金(收據51號 107 11 28 20,000 )-新生派報社 15646540 新生派報社 100290 收入傳票 108年度辦公大樓清潔維護案履約保證金(收據 107 11 28 50,000 50號)-治潔有限公司 70582275 治潔有限公司 100317 收入傳票 108年度無償配發新股網路申報系統維護暨功 107 12 18 能增修案履約保證金(收據54號)-桓基科技股 40,000 份有限公司 84355146 桓基科技股份有限公司 100320 收入傳票 108年度網路設備及伺服器維護履約保證金(收 107 12 22 50,000 據56號)-優利國際科技股份有限公司 53079743 優利國際科技股份有限公司 100321 收入傳票 108年度業務資訊系統維護履約保證金(收據55 107 12 22 30,000 號)-凱易資訊股份有限公司 27979959 凱易資訊股份有限公司 100340 收入傳票 108年度公文系統維護履約保證金-收據65號; 108 01 02 30,000 繳款書195號 16753217 英福達科技股份有限公司 總 計 1,096,104 30 金融監督管理委員會證券期貨局 應付代收款明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 18,090 本年度部分 18,090 16 代扣駐外公健保費及退撫基金 1,805 17 代扣駐外所得稅 556 108 15,729 一百零八年度 03 代扣健保費-職員 15,729 100296 收入傳票 退休人員健保(每月749)-徐千期(2人)(109年1 108 12 05 8,988 -6月)-自提 100305 收入傳票 退休人員孫素香健保(每月749)(109/1-3)-自 108 12 19 2,247 提 100311 收入傳票 退休人員謝慧玉健保(每月749)(109/1-6)-自 108 12 26 4,494 提 總 計 18,090 31 金融監督管理委員會證券期貨局 保證品明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 465,305,000 本年度部分 17,410,000 108 17,410,000 一百零八年度 03 繳存保證金(#330) 17,400,000 300068 轉帳傳票 繳存營業保證金(增資)-國泰世華營業部定存 108 10 01 17,400,000 單6張(AA0049462-49467) 03559508 臺灣證券交易所股份有限公司 05 保固金 10,000 300051 轉帳傳票 證期大樓廁所整修案保固保證金(保固期10806 108 07 09 21-1090620)-東嶸豪室內裝修工程有限公司( 10,000 聯邦銀行定存單1張) 54848361 東嶸豪室內裝修工程有限公司 以前年度部分 447,895,000 100 495,000 一百年度 04 履約保證金 495,000 32 金融監督管理委員會證券期貨局 保證品明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 履約期至 300011 轉帳傳票 108年12月 改善空調照明節能績效專案統包工程履約保證 31日，已 100 03 29 金(收據44034號)--鈞元能源技術公司(一銀定 495,000 通知廠商 存單1張) 辦理核 28748577 鈞元能源技術工程股份有限公司 退。 102 100,000,000 一百零二年度 03 繳存保證金(#330) 100,000,000 300023 轉帳傳票 繳存營業保證金-兆豐商銀定存單10張(A37968 102 09 23 100,000,000 2-A379699) 4012 臺灣期貨交易所股份有限公司 103 322,200,000 一百零三年度 03 繳存保證金(#330) 322,200,000 300026 轉帳傳票 繳存營業保證金(更換)-國泰世華營業部定存 103 10 30 322,200,000 單112紙(AA0057429-57540) 03559508 臺灣證券交易所股份有限公司 104 8,700,000 一百零四年度 03 繳存保證金(#330) 8,700,000 300052 轉帳傳票 繳存營業保證金(增資)-國泰世華營業部定存 104 09 25 8,700,000 單3張(AA0057408-57410) 03559508 臺灣證券交易所股份有限公司 33 金融監督管理委員會證券期貨局 保證品明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 105 7,600,000 一百零五年度 03 繳存保證金(#330) 7,600,000 300066 轉帳傳票 繳存營業保證金(增資)-國泰世華營業部定存 105 10 14 7,600,000 單3張(AA0060494;61626-1627) 03559508 臺灣證券交易所股份有限公司 106 8,900,000 一百零六年度 03 繳存保證金(#330) 8,900,000 300084 轉帳傳票 繳存營業保證金(增資)-國泰世華營業部定存 106 10 20 8,900,000 單5張(AA0049116-7;49134-5;49459) 03559508 臺灣證券交易所股份有限公司 總 計 465,305,000 34 金融監督管理委員會證券期貨局 債權憑證明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 387 總 計 387 35 金融監督管理委員會證券期貨局 應付保證品明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 非預算性質部分 465,305,000 本年度部分 17,410,000 108 17,410,000 一百零八年度 03 繳存保證金(#330) 17,400,000 300068 轉帳傳票 繳存營業保證金(增資)-國泰世華營業部定存 108 10 01 17,400,000 單6張(AA0049462-49467) 03559508 臺灣證券交易所股份有限公司 05 保固金 10,000 300051 轉帳傳票 證期大樓廁所整修案保固保證金(保固期10806 108 07 09 21-1090620)-東嶸豪室內裝修工程有限公司( 10,000 聯邦銀行定存單1張) 54848361 東嶸豪室內裝修工程有限公司 以前年度部分 447,895,000 100 495,000 一百年度 04 履約保證金 495,000 36 金融監督管理委員會證券期貨局 應付保證品明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 300011 轉帳傳票 改善空調照明節能績效專案統包工程履約保證 100 03 29 金(收據44034號)--鈞元能源技術公司(一銀定 495,000 存單1張) 28748577 鈞元能源技術工程股份有限公司 102 100,000,000 一百零二年度 03 繳存保證金(#330) 100,000,000 300023 轉帳傳票 繳存營業保證金-兆豐商銀定存單10張(A37968 102 09 23 100,000,000 2-A379699) 4012 臺灣期貨交易所股份有限公司 103 322,200,000 一百零三年度 03 繳存保證金(#330) 322,200,000 300026 轉帳傳票 繳存營業保證金(更換)-國泰世華營業部定存 103 10 30 322,200,000 單112紙(AA0057429-57540) 03559508 臺灣證券交易所股份有限公司 104 8,700,000 一百零四年度 03 繳存保證金(#330) 8,700,000 300052 轉帳傳票 繳存營業保證金(增資)-國泰世華營業部定存 104 09 25 8,700,000 單3張(AA0057408-57410) 03559508 臺灣證券交易所股份有限公司 37 金融監督管理委員會證券期貨局 應付保證品明細表 普通公務帳 中華民國108年12月31日 單位:新臺幣元 日 期 金 額 摘 要 備 註 年 月 日 小計 合計 105 7,600,000 一百零五年度 03 繳存保證金(#330) 7,600,000 300066 轉帳傳票 繳存營業保證金(增資)-國泰世華營業部定存 105 10 14 7,600,000 單3張(AA0060494;61626-1627) 03559508 臺灣證券交易所股份有限公司 106 8,900,000 一百零六年度 03 繳存保證金(#330) 8,900,000 300084 轉帳傳票 繳存營業保證金(增資)-國泰世華營業部定存 106 10 20 8,900,000 單5張(AA0049116-7;49134-5;49459) 03559508 臺灣證券交易所股份有限公司 總 計 465,305,000 38 本 頁 空 白 39 金融監督管理委 資本資產 中華民國 以前年度累計折舊(耗) 取得成本 科目 /長期投資評價 (1) (2) 長期投資 0 0 土地 305,000,567 0 土地改良物 0 0 房屋建築及設備 53,353,086 -29,176,272 機械及設備 25,937,147 -19,088,571 交通及運輸設備 6,865,583 -3,969,345 雜項設備 25,703,734 -20,047,514 收藏品及傳承資產 0 0 權利 0 0 小 計 416,860,117 -72,281,702 租賃資產 0 0 租賃權益改良 0 0 購建中固定資產 0 0 其他固定資產 0 0 遞耗資產 0 0 電腦軟體 6,914,222 0 發展中之無形資產 0 0 其他無形資產 0 0 其他資本資產 0 0 小 計 6,914,222 0 合 計 423,774,339 -72,281,702 備註: 40 員會證券期貨局 變動表 108年度 單位:新臺幣元 本年度資本資產成本變動 本年度累計折舊(耗) 期末帳面金額 增加數 減少數 /長期投資評價變動數 (6)=(1)+(2)+(3)-(4)+(5) (3) (4) (5) 0 0 0 0 0 0 0 305,000,567 0 0 0 0 0 0 -1,682,114 22,494,700 2,657,304 990,934 -1,724,979 6,789,967 748,445 1,020,062 534,111 3,158,732 1,177,887 1,027,570 -2,414,661 3,391,876 0 0 0 0 0 0 0 0 4,583,636 3,038,566 -5,287,643 340,835,842 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,588,359 2,539,105 0 5,963,476 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,588,359 2,539,105 0 5,963,476 6,171,995 5,577,671 -5,287,643 346,799,318 41 金融監督管理委 歲出用途別 中華民國 科目 經 常 支 出 款 項 目 節 名稱及編號 人事費 業務費 獎補助費 債務費 小計 23 0066000000-0 303,011,968 24,016,922 90,000 0 327,118,890 金融監督管理委員會主管 03 ˉ0066200000-5 303,011,968 24,016,922 90,000 0 327,118,890 ˉ證券期貨局 01 ˉˉ4166200100-0 303,011,968 15,233,860 90,000 0 318,335,828 ˉˉ一般行政 02 ˉˉ4166200400-4 0 8,783,062 0 0 8,783,062 ˉˉ證券期貨市場監理 03 ˉˉ4166209000-5 0 0 0 0 0 ˉˉ一般建築及設備 01 ˉˉˉ4166209011-1 0 0 0 0 0 ˉˉˉ交通及運輸設備 303,011,968 24,016,922 90,000 0 327,118,890 小 計 303,011,968 24,016,922 90,000 0 327,118,890 合 計 42 員會證券期貨局 決算分析表 108年度 單位：新臺幣元 資 本 支 出 合計 備註 業務費 設備及投資 獎補助費 小計 0 6,171,995 0 6,171,995 333,290,885 0 6,171,995 0 6,171,995 333,290,885 0 5,536,995 0 5,536,995 323,872,823 0 0 0 0 8,783,062 0 635,000 0 635,000 635,000 0 635,000 0 635,000 635,000 0 6,171,995 0 6,171,995 333,290,885 0 6,171,995 0 6,171,995 333,290,885 43 金融監督管理委 歲出用途別 中華民國 工作計畫科目名稱 用途別科目名稱及編號 一般行政 證券期貨市場監理 交通及運輸設備 01人事費 303,011,968 0 0 ˉ0103 法定編制人員待遇 193,662,964 0 0 ˉ0104 約聘僱人員待遇 1,444,134 0 0 ˉ0105 技工及工友待遇 4,678,451 0 0 ˉ0111 獎金 47,347,837 0 0 ˉ0121 其他給與 3,706,264 0 0 ˉ0131 加班值班費 12,838,557 0 0 ˉ0142 退休退職給付 434,737 0 0 ˉ0143 退休離職儲金 20,796,360 0 0 ˉ0151 保險 18,102,664 0 0 02業務費 15,233,860 8,783,062 0 ˉ0201 教育訓練費 520,900 0 0 ˉ0202 水電費 2,432,163 0 0 ˉ0203 通訊費 0 2,417,789 0 ˉ0215 資訊服務費 3,811,594 0 0 ˉ0221 稅捐及規費 52,364 0 0 ˉ0231 保險費 73,807 0 0 ˉ0249 臨時人員酬金 404,001 0 0 ˉ0250 按日按件計資酬金 210,000 0 0 ˉ0271 物品 1,592,058 1,556,602 0 ˉ0279 一般事務費 3,764,129 140,900 0 ˉ0282 房屋建築養護費 1,041,140 0 0 ˉ0283 車輛及辦公器具養護費 228,909 0 0 ˉ0284 設施及機械設備養護費 780,063 0 0 ˉ0291 國內旅費 93,360 0 0 ˉ0292 大陸地區旅費 0 39,220 0 ˉ0293 國外旅費 0 4,628,551 0 ˉ0295 短程車資 72,172 0 0 ˉ0299 特別費 157,200 0 0 03設備及投資 5,536,995 0 635,000 ˉ0305 運輸設備費 0 0 635,000 ˉ0306 資訊軟硬體設備費 4,343,108 0 0 ˉ0319 雜項設備費 1,193,887 0 0 04獎補助費 90,000 0 0 44 員會證券期貨局 決算累計表 108年度 單位:新臺幣元 工作計畫科目名稱 合計 303,011,968 193,662,964 1,444,134 4,678,451 47,347,837 3,706,264 12,838,557 434,737 20,796,360 18,102,664 24,016,922 520,900 2,432,163 2,417,789 3,811,594 52,364 73,807 404,001 210,000 3,148,660 3,905,029 1,041,140 228,909 780,063 93,360 39,220 4,628,551 72,172 157,200 6,171,995 635,000 4,343,108 1,193,887 90,000 45 金融監督管理委 歲出用途別 中華民國 工作計畫科目名稱 用途別科目名稱及編號 一般行政 證券期貨市場監理 交通及運輸設備 ˉ0475 獎勵及慰問 90,000 0 0 小 計 323,872,823 8,783,062 635,000 合 計 323,872,823 8,783,062 635,000 46 員會證券期貨局 決算累計表 108年度 單位:新臺幣元 工作計畫科目名稱 合計 90,000 333,290,885 333,290,885 47 金融監督管理委 收入實現數與繳 經資門併計 中華民國 加項 減項： 收入實現數 項目 收入待納庫數 以前年度待 (1) (2) 納庫繳庫數 (3) 收入合計 548,518 0 0 本年度收入 528,518 0 0 0466200101 284,000 0 0 罰金罰鍰 0766200600 26,575 0 0 廢舊物資售價 1166200901 53,941 0 0 收回以前年度歲出 1166200909 164,002 0 0 其他雜項收入 以前年度收入 20,000 0 0 一、以前年度應收(保留)數 20,000 0 0 107年度 1166200901 20,000 0 0 收回以前年度歲出 二、以前年度收入納庫款 0 0 0 三、收回以前年度支出賸餘款 0 0 0 1. 以前年度已撥繳之暫付、預付款 0 0 0 支用收回 2. 審計部修正減列支出實現數 0 0 0 3. 審計部修正減列應付數-已撥款 0 0 0 4. 審計部修正減列支出保留數-已撥 0 0 0 款 5. 保留數、應付款-已撥款部分收回 0 0 0 不再繼續支用 6. 收回以前年度撥款之存出保證金 0 0 0 7. 收回以前年度撥款之零用金 0 0 0 8. 領用以前年度撥款之材料 0 0 0 四、收回剔除經費 0 0 0 48 員會證券期貨局 付公庫數分析表 108年度 單位:新臺幣元 加項 繳付公庫數 (9)=(1)-(2)+(3)+ 以前年度撥款於本年度繳還數 預收款 剔除經費 (4)+(5)+(6)+ 材料 存出保證金 其他應收款 (7) (8) (7)+(8) (4) (5) (6) 0 7,500 0 0 0 556,018 0 0 0 0 0 528,518 0 0 0 0 0 284,000 0 0 0 0 0 26,575 0 0 0 0 0 53,941 0 0 0 0 0 164,002 0 7,500 0 0 0 27,500 0 0 0 0 0 20,000 0 0 0 0 0 20,000 0 0 0 0 0 0 0 7,500 0 0 0 7,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,500 0 0 0 7,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 49 金融監督管理委 支出實現數與公 經資門併計 中華民國 加 項 支出實現數 項目 (1) 預付款 材料 存出保證金 (2) (3) (4) 支出合計 376,659,977 0 0 0 本年度 376,659,977 0 0 0 一、本年度經費 333,290,885 0 0 0 4166200100 323,872,823 0 0 0 一般行政 4166200400 8,783,062 0 0 0 證券期貨市場監理 4166209011 635,000 0 0 0 交通及運輸設備 二、統籌科目 43,369,092 0 0 0 7506205300 40,225,930 0 0 0 公務人員退休撫卹給付 8903304500 3,143,162 0 0 0 婚喪生育、子女教育及低薪配套補助 以前年度 0 0 0 0 一、以前年度應付(保留)數 0 0 0 0 二、退還以前年度收入數 0 0 0 0 50 員會證券期貨局 庫撥入數分析表 108年度 單位:新臺幣元 加項 減項： 公庫撥入數 以前年度撥款於本年度實 歲出應付、保留數公 (8)=(1)+(2)+(3)+ 退還收入(預收)款 其他應收款 現數 庫未撥入數 (4)+(5)+(6)-(7) (5) (6) (7) 0 0 0 376,659,977 0 0 0 0 376,659,977 0 0 0 0 333,290,885 0 0 0 0 323,872,823 0 0 0 0 8,783,062 0 0 0 0 635,000 0 0 0 0 43,369,092 0 0 0 0 40,225,930 0 0 0 0 3,143,162 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 51 ˉ 金融監督管理委員會證券期貨局 ˉ 收入支出彙計表 ˉ 中華民國108年度 單位:新臺幣元 金 額 科目名稱 本年度 上年度 比較增減數 (1) (2) (3)=(1)-(2) 收入 377,188,495 369,295,752 7,892,743 公庫撥入數 376,659,977 368,376,172 8,283,805 罰款及賠償收入 284,000 244,000 40,000 財產收入 26,575 26,401 174 其他收入 217,943 649,179 -431,236 支出 377,215,995 368,997,148 8,218,847 繳付公庫數 556,018 620,976 -64,958 人事支出 346,381,060 340,199,477 6,181,583 業務支出 24,016,922 22,074,635 1,942,287 設備及投資支出 6,171,995 6,018,060 153,935 獎補助支出 90,000 84,000 6,000 收支餘絀 -27,500 298,604 -326,104 52 金融監督管理委員會證券期貨局 歲入保留分析表 經資門分列 中華民國108年度 單位:新臺幣元；% 歲入保留 年度 科目名稱及編號 保留原因說明及因應改善措施 應收數 保留數 合計 % 097 0403530101-3 18,535,074 0 18,535,074 100.00 應收罰鍰經依法定程序積極催繳結果，因 罰金罰鍰 受處分人行蹤不明、不願繳納或因強制執 行後已無財產可供繳納，致有未結清數， 爰轉入下年度繼續催繳。 小計 18,535,074 0 18,535,074 100.00 107 1166200901-0 358,604 0 358,604 94.72 前退職技工友應繳還之勞保補償金，業經 收回以前年度歲出 簽准分期付款方式辦理，因尚未結清爰轉 入下年度繼續執行。 小計 358,604 0 358,604 94.72 合計 18,893,678 0 18,893,678 99.89 53 本 頁 空 白 54 ˉ ˉ ˉ 金融監督管理委員會證券期貨局 ˉ ˉ 歲入餘絀（或減免、註銷）分析表 ˉ 中華民國108年度 單位:新臺幣元；% 餘 絀 數 餘絀數(或減免、註銷數) 年度 科目名稱及編號 (或減免、註銷數) 原因說明及因應改善措施 金 額 % 108 0466200101-4 284,000 以前年度應收罰鍰註銷後收回數。 罰金罰鍰 0766200600-0 11,575 77.17 主要係文件銷毀廢紙資源回收及出售廢舊物品收入較預計 廢舊物資售價 增加所致。 1166200901-0 53,941 主要係收回員工薪資等繳庫數。 收回以前年度歲出 1166200909-2 -15,998 -8.89 其他雜項收入 小計 333,518 171.03 合計 333,518 171.03 55 金融監督管理委 歲出賸餘（或減 中華民國 賸餘數 經常門 工作計畫 （或減免、註銷數) 年度 名稱及編號 金額 ％ 類型 金額 108 4166200100-0 222,177 0.07 2 30,032 一般行政 10 190,140 4166200400-4 424,938 4.61 10 424,938 證券期貨市場監理 4166209011-1 445,000 41.20 0 交通及運輸設備 4166209800-1 100,000 100.00 3 100,000 第一預備金 小計 1,192,115 0.36 745,110 合計 1,192,115 0.36 745,110 56 員會證券期貨局 免、註銷）分析表 108年度 單位:新臺幣元；% 經常門 資本門 備註 賸餘原因說明 賸餘原因說明 類型 金額 及相關改善措施 及相關改善措施 8 2,005 0 0 8 445,000 汰換首長專用車(電動車)一輛，因共同 供應契約之電動車車款不符需求，考量 長官執行公務時有長途需要，出勤1日 之里程數可能會超過電動車電池供應最 大量，爰依行政院主計總處108年5月30 日主預字第1080101271號函，簽奉本會 核准改採購節能車輛(燃油車)，致經費 節餘。 0 447,005 447,005 57 金融監督管理委 人事費 中華民國 預算數 人事費別 決算數(2) 原預算數 預算增減數 合計(1) 一、民意代表待遇 0 0 0 0 二、政務人員待遇 0 0 0 0 三、法定編制人員待遇 201,005,000 0 201,005,000 193,662,964 四、約聘僱人員待遇 0 0 0 1,444,134 五、技工及工友待遇 5,160,000 0 5,160,000 4,678,451 六、獎金 46,568,000 0 46,568,000 47,347,837 七、其他給與 3,856,000 0 3,856,000 3,706,264 八、加班值班費 10,764,000 0 10,764,000 12,838,557 九、退休退職給付 0 0 0 434,737 十、退休離職儲金 17,152,000 0 17,152,000 20,796,360 十一、保險 18,537,000 0 18,537,000 18,102,664 十二、調待準備 0 0 0 0 合 計 303,042,000 0 303,042,000 303,011,968 58 員會證券期貨局 分析表 108年度 單位：新臺幣元；%；人 比 較 增 減 數 員 工 人 數 金額 說明 ％ 預計數 實有數 (3)=(2)-(1) 0 0 0 0 0 0 -7,342,036 -3.65 228 226 1,444,134 0 2 主要係奉准留職停薪人員及列考 試分發職缺聘僱職務代理人。 -481,549 -9.33 13 10 779,837 1.67 0 0 考績獎金決算數22,022,469元， 退休人員領有服務獎章獎勵金決 算數115,000元，年終工作獎金決 算數25,210,368元，合計 47,347,837元。 -149,736 -3.88 0 0 2,074,557 19.27 0 0 434,737 0 0 主要係工友退休退職給付。 3,644,360 21.25 0 0 為因應未來勞工退休準備金資金 缺口，於人事費剩餘額度內提撥 至勞工退休準備金專戶。 -434,336 -2.34 0 0 0 0 0 1.臨時人員：進用身心障礙1人 ，辦理差勤管理等工作，決算數 404,001元。 2.勞務承攬： (1)辦理本局辦公大樓保全業務 ，勞務委外3人次，決算數 1,700,112元。 (2)辦理本局辦公環境清潔，勞 務委外3人次，決算數961,800 元。 -30,032 -0.01 241 238 59 金融監督管理委 增購及汰換 中華民國 預算數/以前年度轉入數 年 決算金額(含保留 車輛類別型 原預算數/以前 度 預算增減數 合計(1) 數）(2) 年度轉入數 別 轎式小客車 108 0 0 0 635,000 電動汽車 108 990,000 0 990,000 0 合 計 990,000 0 990,000 635,000 60 員會證券期貨局 車輛明細表 108年度 單位：新臺幣元；%；輛 比較增減數 車輛數 金額 說明 ％ 預計購入數 實際購入數 (3)=(2)-(1) 635,000 _ 0 1ˉ -990,000 -100.00 1 0 汰換首長專用車輛7636-QD(95年 購置)，因共同供應契約之電動 車車款不符需求，考量長官執行 公務時有長途需要，出勤1日之 里程數可能會超過電動車電池供 應最大量，爰依行政院主計總處 108年5月30日主預字第 1080101271號函，簽奉本會核准 改採購節能車輛(燃油車)，致經 費節餘。 ˉ -355,000 -35.86 1 1 61 金融監督管理委 補、捐(獎)助其他政府機 中華民國 補、捐(獎)助金額 受補、捐(獎)助單位名稱 補、捐(獎)助計畫名稱 列支科目名稱 決算數 預算數(1) 已撥數 未撥數 九、獎助 96,000 90,000 0 6.獎勵及慰問 96,000 90,000 0 譚昌台等14人 退休(職)人員及在職亡故人 一般行政 45,000 42,000 0 員遺族春節慰問金 小 計 45,000 42,000 0 譚昌台等15人 退休(職)人員及在職亡故人 一般行政 23,000 22,500 0 員遺族端午節慰問金 小 計 23,000 22,500 0 譚昌台等17人 退休(職)人員及在職亡故人 一般行政 28,000 25,500 0 員遺族中秋節慰問金 小 計 28,000 25,500 0 合 計 96,000 90,000 0 62 員會證券期貨局 關或團體個人經費報告表 108年度 單位：新臺幣元 計畫執 是否納 助金額 入受補 計畫完成結餘款 行情形 助單位 預決算 已 未 計畫未完成原因 備註 數 預算 收回繳庫 比較增減數 完 完 金額 合計(2) 日期 (3)=(1)-(2) 成 成 是 否 90,000 6,000 0 90,000 6,000 0 42,000 3,000 V 0 42,000 3,000 0 22,500 500 V 0 22,500 500 0 25,500 2,500 V 0 25,500 2,500 0 90,000 6,000 0 63 金融監督管理委 出國計畫執行 中華民國 經費來源 出 年 國 用途別科目 預算(保留) 決算金額 出國計畫名稱及內容簡述 度 工作計畫 類 (二級) 金額 (含保留數) 別 別 108 4166200400-4 029300 1,950,000 1.出席國際證券管理機構組織（IOSCO）各類相 證券期貨市場監理 國外旅費 關會議(詳以下9案) 100,635 (4) (1)會計審計及資訊揭露委員會2019年第1次會議 81,256 (4) (2)參加亞太防制洗錢組織APG評鑑員訓練會議 813,009 (4) (3)出席第44屆國際證券管理機構組織(IOSCO)澳 洲雪梨年會 192,423 (4) (4)會計審計及資訊揭露委員會2019年第2次會議 109,577 (1) (5)隨行財政委員會赴日本參訪東京證交所、三井 住友銀行暨考察公股行庫東京分行業務概況 106,852 (4) (6)國際證券管理機構組織成長暨新興市場委員會 (GEMC)會議 169,404 (4) (7)國際證券管理機構組織亞太區域委員會會議暨 歐盟亞太金融論壇 82,110 (9) (8)IOSCO MMoU/EMMoU Training Workshop 114,443 (4) (9)第6屆信用評等機構監理官聯繫會議 108 4166200400-4 029300 152,000 135,850 (4) 2.出席國際證券市場發展會議(美國證管會)-第23 證券期貨市場監理 國外旅費 屆證券執法及市場監視國際研討會 108 4166200400-4 029300 150,000 143,515 (4) 3.美國投資基金公會年會Investment Company 證券期貨市場監理 國外旅費 Institute (ICI)General Membership Meeting-2019 年美國投資公會協會年會 108 4166200400-4 029300 1,312,000 4.參加審計監理機關國際論壇（IFIAR）檢查、執 證券期貨市場監理 國外旅費 法工作小組、IFIAR年會及美國PCAOB國際審計 監理官年會會議(詳以下6案) 388,518 (4) (1)出席2019年IFIAR年會 230,576 (4) (2)出席審計監理機關國際論壇(IFIAR)2019年檢查 工作小組會議 118,071 (4) (3)出席審計監理機關國際論壇(IFIAR)2019年第4 屆執法工作小組會議 165,290 (4) (4)出席審計監理機關國際論壇(IFIAR)2019年第3 次理事會議 179,272 (3) (5)參訪新加坡不動產證券化業務 167,547 (4) (6)出席第13屆國際審計監理官年會 64 員會證券期貨局 情形報告表 108年度 單位:新臺幣元 地點 出國人員 報告提出日期 報告建議採納情形 起迄日期 服務單位(部 備註 國家 城市 姓名 年 月 日 建議項數 已採行項數 未採行項數 研議中項數 門)及職稱 1080126 西班牙 馬德里 會審組專員 鄭暄蓉 108 04 24 4 4 0 0 1080202 1080309 紐西蘭 奧克蘭 券商組研究員 許心婷 108 06 06 1 1 0 0 臨時業務需要派員 1080316 出國並簽奉本會核 定。 1080511 澳洲 雪梨 本會主委 顧立雄 108 08 15 4 4 0 0 1080519 局長 王詠心 券商組組長 陳銘賢 券商組科長 李惠珍 1080525 波蘭 華沙 會審組專員 林抒真 108 08 29 3 3 0 0 1080601 會審組科員 林育安 1080612 日本 東京 副局長 蔡麗玲 108 06 28 4 4 0 0 臨時業務需要派員 1080615 交易組副組長 林秀美 出國並簽奉本會核 定。 1080918 俄羅斯 聖彼得堡 期貨組專委 陳秉仁 108 12 06 2 2 0 0 1080922 1081007 日本 東京 主任秘書 郭佳君 109 01 02 4 4 0 0 1081011 券商組專委 廖雅詠 券商組稽核 李岳霖 1081111 馬來西亞 吉隆坡 券商組科員 蘇柏穎 0 0 0 0 返國未達3個月， 1081115 券商組科員 彭心婷 出國報告刻正撰擬 中。 1081203 美國 紐約 發行組研究員 王曉芬 0 0 0 0 返國未達3個月， 1081209 出國報告刻正撰擬 中。 1081026 美國 華盛頓 券商組科員 黃慧中 109 1 21 3 3 0 0 1081104 1080429 美國 華盛頓 投顧組科長 曾煌鈞 108 07 31 3 3 0 0 1080506 1080428 希臘 羅德島 本會專委 黃仲豪 108 08 02 2 2 0 0 1080504 會審組科長 鍾怡如 會審組專員 陳英閔 會審組專員 鄭暄蓉 1080304 法國 巴黎 會審組專員 陳英閔 108 06 04 3 3 0 0 1080310 會審組專員 王佩蘭 1080615 瑞士 蘇黎世 會審組專員 陳英閔 108 09 19 3 3 0 0 1080620 1081022 法國 巴黎 本會專委 黃仲豪 本案屬機密性質， 1081027 會審組專員 陳英閔 爰依「行政院及所 屬各機關出國報告 綜合處理要點」第 二點規定，不提出 國報告。 1081020 新加坡 副局長 蔡麗玲 109 01 07 8 8 0 0 臨時業務需要派員 1081024 投顧組科長 林曉韻 出國並簽奉本會核 投顧組專員 呂盈錄 定。 1081202 美國 華盛頓 會審組科員 陳彥芳 0 0 0 0 返國未達3個月， 1081207 會審組科員 王長安 出國報告刻正撰擬 中。 65 金融監督管理委 出國計畫執行 中華民國 經費來源 出 年 國 用途別科目 預算(保留) 決算金額 出國計畫名稱及內容簡述 度 工作計畫 類 (二級) 金額 (含保留數) 別 別 108 4166200400-4 029300 387,000 384,096 (4) 5.出席CFTC舉辦之國際期貨監理官會議及美國期 證券期貨市場監理 國外旅費 貨業協會（FIA）相關會議-CFTC國際期貨監理官 會議及FIA年會 108 4166200400-4 029300 134,000 301,379 (4) 6.參與美國商品期貨交易委員會（CFTC）舉辦之 證券期貨市場監理 國外旅費 會議-美國商品期貨交易委員會第27屆國際監理官 年度研討會 108 4166200400-4 029300 144,000 169,565 (4) 7.出席亞洲公司治理論壇會-2019年OECD亞洲公 證券期貨市場監理 國外旅費 司治理圓桌論壇會議 108 4166200400-4 029300 307,000 8.亞洲區域基金護照研討會(詳以下3案) 證券期貨市場監理 國外旅費 63,570 (4) (1)第6屆APEC亞洲區域基金護照聯合委員會會議 179,977 (3) (2)參訪日本不動產證券化業務 91,278 (4) (3)第7屆APEC亞洲區域基金護照聯合委員會會議 108 4166200400-4 029300 239,000 140,338 (4) 9.參加國際商品及衍生性商品協會(ICDA)舉辦之 證券期貨市場監理 國外旅費 ICDA國際年會與主管機關會議-第15屆期貨業協 會亞洲衍生性商品研討會暨新加坡金融管理局監 理官會議 小 計 4,775,000 4,628,551 108 4166200400-4 029300 0 證券期貨市場監理 國外旅費 108年度合計 4,775,000 4,628,551 66 員會證券期貨局 情形報告表 108年度 單位:新臺幣元 地點 出國人員 報告提出日期 報告建議採納情形 起迄日期 服務單位(部 備註 國家 城市 姓名 年 月 日 建議項數 已採行項數 未採行項數 研議中項數 門)及職稱 1080310 美國 佛羅里達 副局長 張振山 108 05 22 3 3 0 0 1080317 期貨組科長 林家璋 1081019 美國 華盛頓 期貨組副組長 王秀玲 108 12 11 4 4 0 0 經費不足部分由 1081028 期貨組專員 金旻珊 「出席國際證券管 理機構組織（ IOSCO）各類相關 會議」預算調整支 應152,466元及 「參加國際商品及 衍生性商品協會 (ICDA)舉辦之 ICDA國際年會與 主管機關會議」預 算調整支應14,913 元，並簽奉本會核 定。 1081126 印度 孟買 發行組副組長 蔡媛萍 0 0 0 0 1.經費不足部分由 1081130 發行組科員 李志偉 「參加審計監理機 關國際論壇（ IFIAR）檢查、執 法工作小組、 IFIAR年會及美國 PCAOB國際審計 監理官年會會議」 預算調整支應 25,565元，並簽奉 本會核定。 2.返國未達3個月 ，出國報告刻正撰 擬中。 1080508 韓國 首爾 投顧組副組長 謝佳珍 108 08 01 3 3 0 0 1080511 投顧組稽核 葉信成 1080901 日本 東京 局長 王詠心 108 11 12 7 7 0 0 臨時業務需要派員 1080905 投顧組科長 林曉韻 出國並簽奉本會核 投顧組稽核 葉信成 定。經費不足部分 由「出席國際證券 管理機構組織（ IOSCO）各類相關 會議」預算調整支 應27,825元。 1081021 新加坡 投顧組專委 陳秋月 109 01 06 4 4 0 0 1081024 投顧組專員 詹佩蓉 1081202 新加坡 期貨組科長 羅嘉宜 0 0 0 0 返國未達3個月， 1081206 期貨組稽核 巫春梅 出國報告刻正撰擬 中。 65 65 0 0 65 65 0 0 67 金融監督管理委 赴大陸地區計畫 中華民國 經費來源 赴 大 陸 年 用途別科目 預算(保留) 決算金額 地 工作內容簡述 度 工作計畫 (二級) 金額 (含保留數) 區 別 類 別 108 4166200400-4 029200 313,000 39,220 (4) 大陸地區證券期貨相關會議-IOSCO個人散戶投資 證券期貨市場監理 大陸地區旅費 者委員會會議 小 計 313,000 39,220 108年度合計 313,000 39,220 68 員會證券期貨局 執行情形報告表 108年度 單位:新臺幣元 地點 赴大陸地區人員 報告提出日期 報告建議採納情形 省(自治區、 起迄日期 服務單位(部 備註 直轄市或特 城市 姓名 年 月 日 建議項數 已採行項數 未採行項數 研議中項數 門)及職稱 別行政區) 1080115 浙江 杭州 券商組科長 李惠珍 108 02 21 3 3 0 0 本項會議於杭州舉 1080119 行，爰由「大陸地 區證券期貨相關會 議」預算項下支應 ，並簽奉本會核 定。 3 3 0 0 3 3 0 0 69 金融監督管理委員會證券期貨局 國有財產目錄總表 中華民國108年度 單位：新臺幣元 分類項目 單位 數量 價值 備註 305,000,567 筆 5 土地 公頃 0.273276 土 地 改 良 物 個 0 0 22,494,700 棟 13 辦公房屋 平方公尺 8,793.39 房屋建築及 棟 0 設備 宿 舍 平方公尺 0.00 其 他 個 0 機 械 及 設 備 件 515 6,789,967 3,158,732 船 艘 0 飛 機 架 0 交通及運輸 設備 汽(機)車 輛 2 其 他 件 99 3,391,876 圖 書 冊(套) 2 雜項設備 其 他 件 338 有 價 證 券 股 0 0 權 利 0 0 總 值 340,835,842 70 金融監督管理委員會證券期貨局 珍貴動產、不動產目錄總表 中華民國108年度 單位：新臺幣元 分類項目 單位 數量 價值 備註 0 本局無珍貴動產、不動產。 筆 0 土地 公頃 0.000000 土 地 改 良 物 個 0 0 0 棟 0 辦公房屋 平方公尺 0.00 房屋建築及 棟 0 設備 宿 舍 平方公尺 0.00 其 他 個 0 機 械 及 設 備 件 0 0 0 船 艘 0 飛 機 架 0 交通及運輸 設備 汽(機)車 輛 0 其 他 件 0 0 圖 書 冊(套) 0 雜項設備 博 物 件 0 其 他 件 0 有 價 證 券 股 0 0 權 利 0 0 總 值 0 71 金融監督管理委 歲出按職能及 中華民國 經濟性分類 經 常 支 出 職能別分類 消費支出 債務利息 補助地方 移轉民間 小計 總 計 370,398 0 0 90 370,488 01一般公共事務 0 0 0 0 0 02防衛 0 0 0 0 0 03公共秩序與安全 0 0 0 0 0 04教育 0 0 0 0 0 05保健 0 0 0 0 0 06社會安全與福利 40,226 0 0 0 40,226 07住宅及社區服務 0 0 0 0 0 08娛樂、文化與宗教 0 0 0 0 0 09燃料與能源 0 0 0 0 0 10農、林、漁、牧業 0 0 0 0 0 11礦業、製造業及營造業 0 0 0 0 0 12運輸及通信 0 0 0 0 0 13其他經濟服務 327,029 0 0 90 327,119 14環境保護 0 0 0 0 0 15其他支出 3,143 0 0 0 3,143 72 員會證券期貨局 經濟性綜合分類表 108年度 單位：新臺幣千元 資 本 支 出 總計 資本形成 土地購入 增資 補助地方 移轉民間 小計 6,172 0 0 0 0 6,172 376,660 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40,226 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6,172 0 0 0 0 6,172 333,291 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,143 73 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 一、通案決議部分 (一) 108 年度總預算案針對各機關及所屬通案刪減用途別 業依統刪決議整編本局 108 年度 項目決議如下： 單位預算。 1.減列政令宣導費 5%。 2.減列委辦費（不含法律義務支出） 3%。 3.減列軍事裝備及設施、房屋建築養護費、車輛及辦 公器具養護費、設施及機械設備養護費 4%。 4.減列大陸地區旅費 30%。 5.減列國外旅費及出國教育訓練費（不含法律義務支 出） 5%。 6.減列設備及投資（不含資產作價投資） 5%。 7.減列對國內團體之捐助及政府機關間之補助（不含 法律義務支出） 4%。 8.對地方政府之補助（不含法律義務支出及一般性補 助款） 3%。 9.前述 1 至 5 項允許在業務費科目範圍內調整。 10.前述 7 至 8 項允許在獎補助費科目範圍內調整。 11.前述 1 至 8 項若有特殊困難無法依上開原則調整 者，可提出其他可刪減項目，經主計總處審核同意 後予以代替補足。 12.如總刪減數未達 240 億元（約 1.19%） ，另予補足。 108 年度中央政府總預算案針對各機關及所屬統刪項 目如下： 1.政令宣導費：統刪 5%，其中國立故宮博物院、銓敘 部、審計部、內政部、消防署及所屬、移民署、建 築研究所、 空中勤務總隊、領事事務局、北區國 稅局及所屬、南區國稅局及所屬、國有財產署及所 屬、國民及學前教育署、國立公共資訊圖書館、國 立教育廣播電臺、工業局、加工出口區管理處及所 屬、交通部、中央氣象局、原子能委員會、放射性 物料管理局、林務局、漁業署及所屬、動植物防疫 檢疫局及所屬、毒物及化學物質局、新竹科學工業 園區管理局、中部科學工業園區管理局改以其他項 目刪減替代，科目自行調整。 2.委辦費：除法律義務支出不刪外，其餘統刪 3%，其 中國家安全會議、行政院、國立故宮博物院、檔案 管理局、中央選舉委員會及所屬、審計部、內政部、 消防署及所屬、移民署、國防部所屬、國庫署、國 家教育研究院、觀光局及所屬、農業藥物毒物試驗 所、 花蓮區農業改良場、動植物防疫檢疫局及所 74 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 屬、中部科學工業園區管理局改以其他項目刪減替 代，科目自行調整。 3.軍事裝備及設施、房屋建築養護費、車輛及辦公器 具養護費、設施及機械設備養護費：統刪 4%，其中 行政院、主計總處、公務人力發展學院、國立故宮 博物院、國家發展委員會、檔案管理局、公平交易 委員會、銓敘部、公務人員退休撫卹基金監理委員 會、審計部、審計部臺北市審計處、審計部新北市 審計處、審計部桃園市審計處、審計部臺中市審計 處、審計部臺南市審計處、審計部高雄市審計處、 內政部、警政署及所屬、消防署及所屬、外交及國 際事務學院、國防部所屬、賦稅署、高雄國稅局、 北區國稅局及所屬、南區國稅局及所屬、關務署及 所屬、國有財產署及所屬、財政資訊中心、教育部、 國民及學前教育署、體育署、國家圖書館、國立公 共資訊圖書館、國立教育廣播電臺、國家教育研究 院、法務部、司法官學院、法醫研究所、廉政署、 矯正署及所屬、行政執行署及所屬、最高檢察署、 臺灣高等檢察署、臺灣高等檢察署臺中檢察分署、 臺灣高等檢察署臺南檢察分署、臺灣高等檢察署高 雄檢察分署、臺灣高等檢察署花蓮檢察分署、臺灣 高等檢察署智慧財產檢察分署、 臺灣臺北地方檢察 署、臺灣士林地方檢察署、臺灣新北地方檢察署、 臺灣桃園地方檢察署、臺灣新竹地方檢察署、臺灣 苗栗地方檢察署、臺灣臺中地方檢察署、臺灣南投 地方檢察署、臺灣彰化地方檢察署、臺灣雲林地方 檢察署、臺灣嘉義地方檢察署、臺灣臺南地方檢察 署、臺灣橋頭地方檢察署、臺灣高雄地方檢察署、 臺灣屏東地方檢察署、臺灣臺東地方檢察署、 臺灣 花蓮地方檢察署、臺灣宜蘭地方檢察署、臺灣基隆 地方檢察署、臺灣澎湖地方檢察署、福建高等檢察 署金門檢察分署、福建金門地方檢察署、 福建連江 地方檢察署、調查局、工業局、中小企業處、加工 出口區管理處及所屬、交通部、民用航空局、中央 氣象局、觀光局及所屬、運輸研究所、公路總局及 所屬、鐵道局及所屬、原子能委員會、放射性物料 管理局、 水土保持局、特有生物研究保育中心、臺 南區農業改良場、漁業署及所屬、新竹科學工業園 區管理局、海巡署及所屬改以其他項目刪減替代， 科目自行調整。 75 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 4.大陸地區旅費：統刪 30%，其中行政院、國立故宮 博物院、國家發展委員會、役政署、移民署、空中 勤務總隊、 國庫署、關務署及所屬、教育部、國民 及學前教育署、國家圖書館、國家教育研究院、工 業局、標準檢驗局及所屬、中小企業處、交通部、 中央氣象局、觀光局及所屬、鐵道局及所屬、原子 能委員會、放射性物料管理局、農業委員會、林務 局、林業試驗所、畜產試驗所、家畜衛生試驗所、 農業藥物毒物試驗所、特有生物研究保育中心、茶 業改良場、漁業署及所屬、動植物防疫檢疫局及所 屬、農糧署及所屬、衛生福利部、中央健康保險署、 新竹科學工業園區管理局、中部科學工業園區管理 局、金融監督管理委員會、銀行局、檢查局改以其 他項目刪減替代，科目自行調整。 5.國外旅費及出國教育訓練費：除法律義務支出不刪 外，其餘統刪 5%，其中國家安全會議、行政院、主 計總處、人事行政總處、公務人力發展學院、國立 故宮博物院、國家發展委員會、檔案管理局、客家 委員會及所屬、中央選舉委員會及所屬、公平交易 委員會、考選部、銓敘部、國家文官學院及所屬、 公務人員退休撫卹基金監理委員會、公務人員退休 撫卹基金管理委員會、審計部、內政部、警政署及 所屬、役政署、移民署、建築研究所、空中勤務總 隊、外交部、領事事務局、外交及國際事務學院、 國防部、國防部所屬、財政部、國庫署、賦稅署、 北區國稅局及所屬、南區國稅局及所屬、關務署及 所屬、財政資訊中心、教育部、國民及學前教育署、 國家圖書館、國立公共資訊圖書館、國家教育研究 院、法務部、司法官學院、法醫研究所、廉政署、 矯正署及所屬、行政執行署及所屬、臺灣高等檢察 署、調查局、工業局、標準檢驗局及所屬、中小企 業處、加工出口區管理處及所屬、中央地質調查所、 交通部、民用航空局、中央氣象局、觀光局及所屬、 運輸研究所、公路總局及所屬、鐵道局及所屬、職 業安全衛生署、僑務委員會、原子能委員會、放射 性物料管理局、核能研究所、農業委員會、林務局、 水土保持局、農業試驗所、林業試驗所、水產試驗 所、畜產試驗所、家畜衛生試驗所、農業藥物毒物 試驗所、茶業改良場、種苗改良繁殖場、花蓮區農 業改良場、漁業署及所屬、動植物防疫檢疫局及所 76 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 屬、農糧署及所屬、毒物及化學物質局、環境檢驗 所、環境保護人員訓練所、科技部、新竹科學工業 園區管理局、中部科學工業園區管理局、金融監督 管理委員會、銀行局、檢查局改以其他項目刪減替 代，科目自行調整 6.設備及投資：除資產作價投資不刪外，其餘統刪 5%，其中立法院、司法院、最高法院、最高行政法 院、臺北高等行政法院、臺中高等行政法院、高雄 高等行政法院、公務員懲戒委員會、 法官學院、智 慧財產法院、臺灣高等法院臺中分院、臺灣高等法 院臺南分院、臺灣高等法院高雄分院、臺灣高等法 院花蓮分院、臺灣臺北地方法院、臺灣士林地方法 院、臺灣新北地方法院、臺灣新竹地方法院、臺灣 苗栗地方法院、臺灣臺中地方法院、臺灣南投地方 法院、臺灣彰化地方法院、 臺灣雲林地方法院、臺 灣嘉義地方法院、臺灣臺南地方法院、臺灣橋頭地 方法院、臺灣屏東地方法院、臺灣臺東地方法院、 臺灣花蓮地方法院、臺灣宜蘭地方法院、臺灣基隆 地方法院、臺灣澎湖地方法院、臺灣高雄少年及家 事法院、福建高等法院金門分院、福建金門地方法 院、福建連江地方法院、審計部臺北市審計處、審 計部新北市審計處、審計部桃園市審計處、審計部 臺中市審計處、審計部臺南市審計處、審計部高雄 市審計處、警政署及所屬、中央警察大學、國防部 所屬、財政部、賦稅署、臺北國稅局、中區國稅局 及所屬、關務署及所屬、國有財產署及所屬、財政 資訊中心、國家圖書館、國立公共資訊圖書 館、國立教育廣播電臺、國家教育研究院、法務部、 司法官學院、法醫研究所、廉政署、矯正署及所屬、 行政執行署及所屬、最高檢察署、臺灣高等檢察署、 臺灣高等檢察署臺中檢察分署、臺灣高等檢察署臺 南檢察分署、臺灣高等檢察署高雄檢察分署、臺灣 高等檢察署花蓮檢察分署、臺灣高等檢察署智慧財 產檢察分署、臺灣臺北地方檢察署、臺灣士林地方 檢察署、臺灣新北地方檢察署、臺灣桃園地方檢察 署、臺灣新竹地方檢察署、臺灣苗栗地方檢察署、 臺灣臺中地方檢察署、臺灣南投地方檢察署、臺灣 雲林地方檢察署、臺灣嘉義地方檢察署、 臺灣臺南 地方檢察署、臺灣橋頭地方檢察署、臺灣高雄地方 檢察署、臺灣屏東地方檢察署、臺灣臺東地方檢察 77 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 署、臺灣花蓮地方檢察署、臺灣宜蘭地方檢察署、 臺灣基隆地方檢察署、臺灣澎湖地方檢察署、福建 高等檢察署金門檢察分署、福建金門地方檢察署、 福建連江地方檢察署、調查局、 經濟部、工業局、 中央氣象局、運輸研究所、公路總局及所屬、水產 試驗所改以其他項目刪減替代，科目自行調整。 7.對國內團體之捐助與政府機關間之補助：除法律義 務支出不刪外，其餘統刪 4%，其中司法院、內政部、 營建署及所屬、警政署及所屬、經濟部、交通部、 僑務委員會、水土保持局、漁業署及所屬、動植物 防疫檢疫局及所屬、環境保護署、文化部、新竹科 學工業園區管理局改以其他項目刪減替代，科目自 行調整。 8.對地方政府之補助：除法律義務支出及一般性補助 款不刪外，其餘統刪 3%，其中消防署及所屬、役政 署、動植物防疫檢疫局及所屬改以其他項目刪減替 代，科目自行調整。 9.財政部國庫署「國債付息」減列 35 億元，科目自 行調整。 (二) 我國研發經費及中央政府科技預算均逐年遞增，研發 本局辦理業務若涉及科技創新或 投入呈成長趨勢。近年我國專利核准件數已有增加， 研發應用相關事宜者，將遵照決議 被引用率雖曾成長，然近年呈遞減趨勢，且技術建設 辦理。 之世界排名下滑，技術輸入金額仍遠逾技術輸出金 額。細究各產業技術輸出入相抵之貿易餘額，以「電 子零組件製造業」及「電腦、電子產品及光學製品製 造業」等高科技產業之逆差金額最高，反映出我國高 科技產業以代工製造為主之產業結構特性。為使逐年 遞增之科研經費投入充分發揮成效，建請應強化科技 創新能力及研發成效之應用，以提升我國關鍵技術之 自主程度，進而提升我國產業競爭力。 (三) 目前我國各項社會保險委託保險人辦理之行政經費， 非本局職掌業務。 雖均由政府負擔，惟囿於法令規範或預算編列形式不 同等，致經費負擔機關、預算編列方式與補助標準等 迥異，建請行政院應研謀改善；此外，社會保險應建 立獨立自主、兼具公平性、效率性與減少經濟負面效 果之財務責任制度，政府如於負擔保險費及補助虧損 之外，尚須全額負擔保險之行政經費，建請檢討其合 理性及是否具有效撙節之誘因等問題。 (四) 我國國內投資成長動能趨緩，占 GDP 比重長期偏低， 非本局職掌業務。 近年亦未有效提升公共投資；另在經濟全球化效應影 78 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 響下，各國皆積極利用外人直接投資帶動經濟發展， 惟我國招商引資成效亦未臻理想，建請行政院應積極 改善國內投資環境，以發展國內產業並吸引外商投資。 (五) 近年中央政府資訊業務委外程度居高不下，又資訊系統 本局重要系統每年已進行滿意度 建置多未考量民眾需求，致網路之公民參與情形欠佳，調查，以適時了解使用者需求，提 要求各機關應積極檢討現有資訊系統之服務形式及內 升使用意願，落實電子治理。 容，適時了解使用者需求，俾提升民眾使用意願，落實 電子治理之願景。 (六) 財團法人法將於108年2月1日施行。該法制定前，行政 本案係由法務部主辦，本會業於 108 院所屬各機關係依據民法有關規定，各自訂定財團法人 年 4 月 25 日 以 金 管 法 字 第 設立許可及監督要點。依據民法第32條，主管機關得檢 1080191959 號書函回復法務部。 查財團法人之財產狀況，及其有無違反許可條件與其他 法律之規定。惟長期以來，各主管機關對於民間捐助財 團法人之管理強度與密度不一，各主管機關派員實地查 核之頻率差異甚大，查核報告亦未全數於網站公開。 爰要求行政院督促各主管機關，強化辦理財團法人業 務實地查核，確保其支出與活動符合設立之公益目的。 並彙總各主管機關至107年底止許可設立之財團法人家 數，及各主管機關於103至107年度間，每年度實地查核 政府捐助財團法人、民間捐助財團法人之家數，於108 年6月底前以書面報告送交立法院財政委員會、司法及 法制委員會。 (七) 行政院訂定之「教育文化公益慈善機關或團體免納所得 非本局職掌業務。 稅適用標準」，為所得稅法第4條第1項第13款之授權性 規定。自68年7月19日訂定以來，歷經8次修正，最近一 次修正於102年2月26日發布。 依據免稅標準規定，教育文化公益慈善機關或團體 每年度用於與其創設目的有關活動之支出，不低於基金 孳息及其他收入60%，即享有免稅資格；即使未達此標 準，主管機關仍多核發同意函予以展延4年，長此以往 造成稅收損失龐鉅，且公益績效不明，迭遭外界詬病。 有鑑於部分機關或團體涉及關係人交易、投資股票 成為集團控股機構，或未積極從事創設目的活動等不符 公益目的濫用免稅資格之情事，財政部已於107年1月18 日預告修正免稅標準第2 條規定，未來將規範機關或團 體與其捐贈人或其關係人不得藉相互間交易而有利益 回流或變相盈餘分配之情形，與規範投資主要捐贈人及 79 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 其關係企業股票之限制，並將支出比率規定改為按年度 收入規模分級，最高可達80%。然該修正草案於107年3 月19日預告期結束後，截至107年底止，行政院尚未核 定發布，導致部分團體濫用免稅資格之情形繼續惡化。 爰要求行政院於108年6月底前，彙總各主管機關於 104至106年度核發同意函予教育、文化、公益、慈善機 關或團體之總家數，及經主管機關查明同意之使用計畫 支出總金額，以書面報告送交立法院財政委員會。107 年度以後各年度之資料，並應於次年12月底前送交立法 院財政委員會。 (八) 各公務機關於辦理各項業務時，若有購置禮品或紀念品 謹遵照決議辦理。 之需要，除應符合相關法規辦理外，應優先採購臺灣製 產品。 (九) 衛生福利部及金融監督管理委員會近年來致力推動高 非本局職掌業務。 齡者及身心障礙者安養信託業務，以保障身心障礙者在 其直系親屬、撫養者年邁時，或高齡者於晚年期間的經 濟安全，透過信託維持財產獨立，保障其生活、教育、 安養、醫療等面向受到應有之照顧。截至107年6月底 止，已有25家信託業者提供安養信託之相關商品，累計 安養信託契約之受益人人數15,276人，累計信託財產本 金達新臺幣136億元。 有鑑於企業經營者經常利用其優越的經濟地位，訂 定有利於己而不利於消費者的契約條款，造成締約雙方 當事人地位不平等。為積極保障消費者之權益，依據金 融消費者保護法第7條，金融服務業與金融消費者訂立 提供金融商品或服務之契約，應本公平合理、平等互惠 及誠信原則。金融監督管理委員會亦訂有個人購屋貸 款、個人購車貸款、信用卡、消費性無擔保貸款等多個 定型化契約範本與其應記載及不得記載之事項，落實保 障金融消費者之權益。 然截至107年底止已有高齡者安養信託契約參考 範本，惟尚無身心障礙者安養信託契約範本，爰此要 求金融監督管理委員會應於108年5月底前完成身心障 礙者安養信託契約範本，並儘速公告周知。 80 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 二、各委員會審查決議結果 財政委員會 歲出部分： 金融監督管理委員會主管： 證券期貨局： (一) 金融監督管理委員會證券期貨局 108 年度預算案， 「一 業依決議於 108 年 4 月 15 日立法 般行政」項下「基本行政工作維持」編列 2,145萬 4 千 院第 9 屆第 7 會期財政委員會第 12 元。為配合政府節能減碳政策，並減緩政府財政收支 次全體委員會議就預算凍結項目 惡化危機，爰凍結該項預算十分之一，俟金融監督管 提出報告，嗣經立法院 108 年 5 月 理委員會證券期貨局於 3 個月內向立法院財政委員會 15 日台立院議字第 1080701926 號 提出書面報告後，始得動支。 函准予動支，並已提報院會在案。 (二) 金融監督管理委員會證券期貨局 108 年度預算案， 「證 業依決議於 108 年 4 月 15 日立法 券期貨市場監理」計畫編列 959 萬 3 千元。經查， 院第 9 屆第 7 會期財政委員會第 12 申請上市（櫃）及登錄興櫃公司家數漸少，我國資本 次全體委員會議就預算凍結項目 市場對企業吸引力出現警訊，允宜賡續研謀改善，並 提出報告，嗣經立法院 108 年 5 月 與相關部會合作招商。爰將前開預算凍結十分之一， 15 日台立院議字第 1080701926 號 俟金融監督管理委員會證券期貨局於 3 個月內向立法 函准予動支，並已提報院會在案。 院財政委員會提出書面報告後，始得動支，俾持續增 加優質企業掛牌，提升競爭力。 (三) 金融監督管理委員會證券期貨局 108 年度預算案， 「證 業依決議於 108 年 4 月 15 日立法 券期貨市場監理－證券期貨市場監理－國外旅費」編列 院第 9 屆第 7 會期財政委員會第 12 502 萬 6 千元。經查，我國與部分新南向國家仍未簽 次全體委員會議就預算凍結項目 訂金融監理合作文件，允宜積極推動。爰將前開預算凍 提出報告，嗣經立法院 108 年 5 月 結十分之一，俟金融監督管理委員會證券期貨局於 3 15 日台立院議字第 1080701926 號 個月內向立法院財政委員會提出書面報告後，始得動 函准予動支，並已提報院會在案 支。 截至 107 年 7 月底與新南向 18 國簽訂金融監理合作 文件情形。 金融業別 國家數 國 家 名 稱 銀行業 4 菲律賓、越南、印度、澳大利亞 泰國、新加坡、馬來西亞、印度、 證券期貨業 9 紐西蘭、澳大利亞、越南、印尼、 巴基斯坦 菲律賓、越南、澳大利亞、馬來 保險業 4 西亞 金融業 2 馬來西亞、印尼 (四) 推動海內外優良企業上市（櫃），並辦理擴大證券期貨 業依決議於 108 年 3 月 12 日以金 市場規模，維護市場秩序，保障交易安全，並強化風險 管證發字第 10803056801 號函，將 81 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 控管機制，推動會計資訊透明度，整合市場資源，提升 書面報告送立法院在案。 經營績效，推展證券暨期貨與國際接軌，並加強證券暨 期貨業務之研究發展等經費。經查： 家數漸少：據證券期貨局統計資料， 100 至 106 年 度申請上市（櫃）公司家數別為 95 家、63 家、79 家、 65 家、75 家、67 家及 55 家，除 102 及 104 年度小幅 增加外，呈漸少趨勢；另 100 至 106 年度登錄興櫃公 司家數分別為 85 家、80 家、50 家、79 家、65 家、66 家及 54 家，除 103 年度家數增加外，亦呈漸少態勢。 106 年度申請情形較以前年度減少，主係企業因新 臺幣匯率升值，產生匯兌損失而影響公司獲利（上市櫃 申請審核標準之一），及股價表現不佳等因素延後送件 所致。且資本市場宜質量並重，如考量其他競爭力指 標，我國臺股本益比（14.95 倍）雖略低於日本（15.2 倍），卻仍較香港（11.76 倍）、上海（14.06 倍）及韓 國（11.05 倍）高，且我國與其他市場相較，具法規透 明、審查時程明確、國際化程度高、資金匯出入限制少、 再籌資普遍多元、現金股利殖利率高及中小企業在臺灣 掛牌較易受投資人關注等優勢。 申請上市（櫃）及登錄興櫃公司家數漸少，我國資 本市場對企業吸引力出現警訊，應宜賡續研謀改善， 並與相關部會合作招商，俾持續增加優質企業掛牌， 俾提升競爭力。基此，為撙節政府支出，爰建議金融 監督管理委員會證券期貨局，於 3 個月內針對上述問 題向立法院財政委員會提出書面報告。 (五) 金融監督管理委員會證券期貨局之業務龐雜，又涉及許 1.本局已持續督導周邊單位對投 多專有名詞，常常使人有聽沒有懂。面對重大議題及新 資人宣導依淺顯易懂之方式加 聞時，應盡力以深入淺出的白話文來說明，如：中央銀 強辦理： 行彭前總裁被問到怎麼看美中貿易戰的時候，他回答： (1)經檢視證交所等周邊單位製 兩隻大象打架，小心不要被踩到，這個比喻就很清楚， 作的 108 年宣導短片(例如 又有畫面，又能讓國人快速了解美中貿易戰的概念。 「教導投資人如何善用公開 為推行金融監督管理委員會證券期貨局白話文運 資訊觀測站」)、「誰是我的 動，爰建議金融監督管理委員會證券期貨局就該局與周 黃金股騎士 3〔洗錢防制/逐 邊單位對投資人宣導時，以淺顯易懂等方式加強辦理。 筆交易篇〕」、逐筆交易宣 導短片與文宣等，已依生動 活潑、動漫及淺顯易懂的方 式辦理。 (2)本局 108 年 2 月於「證券暨 期貨教育宣導專案小組」提 82 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 案請證券期貨周邊單位製作 相關宣導短片、宣導手冊或 主題文宣時，朝淺顯易懂、 生動活潑、圖文並茂（如動 漫）、影音專區、製作懶人 包的方式呈現與規劃辦理。 將持續督導證券期貨周邊單 位依前述原則配合辦理。 2.另本局已於內部會議及書面通 知各組室提醒同仁撰寫新聞稿 以淺顯易懂方式辦理，並派員 參加本會 108 年 1 月及 2 月新 聞稿寫作技巧及注意事項辦理 之教育訓練。 (六) 金融監督管理委員會證券期貨局 108 年度預算案「施 業依決議於 108 年 3 月 22 日以金 政目標與重點」－「 108 年度施政目標」－「 2.擴大 管證期字第 1080307417 號函，將 金融業務範疇」項下列有「 持續建構完善證券監理法 書面報告送立法院在案。 制，推動證券期貨市場國際化，擴大證券期貨商業務範 圍及強化其競爭力」等施政重點，惟依立法院預算中心 評估報告指出，我國期貨市場交易量國際排名自 2015 年第 19 名下降為第 21 名，如與 2009 年第 18 名相 較，排名更下降 3 名之多；另復與中國大陸及香港交 易所相較，香港交易所、上海期交所、大連商品交易所， 排名呈成長態勢，我國期貨市場容有發展隱憂，爰請金 融監督管理委員會證券期貨局持續蒐集國外發展趨 勢，積極研謀因應，並於 3 個月內向立法院財政委員 提出書面報告。 (七) 金融監督管理委員會證券期貨局 108 年度預算案「證 業依決議於 108 年 3 月 14 日以金 券期貨市場監理」計畫編列 959 萬 3 千元，係發展具 管證發字第 1080306144 號函，將 產業特色之資本市場，推動海內外優良企業上市（櫃） ， 書面報告送立法院在案。 並辦理擴大證券期貨市場規模，維護市場秩序，保障交 易安全，並強化風險控管機制，推動會計資訊透明度， 整合市場資源，提升經營績效，推展證券暨期貨與國際 接軌，並加強證券暨期貨業務之研究發展等經費，惟依 立法院預算中心評估報告指出，申請上市（櫃）及登錄 興櫃公司家數漸少，另近期國內前五大證券承銷商，每 家承銷商約有 3 至 5 家上市（櫃）公司研議如何在台 股下市至大陸掛牌，顯示我國資本市場對企業吸引度出 現警訊，爰請金融監督管理委員會證券期貨局研謀改 83 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 善，俾持續增加優質企業掛牌，並提出因應中國大陸之 策略，於 3 個月內向立法院財政委員會提出書面報告。 (八) 金融監督管理委員會證券期貨局 108 年度預算案「證 業依決議於 108 年 3 月 4 日以金管 券期貨市場監理」計畫編列 959 萬 3 千元。經查，該 證發字第 1080305436 號函，將書 局獨立董事由退休或卸任之軍職、公務、政務等人員或 面報告送立法院在案。 民意代表擔任者眾，或 1 人兼任數家公司，職能性堪 疑，屢屢引發外界爭議。 金融監督管理委員會證券期貨局允宜研究職能發 揮情形，持續檢討資格條件與提名審查機制，避免獨立 董事淪為支領酬勞之酬庸職務，或成為擴展董事會席次 之方式，以期充分發揮專業及監督功能，落實公司治理 精神，並促進董事會議事透明，增進投資人信心之設置 目的。 爰此，請金融監督管理委員會證券期貨局於 3 個 月內向立法院財政委員會提出書面報告，檢討其職責與 資格規範。 (九) 金融監督管理委員會證券期貨局 108 年度預算案列有 業依決議於 108 年 3 月 22 日以金 「持續督導櫃買中心推動綠色債券，提供綠能產業多元 管證發字第 1080306420 號函，將 化籌資管道」等施政重點。經查，我國綠色債券發行金 書面報告送立法院在案。 額增加，惟部分債券遭國際機構剔除，金融監督管理委 員會證券期貨局除掌握歐盟標準研訂狀況外，亦宜關注 國際間對化石燃料類公司發行綠色債券之意見，以維護 我國綠色債券整體形象。爰此，請金融監督管理委員會 證券期貨局於 3 個月內向立法院財政委員會提出書面 報告，俾與國際接軌。 (十) 目前不管是證券或期貨交易，都已開放電子下單， 已 業依決議於 108 年 4 月 3 日以金管 有超過九成以上的投資人，直接採用電子下單，年輕人 證券字第 1080308268 號函，將書 進到資本市場下單會選擇用網路，法人會用專屬網路下 面報告送立法院在案。 單。 2015 年期貨交易人透過電子下單有 82%，到 107 年 10 月底已經高達 94.5%，顯示金融科技發展，影響 到投資人運用電子下單模式。惟電子下單雖然方便又快 速，但也因此產生相關漏洞，有心人士會利用此方法借 用人頭帳戶開戶進行投資買賣，爰建請金融監督管理委 員會證券期貨局提出「如何提升電子下單之公司治 理」，並於 3 個月內向立法院財政委員會提出書面報 告，以維金融秩序穩定。 (十一) 統計至 2017 年底為止，我國虧損上市櫃企業高達 352 業依決議於 108 年 3 月 12 日以金 家，占全體上市櫃公司的 21.4%，虧損公司總市值達 管證發字第 10803056802 號函，將 356 億美元、占比 3.2%。這些虧損公司的公司營收、 書面報告送立法院在案。 84 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 獲利皆、甚至陷入虧損，導致投資人興趣缺缺，每日成 交量不及 10 張，股價低至 10 元以下，以小型科技股、 傳產、消費電子等產業居多，市場又稱為「殭屍股」， 台股常態性的「殭屍股」多達超過 300 家，恐成為公 司治理隱憂。連向來交易活絡的香港股市，也潛藏著許 多「殭屍股」，香港交易及結算所有限公司也開始注意 此問題，爰建請金融監督管理委員會證券期貨局提出 「對每日成交量、成交價皆低之上市櫃公司之有效管 理」，並於 3 個月內向立法院財政委員會提出書面報 告，以健全證券市場發展。 (十二) 我國申請上市（櫃） 及登錄興櫃公司家數大為減少， 業依決議於 108 年 3 月 12 日以金 我國資本市場對企業吸引度出現警訊，爰建請金融監督 管證發字第 10803056803 號函，將 管理委員會證券期貨局提出「如何有效提升我國上市 書面報告送立法院在案。 （櫃）企業掛牌數」 ，並於 3 個月內向立法院財政委員 會提出書面報告。 (十三) 有鑑於金融監督管理委員會證券期貨局年度重要施政 為健全資本市場發展，企業掛牌需 計畫內容之一為配合政府政策，建構多層次資本市場， 質量並重，本局秉此原則，已於去 針對具發展前展之產業，協助其在台上市、上櫃及登錄 （107）年度完成「上櫃新增電子 興櫃，雖然金融監督管理委員會訂定年度上市櫃連興櫃 商務產業類別」、「增訂多元上市 新掛牌家數 100 家目標可望達標，然比較港股 106 年就 (櫃)條件」、「縮短企業申請上市 有 174 家公司掛牌，籌資總額高達 4,936 億元新台 (櫃)審查時間」 、 「放寬股票集保彈 幣，惟查，台灣 106 年上市籌資總額卻僅 148 億元， 性」 、 「放寬得採詢價圈購及引進基 加以近年台灣 IPO 家數不但減少，籌資規模也在縮 石投資人制度」及「設置專責服務 減，顯見台股掛牌資金與市場規模明顯不足。準此，有 臺商窗口」等多項完善我國資本市 鑑於我國近年申請上市、上櫃及登錄興櫃公司家數漸 場籌資環境之措施。未來將持續完 少，為避免台灣資本市場和鄰近國家股市相比恐面臨邊 善法規制度與積極辦理國內外招 緣化之危機，要求金融監督管理委員會應即研謀改善提 商，吸引優質企業在臺掛牌。 升資本市場競爭力，積極設法提升企業申請在台上市、 上櫃及登錄興櫃之吸引力，以增加優質企業掛牌意願， 俾提升我國資本市場之國際競爭力。 (十四) 金融監督管理委員會證券期貨局 108 年度預算案於 業依決議於 108 年 3 月 12 日以金 「證券期貨市場監理」計畫編列 108 年度預算數為 959 管證發字第 10803056804 號函，將 萬 3 千元，係為發展具產業特色之資本市場，推動海內 書面報告送立法院在案。 外優良企業上市（櫃），並辦理擴大證券期貨市場規模 等經費。經查申請上市（櫃）及登錄興櫃公司家數漸少； 據金融監督管理委員會證券期貨局統計資料，100 至 106 年度申請上市（櫃）公司家數分別為 95 家、63 家、 79 家、65 家、75 家、67 家及 55 家，除 102 及 104 年 度小幅增加外，呈漸少趨勢；另 100 至 106 年度登錄興 85 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 櫃公司家數分別為 85 家、80 家、50 家、79 家、65 家、 66 家及 54 家，除 103 年度家數增加外，亦呈漸少態勢。 建請金融監督管理委員會證券期貨局為提升資本市場 競爭力，應積極研謀改善，並與相關部會合作招商，提 升申請上市櫃及興櫃之吸引力，增加優質企業掛牌，並 於 3 個月內向立法院財政委員會提出書面報告。 (十五) 金融業配合政府新南向政策，目前已陸續於新南向 18 業依決議於 108 年 4 月 23 日以金 國設置據點，其中銀行業計有 210 個分支機構、證券 管證券字第 1080306124 號函，將 期貨業有 11 個分支機構、保險業 16 個分支機構，其 書面報告送立法院在案。 中銀行業設置據點規模金額甚鉅，風險亦高，有加強監 理合作之必要。惟證券期貨業與柬埔寨，尚未簽訂金融 監理合作文件。爰建請金融監督管理委員會證券期貨局 於 3 個月內向立法院財政委員會提出書面報告，以健 全業務經營。 (十六) 為推動機器人理財顧問等自動化投資理財顧問服務，金 業依決議於 108 年 3 月 5 日以金管 融監督管理委員會於 2017 年 6 月 26 日核准投信投 證投字第 1080304757 號函，將書 顧公會所報「證券投資顧問事業以自動化工具提供證券 面報告送立法院在案。 投資顧問服務（ Robo-Advisor）作業要點」 ，惟仍存有 問題尚待克服，包含客戶個人資料保護、資訊安全等， 為顧及投資人權益，爰要求金融監督管理委員會證券期 貨局針對機器人理財演算法若程式設計瑕疵、駭客入侵 造成投資人損失時之責任歸屬，以及如何協助受害者進 行追償」， 3 個月內向立法院財政委員會提出書面報 告。 (十七) 金融監督管理委員會證券期貨局， 108 年度編列「國 謹遵照決議辦理。 外旅費」，參與「審計監理機關國際論壇（ IFIAR）會 議」 、「亞洲區域基金護照研討會議」 、 「國際商品及衍生 性商品協會舉辦之國際年會與相關會議」，其中「亞洲 區域基金護照研討會議」目前 5 個會員國，包括澳洲、 紐西蘭、日本、韓國及泰國；觀察員則有新加坡、香港、 台灣，加入亞洲區域基金護照雖可便利國內基金到會員 國市場銷售，相對的國內也必須提供相同條件，讓其他 會員國基金來台銷售，應謹慎評估對我國基金產業發展 的影響及消費者權利保護。 (十八) 針對證券交易法增訂第 14 條之 7 條文（草案）增訂 證交所公司治理中心已於公司治 員工董事之設置及資格，無論從公司治理透明化誠實經 理評鑑相關指標設置參考範例，鼓 營理念，進而落實企業社責任潮流，員工董事設置代表 勵公司設置勞工董事，另並已於該 勞資雙方從權力的分享、利潤的分配、到風險的分擔， 中心網站彙總揭露問卷調查結果。 86 金融監督管理委員會證券期貨局 立法院審議通過中央政府總預算案、總決算審核報告決議、附帶決議及注意事項辦理情形報告表 中華民國 108 年度 決 議 、 附 帶 決 議 及 注 意 事 項 辦 理 情 形 項 次內 容 壹、總預算部分(108 年) 勞資一體共存共榮企業文化的塑造，具有正面積極的意 義。 金融監督管理委員會證券期貨局曾對媒體表示，金 融監督管理委員會在 2015 年 6 月對 1,513 家上市櫃 公司調查，針對設立勞工董事的意見，贊成者有 18%， 反對者有 76%，沒意見者 6%。建請金融監督管理委員 會鼓勵設勞工董事，並彙總揭露問卷調查結果。 (十九) 金融監督管理委員會證券期貨局於 108 年度重要施政 業依決議於 108 年 4 月 10 日以金 計畫：「證券期貨市場監理」工作計畫項下重要計畫項 管證投字第 1080307734 號函，將 目「持續放寬證券投資信託基金相關限制與規範，提升 書面報告送立法院在案。 證券市場競爭力，並健全國內資產管理業務發展持續放 寬證券投資信託基金相關限制與規範，提升證券市場競 爭力，並健全國內資產管理業務發展」 ，經查於 104 年 3 月 1 日第一檔不動產投資信託基金上市後現存僅有 7 檔，且於證券市場掛牌不動產投資信託基金之管理費存 在普遍偏高現象，導致收益率偏低。建請金融監督管理 委員會證券期貨局研擬檢討修正不動產證券投資信託 基金之相關規範，落實不動產證券化條例發展國民經 濟、藉由證券化提高不動產之流動性、增加不動產籌資 管道、活絡不動產市場，並保障投資之立法意旨，並於 3 個月內向立法院財政委員會提出書面報告。 貳、 總決算部分 依據立法院 108 年 11 月 13 日台立院議字第 1080703469 號函，「中華民國 106 年度中央政府 總決算審核報告(含附屬單位決算及綜計表)」案，已逾送達該院 1 年內完成審議之期限，依 決算法第 28 條第 1 項規定，視同審議通過。 87